Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Sài Gòn

TRNG I HC M THÀNH PH H CHÍ MINH KHOA QUN TRN KINH DOANH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN  GINGVIÊNHNGDN TS.ĐỒNTHANHHÀ   SVTH:NGUYNTHHNGNHUNG Chunngành:Kinhdoanhquct Lp:QT03KQ1 MSSV:40360465  Thành ph H Chí Minh – Nm 2007 y x Nhng nm tháng trên ging đng đi hc là nhng nm tháng vô cùng quý báu và quan trng đi vi em. Thày cô đã tn tâm ging dy, trang b kin thc đ em t tin bc vào đi. Vi k thc tp cui cùng là bc cui ca con đng đi hc, đ có bc đi này em xin chân thành cm n Quý Thày Cô trng i hc M Thành ph H Chí Minh, đc bit là Thày Cô ca Khoa Qun tr kinh doanh đã ht lòng truyn đt kin thc và nhng kinh nghim quý báu cho em trong thi gian em hc ti trng. Em xin chân thành cám n tp th cán b công nhân viên ca Ngân hàng TMCP Hàng Hi Vit Nam – Chi nhánh Sài Gòn. Qua thi gian thc tp ti Ngân đã giúp cho em tích lu đc nhng kin thc v kinh t và nâng cao hiu bit v hot đng ca ngân hàng. Di s hng dn tn tình ca Thày oàn Thanh Hà và các anh ch phòng Tín dng và Dch v khách hàng đã giúp đ em hoàn thành Lun vn tt nghip. Do có hn ch v thi gian và kin thc v kinh t cng nh là nhng kinh nghim thc t nên Lun vn tt nghip s có rt nhiu sai sót. Vì vy em rt mong mun nhn đc s góp ý ca Quý Thày Cô, Quý Ngân hàng đ bi dng thêm kin thc thc tin. Xin chân thành cm n Sinh viên thc hin Nguyn Th Hng Nhung v w PHN M U 1) LÝ DO CHN  TÀI 1 2) MC TIÊU NGHIÊN CU 2 3) PHNG PHÁP NGHIÊN CU 2 4) PHM VI NGHIÊN CU 4 PHN NI DUNG CHNG 1 C S LÝ LUN CA PHNG THC THANH TOÁN TÍN DNG CHNG T 1.1) TNG QUAN 5 1.1.1) Khái nim 5 1.1.2) Các bên tham gia 5 1.1.3) Quy trình nghip v thanh toán tín dng chng t 8 1.1.4) Vai trò ca phng thc thanh toán tín dng chng t 9 1.1.4.1) i vi nn kinh t 9 1.1.4.2) i vi Ngân hàng 10 1.1.4.3) i vi doanh nghip 10 1.2) NI DUNG CA TH TÍN DNG 11 1.2.1) Khái nim 11 1.2.2) Ni dung 12 1.2.2.1) Ngân hàng phát hành L/C 12 1.2.2.2) S hiu, đa đim, ngày m L/C 12 1.2.2.3) Loi th tín dng 13 1.2.2.4) Ngi hng li L/C 13 1.2.2.5) S tin ca th tín dng 13 1.2.2.6) Thi hn hiu lc, thi hn tr tin, thi hn giao hàng 13 1.2.2.7) Ni dung v hàng hoá 15 1.2.2.8) Nhng ni dung v vn ti, giao nhn hàng hoá 15 1.2.2.9) Nhng chng t mà ngi xut khNu phi xut trình 15 1.2.2.10) S cam kt tr tin ca ngân hàng m th tín dng 16 1.2.2.11) N hng điu khon đc bit khác 16 1.2.2.12) Ch ký ngân hàng m th tín dng 16 1.3) CÁC LOI TH TÍN DN G 16 1.3.1) Th tín dng có th hu ngang 16 1.3.2) Th tín dng không th hy ngang 17 1.3.3) Th tín dng xác nhn 17 1.3.4) Th tín dng không th hu ngang min truy đòi 17 1.3.5) Th tín dng chuyn nhng 17 1.3.6) Th tín dng giáp lng 18 1.3.7) Th tín dng tun hoàn 18 1.3.8) Th tín dng d phòng 18 1.3.9) Th tín dng đi ng 19 1.3.10) Th tín dng có điu khon đ 19 1.3.11) Các loi th tín dng đc bit 19 1.4) TU CHN H TH TÍN DN G 21 1.5) CÁC CHN G T LIÊN QUAN 21 1.5.1) Tiêu chuNn quy đnh ca b chng