Tiểu luận môn tái bảo hiểm: Thực trạng hoạt động nhượng tái bảo hiểm của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam trong giai đoạn hiện nay

Đề tài: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NHƯỢNG TÁI BẢO HIỂM CỦA CÁC DNBH PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY Đề cương chung I- Cơ sở lý thuyết tái bảo hiểm 1- Sự cần thiết khách quan tái bảo hiểm 2- Bản chất, chức tái bảo hiểm 2.1- Bản chất tái bảo hiểm 2.2- Chức tái bảo hiểm 3- Các khái niệm tái bảo hiểm, nhận tái bảo hiểm, nhượng tái bảo hiểm II- Cơ sở pháp lý cho hoạt động tái bảo hiểm Việt Nam III- Thực trạng hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam giai đoạn 1- Thực trạng hoạt động nhượng tái bảo hiểm DNBH phi nhân thọ 2- Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam 2.1- Về phía Nhà nước 2.2- Về phía doanh nghiệp bảo hiểm Đề tài: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NHƯỢNG TÁI BẢO HIỂM CỦA CÁC DNBH PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY I-Cơ sở lý thuyết tái bảo hiểm 1-Sự cần thiết khách quan tái bảo hiểm Trong sống hoạt động sản xuất kinh doanh thường gặp rủi ro bất ngờ gây Bất kể nguyên nhân gì,khi rủi ro xảy thường gây thiệt hại kinh tế, ảnh hưởng đến đời sống, đến hoạt động sản xuất kinh doanh- chưa kể đến tổn thất người Để đối phó với hậu rủi ro người ta thường sử dụng nhiều biện pháp hiệu bảo hiểm Vì phát triển ngành bảo hiểm nói chung tái bảo hiểm nói riêng gắn chặt với phát triển xã hội kinh tế quốc dân Tái bảo hiểm hoạt động tất yếu khách quan gắn với hoạt động kinh doanh bảo hiểm với lý sau: - - Trong nhiều trường hợp, khả tài cơng ty bảo hiểm hữu hạn Tuy nhiên, có nhiều nhu cầu bảo hiểm đòi hỏi số tiền bảo hiểm lớn Khi nhận rủi ro vượt khả tài cơng ty bảo hiểm gốc (cịn gọi cơng ty nhượng tái bảo hiểm) chuyển phần rủi ro cho công ty tái bảo hiểm Nhờ có hỗ trợ doanh nghiệp bảo hiểm cấp đơn bảo hiểm với số tiền bảo hiểm đầy đủ cho khách hàng Tái bảo hiểm giúp họ thực trách nhiệm doanh nghiệp bảo hiểm cần tìm giải pháp an tồn cho trường hợp tái bảo hiểm Đối với nhiều rủi ro mang tính thảm hoạ đặt cơng ty bảo hiểm gốc vào tình trạng phá sản khả tốn xảy tổn thất tồn cao Tái bảo hiểm thảm hoạ giúp công ty bảo hiểm ngăn ngừa tổn thất bất thường thiên tai gây động đất hay bão lớn Đây nguyên nhân dẫn đến tổn thất bảo hiểm lớn ảnh hưởng - - trực tiếp đến công ty Tái bảo hiểm cho phép tổn thất bồi thường đầy đủ từ nhiều doanh nghiệp tham gia Do tái bảo hiểm giúp công ty bảo hiểm gốc san sẻ rủi ro Đặc biệt thị trường bảo hiểm non trẻ lĩnh vực bảo hiểm chuyên sâu, cơng ty bảo hiểm gốc có xu hướng tìm kiếm hỗ trợ kỹ thuật từ công ty tái bảo hiểm Trong thực tế công ty bảo hiểm chuyển giao phân tán rủi ro cho nhà bảo hiểm thơng qua hình thức đóng bảo hiểm tái bảo hiểm Do hạn chế đồng bảo hiểm mà tái bảo hiểm đời nhằm khắc phục nhược điểm công ty bảo hiểm sử dụng ngày 2- Bản chất, chức tái bảo hiểm 2.1- Bản chất tái bảo hiểm Bảo hiểm phạm trù kinh tế Nó bao gồm trình phân phối lại nhằm đáp ứng nhu cầu đảm bảo xã hội Đặc trưng việc thành lập mang tính chất tập thể quỹ dự trữ tài thơng qua vận dụng quy luật thống kê nguyên tắc cân đối việc phân phối mang tính chất riêng rẽ quỹ để