BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN KHOA KINH TẾ THƯƠNG MẠI Đề tài: Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Thanh Nam Danh sách nhóm STT Họ Tên MSSV Trần Hùng Cường 104528 Tiết Kiến Kiệt 104563 Trần Đặng Đăng Quân 104624 Lâm Tuấn Kiệt 104633 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN Đề tài: Đ Giảng viên hướng dẫn: Nguyễn Thanh Nam Danh sách nhóm STT Họ Tên MSSV Trần Hùng Cường 104528 Tiết Kiến Kiệt 104563 Trần Đặng Đăng Quân 104624 Lâm Tuấn Kiệt 104633 TRÍCH YẾU Bài báo cáo đƣợc chọn với mục đích tìm hiểu rõ tình hình bao toán nói chung đặc biệt bao toán quốc tế nói riêng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, tiêu biểu ngân hàng quốc tế VIB Qua trình tìm tòi, nghiên cứu sách vở, báo chí, internet báo cáo năm ngân hàng Nhóm nhận thấy loại hình bao toán non trẻ nƣớc ta Tuy nhiên, số ngân hàng triển khai đƣợc số loại hình bao toán nhƣ bao toán lần, theo hạn mức hay đồng bao toán Từ cho thấy nghiệp vụ bao toán bƣớc phát triển với mục đích gia tăng tăng dòng tiền, tăng khả toán, giảm thiểu rủi ro khoản, giảm bớt chi phí quản lý Không đơn vị bao toán gia tăng lợi nhuận thông qua loại hình nhƣ Bên cạnh đó, lợi ích có khó khăn nhƣ phí bao toán cao có hành vị gian lận phí Song song với khó khăn nhƣ nhóm có đề xuất biện pháp nhƣ đào tạo đội ngủ nhân viên chuyên môn bao toán, chỉnh sửa khung pháp lý bao toán tăng cƣờng tạo mối quan hệ với phía đối tác nƣớc Qua đề án này, nhóm nhận thấy đƣợc loại hình bao toán, bao toán quốc tế thị trƣờng đầy tiêm nghiệp vụ cần thiết đáp ứng đƣợc nhu cầu bên mua, bên bán bên đơn vị bao toán MỤC LỤC TRÍCH YẾU DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC H NH ẢNH DANH MỤC CÁC T VIẾT T T LỜI CẢM ƠN NH P Ề 11 CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN 13 Khái niệm 13 1.1 Đ nh ngh o th nh toán 13 1.2 Đối tượng củ o th nh toán 14 1.3 Chức củ o th nh toán 14 Các loại hình o th nh toán 15 2.1 Phân loại theo phạm vi thực 15 2.1.1 B o th nh toán nước: 15 2.1.2 B o th nh toán quốc tế ( 2.2 Phân loại theo qu ền củ nv o th nh toán xuất-nhập khẩu) 15 o th nh toán 16 2.2.1 B o th nh toán c qu ền tru i 16 2.2.2 B o th nh toán kh ng c qu ền tru Các phư ng thức i (miễn tru i) 16 o th nh toán: 17 3.1 B o th nh toán lần 17 3.2 B o th nh toán theo hạn mức 17 3.3 Đồng o th nh toán 18 Qu trình thực Lợi ch củ hoạt o th nh toán 18 ng o th nh toán 20 5.1 Đối với người án 20 5.1.1 Cải thiện ng tiền tăng khả th nh toán 20 5.1.2 G p phần giảm thiểu rủi ro cho người án 21 5.1.3 Giảm thời gi n chi ph việc quản l thu hồi khoản phải thu 22 5.1.4 Là iện pháp gi p o nh nghiệp làm 5.2 Đối với nv p ảng cân ối kế toán 22 o th nh toán 25 5.2.1 Đ ạng h ch vụ 25 5.2.2 Gi tăng lợi nhuận 25 5.3 Đối với người mu 25 Rủi ro củ hoạt ng o th nh toán 26 6.1 Rủi ro cho người án 26 6.1.1 Ngu c khách hàng 26 6.1.2 Ngu c r r th ng tin 27 6.1.3 Năng lực thẩm 6.2 Rủi ro cho nh củ n v thực 6.2.1 Nguồn thu nợ củ nv o th nh toán 27 o th nh toán 28 nv o th nh toán hạn chế 28 6.2.2 Rủi ro vấn ề gi n lận t n ụng 28 6.2.3 Rủi ro o người mu gâ nên 29 CHƢƠNG II: T NH H NH HO T NG BAO THANH TOÁN DIỄN RA T I VIB V M T S NG N H NG THƢƠNG M I KHÁC 31 Tình hình o th nh toán tại VIB m t số ngân hàng thư ng mại khác 32 1.1 Về o th nh toán n i 1.2 Về o th nh toán quốc tế 35 Phân t ch qu trình 32 o th nh toán VIB m t số ngân hàng thư ng mại 35 Biểu ph thực Bài toán minh họ t nh ph CHƢƠNG III: o th nh toán củ VIB m t số ngân hàng thư ng mại 42 ÁNH GIÁ HO T o th nh toán 44 NG BAO THANH TOÁN CỦA NƢ C TA V SO SÁNH V I CÁC NƢ C KHÁC TR N THẾ GI I 46 Về hoạt ng So sánh hoạt CHƢƠNG IV: NH N o th nh toán Việt N m 46 ng o th nh toán củ nước t với nước giới 49 