Nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy

Sau hai năm kể từ khi trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức thương mại thế giới WTO, Việt Nam đã có những bước chuyển mình đáng kể

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU a Đánh giá rủi ro môi trường pháp lý dự án 30 - Rủi ro quy định quản lý môi trường, khai thác quản lý tài nguyên, quy định lao động, bảo hiểm văn pháp luật có liên quan 30 LỜI MỞ ĐẦU Sau hai năm kể từ trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới WTO, Việt Nam có bước chuyển đáng kể Ngày nhiều nhà đầu tư nước tham gia đầu tư vào Việt Nam, ngày nhiều doanh nghiệp Việt Nam vươn phát triển, mở rộng quy mô Đây hội to lớn đồng thời thách thức không nhỏ Việt Nam Cùng với vai Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 trò ngân hàng ngày trở nên quan trọng Ngân hàng ví giống hệ thần kinh kinh tế Một kinh tế muốn phát triển cần phải có hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định có hiệu Trong năm gần hệ thống ngân hàng Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ Hàng loạt ngân hàng với quy mô khác đời, tạo nên cạnh tranh mạnh mẽ Khi mở cửa hội nhập, phát triển dự án đầu tư ngày nhiều, doanh nghiệp muốn thực dự án cần có nguồn cung cấp vốn từ hệ thống ngân hàng Quy trình vay vốn từ ngân hàng doanh nghiệp quy trình cần thiết cho hoạt động phát triển doanh nghiệp ngân hàng Cũng giống hoạt động kinh doanh thông thường, hoạt động cho vay dự án ngân hàng tiềm ẩn nguy rủi ro cao Do công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng công tác cần thiết, đóng vai trị vơ quan trọng ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu hoạt động ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng thương mại, thời gian thực tập tìm hiểu phòng Quan hệ khách hàng 1, ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy em định chọn đề tài “Nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Cầu Giấy” làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Mục đích nghiên cứu đề tài - Nêu quy trình, phương pháp nội dung áp dụng chủ yếu công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn, đánh giá hiệu nội dung sở thơng qua phân tích thực trạng đánh giá rủi ro dự án vay vốn Chi nhánh - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác đánh giá rủi ro dự án Ngân hàng Đầu tư Phát triển Chi nhánh Cầu Giấy  Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề liên quan đến công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn Chi nhánh: quy trình, phương pháp, nội dung thực tiễn đánh giá rủi ro - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực tiễn hoạt động đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Đầu tư phát triển Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ 2006 đến 2009  Phương pháp nghiên cứu Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Chuyên đề sử dụng kết hợp phương pháp: Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phân tích diễn giải, so sánh kết hợp với phương pháp thống kê Bên cạnh Chun đề cịn sử dụng bảng, sơ đồ để minh họa  Kết cấu chuyên đề: Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Chương II: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Chương : Thực trạng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 1.1 Khái quát ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Cầu Giấy Chi nhánh có hoạt động đầu hệ thống chi nhánh BIDV Sự hình thành phát triển chi nhánh trải qua Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 trình dài với nhiều thay đổi to lớn Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh chia thành giai đoạn chính: 1.1.1.1 Giai đoạn 1957 – 1962 Ngày 26/04/1957 Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam (trực thuộc Bộ Tài Chính) – tiền thân ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – thành lập theo định số 177/TTG ngày 26/04/1957 thủ tướng phủ Quy mơ ban đầu ngân hàng gồm chi nhánh 200 cán Ngân hàng thành lập với chức hoạt động chuyên trách lĩnh vực đầu tư xây dựng Ngày 27/05/1957 Chi nhánh Kiến thiết Hà Nội nằm hệ thống Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam thành lập với nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách nhà nước để tiến hành cấp phát cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Ngày 30/10/1963 chi điểm thuộc chi nhánh ngân hàng Kiến thiết Hà Nội – tức tiền thân chi nhánh BIDV Cầu Giấy thức thành lập 1.1.1.2 Giai đoạn 1963 – 1980 