Phát triển nghiệp vụ bao thanh toán trong hoạt động tài trợ thương mại tại ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking corporation

- 1 - TP.H  CHÍ MINH , NM 2009 PHÁT TRIN NGHIP V BAO THANH TOÁN TRONG HOT NG TÀI TR THNG MI TI NGÂN HÀNG SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION LUN VN THC S KINH T TRN TH THU HÀ B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH - 2 - TP.H CHÍ MINH, NM 2009 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: TS.LI TIN DNH PHÁT TRIN NGHIP V BAO THANH TOÁN TRONG HOT NG TÀI TR THNG MI TI NGÂN HÀNG SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION Chuyên ngành : KINH T TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã s : 60.31.12 TRN TH THU HÀ B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.H CHÍ MINH - 3 - LI CAM OAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cu đc lp ca tôi. Nhng s liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc, đc trích dn và có tính k tha, phát trin t các tài liu, tp chí, các công trình nghiên cu đã đc công b, các website,… Các gii pháp nêu trong lun vn đc rút ra t nhng c s lý lun và quá trình nghiên cu thc tin. Trn Th Thu Hà - 4 - MC LC Trang Trang bìa ph Li cam đoan Mc lc Danh mc các ký hiu, ch vit tt Danh mc các bng, đ th, s đ M đu 1 Chng 1: TNG QUAN V BAO THANH TOÁN 4 1.1 Gii thiu v bao thanh toán 4 1.1.1 S lc v quá trình hình thành và phát trin ca Bao thanh toán 4 1.1.2 Khái nim Bao thanh toán 5 1.1.3 Các chc nng ca Bao thanh toán 6 1.1.3.1 Tài tr 6 1.1.3.2 Qun lý s cái các khon phi thu 7 1.1.3.3 Nh thu các khon phi thu 7 1.1.3.4 Bo him ri ro tín dng 8 1.1.4 Phân loi Bao thanh toán 9 1.1.4.1 Cn c theo ý ngha bao him ri ro thanh toán 9 1.1.4.2 Cn c theo thi hn 9 1.1.4.3 Cn c theo phm vi 10 1.1.4.4 Cn c theo phng thc Bao thanh toán 10 1.1.5 Li ích và Hn ch ca Bao thanh toán 10 1.1.5.1 Li ích 10 - 5 - 1.1.5.2 Hn ch 12 1.1.6 Các cu phn chi phí ca Bao thanh toán 13 1.1.6.1 Lãi sut tài tr 13 1.1.6.2 Phí Bao thanh toán 14 1.1.6.3 H thng tính phí 14 1.1.7 Nguyên tc thc hin Bao thanh toán 15 1.1.7.1 Quy đnh v đng tin đc s dng trong hot đng Bao thanh toán 16 1.1.7.2 Lãi và phí trong hot đng Bao thanh toán 16 1.1.7.3 Bo đm cho hot đng Bao thanh toán 16 1.1.7.4 Các khon phi thu không đc Bao thanh toán 16 1.1.7.5 Quy đnh v an toàn 17 1.1.8 Bao thanh toán trong nc 18 1.1.8.1 Xác đnh khách hàng tim nng 18 1.1.8.2 Quy trình bao thanh toán trong nc 18 1.1.9 Bao thanh toán xut nhp - khu 19 1.1.9.1 Khái nim 19 1.1.9.2 Hip hi Bao thanh toán quc t 19 1.1.9.3 Xác đnh khách hàng tim nng 20 1.1.9.4 Quy trình bao thanh toán xut nhp khu 21 1.2 Bao thanh toán và các loi hình tài tr thng mi 23 1.2.1 So sánh Bao thanh toán và các loi hình tài tr thng mi khác 23 1.2.2 Li th ca Bao thanh toán so vi các phng thc thanh toán khác 25 1.3 Hot đng bao thanh toán trên th gii 27 - 6 - Chng 2: PHÁT TRIN NGHIP V BAO THANH TOÁN TRONG HOT NG TÀI TR THNG MI TI NGÂN HÀNG SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION 31 2.1 Tình hình thc hin dch v bao thanh toán ti Vit Nam 31 2.1.1 Gii