t thanh toán 21 1.5.2) Hoá đn thng mi (Commercial Invoice) 22 1.5.3) Phiu đóng gói (Packing List) 23 1.5.4) Vn đn đng bin (B/L) 23 1.5.5) Giy chng nhn xut x (C/O) 24 1.5.6) Chng t bo him (Certificate of Insurance) 25 1.5.7) Hi phiu (B/E) 25 1.5.8) Giy chng nhn cht lng – s lng hàng hoá (Certificate of quality/quantity) 26 1.5.9) Giy chng nhn kim dch và giy chng nhn v sinh 26 1.5.10) Hp đng ngoi thng (Contract) 27 1.6) H THN G CN BN PHÁP QUY V TÍN DN G CHN G T 28 1.6.1) UCP 500 28 1.6.2) URR 525 31 1.6.3) ISBP 31 1.7) KIN H N GHIM PHÁT TRIN HOT N G TÍN DN G CHN G T CA MT S N GÂN HÀN G THN G MI 31 CHNG 2: THC TRNG HOT NG THANH TOÁN THEO PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HI VIT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒN 2.1) GII THIU N GÂN HÀN G TMCP HÀN G HI VIT N AM - CHI N HÁN H SÀI GÒN 33 2.1.1) Tng quan v N gân hàng TMCP Hàng Hi Vit N am 33 2.1.2) Gii thiu Chi nhánh Sài Gòn 38 2.2) THC TRN G HOT N G THAN H TOÁN TÍN DN G CHN G T 42 2.2.1) Quy trình hot đng thanh toán tín dng chng t 42 2.2.1.1) L/C nhp khNu 42 2.2.1.2) L/C xut khNu 51 2.2.2) Thành tu 55 2.2.2.1) Kt qu hot đng kinh doanh 55 2.2.2.2) M rng th phn 60 2.2.2.3) áp ng nhu cu ca khách hàng 61 2.2.3) N hng vn đ tn ti 61 2.2.3.1) Ri ro 61 2.2.3.2) Hn ch 62 2.2.3.3) N guyên nhân 64 CHNG 3: GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG THANH TOÁN THEO PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HI VIT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒN 3.1) C HI PHÁT TRIN 68 3.2) HN CH RI RO 69 3.3) H TR T TRUN G TÂM IU HÀN H 71 3.3.1) H tr 71 3.3.2) Chin lc phát trin dch v thanh toán quc t 71 3.4) CHIN LC KIN H DOAN H TI CHI N HÁN H 74 3.4.1) Sn phNm – Dch v 74 3.4.2) Chin lc tip th 76 3.4.3) Chính sách kinh doanh 77 3.5) N HÂN S 79 3.6) HIN I HOÁ H THN G N GÂN HÀN G 80 3.7) PHÁP LUT 81 PHN KT LUN PH LC TÀI LIU THAM KHO DANH SÁCH BNG BIU – BIU  - S  Bng biu – Biu đ - S đ Trang S đ 1.1: Quy trình nghip v thanh toán tín dng chng t 8 Biu đ 1.2: Hot đng thanh toán quc t ca N gân hàng Công thng Vit N am qua các nm 32 S đ 2.1: S đ t chc ca N gân hàng TMCP Hàng Hi Vit N am 37 S đ 2.2: S đ t chc ca Chi nhánh Sài Gòn 39 Bng 2.3: Kt qu kinh doanh ti Chi nhánh Sài Gòn 42 Bng 2.4: Biu phí tín dng th nhp khNu 44 S đ 2.5: Quy trình hot đng ca th tín dng nhp khNu 45 Bng 2.6: Biu phí tín dng th xut khNu 52 S đ 2.7: Quy trình hot đng ca th tín dng xut khNu 53 Biu đ 2.8: Thu phí t thanh toán quc t 55 Bng 2.9: So sánh Thu phí t thanh toán quc t và thanh toán tín dng chng t gia nm 2005, 2006, 2007 56 Biu đ 2.10: C cu thanh toán quc t ti Chi nhánh Sài Gòn 57 Biu đ 2.11: Thu phí t thanh quc t và thanh toán tín dng chng t ti Chi nhánh Sài Gòn 57 Biu đ 2.12: C cu thanh toán ca th tín dng 59 Biu đ 2.13: S lng L/C đc m 59 Bng 2.14: Giá tr m L/C 60 DANH SÁCH T VIT TT TRONG LUN VN L/C Letter of Credit (Th tín dng) UCP Uniform Customs and Pratice for Documentary credit. (Vn bn hng dn ngip v tín dng chng t trên toàn th gii) URR Uniform Rules for Bank Reiumbursement under Documentary credit. (Quy tc thng nht, hoàn tr gia các ngân hàng theo tín dng chng t) ISBP International Standard Banking Practice for the Examation of Documents under Documentary credit. (Tiêu chuNn quc t v nghip v ngân hàng dùng cho vic kim tra chng t trong tín dng chng t) SWIFT System of Worldwide Interbank Financial Telecommunications. (H thng vin thông tài chính liên ngân hàng quc t) B/L Bill of Lading (Vn đn đng bin). C/O Certificate of Origin (Giy chng nhn xut x hàng hoá) B/E Bill of Exchange (Hi phiu) D/A Documentary against Acceptance. (N h thu chp nhn tr tin đi chng t) D/P Documentary against Payment (N h thu tr tin đi chng t) MT Mail Transfer (Chuyn tin bng th) TT Telegraphic Transfer (Chuyn tin bng đin) TTR Telegraphic Transfer Remittance (Chuyn tin bng đin) [...]... C THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T CH NG 2) TH C TR NG HO T TOÁN TÍN D NG CH NG T NG THANH T I NGÂN HÀNG TMCP HÀNG H I VI T NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN CH NG 3) GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG TMCP HÀNG H I VI T NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN v w y x CH NG 1 C S LÝ LU N C A PH NG TH C THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T v w y x 1.1) T NG QUAN 1.2) N I DUNG TH 1.3) CÁC LO I TH TÍN... ã ch n ng c a ngân hàng NG THANH TOÁN QU C T NG TH C TÍN D NG CH NG T THEO T I NGÂN HÀNG TMCP HÀNG H I VI T NAM – CHI NHÁNH SÀI GÒN” làm tài nghiên c u cho lu n v n t t nghi p 2) M C TIÊU NGHIÊN C U Qua vi c ch n ho t tài nghiên c u cho lu n v n t t nghi p và mu n ánh giá ng thanh toán qu c t nói chung tín d ng ch ng t thành l p T ang ó, ̇ ng th c thanh toán c áp d ng t i Chi nhánh Sài Gòn nói riêng... là m t ngân ng tín d ng và tài chính SVTH: Nguy n Th H ng Nhung 7 LU N V N T T NGHI P GVHD: TS OÀN THANH HÀ Ngân hàng thanh toán th tín d ng (The paying bank): có th là ngân hàng m th tín d ng ho c là m t ngân hàng khác thay mình thanh toán ti n cho ng c ngân hàng m th tín d ng ch nh i xu t khNu hay chi t kh u h i phi u Tr ng h p ngân hàng làm nhi m v chi t kh u h i phi u thì g i là N gân hàng chi t... thanh toán ng phí d ch v ngân hàng Ngân hàng xác nh n th tín d ng (The confirming bank): là ngân hàng xác nh n trách nhi m c a mình s cùng ngân hàng m th tín d ng b o ti n cho ng i xu t khNu trong tr m vi c tr ng h p ngân hàng m th tín d ng không kh n ng thanh toán N gân hàng xác nh n có th v a là ngân hàng thông báo th tín d ng hay là m t ngân hàng khác do ng hàng l n, có uy tín trên th tr i xu t khNu... u qu ho t toán qu c t theo ph N i dung c a ng th i tìm hi u ph ng thanh ng th c thanh toán tín d ng ch ng t tài t p trung: Tìm hi u v N gân hàng Th