Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn với DNNVV tại VCB HP ở mức tương đối thấp, nhưng ngân hàng vẫn phải đặc biệt quan tâm và khống chế tỷ lệ này ở mức thấp hơn nữa nhằm tăng tính cạnh tranh của mình so với các ngân hàng khác và giúp cho tài chính của ngân hàng bớt đi gánh nặng trích lập dự phòng rủi ro. Một số giải pháp hạn chế nợ quá hạn mà VCB HP có thể áp dụng:
Thứ nhất, xây dựng lộ trình để giảm dần dư nợ đối với một số khách hàng thuộc nhóm nợ quá hạn, do có tình hình tài chính khó khăn và khách hàng có khả năng phát sinh nợ xấu.
Thứ hai, thường xuyên làm việc trực tiếp với doanh nghiệp để thu xếp kế hoạch thanh toán nợ quá hạn. Đồng thời, VCB HP thực hiện phối hợp với các TCTD khác và doanh nghiệp để có kế hoạch cân đối nguồn trả nợ. Trong trường hợp cần thiết, VCB HP có thể tiến hành các thủ tục siết nợ, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ hoặc khởi kiện ra toà án kinh tế.
Thứ ba, tìm kiếm khách hàng mới để mua lại các tài sản và các khoản nợ của khách hàng cũ với thời hạn vay dài hơn. Đương nhiên khách hàng mới phải có tiềm lực tài chính tốt hơn khách hàng cũ.
Thứ tư, miễn giảm một phần lãi vay cho khách hàng. Đây là hình thức giảm giá trị khoản nợ phải trả cho doanh nghiệp nhằm thúc đẩy khách hàng thanh toán dứt điểm khoản nợ quá hạn.
Thứ năm, liên kết với các ngân hàng chủ nợ. Khách hàng thường có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng, do đó các ngân hàng chủ nợ liên quan cần liên kết, phối hợp xử lý khi có nợ quá hạn phát sinh.
3.3. Một số kiến nghị.
3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ ngành liên quan.
Ngành ngân hàng là ngành mũi nhọn, có vai trò rất lớn trong sự phát triển nền kinh tế đất nước, đặc biệt đây cũng là ngành ẩn chứa rất nhiều rủi ro liên quan đến cả hệ thống tài chính tiền tệ, ảnh hưởng đến sự phát triển an toàn và ổn định của quốc gia. Do vậy, lĩnh vực ngân hàng luôn chịu sự giám sát và quản lý chặt chẽ của Chính phủ. Chính vì thế mà sự tồn tại và phát triển của các NHTM không chỉ bằng nỗ lực của bản thân mỗi ngân hàng mà còn phụ thuộc rất nhiều vào sự điều hành các chính sách vĩ mô của Chính phủ cũng như các Bộ, ngành liên quan. Tuy hiện nay Chính phủ đã có nhiều chính sách cơ chế hỗ trợ DNNVV phát triển, nhưng vẫn còn nhiều bất cập cần phải tiếp tục đổi mới các chính sách để phù hợp với thực tế và hiệu quả hơn, cụ thể:
- Hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo môi trường chính sách ổn định.
Hệ thống luật pháp và môi trường kinh doanh của nước ta hiện đang từng bước được hoàn thiện. Các chính sách kinh tế vĩ mô đã có những chuyển biến tích
cực theo hướng lành mạnh hóa thị trường tín dụng song vẫn chưa thực sự thúc đẩy mối quan hệ giữa ngân hàng với các DNNVV. Đối tượng tiếp cận được các khoản tín dụng hoặc được hưởng các chính sách ưu đãi về tín dụng của các ngân hàng vẫn tập trung chủ yếu vào nhóm doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp có quy mô lớn. Do đó, để tạo điều kiện thuận lợi hơn nữa cho ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng và nâng cao hiệu quả tín dụng với DNNVV, Chính phủ cần sớm ban hành mới và sửa đổi các văn bản pháp lý sao cho phù hợp với điều kiện thực tế của các ngân hàng và doanh nghiệp, nhằm tạo môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh, minh bạch. Đồng thời, tích cực cải cách thủ tục hành chính theo hướng đơn giản hóa, không gây phiền hà khó khăn cho doanh nghiệp và ngân hàng; các Bộ ngành cần phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ hơn nữa để các quyết định khi ban hành không bị chồng chéo, giúp DNNVV tiếp cận được tối đa các ưu đãi của Chính phủ, từ đó thúc đẩy DNNVV phát triển hơn nữa.