thiu hot đng Bao thanh toán ti Ngân hàng TMCP Á Châu 36 2.1.1.1 Loi hình Bao thanh toán 36 2.1.1.2 iu kin bên mua 36 2.1.1.3 iu kin bên bán 37 2.1.2 Gii thiu hot đng Bao thanh toán ti Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam 40 2.1.2.1 Lãi và phí bao thanh toán 40 2.1.2.2 nh giá và t vn khách hàng la chn Bao thanh toán xut – nhp khu 40 2.1.3 Gii thiu hot đng Bao thanh toán ti Ngân hàng C phn Sài Gòn Thng Tín 41 2.1.3.1 Các quy đnh chung 41 2.1.3.2 iu kin khách hàng 41 2.1.4 im ni bt ca sn phm bao thanh toán ca NH Á châu, NH Ngoi thng Vit Nam, NH Sài Gòn Thng Tín 49 2.2 Sn phm Bao thanh toán ti Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation 49 2.2.1 Gii thiu s lc v NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 49 2.2.2 Sn phm Bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 50 - 7 - 2.2.2.1 Sn phm cung cp 50 2.2.2.2 i tng cung cp sn phm 50 2.2.2.3 Phí bao thanh toán 52 2.2.2.4 Quy trình Bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 53 2.2.2.5 Mt s trng hp đc bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 57 2.2.2.6 Trích lp ri ro d phòng cho hot đng bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 60 2.3 Phát trin nghip v bao thanh toán trong tài tr thng mi ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 61 2.3.1 iu kin tin đ thun li đ phát trin nghip v Bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 61 2.3.2 Nhng hn ch trong quá trình phát trin nghip v Bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 63 2.3.2.1 Nhng hn ch chung trên th trng Vit Nam 64 2.3.2.2 Nhng hn ch trong quá trình phát trin nghip v Bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 70 Chng 3: GII PHÁP PHÁT TRIN NGHIP V BAO THANH TOÁN TRONG TÀI TR THNG MI TI NGÂN HÀNG SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION 74 3.1 Mt s gii pháp ch yu đ phát trin nghip v bao thanh toán ti Vit Nam 74 3.1.1 Hoàn thin khung pháp lý cho hot đng Bao thanh toán 74 - 8 - 3.1.2 Tip th cho khách hàng và xây dng sn phm phù hp vi th trng 76 3.1.3 Nm bt nhu cu, tng cng t vn cho khách hàng 77 3.1.4 M rng quan h ngân hàng đi lý 78 3.2 Gii pháp phát trin nghip v bao thanh toán trong tài tr thng mi ti Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation 78 3.2.1 Nâng cao cht lng khâu thm đnh và áp dng bin pháp phòng nga ri ro 78 3.2.2 Gii thiu, tip th sn phm 79 3.2.3 Giá c 80 3.2.4 Mng li Ngân hàng 80 3.2.5 ào to nghip v 82 3.2.6 Hoàn thin quy trình bao thanh toán 82 3.2.7 Thành lp phòng/ b phn bao thanh toán 83 Kt lun Tài liu tham kho Ph lc - 9 - DANH MC CÁC CH VIT TT A/R: Accounts receivable ACB: Ngân hàng thng mi c phn Á Châu BTT: Bao thanh toán. D/A: Document against Acceptance. Nh thu chp nhn thanh toán D/P: Document against Payment: Nhn chng t thanh toán tin LBTTNK: i lý Bao thanh toán nhp khu. LBTTXK: i lý Bao thanh toán xut khu. GRIF: General rules for International Factoring: Các quy tc chung v bao thanh toán quc t. FCI: Factors Chain International – T chc bao thanh toán quc t. L/C: Letter of Credit (th tín dng) NH: Ngân hàng