Thực trạng giải pháp cho vay kinh doanh tại quỹ tín dụng nhân dân cơ sở thanh bình

pháp cho vay kinh doanh tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cơ Sở Thanh Bình”.Hiện nay, ở Việt Nam các Ngân Hàng, các tổ chức tín dụng lần lượt tiếp cận với hoạt động cho vay này và ngày càng làm

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU VÀ

TỔNG QUAN VỀ ĐƠN VỊ THỰC TẬP 1.1 GIỚI THIỆU VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

1.1.1 Vấn đề nghiên cứu

Nền kinh tế đất nước đang trên đà đổi mới, hội nhập kinh tế thế giới, nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Trong quá trình vận động của nền kinh tế, đòi hỏi các quan hệ kinh tế xã hội chuyển biến và thay đổi thường xuyên Lĩnh vực tiền tệ tín dụng Ngân hàng là một trong những lĩnh vực nhạy cảm nhất của nền kinh tế do hoạt động kinh doanh tiền tệ là loại hình mang tính năng động và rủi ro cao, cần được cải biến nhằm đáp ứng được những yêu cầu khắt khe của thị trường

Hơn nữa, yêu cầu đặt ra đối với Ngân hàng là không những phải phát triển không ngừng để thích nghi và tồn tại mà còn phải giữ vai trò tiên phong trong việc định hướng cho những hoạt động của các Doanh nghiệp Do vậy, các Ngân hàng cần phải năng động hơn, nhạy cảm hơn và tỉnh táo hơn để có thể thực hiện được vai trò của mình, đáp ứng những yêu cầu càng ngày càng cao của nền kinh tế

Trong công cuộc đổi mới này, phải kể đến sự đóng góp rất lớn của ngành Tài Chính Ngân Hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay kinh doan buôn bán Nhờ có sự phát triển của ngành TCNH mà cải thiện phần nào nguồn vốn xoay vòng và nhu cầu đa dạng hàng hóa của các hộ kinh doanh vừa và nhỏ, nâng cao đời sống nhân dân giúp người dân

dễ dàng sở hữu một nền kinh tế buôn bán chuyên nghiệp Tránh được các tổ chức “đen” chuyên cho vay với lãi suất cao Quỹ Tín Dụng Cơ Sở Thanh Bình cũng đã nắm bắt được tình hình chung của nền kinh tế hiện nay và cũng muốn giúp bà con tiểu thương gần gũi, tiếp cận với hoạt động cho vay kinh doanh buôn bán

Tiếp cận những kiến thức mà Cô (Thầy) đã truyền dạy ở trường cũng như qua thực tế, em thấy rằng ngày nay hoạt động cho vay kinh doanh buôn bán có một vai trò

quan trọng trong ngành tín dụng.Vì vậy em quyết định chọn đề tài “Thực trạng & giải

pháp cho vay kinh doanh tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cơ Sở Thanh Bình”.Hiện nay,

ở Việt Nam các Ngân Hàng, các tổ chức tín dụng lần lượt tiếp cận với hoạt động cho vay này và ngày càng làm nó thêm lớn mạnh

1.1.2 Mục đích nghiên cứu đề tài

 Nối kết giữa lý thuyết và thực tế để tạo cho mình một kiến thức vững vàng, tự tin bước vào công việc chuyên môn của mình

 Phân tích tình hình hoạt động chung và hoạt động cho vay kinh doanh buôn bán tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cơ Sở Thanh Bình để biết được ưu và nhược điểm của hoạt động cho vay tiểu thương trong quá trình thực hiện

 Từ những kiến thức và kinh nghiệm học tập được nhằm đưa ra những vấn đề theo em là Quỹ Tín Dụng còn gặp khó khăn cần sửa đổi và hoàn thiện hơn đồng thời kêu gọi sự hỗ trợ của các cơ quan hữu quan nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Quỹ Tín Dụng trong nước phát triển

1.2.1 Sơ lược về sự hình thành Quỹ Tín Dụng Nhân dân Cơ Sở Thanh Bình

Địa chỉ: Số nhà 98, đường cách mạng tháng tám, phường Quyết Thắng, thành phố Biên Hòa , tỉnh Đồng Nai

Điện thoại: 0613943651-0613943652

Ngày thành lập:03-01-2007

Giấy phép thành lập: 062/NH-GP được cấp ngày 02/10/2006

Giấy phép đầu tư: 4707000006 do Sở kế hoạch và đầu tư cấp ngày 28/11/2006

Mã số thuế: 3600858370

Chủ tịch hội đồng quan trị: Dương Văn Tâm.