đáp ứng nhu cầu dự đoán tương lai phát sinh từ cố bất ngờ gây thiệt hại hay xảy Phân tích sâu ta thấy khái niệm bảo hiểm chứa đựng hai yếu tố sau: - Tính tập thể việc thành lập quỹ dự trữ, có nghĩa thành viên tham gia bảo hiểm phải đóng góp khoản tiền định (phí bảo hiểm) Phí tính dựa quy luật thống kê (bao gồm thống kê tổn thất mức độ trung bình tổn thất, thống kê đơn vị rủi ro) nguyên tắc cân đối (có nghĩa tổng số phí thu phải tổng số tiền chi trả bồi thường) - Tính riêng rẽ việc phân phối quỹ dự trữ, có nghĩa phân phối quỹ cho thành viên có rủi ro bất ngờ gây thiệt hại thuộc phạm vi bảo hiểm xảy Những rủi ro bất ngờ tổng thể phải dự đoán hay xảy Trên yếu tố cần phải ý tiến hành việc lập, quản lý phân phối quỹ tiền tệ thơng qua hình thức bảo hiểm Do có đặc thù nên bảo hiểm có đóng góp định vào việc đảm bảo tính liên tục, ổn định hiệu trình sản xuất, lưu thơng tiêu dùng xã hội Dựa theo rủi ro bảo hiểm, ngành kinh tế khác trình tiến hành bảo hiểm chia thành nhiều loại tổ chức thành hệ thống độc lập kinh tế quốc dân (ở nhiều nước cịn gọi ngành kinh tế bảo hiểm) Một loại hình tái bảo hiểm Đối với nước có kinh tế tập trung Việt Nam, tái bảo hiểm lĩnh vực đặc biệt hệ thống bảo hiểm nhà nước đồng thời phận ngành kinh tế đối ngoại mà chủ yếu quan hệ tài đối ngoại Về khái niệm, tái bảo hiểm hình thức bảo hiểm lại rủi ro bảo hiểm khác (cơng ty tái bảo hiểm) Nói cách khác, tái bảo hiểm bảo hiểm cho người bảo hiểm Cũng loại hình bảo hiểm khác, việc tiến hành nghiệp vụ tái bảo hiểm đòi hỏi phải có điều kiện sau: - Số lượng rủi ro phải đủ lớn để quy luật số đông phát huy tác dụng qua yếu tố ngẫu nhiên loại trừ; - Mức độ tổn thất xảy từ rủi ro bảo hiểm không phép chênh lệch lớn, không phép có nhiều tổn thất lớn xảy số hợp đồng bảo hiểm (tình trạng dẫn đến không đồng hợp đồng bảo hiểm); - Khả thường xuyên xảy tổn thất (Nếu khơng có điều kiện khơng phát sinh nhu cầu bảo hiểm); Nhiệm vụ chủ yếu tái bảo hiểm phân chia rủi ro bảo hiểm công ty bảo hiểm gốc cho tập thể công ty tái bảo hiểm thông qua tận dụng cách tối ưu quy luật thống kê Với nhiệm vụ trên, tái bảo hiểm ổn định kinh doanh cho công ty bảo hiểm gốc tạo điều kiện cho công ty nhận bảo hiểm cho rủi ro vượt q khả tài Ví dụ: Một cơng ty bảo hiểm A có khả toán tiền bồi thường tối đa triệu US$, muốn bảo hiểm cho tàu chở khối lượng hàng hóa lớn trị giá 10 triệu US$ Nếu giả sử khơng có tái bảo hiểm công ty bảo hiểm A ký hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu được, khơng may có tổn thất tồn xảy cơng ty bảo hiểm A bị phá sản Nhưng có hình thức tái bảo hiểm nên cơng ty bảo hiểm A ký hợp đồng bảo hiểm với chủ tàu bảo hiểm cho tàu trị giá 10 triệu US$ Sau ký hợp đồng, công ty bảo hiểm A dùng phương pháp tái bảo hiểm phân tán bớt mức trách nhiệm mà phải gánh chịu Trong trường hợp này, công ty bảo hiểm A giữ lại 10%, cịn 90% 10 triệu US$ cơng ty bảo hiểm A chuyển cho công ty tái bảo hiểm khác, ví dụ 50% cho cơng ty tái bảo hiểm B 40% cho công ty tái bảo hiểm C Thơng qua ví dụ thấy vai trò nhiệm vụ tái bảo hiểm Ở cần phải phân biệt khác tái bảo hiểm đồng bảo hiểm Mặc dù có điểm giống tái bảo hiểm đồng bảo hiểm có nhiều cơng ty bảo hiểm tham gia cho đơn vị rủi ro, chúng có nhiều điểm