- Hoàn thiện chính sách trợ giúp phát triển đối với DNNVV.
Hiện nay, các DNNVV chiếm khoảng 97% tổng số doanh nghiệp đăng ký thành lập, thu hút hơn 90% nguồn lao động và gần 80% số vốn trong nền kinh tế. Những con số thống kê cho thấy DNNVV có vai trò rất quan trọng trong tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, huy động các nguồn lực xã hội cho đầu tư phát triển. Các DNNVV có vốn đầu tư ban đầu tuy không lớn nhưng được hình thành và phát triển rộng khắp cả thành thị và nông thôn, ở hầu hết các ngành nghề, lĩnh vực, là khu vực khai thác và huy động các nguồn lực, tiềm năng, tạo cơ hội cho đông đảo dân cư có thể tham gia đầu tư và tạo ra một thị trường cạnh tranh lành mạnh hơn. Để giúp DNNVV có thể phát huy mọi khả năng và nguồn lực đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh, Chính phủ cần có các biện pháp hỗ trợ để DNNVV ngày một phát triển.
+ Về chính sách thuế: Cần có chính sách ưu đãi về thuế giá trị gia tăng đầu vào, thuế xuất nhập khẩu, thuế đất, thuế thu nhập cho các DNNVV mới thành lập. Chính sách này tạo động lực khuyến khích phát triển các DNNVV. Mặt khác, nếu mức thuế áp dụng cho DNNVV quá cao sẽ làm nẩy sinh các tiêu cực như trốn thuế,
gian lận thuế thông qua việc khai giảm các hoá đơn mua hàng, khai khống các hoá đơn bán hàng dẫn đến thất thu thuế cho ngân sách Nhà nước, ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế.
+ Về chính sách đất đai: Các cơ quan chức năng cần cải cách cơ chế thủ tục hành chính về vấn đề giao và chuyển quyền sử dụng đất cho DNNVV. Thực hiện cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và giấy phép xây dựng nhanh chóng, kịp thời tạo điều kiện cho các DNNVV sớm đi vào hoạt động, đồng thời có thể sử dụng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thế chấp vay vốn ngân hàng được hợp pháp. Bên cạnh đó, Chính phủ nên thực hiện chính sách thuế đất bình đẳng với mọi thành phần kinh tế.
Mặc khác, Chính phủ cần tiếp tục quan tâm, tháo gỡ những khó khăn, vướng mắc hiện tại liên quan đến hoạt động tín dụng giữa ngân hàng với DNNVV như:
Thứ nhất, chuẩn hóa và thống nhất các quy đinh về giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu tài sản và hoàn thiện các văn bản hướng dẫn giao dịch bảo đảm nhằm giúp doanh nghiệp và ngân hàng thuận lợi hơn trong việc hoàn thiện các thủ tục cần thiết khi cho vay.
Thứ hai, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng được quyền chủ động trong việc xử lý, phát mại tài sản thế chấp, cầm cố để việc thu hồi nợ được kịp thời, giảm bớt những chi phí không cần thiết trong quá trình xử lý nợ.
Thứ ba, xem xét, sửa đổi lại chế độ kế toán cho phù hợp với yêu cầu và trình độ quản lý của các DNNVV, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thực hiện công khai hóa tình hình tài chính hàng năm, từ đó củng cố và tạo sự tin tưởng đối với ngân hàng khi cấp tín dụng cho doanh nghiệp.
- Tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng giữa các thành phần kinh tế.
Nền kinh tế nước ta đang tồn tại nhiều thành phần kinh tế, trong đó thành phần kinh tế Nhà nước nắm giữ vai trò chủ đạo, định hướng phát triển chung, các thành phần kinh tế khác giữ vai trò quan trọng và giữa các thành phần kinh tế luôn có sự cạnh tranh lẫn nhau. Tuy nhiên, phần lớn các DNNVV lại thuộc thành phần
kinh tế tư nhân với đặc trưng là quy mô nhỏ, công nghệ lạc hậu, khả năng tài chính hạn hẹp, mặt bằng sản xuất nhỏ nhưng lại phải cạnh tranh gay gắt với các doanh nghiệp lớn có nhiều ưu thế hơn thuộc thành phần kinh tế Nhà nước nên các DNNVV gặp rất nhiều bất lợi.
