Nhận định xu hướng phát triển loại hình bao thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Quốc tế VIB

Nhận định xu hướng phát triển loại hình bao thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Quốc tế VIB

 Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Thanh Nam  Danh sách nhóm STT Họ và Tên MSSV 1 Trần Hùng Cường 104528 2 Tiết Kiến Kiệt 104563 3 Trần Đặng Đăng Quân 104624 4 Lâm Tuấn Kiệt 104633 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN KHOA KINH TẾ THƯƠNG MẠI Đề tài: NHẬN ĐỊNH XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN LOẠI HÌNH BAO THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB Đề tài : NHẬN ĐỊNH XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN LOẠI HÌNH BAO THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIB  Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Thanh Nam  Danh sách nhóm STT Họ và Tên MSSV 1 Trần Hùng Cường 104528 2 Tiết Kiến Kiệt 104563 3 Trần Đặng Đăng Quân 104624 4 Lâm Tuấn Kiệt 104633 TRÍCH YẾU Bài báo cáo được chọn với mục đích tìm hiểu rõ hơn về tình hình bao thanh toán nói chung và đặc biệt là bao thanh toán quốc tế nói riêng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, tiêu biểu là ngân hàng quốc tế VIB. Qua quá trình tìm tòi, nghiên cứu trên sách vở, báo chí, trên internet và báo cáo các năm của các ngân hàng. Nhóm đã nhận 2 thấy loại hình bao thanh toán còn khá non trẻ ở nước ta. Tuy nhiên, một số ngân hàng đã triển khai được một số loại hình bao thanh toán như bao thanh toán từng lần, theo hạn mức hay đồng bao thanh toán. Từ đó cho thấy nghiệp vụ bao thanh toán đã từng bước phát triển với mục đích là gia tăng tăng dòng tiền, tăng khả năng thanh toán, giảm thiểu rủi ro mất thanh khoản, giảm bớt chi phí quản lý Không những thế đơn vị bao thanh toán có thể gia tăng lợi nhuận thông qua các loại hình như trên. Bên cạnh đó, ngoài những lợi ích thì cũng có những khó khăn như phí bao thanh toán còn khá cao hoặc có những hành vị gian lận trong phí Song song với những khó khăn như vậy thì nhóm chúng tôi cũng có đề xuất những biện pháp như đào tạo đội ngủ nhân viên chuyên môn về bao thanh toán, chỉnh sửa khung pháp lý về bao thanh toán và tăng cường tạo mối quan hệ với phía đối tác nước ngoài. Qua đề án này, nhóm chúng tôi cũng nhận thấy được loại hình bao thanh toán, hơn nữa là bao thanh toán quốc tế sẽ là một thị trường đầy tiêm năng vì nghiệp vụ rất cần thiết và đáp ứng được nhu cầu cũng cả bên mua, bên bán và bên đơn vị bao thanh toán. 3 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Phân biệt bao thanh toán trong nước và bao thanh toán quốc tế. Bảng 2: Ví dụ bảng cân đối kế toán rút gọn của công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre. Bảng 3: Bảng cân đối kế toán rút gọn của công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre hậu bao thanh toán. Bảng 4: Quy trình bao thanh toán nội địa của ngân hàng Eximbank. Bảng 5: Phí thực hiện bao thanh toán của ngân hàng VIB. Bảng 6: Phí thực hiện bao thanh toán của ngân hàng Agribank. Bảng 7: Phí thực hiện bao thanh toán của ngân hàng Agribank. Bảng 8: Thị phần lợi nhuận hoạt động bao thanh toán của các ngân hàng thương mại năm 2011. Bảng 9: Doanh số hoạt động bao thanh toán của các thành viên thuộc FCI của nước ta năm 2011. Bảng 10: Tỷ trọng doanh số bao thanh toán của nước ta so với Châu Á. Bảng 11: Những điều kiện quan trọng để doanh nghiệp xuất khẩu phát triển. Bảng 12: Những yếu tố gây cản trở nhất cho doanh nghiệp xuất khẩu phát triển. 