khác Đó là: a Ký hợp đồng: - Trong tái bảo hiểm : công ty bảo hiểm gốc đứng ký hợp đồng bảo hiểm với người tham gia sau phân chia trách nhiệm cho công ty tái bảo hiểm theo thỏa thuận họ công ty tái bảo hiểm - Trong đồng bảo hiểm: Việc ký hợp đồng nhiều công ty bảo hiểm tiến hành, công ty tham gia đồng bảo hiểm phải ký tên vào giấy chứng nhận bảo hiểm b Trả tiền bồi thường : - Trong tái bảo hiểm : tổn thất xảy ra, trước hết công ty bảo hiểm gốc đứng bồi thường cho người bảo hiểm, sau địi lại cơng ty tái bảo hiểm Ở người bảo hiểm khơng có quan hệ trực tiếp với công ty tái bảo hiểm - Trong đồng bảo hiểm: tổn thất xảy công ty tham gia đồng bảo hiểm có trách nhiệm trả tiền bồi thường trực tiếp cho người bảo hiểm theo tỷ lệ mà tham gia Tùy theo góc độ quan sát công ty bảo hiểm gốc hay công ty tái bảo hiểm mà người ta phân chia tái bảo hiểm thành phần riêng biệt Đó chuyển tái bảo hiểm nhận tái bảo hiểm: - Chuyển tái bảo hiểm (tái bảo hiểm đi): có nghĩa công ty bảo hiểm gốc phân tán rủi ro cho công ty tái bảo hiểm Trong trường hợp này, cơng ty bảo hiểm gốc phải chuyển phí cho công ty tái bảo hiểm nhận từ họ yếu tố đảm bảo ổn định kinh doanh - Nhận tái bảo hiểm (tái bảo hiểm nhận: công ty tái bảo hiểm nhận phần rủi ro bảo hiểm từ công ty bảo hiểm gốc khác Trong trường hợp này, công ty tái bảo hiểm hưởng số phí từ cơng ty bảo hiểm gốc nhằm mục đích kinh doanh nghiệp vụ bảo hiểm Theo ví dụ nêu phần q trình phân tán rủi ro cơng ty bảo hiểm A cho công ty tái bảo hiểm B C gọi tái bảo hiểm (nếu đứng góc độ cơng ty bảo hiểm A) gọi tái bảo hiểm nhận (nếu đứng góc độ cơng ty tái bảo hiểm B C) Ngoài tái bảo hiểm cịn bao gồm hình thức tái bảo hiểm tiếp (chuyển nhượng tái bảo hiểm) có nghĩa cơng ty tái bảo hiểm phân chia tiếp phần trách nhiệm mà nhận từ cơng ty bảo hiểm gốc cho công ty tái bảo hiểm khác 2.2 Chức tái bảo hiểm: Đối với thể loại khác tái bảo hiểm chức chúng khác Chức tái bảo hiểm đi: chủ yếu nhằm đảm bảo kinh doanh cho công ty bảo hiểm gốc Sự đảm bảo phụ thuộc vào dạng hợp đồng tái bảo hiểm thể mức độ khác : - Có thể giảm cách tuyệt đối chênh lệch kết kinh doanh lúc tỷ lệ phí chi bồi thường giữ ngun - Có thể loại trừ tổn thất lớn - Cũng loại trừ tổn thất lớn đồng thời cân chênh lệch có nhiều tổn thất xảy Tái bảo hiểm nghiệp vụ tốn kém, phí tái bảo hiểm có phần chi quản lý lợi nhuận cho công ty tái bảo hiểm Nên điều cần phải ý sử dụng cách tối ưu tái bảo hiểm để vừa ổn định kinh doanh vừa tiết kiệm tài (ở nước đồng tiền khơng chuyển đổi điều quan trọng ngoại tệ), có nghĩa phân tán bớt rủi ro thật cần thiết Ngược lại, tái bảo hiểm nhận: có chức hoàn toàn khác với tái bảo hiểm Ở công ty bảo hiểm xuất dịch vụ bảo hiểm nhằm ổn định kinh doanh cho công ty bảo hiểm khác Vì chức tái bảo hiểm nhận giống với chức bảo hiểm đối ngoại kinh doanh dịch vụ bảo hiểm nhằm tăng thu ngoại tệ Tổng kết lại ta rút kết luận: Đối với nhà nước tái bảo hiểm có chức chủ yếu: - Đảm bảo tính ổn định chắn cho q trình KD SX đơn vị kinh tế - Đảm bảo tính ổn định ngân sách ngoại tệ nhà nước - Tăng thu nhập quốc dân Thông qua nhiệm vụ chức ta thấy bảo hiểm có ý nghĩa quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Đảm bảo kinh doanh cho cơng ty bảo hiểm có nghĩa