Giai đoạn Chi nhánh đặt trụ sở thơn Trung – xã Dịch Vọng – huyện Từ Liêm Nhiệm vụ Chi nhánh thực cấp phát, quản lý vốn kiến thiết từ nguồn vốn ngân sách cho tất lĩnh vực kinh tế, xã hội địa bàn hoạt động Đồng thời phục vụ cho công tác chống chiến tranh phá hoại Mỹ, giải phóng miền Nam, thống đất nước 1.1.1.3 Giai đoạn 1981 – 1994 Theo định số 259/CP ngày 24/06/1981 Hội đồng phủ: Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam chuyển thành Ngân hàng đầu tư xây dựng thuộc hệ thống ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi điểm ngân hàng Kiến thiết Hà Nội đổi tên thành Chi nhánh Ngân hàng đầu tư xây dựng khu vực thuộc ngân hàng đầu tư xây dựng Hà Nội Tháng 1/1983 Chi nhánh ngân hàng đầu tư xây dựng khu vực giải thể, thành lập Chi nhánh ngân hàng đầu tư xây dựng Từ Liêm thuộc ngân hàng nhà nước huyện Từ Liêm Ngày 20/12/1986 Chi nhánh tách khỏi ngân hàng nhà nước huyện Từ Liêm thành lập chi nhánh ngân hàng Đầu tư xây dựng khu vực trực thuộc Ngân hàng Đầu Tư Xây dựng Hà Nội Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Năm 1988 Chi nhánh đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư xây dựng Từ Liêm trực thuộc ngân hàng Đầu tư xây dựng Hà Nội Năm 1991 Chi nhánh đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Từ Liêm sau đổi thành Ngân hàng Đầu tư phát triển Cầu Giấy trực thuộc ngân hàng Đầu tư phát triển Hà Nội Nhiệm vụ chủ yếu Chi nhánh giai đoạn cấp phát, cho vay quản lý vốn đầu tư xây dựng tất lĩnh vực kinh tế thuộc kế hoạch nhà nước 1.1.1.4 Giai đoạn 1995 – 2003 Bước sang giai đoạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng thực hoạt động ngân hàng thương mại Sự thay đổi tính chất hoạt động đặt cho Chi nhánh nhiệm vụ Nhiệm vụ Chi nhánh huy động vốn trung dài hạn từ thành phần kinh tế tổ chức phi phủ, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, dân cư, tổ chức nước VNĐ USD để tiến hành hoạt động cho vay ngắn, trung dài hạn thành phần kinh tế dân cư 1.1.1.5 Giai đoạn 2004 đến Ngày 01/10/2004 Chi nhánh nâng cấp lên thành Chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đây bước tiến quan trọng trình phát triển Chi nhánh Chi nhánh phép hoạt động kinh doanh đa tổng hợp, đa ngành nghề phục vụ cho trình đầu tư phát triển đất nước 1.1.2 Nhiệm vụ, chức phòng ban 1.1.2.1 Phòng quản lý rủi ro - Đề xuất xây dựng quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng - Đề xuất trình duyệt cấp tín dụng, bảo lãnh, tài trợ dự án, tài trợ thương mại sửa đổi hạn mức, vượt hạn mức phù hợp với thẩm quyền - Phối hợp với phòng quan hệ khách hàng để phát hiện, xử lý khoản nợ có vấn đề - Chịu trách nhiệm việc thiết lập, vận hành hệ thống quản lý rủi ro an toàn pháp lý hoạt động tín dụng Chi nhánh Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Ngồi phịng quản lý tín dụng cịn có nhiệm vụ cơng tác quản lý rủi ro tác nghiệp, phòng chống rửa tiền, quản lý hệ thống chất lượng ISO công tác kiểm tra nội 1.1.2.2 Phòng quan hệ khách hàng Bao gồm phòng: - Phòng quan hệ khách hàng 1: Phục vụ đối tượng khách hàng doanh nghiệp thuộc khối xây lắp khách hàng cá nhân - Phòng quan hệ khách hàng 2: phục vụ đối tượng khách hàng doanh nghiệp thuộc khối sản xuất công nghiệp, dịch vụ thương mại  Đối với khách hàng doanh nghiệp: - Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng đề xuất tín dụng - Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động khách hàng - Phân loại, rà soát phát rủi ro - Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ, đề nghị miễn/ giảm lãi chuyển cho phòng Quản lý rủi ro xử lý quy định - Tuân thủ giới hạn, hạn mức tín dụng ngân hàng khách hàng Theo dõi việc sử dụng hạn mức khách hàng - Chịu trách nhiệm đầy đủ về: + Việc tìm kiếm khách hàng phát triển hoạt động tín dụng + Tính đầy đủ, xác, trung thực thơng tin khách hàng cung cấp báo cáo + Mọi điều khoản tín dụng cấp phải tuân thủ quy định, quy trình quản lý rủi ro mức chấp nhận rủi ro ngân hàng + Tính an toàn hiệu khoản vay đề xuất định cấp tín dụng  Đối với khách hàng cá nhân: - Xây dựng tổ chức thực chương trình Marketing tổng thể nhóm sản phẩm - Tiếp nhận, triển khai phát triển sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân BIDV Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm khách hàng cá nhân - Tư vấn cho khách hàng lựa chọn sử dụng sản phẩm bán lẻ BIDV - Triển khai thực kế hoạch bán hàng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 - Chịu trách nhiệm sản phẩm, nâng