NHNT: Ngân hàng Ngoi thng NHTM: Ngân hàng thng mi. NK: nhp khu; XK: xut khu. SCB: Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín SMBC: Sumitomo Mitsui Banking Corporation T/T: Telegraphic Transfer: Chuyn tin bng đin VCB: Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam - 10 - DANH MC CÁC BNG, BIU Bng 1.1: So sánh Bao thanh toán vi các loi hình tài tr thng mi khác Bng 1.2: Bng so sánh doanh s BTT qua các nm t nm 2005 đn nm 2008 Bng 1.3: Bng doanh s BTT Châu Á qua các nm t 2005 đn nm 2008V Bng 2.1: Kt qu thc hin hot đng BTT ti ACB Bng 2.2: Lu đ thc hin bao thanh toán đi vi bên mua hàng ti ACB Bng 2.3: Lu đ thc hin bao thanh toán đi vi bên bán hàng ti ACB Bng 2.4: Quy trình thc hin bao thanh toán ni đa ti SCB Bng 2.5: Doanh s thanh toán hàng nhp t nm 2007- đn tháng 9/2009 ti SMBC Bng 2.6: Doanh s cho vay tài tr xut nhp khu ti SMBC t nm 2007 đn tháng 9/2009 ooo  th 2.1: Doanh thu bao thanh toán ti Vit Nam.  th 2.2: Doanh thu bao thanh toán ni đa và quc t ti Vit Nam  th 2.3: Doanh thu bao thanh toán trong khu vc ông Nam Á ooo S đ 1.1: Quy trình bao thanh toán trong nc S đ 1.2: Quy trình bao thanh toán xut - nhp khu S đ 2.1: Quy trình bao thanh toán trong nc S đ 2.2: Quy trình BTT xut nhp khu: S đ 2.3: Quy trình thanh toán trc khi s dng Bao thanh toán ti SMBC S đ 2.4: Quy trình thanh toán khi s dng Bao thanh toán ti SMBC [...]... s n ph m bao thanh toán t i Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation t nh ng h n ch còn t n t i, ó rút ra a ra các gi i pháp nh m kh c ph c nh ng h n ch và phát tri n nghi p v Bao thanh toán t i Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation K t c u c a lu n v n: Ch ng 1: T ng quan v Bao thanh toán Ch ng 2: Phát tri n nghi p v Bao thanh toán trong ho t ng tài tr th ng ng 3: Gi i pháp phát tri n... n v bán hàng (có th c n 80% tr giá hóa n) - Bao thanh toán khi áo h n: là lo i Bao thanh toán theo ó Bao thanh toán s tr cho các khách hàng c a mình (ng nv i bán hàng) s ti n b ng giá mua c a các kho n thanh toán khi áo h n So v i Bao thanh toán áo - 20 - h n, Bao thanh toán chi t kh u là d ch v Bao thanh toán bao g m luôn c vi c cung ng tín d ng 1.1.4.3 C n c theo ph m vi - Bao thanh toán trong n... bán hàng Bao thanh toán theo h n m c n v Bao thanh toán và bên bán hàng th a thu n và xác Bao thanh toán duy trì trong m t kho ng th i gian nh t - nh ng Bao thanh toán Hai hay nhi u cho m t h p n v Bao thanh toán cùng th c hi n ho t ng mua, bán hàng, trong ó m t m i th c hi n vi c t ch c ng Bao thanh toán 1.1.5 L i ích và H n ch c a Bao thanh toán: 1.1.5.1 L i ích: ¬ nh m t h n m c i v i các n v bao thanh. .. thu mà n v Bao thanh toán nh p kh u b o lãnh thanh toán cho m t bên nh p kh u ph i n m trong gi i h n t ng s d b o lãnh c a t ch c tín d ng cho m t khách hàng theo quy nh t i Quy ch B o lãnh ngân hàng Tr t có c a ng h p Bao thanh toán c a m t khách hàng v n v Bao thanh toán thì các n v Bao thanh toán ng Bao thanh toán cho khách hàng theo quy T ng s d Bao thanh toán không v Bao thanh toán t quá 15%... vi c Bao thanh toán d a trên h