đảm bảo kinh doanh sản xuất đơn vị kinh tế, từ tạo điều kiện tốt cho họ phát triển kinh doanh Đảm bảo tính ổn định ngân sách ngoại tệ nhà nước có nghĩa đảm bảo kế hoạch chi tiêu ngoại tệ nhằm phát triển sản xuất cách đồng Tăng thêm thu nhập quốc dân tức mở rộng kinh doanh sản xuất, nâng cao đời sống nhân dân 3- Các khái niệm liên quan Tái bảo hiểm: Là bảo hiểm mới, thực hoạt động bảo hiểm cho rủi ro bảo hiểm trước nhằm bồi thường cho người bảo hiểm cam kết trước họ hợp đồng diễn thời gian Hay nói cách khác tái bảo hiểm phân tán rủi ro mà người bảo hiểm phải gánh chịu cho người bảo hiểm khác Nhượng tái bảo hiểm tái bảo hiểm , có nghĩa cơng ty bảo hiểm gốc phân tán rủi ro cho công ty tái bảo hiểm nhận yếu tố đảm bảo ổn định kinh doanh Nhận tái bảo hiểm có nghĩa cơng ty tái bảo hiểm nhận phần rủi ro bảo hiểm từ công ty gốc công ty nhận tái bảo hiểm nhận phần phí từ cơng ty gốc phải có trách nhiệm gánh vác trách nhiệm cho cơng ty gốc thoả thuận bên kiện bảo hiểm xảy II- Cơ sở pháp lý cho hoạt động tái bảo hiểm Việt Nam - NĐ 100- CP : ban hành ngày 18/12/93 có hiệu lực từ ngày 1/1/1994 Nghị định dã tạo tiền đề pháp lý cho việc thành lập công ty tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam Vinare Đây doanh nghiệp bảo hiểm nhà nước, có tư cách pháp nhân, chuyên hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Vinare đời với mục đích chủ yếu nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm Việt Nam, tăng cường khả bảo hiểm cho doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam mục đích quan trọng tăng cường khả giữ lại cho ngành bảo hiểm nước, hạn chế chuyển phí tái bảo hiểm nước - - - TT 46- TC / CĐTC ngày 30/5/1994 hướng dẫn thực NĐ 100/ CP quy định cụ thể mối quan hệ bên hoạt động kinh doanh bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm người chịu trách nhiệm người bảo hiểm kể doanh nghiệp bảo hiểm tái bảo hiểm rủi ro nhận tái bảo hiểm, nghĩa dù có tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phải chịu hồn tồn trách nhiệm bình thường người bảo hiểm.Quy định nhằm phân định rõ mối quan hệ người bảo hiểm, công ty nhận tái bảo hiểm, công ty nhượng tái bảo hiểm Quy định số 60TC/QĐ/TCNH ngày 11/1/1997 BTC việc tái bảo hiểm bắt buộc nhằm thay quy định 1235TC/QĐ/TCNH ngày 9/12/1995 có số điểm sửa đổi bổ sung sau: + Quy định tái bảo hiểm nước tái bảo hiểm bắt buộc: việc ưu tiên tái bảo hiểm nước sở tự nguyện Vinare doanh nghiệp bảo hiểm nước quy định điều Vinare có trách nhiệm tái bảo hiểm cho doanh nghiệp bảo hiểm nước với mức tối đa nhận trước tái bảo hiểm nước thu xếp tái bảo hiểm theo phương thức hiệu nhất, Đây quy định đắn phù hợp với mục đích với nhiệm vụ mà nhà nước đặt với Vinare NĐ số 74/Cp ngày 14/6/1997 phủ sửa đổi bổ sung số điều quy định NĐ số 100/CP liên quan đến tái bảo hiểm bắt buộc Ở NĐ quy định tái bảo hiểm bắt buộc bổ sung thêm việc tái bảo hiểm bắt buộc phải dựa sở đảm bảo lợi ích bình đẳng bên khả Vinare , theo hướng dẫn cụ thể tài Bổ sung giải thực tế khả nhân tái bảo hiểm Vinare có hạn, khơng phải trường hợp nhận tái bảo hiểm 20% Do tỉ lệ tái bảo hiểm bắt buộc tuỳ trường hợp thay đổi theo thoả thuận doanh nghiệp bảo hiểm Vinare - TT 78/1998/TT-BTC (9/6/1998) quy định hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm : + Lần thông tư khái niệm doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm, nhượng tái bảo hiểm, nhận tái bảo hiểm theo định làm rõ +Quy định tái bảo hiểm phần tái bảo hiểm bắt buộc: thơng tư có bổ sung thêm quy định trách nhiệm chứng minh Vinare việc ưu tiên tái bảo hiểm cho doanh nghiệp bảo hiểm nước trường hợp cần thiết +Riêng tái bảo hiểm phần bắt buộc thơng tư khuyến khích doanh nghiệp bảo hiểm nước tái bảo hiểm cho nhau, sở khả tài doanh nghiệp lợi ích bên trước tái bảo hiểm nước +Quy định tỉ lệ tái bảo hiểm định tối đa cho tổ chức nước 50% giá trị hoạt động bảo hiểm gốc (trừ trường hợp Vinare từ chối nhận tái bảo hiểm 40% giá trị hợp đồng bảo hiểm gốc cho tổ chức nước ngoài) Đây quy định phù hợp tránh tượng tổ chức nước ép buộc công ty bảo hiểm nước nhượng tái tái bảo hiểm định với tỉ lệ cao, gây thiệt hại cho kinh tế cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc Tuy nhiên tài khơng có chế tài cụ thể khơng kiểm sốt chặt chẽ việc thực quy định dẫn đến tượng tái bảo hiểm vượt định vượt mức quy định xảy - - Luật kinh doanh bảo hiểm số 24/ QH 10 ngày 9/12/2000 Quốc hội ban hành văn có tính chất pháp lý cao quy định hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam Sau Luật kinh doanh bảo hiểm 2000 ban hành, có nhiều thơng tư, nghị định đưa nhằm hướng dẫn thực Luật TT 98/2004/ TT-BTC ngày 19/10/2004 quy định chi tiết việc thu xếp tái bảo hiểm nước ngoài, doanh nghiệp bảo hiểm phép thu xếp tái bảo hiểm với công ty tái bảo hiểm đáp ứng u cầu có lực tài khả hoạt động thị trường, công ty nhận tái bảo hiểm phải - xếp hạng tối thiểu BBB theo Standard & Poor ‘ s , “B++” theo A.M Best, “Baa” theo Moody ‘ s kết xếp hạng tương đương năm tài gần so với thời điểm giao kết hợp đồng tái bảo hiểm NĐ 45/2007/NĐ-CP thi hành luật kinh doanh bảo hiểm +Quy định nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm chuyện phần trách nhiệm nhận bảo hiểm cho nhiều doanh nghiệp bảo hiểm khác để hưởng hoa hồng tái bảo hiểm theo hướng dẫn tài +Doanh nghiệp bảo hiểm nhận tái bảo hiểm trách nhiệm mà doanh nghiệp bảo hiểm khác nhận bảo hiểm +Khi nhận tái bảo hiểm , doanh nghiệp bảo hiểm phải đánh giá rủi ro để đảm bảo phù hợp với khả tài doanh nghiệp - TT 155/2007/TT-BTC ngày 20/12/2007 – NĐ 45/2007/NĐ- CP quy định lãnh đạo doanh nghiệp phải phê chuẩn chương trình tái bảo hiểm giữ lại mức trách nhiệm tối đa rủi ro , tổn thất riêng lẻ không 10% vốn chủ sở hữu + Phần trách nhiệm vượt tỉ lệ 10% nói phải nhượng tái bảo hiểm + Doanh nghiệp bảo hiểm không nhận tái bảo hiểm rủi ro nhượng tái bảo hiểm tránh việc tạo doanh thu phí tái bảo hiểm ảo, tạo số liệu thống kê - Luật sửa đổi Luật Kinh doanh bảo hiểm số 61/2010/QH12 Quốc hội thông qua ngày 24 tháng 11 năm 2010: Điều Luật KDBH bỏ chế tái bảo hiểm bắt buộc, theo DNBH nhượng nhận tái bảo hiểm cho DNBH khác, kể DNBH, tổ chức nhận tái bảo hiểm nước ngồi Tuy nhiên, để bảo đảm an tồn tài cho thị trường bảo hiểm Việt Nam khơng cịn quy định tái bảo hiểm bắt buộc, cần thiết bổ sung quy định trường hợp tái bảo hiểm nước ngoài, DNBH phải tái bảo hiểm cho DNBH, tổ chức bảo hiểm nước ngồi đạt hệ số tín nhiệm theo hướng dẫn Bộ Tài