cao thị phần chi nhánh, tối ưu hóa doanh thu nhằm mục tiêu lợi nhuận 1.1.2.3 Phòng tài trợ dự án - Thực phần nhiệm vụ phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp - Thẩm định lập báo cáo đề xuất tín dụng - Chịu trách nhiệm phát triển nghiệp vụ tài trợ dự án 1.1.2.4 Phịng quản trị tín dụng - Trực tiếp thực tác nghiệp quản trị cho vay, bảo lãnh khách hàng theo quy định, quy trình BIDV Chi nhánh - Thực tính tốn trích lập quỹ dự phịng theo kết phân loại nợ phòng quan hệ khách hàng theo quy định ngân hàng - Chịu trách nhiệm hoàn toàn an toàn tác nghiệp phịng, tn thủ quy trình kiểm sốt nội trước giao dịch thực Ngoài phịng quản trị tín dụng cịn có nhiệm vụ: đầu mối lưu trữ chứng từ giao dịch, hồ sơ nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh tài sản đảm bảo nợ Tham gia vào văn quản trị tín dụng 1.1.2.5 Phịng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp - trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng - Thực cơng tác phịng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định Nhà nước BIDV Phát hiện, báo cáo xử lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp - Chịu trách nhiệm: kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch Thực đầy đủ biện pháp kiểm soát nội trước hoàn tất giao dịch với khách hàng Chịu trách nhiệm việc tự kiểm tra tính tuân thủ quy định Nhà nước BIDV 1.1.2.6 Phòng dịch vụ khách hàng cá nhân - Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng cá nhân - Thực công tác phòng chống rửa tiền giao dịch phát sinh theo quy định Nhà nước BIDV.Phát hiện, báo cáo xử lý kịp thời giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ tình khẩn cấp - Chịu trách nhiệm: kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch Thực đầy đủ biện pháp kiểm soát nội trước hoàn tất Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 giao dịch với khách hàng Chịu trách nhiệm việc tự kiểm tra tính tuân thủ quy định Nhà nước BIDV 1.1.2.7 Phòng quản lý dịch vụ kho quỹ - Trực tiếp thực nghiệp vụ quản lý kho xuất/nhập quỹ - Chịu trách nhiệm đề xuất, tham mưu giải pháp, điều kiện đảm bảo an toàn kho, quỹ an ninh tiền tệ; phát triển dịch vụ kho quỹ - Theo dõi, tổng hợp, lập báo cáo tiền tệ, an toàn kho quỹ theo quy định - Đầu mối nghiên cứu, tổ chức phổ biến, tập huấn công tác quản lý dịch vụ kho quỹ toàn Chi nhánh - Tham gia ý kiến xây dựng chế độ, quy trình công tác Dịch vụ kho quỹ để phục vụ khách hàng nhanh chóng, thuận tiện 1.1.2.8 Phịng tốn quốc tế - Trực tiếp thực tác nghiệp giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng - Chịu trách nhiệm hoàn toàn việc phát triển nâng cao hợp tác kinh doanh đối ngoại Chi nhánh - Thực hoàn thành kế hoạch kinh doanh Giám đốc chi nhánh giao theo thời kỳ - Tiếp cận, tiếp thị phát triển mạng lưới khách hàng, giới thiệu sản phẩm; Tiếp thu, tìm hiểu nhu cầu khách hàng dịch vụ tài trợ thương mại nói riêng dịch vụ ngân hàng nói chung - Nghiên cứu phát triển sản phẩm lĩnh vực tài trợ thương mại đề xuất sản phẩm cho nghiệp vụ ngân hàng khác (nếu có) 1.1.2.9 Phịng tài - kế tốn - Quản lý thực cơng tác hạch tốn, kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp - Thực công tác hậu kiểm hoạt động tài kế tốn Chi nhánh - Thực nhiệm vụ quản lý, giám sát tài - Đề xuất tham mưu việc hướng dẫn thực chế độ tài chính, kế tốn, xây dựng chế độ, biện pháp quản lý tài sản định mức quản lý tài - Kiểm tra định kỳ, đột xuất việc chấp hành chế độ, quy chế, quy trình cơng tác kế toán luân chuyển chứng từ chi tiêu tài - Chịu trách nhiệm tính đắn, xác, kịp thời, hợp lý, trung thực số liệu kế tốn, báo cáo kế tốn, báo cáo tài - Quản lý thông tin lập báo cáo Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 1.1.2.10 Phòng tổ chức – hành - Phổ biến, quán triệt văn quy định, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ liên quan đến công tác tổ chức, quản lý nhân phát triển nguồn nhân lực Chi nhánh - Tham mưu, đề xuất, triển khai thực công tác tổ chức nhân - Hướng dẫn phòng ban đơn vị trực thuộc thực công tác quản lý cán quản lý lao động - Tổ chức triển khai thực quản lý công tác thi đua khen thưởng Chi nhánh theo quy định - Là đầu mối thực cơng tác, sách cán đương chức cán nghỉ hưu Chi nhánh - Đầu mối hoàn tất thủ tục pháp lý liên quan đến việc thành lập/chấm dứt hoạt động phong giao dịch/ quỹ tiết kiệm - Quản lý hồ sơ cán (sắp xếp, lưu trữ, bảo mật) 1.1.2.11 Phòng kế hoạch - tổng hợp - Thu thập thông tin phục vụ công tác kế hoạch – tổng hợp - Tham mưu, xây dựng kế hoạch phát triển kế hoạch kinh doanh - Tổ chức triển khai kế hoạch kinh doanh - Theo dõi tình hình thực kế hoạch kinh doanh - Giúp Giám đốc chi nhánh quản lý, đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanh Chi nhánh - Đề xuất tổ chức thực điều hành nguồn vốn; sách, biện pháp, giải pháp phát triển nguồn vốn biện pháp giảm chi phí vốn để góp phần nâng cao lợi nhuận - Trực tiếp thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với khách hàng theo quy định - Giới thiệu sản phẩm huy động vốn, sản phẩm kinh doanh tiền tệ với khách hàng - Thu thập báo cáo Chi nhánh thông tin liên quan đến rủi ro thị trường - Chịu trách nhiệm quản lý hệ số an toàn hoạt động kinh doanh, đảm bảo khả toán, trạng thái ngoại hối Chi nhánh - Lập báo cáo thống kê phục vụ quản trị điều hành theo quy định 1.1.2.12.Văn phòng - Thực công tác văn thư - Quản lý sử dụng dấu chi nhánh theo quy định Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 - Kiểm tra, giám sát việc chấp hành nội quy lao động, nội quy quan quy định khác thuộc thẩm quyền - Tham mưu xây dựng nội quy, quy chế công tác văn phòng biện pháp quản lý hành chính, đề xuất biện pháp quản lý, khai thác, sử dụng sở vật chất, kỹ thuật chi nhánh - Thực quản lý, khai thác, sử dụng, mua sắm tài sản cố định, sở vật chất chi nhánh - Thực công tác hậu cần, đảm bảo điều kiện làm việc cho cán đảm bảo an ninh cho hoạt động chi nhánh 1.1.2.13 Phịng điện tốn - Hướng dẫn, đào tạo, hỗ trợ, kiểm tra phòng, đơn vị trực thuộc chi nhánh, cán trực tiếp sử dụng để vận hành thành thạo, thẩm quyền - Phối hợp với Trung tâm cơng nghệ thơng tin phịng cơng nghệ thông tin khu vực để triển khai chương trình phần mềm ứng dụng Tổ chức lưu trữ, bảo mật, phục hồi liệu xử lý cố kỹ thuật - Tham mưu, đề xuất kế hoạch ứng dụng công nghệ thông tin, vấn đề thơng tin Chi nhánh 1.1.2.14 Phịng giao dịch, điểm giao dịch - Trực tiếp giao dịch với khách hàng - Huy động vốn: nhận tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá hình thức tiền gửi khác - Thực nghiệp vụ tín dụng (theo phân cấp ủy quyền cụ thể giám đốc) - Cung cấp dịch vụ ngân hàng: toán, chuyển tiền nước dịch vụ ngân quỹ Thực dịch vụ chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ, dịch vụ ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu tư cho dự án khách hàng 85 Khi thẩm định khách hàng xin vay vốn cán thẩm định cần thẩm định khía cạnh: a Thẩm định tư cách pháp lý khách hàng: Khách hàng xin vay vốn phải có đủ lực pháp luật dân sự, hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Xem xét lực phẩm chất khách hàng, điều hành hoạt động kinh doanh Khách hàng phải đảm bảo lực chuyên môn, lực tổ chức quản lý, điều hành có uy tín hoạt động kinh doanh b Thẩm định lực tài khách hàng Việc thẩm định phải dựa số liệu dự báo tương lai Việc thẩm định phải dựa tài liệu: báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tài phi tài Khách hàng phải đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng có tài sản chấp đảm bảo Tùy theo việc xếp loại đối tượng khách hàng mà ngân hàng có mức yêu cầu tài sản đảm bảo khác c Xem xét lực kinh doanh khách hàng: kế hoạch kinh doanh, sản phẩm, khả phân phối, mở rộng thị phần Hiện công tác thẩm định khách hàng vay vốn, Chi nhánh nhiều ngân hàng khác áp dụng nguyên tắc 6C để lựa chọn xét duyệt khách hàng cho vay vốn • Characteristic: Đặc điểm khách hàng • Capital: Năng lực tài • Capacity ti repay: Khả trả nợ • Covenant: Điều kiện ràng buộc cho vay • Colatoral: Bảo đảm tín dụng • Control : Kiểm sốt Ngun tắc có tính bao qt, đầy đủ nhằm cung cấp thông tin cho cán thẩm định trước định cho vay 2.2.6.2 Thẩm định dự án, phương án vay vốn khách hàng a Đối với dự án, phương án vay vốn ngắn hạn Cán thẩm định cần dựa vào hồ sơ xin vay để xem xét, nhằm đảm bảo: - Sự đầy đủ hợp pháp hồ sơ theo chế độ quy định - Tình hợp pháp mục đích sử dụng vốn khách hàng 86 - Tính hợp lệ, hợp pháp, hiệu lực khả thực hợp đồng khách hàng vay vốn với người cung ứng nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ nhân tố ảnh hưởng - Tính hợp lý doanh thu, vòng quay vốn tự động - Xác định khả trả nợ đến hạn khách hàng b Đối với dự án vay vốn trung, dài hạn - Tập trung đầy đủ hồ sơ dự án xem xét kỹ lưỡng, khẳng định sở pháp lý dự án Các hồ sơ cần thiết bao gồm: định đầu tư giấy phép đầu tư, thiết kế tổng dự toán, ý kiến quan quản lý quyền, định giao đất, giấy phép xây dựng - Phân tích tài dự