Bên cạnh đó, mặc dù cùng hoạt động kinh doanh trong một sân chơi chung nhưng các DNNVV thường hay bị đối xử bất bình đẳng, trong nhiều trường hợp còn bị xử ép. Đó là do vẫn còn tồn tại sự phân biệt đối xử giữa các thành phần kinh tế điều này sẽ gây nên tình trạng sử dụng vốn kém hiệu quả trong nền kinh tế. Vì vậy, trong thời gian tới để giúp các DNNVV được đối xử bình đẳng hơn, phá vỡ sự phân biệt đối xử giữa doanh nghiệp Nhà nước và doanh nghiệp tư nhân, tạo điều kiện thuận lợi cho các DNNVV có cơ hội phát triển và tăng thêm sức cạnh tranh, Chính phủ cần có những quan điểm, chủ trương, chính sách hợp lý và đồng bộ nhằm tạo ra một sân chơi bình đẳng cho mọi thành phần kinh tế cùng phát triển.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
NHNN là cơ quan chủ quản, trực tiếp hướng dẫn hoạt động cũng như kiểm soát đối với các NHTM. Vì vậy, các quyết định của NHNN sẽ có ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến các đối tượng tham gia thị trường tài chính tiền tệ. Để cho hoạt động tín dụng của các NHTM được an toàn, hiệu quả, luận văn đưa ra một số kiến nghị sau:
- Sửa đổi hoặc xây dựng mới các văn bản hướng dẫn luật mới, đảm bảo hành lang pháp lý ổn định cho các NHTM hoạt động.
Việc ban hành hệ thống văn bản phải tạo ra một hành lang pháp lý thông thoáng, đồng bộ và linh hoạt, đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế thị trường. Thời gian tới NHNN cần rà soát lại các văn bản do mình ban hành đang làm cản trở hoạt động của NHTM và không còn phù hợp với thực tế để sửa đổi kịp thời.
- Sử dụng các công cụ của chính sách tiền tệ hiệu quả, linh hoạt đảm bảo hoạt động của các NHTM an toàn và hiệu quả.
NHNN cần chủ động xây dựng và hoạch định chính sách tiền tệ trong từng giai đoạn và trong dài hạn để các NHTM có cơ sở xây dựng chính sách của mình cho phù hợp. Đồng thời, NHNN cần dự báo trước và có biện pháp đề phòng khi xảy ra các tình huống trong điều hành chính sách tiền tệ, tránh tình trạng sử dụng mệnh lệnh hành chính trong điều hành làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NHTM.
- Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát đối với các NHTM để đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả.
Hiện nay, hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN chưa thực sự giúp ích cho các NHTM trong việc rà soát lại tình hình hoạt động của mình, có những sai phạm không được thanh tra NHNN cảnh báo sớm để có các biện pháp ngăn chặn từ đầu, dẫn đến những hậu quả đáng tiếc. Do vậy, NHNN cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát các NHTM thường xuyên nhằm chấn chỉnh kịp thời những sai sót, tạo ra sự thống nhất về quản lý và bình đẳng trong cạnh tranh, phòng ngừa những tổn thất. Qua đó sẽ đảm bảo nguồn thông tin của NHNN được chính xác và kịp thời, giúp nâng cao hiệu quả giám sát đối với hoạt động của các NHTM.
- Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng của Trung tâm thông tin tín dụng.
Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) được thành lập theo Nghị định số 88/NĐ-CP và Quyết định số 68/1999/QĐ-NH, có Chi nhánh tại NHNN các tỉnh thành phố, làm nhiệm vụ thu thập thông tin về các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân vay vốn. Thông tin từ CIC có vai trò rất quan trọng trong việc ra quyết định cấp tín dụng của NHTM. Do đó, việc hoạt động hiệu quả của CIC là một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự thành công trong hoạt động tín dụng của NHTM. Tuy nhiên, từ khi thành lập đến nay, vai trò và hiệu quả hoạt động của CIC còn nhiều bất cập. Thông tin mà CIC cung cấp chưa đầy đủ, kịp thời, không đáp ứng được nhu cầu của các NHTM cả về số lượng và chất lượng thông tin. Đây là nguyên nhân không nhỏ ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng. Do vậy, thời gian tới NHNN cần hoàn thiện hơn nữa hiệu quả hoạt động của CIC, đảm bảo thông tin cung cấp cho các NHTM chính xác, đầy đủ, kịp thời.