III- Thực trạng hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam giai đoạn 1- Thực trạng hoạt động nhượng tái bảo hiểm DNBH phi nhân thọ Thị trường bảo hiểm Việt Nam đánh giá thị trường đầy tiềm năng, đặc biệt hội nhập quốc tế tạo cho DNBH Việt Nam nhiều hội điều kiện kinh doanh an toàn hiệu Gần thị trường bảo hiểm phát triển tốt, đạt mức tăng trưởng vào khoảng 23- 25 % năm So với năm 1965, có doanh nghiệp bảo hiểm 100% vốn nhà nước Bảo Việt Đến thị trường bảo hiểm có 57 doanh nghiệp, gồm 29 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, 14 doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, 12 doanh nghiệp môi giới bảo hiểm doanh nghiệp tái bảo hiểm Bên cạnh phát triển thị trường bảo hiểm, thị trường tái bảo hiểm nhân tố quan trọng thúc đẩy thị trường bảo hiểm Việt Nam phát triển tương lai Với hệ thống văn quy định pháp luật kinh doanh bảo hiểm ngày hồn thiện với hội nhập kinh tế giới,… thị trường tái bảo hiểm Việt Nam diễn sôi động, đáp ứng nhu cầu phân tán, dàn trải rủi ro, đảm bảo an toàn tài cho doanh nghiệp bảo hiểm thị trường Từ chế tái bảo hiểm bắt buộc bãi bỏ, theo DNBH nhượng nhận tái bảo hiểm cho DNBH khác, kể doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài,tổ chức nhận tái bảo hiểm nước Tuy nhiên, để bảo đảm an tồn tài cho thị trường bảo hiểm Việt Nam khơng cịn quy định tái bảo hiểm bắt buộc, DNBH phải tái bảo hiểm cho doanh nghiệp, tổ chức nhận tái bảo hiểm nước đạt hệ số tín nhiệm xếp hạng tối thiểu "BBB" theo Standard & Poor's, “B++” theo A.M.Best, “Baa” theo Moody’s kết xếp hạng tương đương năm tài gần so với thời điểm giao kết hợp đồng tái bảo hiểm Trong phạm vi thảo luận, chúng em xin phân tích hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam năm gần Các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nhượng tái bảo hiểm cho doanh nghiệp bảo hiểm, tái bảo hiểm nước doanh nghiệp bảo hiểm, tái bảo hiểm nước Cụ thể: Đơn vị: tỷ đồng Thời gian Năm 2009 Năm 2010 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2012   ∑Phí bảo hiểm gốc ∑Nhượng TBH nước 13.643,961 1.810,627 17.051,835 2.186,163 15.374,85 1.753,725 ∑Nhượng TBH nước 3.291,643 4.127,961 4.051,669 11.513 3.235 1.126,35 Ta thấy tổng doanh thu phí bảo hiểm gốc với tổng phí nhượng tái bảo hiểm thị trường bảo hiểm phi nhân thọ có xu hướng tăng qua năm Cụ thể, so sánh: năm 2010 so với năm 2009, tổng phí bảo hiểm gốc thu tăng 125%, nhượng tái bảo hiểm nước tăng 121%, nhượng tái bảo hiểm nước tăng 125,4% Dễ dàng nhận thấy doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nhượng tái bảo hiểm cho công ty, tổ chức bảo hiểm, tái bảo hiểm nước nhiều nhượng tái cho thị trường nước Sở dĩ vậy, vì: Mặc dù nhượng tái bảo hiểm nước, DNBH có thuận lợi chung vị trí địa lí, văn hóa, ngơn ngữ có quan hệ gần gũi, hiểu biết lẫn nên tạo điều kiện cho tái bảo hiểm diễn nhanh chóng, dễ dàng, chi phí thấp hơn; việc toán TBH thuận tiện nhanh chóng Nhưng thị trường tái bảo hiểm nước có nhiều hạn chế so với doanh nghiệp bảo hiểm, tái bảo hiểm nước như: + Các doanh nghiệp bảo hiểm, tái bảo hiểm nước hạn chế lực khả tài => Khả nhận tái bảo hiểm thấp + Chuyên môn nghiệp vụ tái bảo hiểm cịn yếu kém, kinh nghiệm + Tính đến thời điểm này, sau