p bán hàng và bên mua hàng là ng ng mua, bán hàng, trong ó bên i c trú trong cùng m t m t qu c gia theo quy nh c a pháp lu t - Bao thanh toán xu t-nh p kh u Là Bao thanh toán d a trên h p 1.1.4.4 C n c theo ph - ng xu t- nh p kh u ng th c Bao thanh toán Bao thanh toán t ng l n n v Bao thanh toán và bên bán hàng th c hi n các th t c c n thi t và ký h p ng Bao thanh toán. .. thanh toán bao g m c Factoring và Forfaiting, còn d ch ra ti ng Vi t là bao thanh toán tuy t vi lu n v n nghiên c u n ch là s n ph m bao thanh toán c p i và bao thanh toán t n bao thanh toán t ng ng c i Ph m i (Factoring), c áp d ng t i Vi t Nam 1.1.3 Các ch c n ng c a Bao thanh toán Nh ta ã bi t trong nh ngh a v Bao thanh toán c a UNIDROIT, Bao thanh toán có b n ch c n ng: 1.1.3.1 Tài tr M t trong. .. factoring): là lo i n v Bao thanh toán ph i ch u m i r i ro v tín c òi l i kho n ti n ã ng tr i mua hàng không th c hi n c cho ng i bán hàng, trong c ngh a v tr n So v i Bao thanh toán truy òi, Bao thanh toán mi n truy òi bao g m luôn c b o hi m r i ro tr n 1.1.4.2 C n c theo th i h n - Bao thanh toán ng tr thanh toán theo ó c (Bao thanh toán chi t kh u): là lo i Bao n v Bao thanh toán chi t kh u các... tranh c a mình Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation c ng n m trong qu chính Vi t Nam Do ó, tôi ã ch n trong ho t ng tài tr th o c nh tranh trên th tr ng tài tài: Phát tri n nghi p v Bao thanh toán ng m i t i Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation làm lu n v n t t nghi p c a mình it ng và ph m vi nghiên c u: Thông qua vi c tìm hi u v t ng quan c s lý lu n v nghi p v Bao thanh toán, kinh... i toàn b h n m c ó 1.1.4 Phân lo i Bao thanh toán 1.1.4.1 C n c theo ý ngh a bao hi m r i ro thanh toán - Bao thanh toán truy òi (recourse factoring): là lo i nghi p v Bao thanh toán theo ó n u ng ngh a v tr n thì ng c ng tr - c cho i mua hàng không tr i bán hàng có trách nhi m hoàn tr l i kho n ti n ã n v Bao thanh toán Bao thanh toán mi n truy nghi p v Bao thanh toán mà d ng và không tr ng h p ng... bao g m: Ngân hàng th c, Ngân hàng th hàng 100% v n n Vi t Nam và n ng m i c ph n, Ngân hàng Liên doanh, Ngân c ngoài, Chi nhánh ngân hàng n Khách hàng ng c ngoài, Công ty tài chính c t ch c tín d ng Bao thanh toán là các t ch c kinh t c ngoài cung ng hàng hóa và c th h ng các kho n phát sinh t vi c mua, bán hàng hóa theo th a thu n gi a bên bán bên mua hàng t i h p ng mua, bán hàng Thu t ng Bao thanh . phm Bao thanh toán ti Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation 49 2.2.1 Gii thiu s lc v NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 49 2.2.2 Sn phm Bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui. thanh toán trong hot đng tài tr thng mi ti Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation Chng 3: Gii pháp phát trin nghip v Bao thanh toán trong tài tr thng mi ti Ngân hàng Sumitomo. ch trong quá trình phát trin nghip v Bao thanh toán ti NH Sumitomo Mitsui Banking Corporation 70 Chng 3: GII PHÁP PHÁT TRIN NGHIP V BAO THANH TOÁN TRONG TÀI TR THNG MI TI NGÂN