NH KHẢ N NG PHÁT TRIỂN LO I H NH BAO THANH TOÁN QU C TẾ T I NG N H NG VIB 52 Các ếu tố thuận lợi 52 1.1 ếu tố ên 52 1.1.1 Tình hình tài ch nh tư ng ối v ng mạnh 52 1.1.2 Đ i ng nhân viên tr h m học h i 54 1.1.3 Hạ tầng c ng nghệ th ng tin ngân hàng mạnh 54 1.2 ếu tố ên 56 1.2.1 Tình hình xuất nhập củ nước t c mức tăng tư ng ối ổn nh 56 1.2.2 Nhu cầu h trợ ược h trợ vốn củ o nh nghiệp củ o nh nghiệp xuất 57 Các kh khăn gặp phải 59 2.1 Pháp luật o th nh toán củ nước t c n nhiều khác iệt so với giới 59 2.2 Th ng tin c n chư minh ạch 62 2.3 Ngân hàng VIB chư xâ ựng qu trình 2.4 Các loại ph liên qu n ến loại hình o th nh toán quốc tế 64 o th nh toán c o 64 2.5 C ng tác m rketing cho ch vụ o th nh toán c n chư ược ch trọng 65 2.6 Hạn chế hiểu iết nghiệp vụ o th nh toán quốc tế 65 CHƢƠNG V: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN QU C TẾ T I NG N H NG VIB V CHO HỆ TH NG NG N H NG THƢƠNG M I NƢ C TA 67 Giải pháp 67 1.1 Cần nh hướng việc cung cấp loại hình o th nh toán quốc tế 67 1.2 Tập trung nghiên cứu thiết lập qu trình 1.3 Cần xâ o th nh toán quốc tế 67 ựng m r ng mối qu n hệ với ngân hàng ại l nước 68 1.4 Đào tạo nâng c o 1.5 Ch nh s i ng cán khung pháp l 1.6 Ch trọng h n n ngân hàng 68 ối với o th nh toán 69 ến lợi ch củ o nh nghiệp loại hình o th nh toán quốc tế 69 1.7 Tăng cường quảng sản phẩm o th nh toán quốc tế ến với khách hàng 70 Kiến ngh 71 KẾT LU N 72 DANH MỤC T I LIỆU THAM KHẢO 73 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Phân iệt Bảng 2: V o th nh toán nước o th nh toán quốc tế ụ ảng cân ối kế toán r t gọn củ c ng t cổ phần xuất nhập thủ sản Bến Tre Bảng 3: Bảng cân ối kế toán r t gọn củ c ng t cổ phần xuất nhập thủ sản Bến Tre hậu o th nh toán Bảng 4: Qu trình o th nh toán n i củ ngân hàng Exim Bảng 5: Ph thực o th nh toán củ ngân hàng VIB Bảng 6: Ph thực o th nh toán củ ngân hàng Agribank Bảng 7: Ph thực o th nh toán củ ngân hàng Agribank Bảng 8: Th phần lợi nhuận hoạt ng o th nh toán củ nk ngân hàng thư ng mại năm 2011 Bảng 9: Do nh số hoạt ng o th nh toán củ thành viên thu c FCI củ nước t năm 2011 Bảng 10: T trọng o nh số o th nh toán củ nước t so với Châu Á Bảng 11: Nh ng iều kiện qu n trọng ể o nh nghiệp xuất phát triển Bảng 12: Nh ng ếu tố gâ cản tr cho o nh nghiệp xuất phát triển DANH MỤC CÁC H NH ẢNH Hình 1: Do nh thu hoạt ng o th nh toán n i củ VIB m t số ngân hàng khác Hình 2: Qu trình o th nh toán n i củ ngân hàng Agri nk Hình 3: Qu trình o th nh toán n i củ ngân hàng VIB Hình 4: Biểu o nh số tăng trư ng hoạt năm qu Hình 5: Chênh lệch o nh thu hoạt ng ng o th nh toán củ nước t o th nh toán củ nước t với m t số nước khu vực Đ ng N m Á Hình 6: Tốc tăng trư ng vốn iều lệ qu năm củ VIB Hình 7: Tốc tăng trư ng lợi nhuận qu năm củ VIB Hình 8: Tốc tăng trư ng số lượng nhân viên củ VIB Hình 9: Tình hình xuất nhập Hình 10: Khác iệt gi năm 200 2010 2011 củ Việt N m tăng trư ng số liệu với việc cung cấp th ng tin củ trung tâm CIC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT VIB Ngân hàng quốc tế Vietnam International Bank FCI Tổ chức bao toán quốc tế Factors Chain International NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc CIC Trung tâm thông tin tín dụng Credit Information Center Ngân hàng Nhà Nƣớc LỜI CẢM ƠN ầu tiên, nhóm xin gửi lời cảm ơn đến phía nhà trƣờng khoa kinh tế thƣơng mại tạo điều kiện hội cho thực đề án Nhóm chân thành cảm ơn giảng viên hƣớng dẫn thầy Nguyễn Thanh Nam Thầy nhiệt tình hƣớng dẫn, sửa chữa sai sót giúp nhóm vƣợt qua khó khăn qua trình thực đề án Cuồi cùng, gừi lời cảm ơn nhóm đến bạn bè, sinh viên khóa trƣớc truyền đạt nhiều kinh nghiệm bổ ích để nhóm hạn chế phần thiếu sót thực đề án Chân thành cảm ơn 10