hàng chục năm phát triển ngành tái bảo hiểm có cơng ty tái hoạt động với tư cách pháp nhân độc lập Vinare PVI Re Các DN bảo hiểm khác có phận tái bảo hiểm với tư cách hoạt động kinh doanh phụ thêm bên cạnh mảng kinh doanh cốt lõi với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận cho cơng ty Do đó, phần lớn phí nhượng tái bảo hiểm Việt Nam chảy nước ngồi  Có thể nhận thấy số nhượng tái bảo hiểm nước tăng theo thời gian có thực trạng cần xem xét dịng phí nhượng tái bảo hiểm nước hàm chứa tỉ lệ rủi ro cao so với dịng phí nhượng tái bảo hiểm nước Nguyên nhân tình trạng là: + Khi nhận tái bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm Việt Nam, công ty bảo hiểm nước ngồi tn theo quy trình đánh giá rủi ro nghiêm ngặt mà dự án muốn bảo hiểm phải đạt tiêu chuẩn định Do đó, độ rủi ro hợp đồng tái bảo hiểm mà công ty nhận tái định trước đảm bảo không gây thua lỗ cho công ty bảo hiểm Trong đó, cơng ty nước thường tuân theo quy trình đánh giá rủi ro, nhận hợp đồng không qua kiểm duyệt chặt chẽ đó, tự họ đẩy vào tình phải đối mặt với nguy bồi thường tổn thất với tỷ lệ lớn + Thêm nguyên nhân xuất phát từ việc công ty bảo hiểm gốc cạnh tranh khốc liệt, đua hạ giá phí, mở rộng điều kiện bảo hiểm để giành giật thị phần, đó, có phận hợp đồng bảo hiểm khơng đủ tiêu chuẩn để tái nước ngồi Những hợp đồng lại công ty bảo hiểm thu xếp để tái cho nhằm đạt yêu cầu phân tán rủi ro theo quy định ngành bảo hiểm Các cơng ty vừa đạt u cầu quy định, vừa giữ quan hệ với Hơn nữa, hợp đồng tái bảo hiểm lại kênh giúp tăng doanh thu báo cáo cho cơng ty bảo hiểm + Thứ ba, có thực tế ngành tái bảo hiểm trình độ chun mơn đội ngũ cán ngành cịn yếu Điều làm trầm trọng thêm cho tình trạng cơng ty nhận tái bảo hiểm "ẩu" dẫn đến hậu công ty bảo hiểm phải chịu tổn thất lớn tiềm ẩn kèm với dịng phí nhượng tái bảo hiểm có tỉ lệ rủi ro cao Như vậy, bên cạnh việc tổng số phí nhượng tái bảo hiểm nước tăng giúp tỉ lệ phí giữ lại nâng cao doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam cần trọng đến việc giảm tỉ lệ rủi ro dịng phí nhượng tái bảo hiểm nước  Một số DN bảo hiểm khơng xây dựng chương trình tái bảo hiểm xem xét, đánh giá, điều chỉnh chương trình tái bảo hiểm định kỳ hàng năm, khơng ban hành quy trình, hướng dẫn nội tái bảo hiểm theo quy định Do đó, hoạt động nhượng tái, nhận tái bảo hiểm doanh nghiệp chưa thực phát huy tối đa tác dụng Từ đặc điểm phân tích chúng thấy sơi động hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam thời gian gần Song song với tăng trưởng đó, hoạt động nhượng tái bảo hiểm điểm tồn cần lưu ý, khắc phục nhằm đẩy mạnh hiệu hoạt động nhượng tái bảo hiểm 2- Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam Với vai trò to lớn hoạt động tái bảo hiểm người bảo hiểm, người bảo hiểm xã hội việc nâng cao hiệu thị trường tái bảo hiểm Việt Nam nói chung hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nói riêng quan trọng Từ đặc điểm phân tích sở thực trạng hoạt động nhượng tái, chúng em xin đưa số ý kiến giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động nhượng tái bảo hiểm DNBH phi nhân thọ Việt Nam giai đoạn sau: 2.1- Về phía Nhà nước - Nhà nước cần thực tốt công tác quản lý, tạo môi trường