3.3.3. Kiến nghị với VCB.
VCB là cơ quan quản lý trực tiếp VCB HP. Các quy định, quy chế, văn bản hướng dẫn của VCB có sự ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của các Chi nhánh trong toàn hệ thống VCB.
- Xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng.
Những năm vừa qua, VCB đã áp dụng hệ thống xếp hạn tín dụng đối với tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng và có cơ chế cấp tín dụng riêng cho từng đối tượng doanh nghiệp, tuỳ thuộc vào kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng. Tuy nhiên, hiện nay hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng đã không còn phù hợp với thực tế. Vì vậy, VCB cần sửa đổi, bổ sung thêm một số chỉ tiêu tài chính và phi tài chính để hệ thống xếp hạng tín dụng này trở nên hữu ích hơn.
- Sửa đổi và hoàn thiện quy trình tín dụng đối với DNNVV.
Hiện nay, quy trình cấp tín dụng cho DNNVV đang được thực hiện theo Quy trình tín dụng đối với DNNVV số 36/QĐ-NHNT.CSTD ngày 28/01/2008 của Tổng giám đốc VCB, quy trình này được đánh giá là khoa học và chặt chẽ. Tuy vậy, có một số bước công việc chưa thật sự phù hợp với thực tế, như việc phải lập nhiều báo cáo thẩm định và thông báo tác nghiệp cho các bước thu thập thông tin khách hàng, xác định giới hạn tín dụng, lập hồ sơ tín dụng, phân tích tín dụng, phê duyệt và giải ngân. Các bước công việc này nên được sửa đổi theo hướng đơn giản hoá như rút ngắn một số nội dung thẩm định, giảm bớt các thông báo tác nghiệp nhằm rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ vay. VCB cần khẩn trương sửa đổi, hoàn thiện quy trình cho phù hợp để đảm bảo hoạt động cho vay với DNNVV của các Chi nhánh trong hệ thống VCB được thông suốt và hiệu quả hơn.
- Xây dựng cơ sở dữ liệu thông tin ngành và hiện đại hóa công nghệ.
VCB cần xây dựng hệ thống cơ cở dữ liệu và cập nhật thường xuyên đối với các ngành, các lĩnh vực quan trọng của nền kinh tế nhằm cung cấp thông tin cho các Chi nhánh trong hoạt động tín dụng. Việc xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu như trên đòi hỏi tốn rất nhiều thời gian, chi phí và nhân sự. Vì vậy, VCB cần sớm có định hướng và tổ chức triển khai thực hiện. Bên cạnh đó, cũng cần có các phần
mềm chuyên dụng phục vụ công tác thẩm định tín dụng, các chương trình phần mềm công nghệ giúp cán bộ khách hàng truy vấn thông tin một cách nhanh chóng, hiệu quả, đầy đủ hơn, rút ngắn thời gian thẩm định và nâng cao chất lượng, hiệu quả tín dụng.
3.3.4. Kiến nghị với DNNVV.
Để tiếp cận được nguồn vốn vay của các NHTM một cách nhanh chóng, kịp thời, ngoài việc hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi của Chính phủ, NHNN, các NHTM, thì bản thân các DNNVV cũng phải có các biện pháp khắc phục những hạn chế thuộc bản thân mình nhằm tạo sự tin cậy và uy tín đối với ngân hàng. Do vậy, các DNNVV cần phải thực hiện một số việc như sau:
Thứ nhất, cơ cấu nguồn vốn của nhiều DNNVV hiện chưa hợp lý, tỷ trọng nguồn vốn đi vay từ bên ngoài, từ ngân hàng trong tổng nguồn vốn kinh doanh nhìn chung còn cao. Điều đó dẫn đến doanh nghiệp bị phụ thuộc vào nguồn vốn vay ngân hàng, vay được vốn ngân hàng thì hoạt động, không vay được thì khó hoạt động. Vì vậy, việc tăng nguồn vốn chủ sở hữu cho doanh nghiệp sẽ tăng thêm lòng tin từ các đối tác kinh doanh và từ ngân hàng. Doanh nghiệp có thể huy động, tạo