án: xác định tổng mức đầu tư, nguồn vốn đầu tư, vốn tự có, tiêu hiệu quả: NPV, IRR, T Để từ tính tốn mức cho vay, thời hạn cho vay, kế hoạch khả trả nợ - Phân tích hiệu dự án: bao gồm hiệu kinh tế hiệu kinh tế xã hội dự án - Phân tích tính khả thi dự án: xem xét kỹ toàn diện khả trả nợ dự án, thị trường tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ, thị trường nguyên vật liệu, yếu tố đầu vào, công nghệ tài sản cố định dự án, tổ chức quản lý sản xuất lao động Quá trình thẩm định cần tiến hành cách chi tiết, cụ thể Cán thẩm định phải đưa đánh giá kết luận xác dự án Đăc biệt kết tính khả thi dự án Để từ có định đề xuất cụ thể, phù hợp với tình hình Muốn địi hỏi cán thẩm định cần có chun mơn nghiệp vụ tầm hiểu biết sâu, rộng Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án cán tín dụng Chi nhánh cần tham gia khoá đào tạo nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thẩm định Các cán thẩm định nên phân công chuyên trách tham gia thẩm định số dự án thuộc lĩnh vực cụ thể để đảm bảo hiểu biết chuyên môn sâu dự án thuộc lĩnh vực Với dự án có quy mơ lớn, nhiều hạng mục cá nhân cán thẩm định không hiểu biết hết nội dung dự án cơng tác thẩm định gặp nhiều khó khăn khơng hiệu Do Chi nhánh nên lập mối quan hệ với khách hàng Chi nhánh làm tư vấn nhờ đến trợ giúp tổ chức tư vấn độc lập bên ngồi có tư cách pháp nhân, có lực uy tín để tham gia thẩm định 87 2.2.7 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra kiểm tốn nội Tín dụng lĩnh vực hoạt động chứa đựng mức độ rủi ro cao Đặc biệt việc cho vay dự án đầu tư Để kịp thời phát ngăn ngừa tổn thất xảy hoạt động cho vay Chi nhánh cần thiết lập hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội cách đầy đủ có hiệu Cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội giúp ngân hàng phát rủi ro phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ đẻ có biện pháp xử lí, khắc phục kịp thời, đồng thời có khả dự báo rủi ro tương lai, giúp ban lãnh đạo quản lí tốt rủi ro tồn hệ thống Song để kiểm tra, kiểm tốn nội phát huy hiệu nó, việc kiểm tốn cần định hướng vào rủi ro, cụ thể: Xây dựng kế hoạch kiểm toán thực kiểm toán cần định hướng theo rủi ro Những hoạt động trọng yếu có rủi ro hoạt động tín dụng phải giám sát liên tục Chu kỳ kiểm tốn cung khơng đặn để đợn vị kiểm tốn khơng thể đối phó với kế hoạch kiểm tốn Ngồi ra, sai phạm trở nên rõ ràng cần thơng tin định, cần đảm bảo tiến hành kiểm toán đặc biệt lúc Thông tin yếu tố cần thiết để tạo chế kiểm sốt nội có hiệu quả, phải tổ chức hệ thống thơng tin thống nhất, cập nhập, xác Hệ thống thơng tín phải phải đảm bảo an tồn, có kênh thơng tin liên lạc tốt, bao gồm việc truyền lên cấp trên, cấp theo chiều ngang đơn vị Khơng ngừng nâng cao chất lượng kiểm tốn viên: Chất lượng kiểm tốn phụ thuộc chủ yếu vào trình độ kiểm toán viên, vậy, kiểm toán viên nội phải đào tạo tốt, đảm bảo có lực chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm ý thức vai trị, trách nhiệm 2.2.8 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng doanh nghiệp Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng, khách hàng doanh nghiệp lực lượng cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời người sử dụng nguồn vốn cao nên khách hàng doanh nghiệp đối tượng khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng doanh nghiệp giúp Chi nhánh có điều kiện nắm vững thơng tin có liên quan tới khách hàng có đối sách thích hợp để đứng vững môi trường cạnh tranh 88 Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng doanh nghiệp giúp Chi nhánh: - Đánh giá chất lượng khách hàng hệ tín dụng thường xun, Chi nhánh nắm bắt, tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm tra giám sát dự án vay vốn khách hàng Thông qua việc quan thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng Căn vào số tiền dư tài khoản họ, Chi nhánh biết khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng vốn, tiền mặt quan hệ với khách hàng khác việc mua nguyên liệu, tiêu thụ sản phẩm Đây cách tốt để thu thập thông tin khàch hàng sở để Chi nhánh tiết kiệm cho công tác thẩm định, sàng lọc thông tin, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hoá nguồn chi phí giám sát khách hàng có sẵn phương thức giám sát khách hàng - Thu hút vốn để củng cố đầu vào mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng, thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng doanh nghiệp, Chi nhánh huy động khối lượng nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng Sự am hiểu khách hàng làm cho Chi nhánh hiểu rõ nhu cầu khách hàng loại tín dụng, khối lượng tín dụng, giá cho vay để có kế hoạch bố trí nguồn vốn kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn vay dự án khách hàng Do tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra giám sát khách hàng nên Chi nhánh có đủ điều kiện để hạ lãi suất cho vay, điều hút khách hàng, làm cho khách hàng gắn bó với Chi nhánh Mối quan hệ ngày củng cố khách hàng có hội để nâng cao chất lượng tín dụng - Đề sách chiến lược, kế hoạch tác nghiệp thời kỳ xu hướng phát triển hoạt động Chi nhánh tương lai để khơng ngừng thích nghi với biến động thị trường, tìm kiếm hội khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng Có điều kiện giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro đạo đức để vươn tới hoàn thiện chất lượng tín dụng, nhằm tạo dựng hình ảnh, biểu tượng tốt Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng hệ thống ngân hàng BIDV nước nói chung thị trường Để thiết lập mối quan hệ tốt, lâu bền với khách hàng, Chi nhánh phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín Chi nhánh thị trường, thông qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi 89 tác phong kinh doanh, thu hút thêm nhiều khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh người bạn đáng tin cậy Trên chưa phải tất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro dự án vay vốn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy, giải pháp để giúp nâng cao thêm chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn Chỉ có thực phối hợp chúng cách đồng khoa học phát huy tối đa mặt mạnh hạn chế tối thiểu khuyết điểm giải pháp nhằm đạt mục đích cuối đưa đánh giá rủi ro dự án vay vốn cách xác thực nhất, để từ hạn chế ngăn ngừa rủi ro dự án vay vốn cách hiệu nhất, tránh thiệt hại lường trước 2.3 Kiến nghị 2.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Nhà nước đóng vai trị người tạo lập quản lý môi trường kinh tế vĩ mỗ Những sách nhà nước có ảnh hưởng mang tính chất định đến hoạt động thành phần kinh tế, ban, ngành có ngân hàng Với tốc độ phát triển nhanh chóng cạnh tranh gay gắt ngân hàng để có điều kiện phát triển thuận lợi ngân hàng có số kiến nghị với nhà nước sau: Một là, để xây dựng môi trường kinh tế vĩ mơ ổn định Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán có định hướng lâu dài Hồn thiện mơi trường pháp lý để đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng tạo điều kiện thuận lợi ổn định cho dự án đầu tư hoạt động Hiện hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng cịn chịu nhiều điều chỉnh, chi phối văn pháp luật chồng chéo, không rõ ràng, thống điều làm cho nguy gây rủi ro cho hoạt động tín dụng rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Hai là, Chính phủ cần thực nghiêm túc, tích cực cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng dự án đầu tư Việt Nam trở thành thành viên thức WTO, để hội nhập thành cơng địi hỏi doanh nghiệp cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế khía cạnh tài kế tốn Đồng nghĩa với phải tiến hành việc tăng cường hoạt động cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Các cơng ty kiểm tốn khơng đơn dừng lại việc cung cấp dịch vụ kiểm toán 90 mà cịn tư vấn cho doanh nghiệp, ngân hàng tài chính, kế tốn giải pháp quản lý góp phần lành mạnh hố hoạt động doanh nghiệp, dự án Chính phủ cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất loại hình doanh nghiệp điều giúp cho ngân hàng có nguồn thơng tin đáng tin cậy doanh nghiệp, dự án để từ đưa định cho vay hợp lý, xác Giảm thiểu nguy rủi ro xảy thông tin sai lệch Ba là, bộ, ban, ngành nhà nước cần phối hợp tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thu thập thông tin phục vụ cho công tác đánh giá quản lý rủi ro thông qua quan nhà nước như: tổng cục thống kê, Kế hoạch đầu tư, ban ngành liên quan loại dự án… Bốn là, xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành Đây việc làm thiết thực Việc xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành giúp cho NHTM có đánh giá, xem xét cách hiệu sở so sánh với trung bình ngành Để từ ngân hàng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng, cho vay dự án đầu tư Ở Việt Nam hệ thống thơng tin thống kê cịn yếu kém, chưa có tiêu trung bình chung để đánh giá hoạt động ngành, doanh nghiệp Điều gây nhiều khó khăn cho NHTM việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng khách hàng, dự án (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỉ số tài chính, giá thành…) Để làm điều Chính phủ cần giao cho Tổng cục Thống kê phối hợp với Bộ Tài Chính xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành 2.