4 DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH Hình 1: Doanh thu hoạt động bao thanh toán nội địa của VIB và một số ngân hàng khác. Hình 2: Quy trình bao thanh toán nội địa của ngân hàng Agribank. Hình 3: Quy trình bao thanh toán nội địa của ngân hàng VIB . Hình 4: Biểu đồ doanh số tăng trưởng hoạt động bao thanh toán của nước ta trong 7 năm qua. Hình 5: Chênh lệch về doanh thu hoạt động bao thanh toán của nước ta với một số nước trong khu vực Đông Nam Á. Hình 6: Tốc độ tăng trưởng vốn điều lệ qua các năm của VIB. Hình 7: Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận qua các năm của VIB. Hình 8: Tốc độ tăng trưởng số lượng nhân viên của VIB. Hình 9: Tình hình xuất nhập khẩu trong ba năm 2009, 2010, 2011 của Việt Nam. Hình 10: Khác biệt giữa sự tăng trưởng số liệu với việc cung cấp thông tin của trung tâm CIC. 5 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VIB Ngân hàng quốc tế Vietnam International Bank FCI Tổ chức bao thanh toán quốc tế Factors Chain International NHNN Ngân hàng Nhà nước CIC Trung tâm thông tin tín dụng Credit Information Center của Ngân hàng Nhà Nước 6 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, nhóm chúng tôi xin gửi lời cảm ơn đến phía nhà trường và khoa kinh tế thương mại đã tạo điều kiện và cơ hội cho chúng tôi thực hiện đề án này. Nhóm cũng chân thành cảm ơn giảng viên hướng dẫn là thầy Nguyễn Thanh Nam. Thầy đã nhiệt tình hướng dẫn, sửa chữa những sai sót và giúp nhóm chúng tôi vượt qua khó khăn trong qua trình thực hiện đề án. Cuồi cùng, chúng tôi gừi lời cảm ơn của cả nhóm đến các bạn bè, các sinh viên khóa trước đã truyền đạt nhiều kinh nghiệm bổ ích để nhóm hạn chế phần nào những thiếu sót trong khi thực hiện đề án này. Chân thành cảm ơn! 7 NHẬP ĐỀ Đề tài của chúng tôi nhắm đến tình hình bao thanh toán quốc tế tại ngân hàng quốc tế VIB. Trong bối cảnh hiện nay, nước ta đã hội nhập vào thị trường thế giới và đang dần thích nghi với môi trường kinh tế toàn cầu. Từ đó, nghiệp vụ bao thanh toán là loại hình tín dụng không thể thiếu hiện nay. Hơn thế nữa, trong tương lai bao thanh toán sẽ là thị trường đầy tiềm năng đáp ứng được các nhu cầu của khách hàng nói chung và nhà xuất khẩu ở nước ta nói riêng. Hy vọng rằng, bài báo cáo của nhóm sẽ phần nào làm rõ hơn xu hướng phát triển của nghiệp vụ bao thanh toán quốc tế trong tương lai. Qua bài báo cáo, nhóm chúng tôi nhắm đến các mục tiêu sau 1. Tích lũy thêm kiến thức thông qua quá trình nghiên cứu. 2. Cố gắng tìm hiểu thêm để hiểu rõ hơn về nghiệp vụ bao thanh toán nhằm gia tăng kiến thức nền tảng trước khi thực tập nhận thức. 3. Đặc biệt, nhóm chúng tôi nhắm đến mục tiêu là qua kiến thức có được sẽ có cơ hội tiếp cận và phát triển nghiệp vụ bao thanh toán sau này. Bố cục bài báo cáo gồm 4 chương • CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN. • CHƯƠNG II: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN DIỄN RA TẠI VIB VÀ MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KHÁC. • CHƯƠNG III: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG BAO THANH TOÁN CỦA NƯỚC TA VÀ SO SÁNH VỚI CÁC NƯỚC KHÁC TRÊN THẾ GIỚI • CHƯƠNG IV: NHẬN ĐỊNH KHẢ NĂNG PHÁT TRIỂN LOẠI HÌNH BAO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG VIB. • CHƯƠNG V: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG VIB VÀ CHO HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NƯỚC TA. 8  Sự phân công trong nhóm Nội dung Họ và tên MSSV Tỷ lệ dóng góp Chương I Lâm Tuấn Kiệt 104633 20% Chương II Tiết Kiến Kiệt 104563 25% Chương III + IV Trần Hùng Cường 104528 30% Chương V Trần Đặng Đăng Quân 104624 25% 9 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN Trong những năm trở lại đây, loại hình bao thanh toán bắt đầu được triển khai thực hiện ở một số ngân hàng thương mại như là một hình thức tài trợ cho doanh nghiệp xuất khẩu. Sau đây, chúng ta sẽ tìm hiểu về những vấn đề tổng quát liên quan đến bao thanh toán. 1. Khái niệm 1.1. Định nghĩa bao thanh toán Hiện nay, chúng ta có rất nhiều các định nghĩa khác nhau về bao thanh toán và mỗi quốc gia lại có những ngôn ngữ riêng, luật lệ riêng của mình. Nhưng nhìn chung, chúng vẫn mang nhiều điểm tương đồng. Theo Công ước bao thanh toán quốc tế 1988 “Bao thanh toán là một dạng tài trợ bằng việc mua bán các khoản nợ ngắn hạn trong giao dịch thương mại giữa tổ chức tài trợ và bên cung ứng, theo đó tổ chức tài trợ thực hiện tối thiểu hai trong số các tổ chức năng sau: Tài trợ bên cung ứng gồm cho vay và ứng trước tiền, quản lý sổ sách liên quan đến khoản phải thu, thu nợ các khoản phải thu, bảo đảm rủi ro không thanh toán của bên mua hàng.” Theo Hiệp hội bao thanh toán thế giới (FCI – Factors Chain International) “Bao thanh toán là một loại hình dịch vụ tài chính trọn gói bao gồm sự kết hợp giữa tài trợ vốn hoạt động, bảo hiểm rủi ro tín dụng, theo dõi các khoản phải thu và dịch vụ thu hộ. Đó là một sự thỏa thuận giữa người cung cấp dịch vụ bao thanh toán với người cung ứng hàng hóa dịch vụ hay còn gọi là người bán hàng trong quan hệ mua bán hàng hóa.Theo như thỏa thuận, đơn vị bao thanh toán sẽ mua lại các khoản phải thu của người bán dựa trên khả năng trả nợ của người mua.” Theo pháp luật của nước ta Vào ngày 06 tháng 9 năm 2004, thống đốc ngân hàng nhà nước đã kí ban hành quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN về “Quy chế hoạt động bao thanh toán của các tổ chức tín dụng”. Trong đó; khoản 1, điều 2 có nêu rõ về khái niệm của bao thanh toán. “Bao thanh toán là một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa 10 [...]... hình hoạt động, khả năng tài chính của bên mua hàng là bên nhập khẩu trong hợp đồng xu t -nhập khẩu; thực hiện việc thu nợ theo uỷ quyền của đơn vị bao thanh toán xu t khẩu và cam kết sẽ thanh toán thay cho bên nhập khẩu trong trường hợp bên nhập khẩu không có khả năng thanh toán khoản phải thu Trường hợp hoạt động bao thanh toán thực hiện qua đơn vị bao thanh toán nhập khẩu, đơn vị bao thanh toán xu t... quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối Loại hình bao thanh toán này có đối tượng khách hàng thường là các doanh nghiệp thường xuyên bán hàng trả chậm nhưng lại cần vốn lưu động để phục vụ cho việc sản xu t kinh doanh 2.1.2 .Bao thanh toán quốc tế (bao thanh toán xu t -nhập khẩu) Là loại hình bao thanh toán dựa trên hợp đồng xu t nhập khẩu được kí kết giữa bên bán hàng và bên mua hàng ở hai quốc. .. hàng I Đơn vị bao thanh toán tất toán tiền với bên bán hàng theo quy định trong hợp đồng bao thanh toán K Giải quyết các vấn đề tồn tại phát sinh khác 2 Đối với hoạt động bao thanh toán xu t -nhập khẩu : qui trình nghiệp vụ bao thanh toán có thể được thực hiện theo quy định tại khoản 1 Điều này hoặc được thực hiện thông qua đơn vị bao thanh toán nhập khẩu Đơn vị bao