Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM. Trong nền kinh tế Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng của các NHTM đang có xu hướng tập trung vào đối tượng DNNVV do sự phát triển mạnh mẽ và những đóng góp to lớn của loại hình doanh nghiệp này trong kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. VCB HP là một trong số các NHTM lớn trên địa bàn thành phố Hải Phòng. Trong định hướng phát triển và chính sách tín dụng của VCB HP, loại hình DNNVV được xem là khách hàng mục tiêu và là một trong những nhân tố đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của VCB HP. Vì vậy nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV trở thành vấn đề quan trọng mà ngân hàng luôn quan tâm hàng đầu. Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn đó, tác giả đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng” với mục đích đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại VCB HP trên cơ sở lý luận và phân tích thực tiễn hoạt động này tại Chi nhánh.
LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi. Các thông tin, số liệu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng, cụ thể. Kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác. Hoàng Hải Hà LỜI CẢM ƠN Để luận văn tốt nghiệp được hoàn thành, tôi đã nhận được rất nhiều sự quan tâm, giúp đỡ của thầy cô, gia đình và bạn bè. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đối với sự động viên, chỉ bảo của các thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quốc dân, các anh chị đang công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Hải Phòng và sự quan tâm, giúp đỡ của gia đình, bạn bè. Tôi đặc biệt cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS Phạm Ngọc Linh. MỤC LỤC Để luận văn tốt nghiệp được hoàn thành, tôi đã nhận được rất nhiều sự quan tâm, giúp đỡ của thầy cô, gia đình và bạn bè Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đối với sự động viên, chỉ bảo của các thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quốc dân, các anh chị đang công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Hải Phòng và sự quan tâm, giúp đỡ của gia đình, bạn bè Tôi đặc biệt cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS Phạm Ngọc Linh 3.2.2. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng nội bộ 66 3.2.5. Đẩy mạnh công tác huy động vốn 69 3.2.6. Tăng cường công tác xử lý nợ quá hạn 70 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CIC : T r u n g t â m t h ô n g t i n t í n d ụ n g NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức Tín dụng VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB HP : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Hải Phòng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG BIỂU. Bảng 1.1: Bảng chỉ tiêu xếp loại doanh nghiệp nhỏ và vừa Error: Reference source not found Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động giai đoạn 2006 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động giai đoạn 2006 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Doanh số cho vay-thu nợ- dư nợ giai đoạn 2006 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế giai đoạn 2006 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.5: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu giai đoạn 2006 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.6: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2006 - 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.7: Mức sinh lời và tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng với DNNVV giai đoạn 2006-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của DNNVV giai đoạn 2006-2010. Error: Reference source not found Bảng 2.9: Vòng quay vốn tín dụng DNNVV giai đoạn 2006-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.10: Doanh số cho vay-thu nợ- dư nợ DNNVV giai đoạn 2006-2010. Error: Reference source not found Bảng 2.11: Tăng trưởng dư nợ tín dụng DNNVV giai đoạn 2006-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.12: Dư nợ tín dụng DNNVV theo thời hạn giai đoạn 2006 - 2010 Error: Reference source not found SƠ ĐỒ. Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức VCB HP Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ. Để luận văn tốt nghiệp được hoàn thành, tôi đã nhận được rất nhiều sự quan tâm, giúp đỡ của thầy cô, gia đình và bạn bè Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đối với sự động viên, chỉ bảo của các thầy cô giáo trường Đại học Kinh tế Quốc dân, các anh chị đang công tác tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Hải Phòng và sự quan tâm, giúp đỡ của gia đình, bạn bè Tôi đặc biệt cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của PGS.TS Phạm Ngọc Linh 3.2.2. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng nội bộ 66 3.2.2. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng nội bộ 66 3.2.5. Đẩy mạnh công tác huy động vốn 69 3.2.5. Đẩy mạnh công tác huy động vốn 69 3.2.6. Tăng cường công tác xử lý nợ quá hạn 70 3.2.6. Tăng cường công tác xử lý nợ quá hạn 70 LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM. Trong nền kinh tế Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng của các NHTM đang có xu hướng tập trung vào đối tượng DNNVV do sự phát triển mạnh mẽ và những đóng góp to lớn của loại hình doanh nghiệp này trong kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. VCB HP là một trong số các NHTM lớn trên địa bàn thành phố Hải Phòng. Trong định hướng phát triển và chính sách tín dụng của VCB HP, loại hình DNNVV được xem là khách hàng mục tiêu và là một trong những nhân tố đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của VCB HP. Vì vậy nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV trở thành vấn đề quan trọng mà ngân hàng luôn quan tâm hàng đầu. Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn đó, tác giả đã lựa chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng” với mục đích đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại VCB HP trên cơ sở lý luận và phân tích thực tiễn hoạt động này tại Chi nhánh. Chương 1: Lý luận cơ bản về hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM Trong chương 1 tác giả đã làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả tín dụng đối với DNNVV của NHTM bao gồm khái niệm, các chỉ tiêu đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng đối với loại hình doanh nghiệp này tại ngân hàng thương mại. Cụ thể: 1.1. Hoạt động tín dụng của NHTM đối với DNNVV. Các vấn đề lý luận đề cập đến trong phần này bao gồm khái niệm, đặc điểm của DNNVV cũng như vai trò của nó đối với sự phát triển của nền kinh tế; khái niệm, đặc điểm và vai trò của tín dụng đối với loại hình doanh nghiệp này. 1.2. Hiệu quả tín dụng đối với DNNVV của NHTM. Quan niệm về hiệu quả tín dụng đối với DNNVV. Đứng trên giác độ và phạm vi nghiên cứu luận văn, hiệu quả tín dụng đối với DNNVV được hiểu là lợi ích mà ngân hàng thu được từ hoạt động cho vay đối với DNNVV thể hiện ở việc ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, đảm bảo việc khách hàng vay vốn hoàn trả đúng thời hạn, đầy đủ cả gốc và lãi tiền vay cho ngân hàng. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNNVV. Tác giả tập trung vào 5 nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNNVV của NHTM như sau: Thứ nhất, chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn bao gồm mức sinh lời từ hoạt động tín dụng với DNNVV và tỷ trọng lợi nhuận cho vay DNNVV trong tổng lợi nhuận; Thứ hai, chỉ tiêu đánh giá tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu; Thứ ba, chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng; Thứ tư, chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo; Thứ năm, chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ và cơ cấu dư nợ. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng với DNNVV của NHTM. Nhân tố chủ quan và nhân tố khách quan. Trong đó các nhân tố chủ quan gồm: chính sách tín dụng, chất lượng cán bộ tín dụng, công tác kiểm tra kiểm soát tín dụng nội bộ, nguồn vốn của ngân hàng; Các nhân tố khách quan gồm: các nhân tố thuộc về môi trường kinh doanh và các nhân tố liên quan đến năng lực kinh doanh của các DNNVV. Chương 2: Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Hải Phòng Trong chương 2 tác giả đã khái quát hoạt động kinh doanh của VCB HP và thực trạng hiệu quả tín dụng với DNNVV tại VCB HP trong giai đoạn 2006- 2010; đánh giá những kết quả đạt được, những mặt hạn chế và nguyên nhân. Cụ thể: 2.1. Tình hình hoạt động của VCB HP giai đoạn 2006-2010. Tác giả đã khái quát quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức của VCB HP. Một số hoạt động chính của VCB HP bao gồm: hoạt động huy động vốn; hoạt động tín dụng; hoạt động thanh toán quốc tế; hoạt động ngân quỹ và một số hoạt động kinh doanh khác. Trong giai đoạn 2006- 2010, các mặt hoạt động của VCB HP đều có tốc độ tăng trưởng tốt và đóng góp tích cực vào việc hoàn thành kết quả kinh doanh của VCB HP. 2.2. Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại VCB HP. Tác giả đã nêu rõ thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại VCB HP qua phân tích thực trạng của hoạt động này theo các nhóm chỉ tiêu cơ bản gồm: mức sinh lời và tỷ lệ lợi nhuận; nợ quá hạn và nợ xấu; vòng quay vốn tín dụng; tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo; tăng trưởng dư nợ và cơ cấu dư nợ. Cụ thể: Chỉ tiêu mức sinh lời và tỷ lệ lợi nhuận. Trong giai đoạn từ năm 2006-2010, mức sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV tại VCB HP thấp và suy giảm. Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng với DNNVV chỉ tăng trong năm 2007 từ 1.2% lên 2.6%. Từ năm 2008 trở lại đây, chỉ tiêu này bị suy giảm, đặc biệt đến năm 2010 chỉ còn 0.9%. Có thể thấy mặc dù dư nợ cho vay loại hình doanh nghiệp này trong những năm gần đây tăng lên song lợi nhuận sau thuế thu được từ hoạt động này không tăng tương xứng. Điều này thể hiện hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV của VCB HP trong thời gian qua chưa cao. Nguyên nhân của hiện tượng này là do chi phí vốn của những món vay này khá cao vì lãi suất huy động tăng cao. Thêm vào đó, trong giai đoạn này bắt đầu phát sinh nhiều món vay bị chuyển sang nợ quá hạn dẫn đến ngân hàng không thu được lãi tiền vay hoặc thu chậm, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng. Tương ứng với mức sinh lời suy giảm qua các năm, tỷ lệ lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng với DNNVV trong tổng lợi nhuận sau thuế của VCB HP cũng giảm, từ chỗ chiếm 18% năm 2006 xuống còn 15% năm 2007. Từ năm 2008 trở lại đây, tỷ lệ này có tăng nhưng nguyên nhân chính không phải do lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng với DNNVV tăng lên mà do tổng lợi nhuận sau thuế của VCB HP suy giảm. Chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu. Trong giai đoạn từ năm 2006-2010 dư nợ đối với DNNVV tăng trưởng hàng năm nhưng đi kèm với đó là tỷ lệ nợ quá hạn cũng tăng lên, chiếm tỷ lệ bình quân [...]... Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam, loại hình DNNVV được xem là khách hàng mục tiêu Vì vậy, vấn đề hiệu quả tín dụng đối với DNNVV trở thành vấn đề quan trọng mà ngân hàng luôn quan tâm hàng đầu Chính vì lý do đó, tôi đã lựa chọn đề tài: Nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng để nghiên cứu làm luận văn thạc. .. nội dung của luận văn Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, danh mục sơ đồ, bảng, biểu, ký hiệu viết tắt, tài liệu tham khảo, luận văn được chia làm ba chương Chương 1 - Lý luận cơ bản về hiệu quả tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng thương mại Chương 2 - Thực trạng hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng Chương... Phòng Chương 3 - Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng 1 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng của NHTM đối với DNNVV 1.1.1 DNNVV và vai trò của nó đối với sự phát triển của nền kinh tế 1.1.1.1 Khái niệm DNNVV Có nhiều quan niệm... nghiên cứu của luận văn - Luận văn sẽ đưa ra những vấn đề lý luận cơ bản về hiệu quả tín dụng đối với DNNVV của NHTM - Luận văn phân tích và đánh giá thực trạng hiệu quả tín dụng đối với các DNNVV tại VCB HP - Luận văn đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại VCB HP 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả tín dụng đối với DNNVV của... vay với DNNVV nói riêng và do đó, phần nào hạn chế khả năng nâng cao hiệu quả tín dụng với loại hình doanh nghiệp này 2.3 Đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại VCB HP Kết quả đạt được: Với hệ thống tổ chức quản lý rủi ro tín dụng và các biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngày càng hoàn thiện, công tác nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNNVV của VCB HP đã thu được những kết quả khả... tế toàn cầu, việc nâng cao hiệu quả tín dụng với DNNVV là nhiệm vụ quan trọng và cần thiết đối với mỗi ngân hàng Từ nghiên cứu lý luận và phân tích thực tiễn hoạt động tín dụng đối với DNNVV, luận văn có đề xuất một số giải pháp cũng như đưa ra một số kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nhằm mục đích nâng cao hiệu quả hoạt động này tại VCB HP LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của... cứu luận văn, hiệu quả tín dụng đối với DNNVV được hiểu là lợi ích mà ngân hàng thu được từ hoạt động cho vay đối với DNNVV thể hiện ở việc ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, đảm bảo việc khách hàng vay vốn hoàn trả đúng thời hạn, đầy đủ cả gốc và lãi tiền vay cho ngân hàng 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNNVV Có nhiều chỉ tiêu phản ánh về hiệu quả tín dụng đối. .. doanh hiệu quả, cùng với khả năng trả nợ chắc chắn và có tài sản đảm bảo, ngân hàng sẽ xem xét tài trợ vốn cho doanh nghiệp Điều này sẽ giúp các DNNVV tận dụng tốt cơ hội và đem lại lợi thế trong kinh doanh 1.2 Hiệu quả tín dụng đối với DNNVV của NHTM 1.2.1 Quan niệm về hiệu quả tín dụng đối với DNNVV 13 Theo từ điển bách khoa Việt Nam (tập 2 xuất bản 2002 – Nhà xuất bản từ điển bách khoa): Hiệu quả. .. phẩm Như vậy, hiệu quả tín dụng được hiểu là tổng hòa những lợi ích mà hoạt động tín dụng mang lại cho nền kinh tế quốc dân, cho ngân hàng và khách hàng Đứng trên các góc độ khác nhau, hiệu quả tín dụng được đánh giá theo các tiêu chí khác nhau Trong phạm vi luận văn này, tác giả chỉ xem xét khái niệm hiệu quả tín dụng trên giác độ ngân hàng thương mại và gắn với hoạt động cho vay DNNVV tại VCB HP Đứng... của mỗi doanh nghiệp Đối với DNNVV, ngân hàng cấp tín dụng theo các hình thức sau: + Tín dụng theo thời hạn: Phân loại theo thời hạn tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của hoạt động tín dụng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng Theo thời hạn tín dụng, hoạt động tín dụng được chia làm ba loại: Tín dụng ngắn hạn: là khoản . cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng với mục đích đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV tại VCB HP. tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng để nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ kinh tế. 2. Mục đích nghiên cứu của luận văn. - Luận văn. d ụ n g NHNN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức Tín dụng VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB HP : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Chi nhánh Hải Phòng DANH