ng m i C ph n Hàng H i Vi t N am – Chi nhánh Sài Gòn ̇ Tìm hi u quy trình ho t ng ph ng th c thanh toán tín d ng ch ng t t i Chi nhánh Sài Gòn ̇ Phân tích k t qu khi th c hi n ph ̇ c và nh ng nguyên nhân c a r i ro và h n ch ng th c thanh toán tín d ng... g i t i ngân hàng ̇ Th c hi n ký qu (theo quy ̇ Thanh toán phí d ch v ngân hàng: phí m L/C, phí tu ch nh L/C, phí ký nh c a ngân hàng m ) h u B/L, v.v… ̇ Ph i h p v i ngân hàng ki m tra tính h p l c a b ch ng t thanh toán do ng ̇ Có quy n quy ̇ i bán g i t i c t ch i thanh toán khi ng i bán không th c hi n úng nh c a L/C N h n hàng (n u ã hoàn t t th t c thanh toán) Ngân hàng phát hành th tín d ng... d ch v ngoài Khi phát tri n ho t ng thanh toán theo ph n c ng th c thanh toán tín d ng ch ng t là thúc Ny n n kinh t phát tri n 1.1.4.2) i v i Ngân hàng N gân hàng óng vai trò quan tr ng trong ho t ng thanh toán, vì thanh toán qu c t là m t s n phNm – d ch v c a ngân hàng L i nhu n t thanh toán qu c t là góp ph n làm t ng l i nhu n c a toàn ngân hàng, giúp ngân hàng m r ng quy mô, phát tri n m ng l... u ngân hàng tr ti n th 1.1.3) a i m tr tri n quy nh t i n c ng i xu t khNu thì ng là ngân hàng thông báo Quy trình nghi p v thanh toán tín d ng ch ng t S 1.1: Quy trình nghi p v thanh toán tín d ng ch ng t (7) Ngân hàng thông báo th tín d ng (6) Ngân hàng phát hành th tín d ng (2) (10) (1) (3) (5) Nhà xu t kh u Ng i h ng l i th tín d ng (1) N hà nh p khNu làm (4) (8) Nhà nh p kh u ng i xin m th tín. .. tu ch nh L/C 1.3.3) Th tín d ng xác nh n Th tín d ng xác nh n là th tín d ng không th hu ngang và hàng có uy tín h n d ng này ng ra m b o thanh toán cho N g c yêu c u khi ng ngân hàng m N gân hàng 1.3.4) i bán không tin t ih c m t ngân ng l i Lo i th tín ng vào kh n ng thanh toán c a m b o là ngân hàng xác nh n (The confirming bank) Th tín d ng không th hu ngang mi n truy òi Th tín d ng không th hu... GVHD: TS OÀN THANH HÀ PH M VI NGHIÊN C U Do th i gian nghiên c u ng n, ph m vi và l nh v c nghiên c u r ng nên lu n v n ch t p trung vào th c tr ng ho t pháp nh m nâng cao hi u qu ho t ng thanh toán tín d ng ch ng t và các gi i ng thanh toán qu c t theo ph toán tín d ng ch ng t t i Chi nhánh Sài Gòn có th rút ra ng th c thanh c nh ng kinh nghi m nghi p v tín d ng ch ng t c ng nh thanh toán qu c t . DOANH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH SÀI GÒN  GINGVIÊNHNGDN TS.ĐỒN THANH HÀ   SVTH:NGUYNTHHNGNHUNG Chunngành:Kinhdoanhquct Lp:QT03KQ1 MSSV:40360465  . THANH TOÁNTÍNDNGCHNG TTINGÂN HÀNG TMCP HÀNGHIVIT NAM – CHI NHÁNHSÀIGÒN. CHNG3) GIIPHÁPNÂNGCAO HIUQUHOT ĐNG THANH TOÁNTÍNDNGCHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP . NG THANH TOÁN THEO PHNG THC TÍN DNG CHNG T TI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HI VIT NAM - CHI NHÁNH SÀI GÒN 2.1) GII THIU N GÂN HÀN G TMCP HÀN G HI VIT N AM - CHI N HÁN H SÀI GÒN 33