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Một là, cho phép trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro phép tự mua bán thông tin kinh tế tài doanh nghiệp Đây khơng nhu cầu cấp thiết thân Ngân hàng mà nhà đầu tư, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế,… Để đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng an tồn có hiệu Ngân Hàng cố nâng cao vai trò thơng tin nhằm phịng ngừa rủi ro, tránh thiệt hại tài sản uy tín Ngân hàng Để thực mong muốn đó, trước hết Ngân hàng Nhà Nước cho phép trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro tự mua bán thơng tin tài kinh tế doanh nghiệp Vì nay, việc cung cấp thông tin đầu vào cho trung tâm chưa đầy đủ kịp thời, xác dẫn đến hậu thông tin đầu trung tâm phát huy hết tác dụng thiếu độ tin cậy cao 91 Hai là, tăng tính tự chủ Ngân hàng thương mại Hiện nay, Ngân hàng Nhà Nước theo mơ hình “Bộ chủ quản” can thiệp sâu vào tất hoạt động Ngân hàng thương mại từ máy tổ chức đến quan hệ nghiệp vụ, tổ chức trị, đồn thể, qua hạn chế quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Ngân hàng thương mại Do đó, Ngân hàng thương mại khơng có điều kiện để có sách kinh doanh độc lập, điều thể rõ hệ thống Ngân hàng thương mại quốc doanh Các Ngân hàng cần giải phóng khỏi nhiệm vụ phải cho vay theo sách phát triển sách cấu Ba là, NHNN cần tích cực tham gia dự thảo Nghị định phủ hình thức đảm bảo cho vay nhanh chóng hồn chỉnh ban hành thể lệ tín dụng phù hợp với nội dung tín dụng ngân hàng Trên sở đó, ngân hàng thương mại cụ thể hố qui trình nghiệp vụ phù hợp với đặc điểm kinh doanh lĩnh vực mình, đảm bảo thơng thống, gọn nhẹ thủ tục đáp ứng yêu cầu quản lí vốn tốt hơn, đảm bảo an toàn hiệu Bốn là, NHNN cần tăng cường nữâ việc kiểm sốt NHTM `thơng qua hình thức giám sát từ xa thành tra chỗ NHNN cần nhận xét, đánh giá hoạt động kiểm toán nội NHTM lĩnh vực có rủi ro cao Đặc biệt vấn đề rủi ro liên quan đến dự án vay vốn Cần ban hành văn có yêu cầu tối thiểu bắt buộc NHTM thực hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội để tiện cho việc quản lí NHNN Năm là, NHNN cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lí, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NHTM VN chi nhánh NHTM nước phải tuân theo chế tín dụng thống để cạnh tranh, giành giật khách hàng, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng ngân hàng Sáu là, hệ thống văn pháp qui hoạt động ngân hàng ngân hàng nhà nước cịn chưa hồn chỉnh, thiếu đồng bộ, chồng chéo với nghành khác gây khó dễ cho NHTM NHNN cần phối hợp với nghành liên quan để chỉnh sửa, bổ sung văn cần thiết để NHTM hoạt động an toàn 2.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng cần thiết lập hoàn thiện máy giám sát rủi ro hoạt động sở hình thành phận độc lập khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro Bộ phận có chức quản lý, giám sát rủi ro cho ngân 92 hàng, nhận diện phát rủi ro; phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu đánh giá xây dựng đồng thời đề biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro Thứ hai, hồn thiện đổi cơng nghệ Ngân hàng, thiết lập hệ thống quản lý cung cấp thông tin nội sử dụng chung, đồng thời xây dựng trang web riêng cho chi nhánh, nối kết internet toàn Ngân hàng để tất cán bộ, nhân viên Ngân hàng nắm bắt nhanh chóng thơng tin kinh tế trị, xã hội, diễn biến tình hình thị trường ngồi nước góp phần cải thiện tiêu chuẩn hoá phương thức quản lý, phù hợp với chuẩn mực quốc tế, tạo cách suy nghĩ, cách làm việc quản lý khoa học dựa hệ thống thơng tin xác, đầy đủ, đồng thời giúp cho công tác giao dịch đối ngoại thuận tiện (như tiêu thức bảng tổng kết tài sản, báo cáo phục vụ kiểm toán,…) Đây việc làm cần thiết đặc biệt công tác thẩm định quản lý rủi ro dự án vay vốn Việc thiết lập hệ thống quản lý cung cấp thông tin nội Chi nhánh giúp nhân viên chia sẻ thông tin cách nhanh chóng tiện lợi Kết nối internet giúp cán tín dụng quản lý rủi ro thuận tiện việc thu thập thông tin dự án vay vốn Giảm thiểu rủi ro nguyên nhân khách hàng cung cấp thông tin sai lệch Hiện Chi nhánh Cầu Giấy có hệ thống mạng internet wifi phục vụ cho công việc cán bộ, nhân