thanh toán nhập khẩu chịu trách nhiệm... một quốc gia Trong xu thế hội nhập với nền kinh tế thế giới thì loại hình bao thanh toán quốc tế là rất có tiềm năng phát triển ở nước ta 12 Bảng 1 Phân biệt bao thanh toán trong nước và bao thanh toán quốc tế Bao thanh toán trong nước Bao thanh toán quốc tế Bộ chứng từ Hóa đơn bán hàng Hợp đồng xu t nhập khẩu Cơ sở pháp lí Luật pháp nước sở tại Luật pháp hai nước xu t... động bao thanh toán: 1 Hoạt động bao thanh toán được thực hiện theo các bước chính như sau: A Bên bán hàng đề nghị đơn vị bao thanh toán thực hiện bao thanh toán các khoản phải thu B Đơn vị bao thanh toán thực hiện phân tích các khoản phải thu, tình hình hoạt động và khả năng tài chính của bên bán hàng và bên mua hàng C Đơn vị bao thanh toán và bên bán hàng thoả thuận và ký kết hợp đồng bao thanh toán. .. Bên bán hàng gửi văn bản thông báo về hợp đồng bao thanh toán cho bên mua hàng và các bên liên quan, trong đó nêu rõ việc bên bán hàng chuyển giao quyền đòi nợ cho đơn vị bao thanh toán và hướng dẫn bên mua hàng thanh toán cho đơn vị bao thanh toán Đ Bên mua hàng gửi văn bản cho bên bán hàng và đơn vị bao thanh toán xác nhận về việc đã nhận được thông báo và cam kết về việc thực hiện thanh toán cho... nước sở tại Luật pháp hai nước xu t khẩu và nhập khẩu Kỳ hạn Ngắn hạn, thường không quá 180 ngày Ngắn, trung và dài hạn Đồng tiền bao thanh toán Thường là đồng bản tệ Tùy theo cam kết trong hợp đồng xu t nhập khẩu 2.2 Phân loại theo quyền của đơn vị bao thanh toán 2.2.1 .Bao thanh toán có quyền truy đòi “Là loại hình bao thanh toán mà đơn vị bao thanh toán có quyền truy đòi khoản tiền đã ứng... vị bao thanh toán Nếu tài liệu nêu trên là 15 bản sao có chứng thực của cơ quan có thẩm quyền thì sẽ do bên bán hàng, đơn vị bao thanh toán thoả thuận và tự chịu trách nhiệm về quyết định của mình khi có rủi ro phát sinh G Đơn vị bao thanh toán chuyển tiền ứng trước cho bên bán hàng theo thoả thuận trong hợp đồng bao thanh toán H Đơn vị bao thanh toán theo dõi, thu nợ từ bên mua hàng I Đơn vị bao thanh. .. vụ bao thanh toán mỗi khi có nhu cầu 3.2 Bao thanh toán theo hạn mức “Là hình thức mà đơn vị bao thanh toán và bên bán hàng thỏa thuận và xác định một hạn mức bao thanh toán duy trì trong một khoảng thời gian nhất định” (Trích “Quy chế hoạt động bao thanh toán của các tổ chức tín dụng”) Điều này có nghĩa rằng, đơn vị bao thanh toán sẽ cấp cho bên bán hàng một hạn mức bao thanh. .. phương thức này 3.3 Đồng bao thanh toán 14 “Là hình thức mà có hai hay nhiều đơn vị bao thanh toán cùng thực hiện hoạt động bao thanh toán cho một hợp đồng mua-bán hàng hóa, trong đó, một đơn vị bao thanh toán làm đầu mối thực hiện việc tổ chức đồng bao thanh toán. ” (Trích “Quy chế hoạt động bao thanh toán của các tổ chức tín dụng”) 4 Quy trình thực hiện bao thanh toán Hiện nay, theo điều . sản xu t kinh doanh. 2.1.2 .Bao thanh toán quốc tế (bao thanh toán xu t -nhập khẩu) Là loại hình bao thanh toán dựa trên hợp đồng xu t nhập khẩu được kí kết giữa bên bán hàng và bên mua hàng. ta. 12 Bảng 1. Phân biệt bao thanh toán trong nước và bao thanh toán quốc tế Bao thanh toán trong nước Bao thanh toán quốc tế Bộ chứng từ Hóa đơn bán hàng Hợp đồng xu t nhập khẩu Cơ sở pháp lí. của các ngân hàng. Nhóm đã nhận 2 thấy loại hình bao thanh toán còn khá non trẻ ở nước ta. Tuy nhiên, một số ngân hàng đã triển khai được một số loại hình bao thanh toán như bao thanh toán từng