pháp lý thuận lợi, đồng thời có chế, sách ưu đãi để ngành bảo hiểm có bước phát triển ổn định hướng; tạo lập trì mơi trường kinh doanh an tồn, ổn định, bình đẳng thuận lợi, trước hết việc xây dựng khuôn khổ pháp lý phù hợp với vận động chế thị trường, đồng thời đổi phương thức nâng cao lực quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tiến dần tới thực nguyên tắc chuẩn mực quản lý bảo hiểm quốc tế - Trong bối cảnh Việt Nam tích cực hội nhập kinh tế quốc tế, bước phải mở cửa thị trường theo hiệp định cam kết quốc tế, ngành bảo hiểm đứng trước thách thức vận hội mới, địi hỏi cơng tác quản lý Nhà nước phải có cải cách phù hợp Do vậy, việc đào tạo đào tạo lại nhằm nâng cao trình độ đội ngũ quản lý Nhà nước lĩnh vực bảo hiểm cấp thiết - Đồng thời, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện chế, sách hoạt động kinh doanh bảo hiểm để thị trường phát triển lành mạnh, an toàn, phù hợp với yêu cầu hội nhập; bảo đảm tính chủ động tự chịu trách nhiệm doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm 2.2- Về phía doanh nghiệp bảo hiểm - Đối với DN bảo hiểm, lực vốn, cơng nghệ, trình độ quản lý, kinh doanh… yếu tố quan trọng tạo nên sức mạnh Nếu khơng tự hồn thiện nâng cao lực, DN bảo hiểm nước khó đứng vững thành cơng điều kiện cạnh tranh ngày trở nên gay gắt Do vậy, DN bảo hiểm cần nâng cao lực vốn khả tài qua nâng cao lực nhận tái bảo hiểm, đầu tư phát triển hệ thống công nghệ thông tin đại, hiệu quả, nâng cao lực quản lý, lãnh đạo,… - Thực nghiêm ngặt quy trình đánh giá, quản trị rủi ro, xây dựng chương trình tái bảo hiểm xem xét, đánh giá, điều chỉnh chương trình tái bảo hiểm định kỳ hàng năm - Ban hành quy trình, hướng dẫn nội nghiệp vụ tái bảo hiểm nhằm nâng cao trình độ chuyên môn cán nhân viên doanh nghiệp đặc biệt người làm việc nghiệp vụ tái bảo hiểm - Cần phải xếp, tái cấu trúc DN bảo hiểm để tăng chất lượng cán bảo hiểm, tăng vốn có chiến lược kinh doanh rõ ràng nhằm nâng cao hiệu hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm (giảm tỉ lệ bồi thường, cạnh tranh lành mạnh doanh nghiệp…) - Các DN bảo hiểm, tái bảo hiểm cần tăng cường hợp tác với nhiều mặt đẩy mạnh hợp tác quốc tế Cần nhanh chóng tạo lập, củng cố mối quan hệ với công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm có kinh nghiệm, uy tín khu vực quốc tế nhằm hợp tác lĩnh vực đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ cho nguồn nhân lực, trợ giúp kỹ thuật, công nghệ, trao đổi thông tin đặc biệt giúp cho phân tán rủi ro rộng rãi thị trường khu vực giới  ... đồng tái bảo hiểm Trong phạm vi thảo luận, chúng em xin phân tích hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam năm gần Các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam. .. tài: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NHƯỢNG TÁI BẢO HIỂM CỦA CÁC DNBH PHI NHÂN THỌ VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY I-Cơ sở lý thuyết tái bảo hiểm 1-Sự cần thiết khách quan tái bảo hiểm Trong sống hoạt động. .. hiệu hoạt động nhượng tái bảo hiểm 2- Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động nhượng tái bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam Với vai trò to lớn hoạt động tái bảo hiểm người bảo hiểm,