viên Chi nhánh Chi nhánh tiến tới xây dựng trang web riêng Chi nhánh tương lai Thứ ba, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam cần tạo điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh công tác đào tạo cán tín dụng quản lý rủi ro cách thường xuyên tổ chức khoá đào tạo lĩnh vực chun mơn, cung cấp tảng kiến thức tồn diện cho cán tín dụng quản lý rủi ro Thứ tư, Ngân hàng phải làm tốt công tác dự báo, lường trước có giải pháp dự phịng để đối phó kịp thời với tác động yếu tố bên như: thay đổi thể chế, sách Nhà nước, diễn biến phức tạp thị trường nước giới, tác động tiêu cực thông tin truyền thông bất đối xứng… KẾT LUẬN 93 Hệ thống ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng tăng trưởng ổn định phát triển kinh tế “Hệ thần kinh” ngân hàng có hoạt động hiệu đảm bảo cho phát triển ổn định kinh tế.Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động đánh giá rủi ro đóng vai trò quan trọng Đặc biệt đánh giá rủi ro dự án vay vốn Bởi cho vay dự án hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động kinh doanh khác, hoạt động cho vay dự án đầu tư tiềm ẩn nguy rủi ro to lớn Rủi ro đại lượng khó xác định yếu tố triệt tiêu hồn tồn, vậy, cán ngân hàng cần thực tốt công tác đánh giá phân tích rủi ro dự án, để từ đưa định cho vay hay khước từ dự án Để đưa định cho vay xác đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng, cán ngân hàng cần đánh giá rủi ro dự án cách thận trọng xác Cùng với Chi nhánh khác hệ thống ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Cầu Giấy đà phát triển mạnh mẽ Để khẳng định uy tín hoạt động kinh doanh Chi nhánh cần phải nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn ngân hàng Đây việc làm cần thiết quan trọng có ảnh hưởng lớn tới phát triển ổn định bền vững không Chi nhánh Cầu Giấy nói riêng mà hệ thống BIDV nói chung DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU 94 Bảng 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Tên bảng Kết huy động vốn 2006 – 2009 Tình hình tổng dư nợ Chi nhánh Cầu Giấy Doanh thu từ kinh doanh dịch vụ Chi nhánh Cầu Giấy Tình hình hoạt đơng dịch vụ Chi nhánh Cầu Giấy Kết sản xuất kinh doanh năm 2006 - 2008 Sơ đồ Tên sơ đồ Sơ đồ máy cấu tổ chức Chi nhánh Cầu Giấy Sơ đồ quy trình đánh giá rủi ro dự án vay vốn Sơ đồ mô hình lực lượng cạnh tranh M.PORTER Tình hình tài cơng ty Vinaconex – Các hệ số phản ánh khả toán Các tiêu phản ánh hiệu hoạt động Các tiêu phản ánh cấu tài sản, nguồn vốn Chỉ tiêu phản ánh khả thu nhập Các số kỹ thuật dự án Tổng hợp Lợi nhuận – Doanh thu – Chi phí Hiệu tài dự án Tổng hợp độ nhạy dự án Tình hình nợ xấu, nợ hạn Chi nhánh Cầu Giấy Kế hoạch kinh doanh năm 2010 Chi nhánh Cầu Giấy số tiêu DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNNN: Doanh nghiệp nhà nước DPRR: Dự phòng rủi ro NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại CP: Cổ phần Trang 16 16 17 19 48 56 57 57 58 58 60 61 62 63 72 77 Trang 14 21 24 95 XNK&XD: Xuất nhập xâydựng SXKD: Sản xuất kinh doanh SXCN: Sản xuất công nghiệp CBCNV: Cán công nhân viên 10 TSCĐ: Tài sản cố định 11 HĐKD: Hoạt động kinh doanh 12 HĐQT: Hội đồng quản trị 13 trđ: triệu đồng 14 KCN: khu công nghiệp 15 LN: Lợi nhuận 16 TNDN: Thu nhập doanh nghiệp 17 VĐT: Vốn đầu tư DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình: Lập dự án đầu tư _ PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc Dân 2008 Giáo trình Kinh tế đầu tư_PGS.TS Từ Quang Phương Nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc Dân năm 2007 Giáo trình Quản trị rủi ro đầu tư_ TS Nguyễn Hồng Minh 2009 - 2010 96 Báo cáo đề xuất tín dụng cho vay dự án Đầu tư dây chuyền thiết bị giàn khoan cọc nhồi Báo cáo kết kinh doanh năm 2007, 2008, 2009 Chi nhánh Cầu Giấy Tài liệu Hội nghị triển khai kế hoạch kinh doanh năm 2010 Chi nhánh Cầu Giấy http://www.bidv.com.vn http://nganhanganet.vn http://tailieu.vn ... trạng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn Chi nhánh Cầu Giấy 1.2.1 Quy trình đánh giá rủi ro dự án vay vốn 1.2.1.1 Trình tự đánh giá rủi ro dự án vay vốn Chi nhánh Cầu Giấy - Chủ đầu tư lập... Chương : Thực trạng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 1.1 Khái quát ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 1.1.1 Quá trình... Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Chương II: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án vay vốn ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Chương