Giám đốc: Trương Thành Nam

1.2.2 Quá trình hình thành và phát triển, đóng góp đối với xã hội của QTDND Cơ Sở Thanh Bình

1.2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của QTDND Cơ Sở Thanh Bình.

- QTDNDCS Thanh Bình được thành lập và hoạt động chính thức 03/01/2007 QTD thành lập dưới quy mô HTX gồm các thành viên góp vốn thường xuyên và xác lập, trong đó có

5 thành viên góp vốn thường xuyên

- Vốn điều lệ khi mới bắt đầu hoạt động của QTD là 1.000.000.000 đồng Sau 7 năm hoạt đông tích cực vốn điều lệ hiện tại của QTD đã tăng lên 6.900.000.000 đồng

- Qua 7 năm hoạt động từ 2007 đến năm 2013, trải qua những biến động về tình hình kinh tế và những khó khăn trong giai đoạn đầu hoạt động, cho đến nay QTD Thanh Bình

đã có những bước phát triển bền vững, đã tạo nên 1 địa chỉ tin cậy cho người dân gửi tiền

và là 1 chỗ cung ứng nguồn vốn tin cậy cho rất nhiều hộ gia đình, các doanh nghiệp vừa

và nhỏ đủ để sản xuất kinh doanh, phát triển nông nghiệp, chăn nuôi, dịch vụ, sinh hoạt Ngoài ra QTDNDCS Thanh Bình còn là 1 kênh trung gian huy động vốn cho QTD Trung Ương

- Mục tiêu hoạt động của QTD Thanh Bình là huy động tối đa mọi nguồn vốn nhàn rỗi của các tầng lớp dân cư trong địa bàn hoạt động để cho vay các thành viên nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh ,dịch vụ và đời sống,

- Mục đích hoạt động của QTDNDCS Thanh Bình là hợp tác tương trợ, đặt lợi ích của thành viên lên trước ,sẵn sàng hỗ trợ khi khách hàng gặp khó khăn, không quá vì mục tiêu lợi nhuận nhưng QTD cũng phải bảo toàn và phát triển nguồn vốn để mở rộng quy

mô hoạt động hơn nữa

- QTDNDCS Thanh Bình nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của các thành viên và tổ chức, các cá nhân khác trên địa bàn hoạt động và ngoài địa bàn hoạt đông

1.2.2.2 Đóng góp của QTDNDCS Thanh Bình đối với xã hội.

- Từ lúc chính thức đi vào hoạt động cho đến nay, hệ thống QTDNDCS Thanh Bình đã

có nhiều đóng góp quan trọng vào quá trình phát triển kinh tế xã hội tại các địa bàn hoạt động, kể từ khi ra đời, đến nay QTDNDCS Thanh Bình đã và đang tích cực đóng góp vai

trò quan trọng trong việc góp phần phát triển kinh tế xã hội ở các địa bàn hoạt động thông qua việc cung cấp các dịch vụ tín dụng ngân hàng để phục vục cho sản xuất nông nghiệp, phảt triển nghành nghề , chăn nuôi, góp phần xóa đói giảm nghèo , tạo điều kiện cho các

hộ gia đình phát triển kinh tế, đẩy lùi khó khăn, nâng cao đời sống, các doanh nghiệp vừa

và nhỏ mở rộng thêm quy mô sản xuất, tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho người dân,

hỗ trợ tích cực cho việc chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi trong nông nghiệp (chuyển dịch cơ cấu kinh tế), hỗ trọ đắc lực và kịp thời các doanh nghiệp vừa và nhỏ, phục vụ phát triển sản xuất trên địa bàn và góp phần tăng trưởng kinh tế đất nước

- Với tư cách giống như một doanh nghiệp , QTDNDCS Thanh Bình đã gớp phần vào các khoản thuế hàng năm cho ngân sách địa phương, trực tiếp tham gia vào các hoạt động phát triển kinh tế, xã hội ở phường, xã

- Hoạt động của QTDNDCS Thanh Bình có ý nghĩa lớn về mặt kinh tế xã hội thông qua các hoạt động huy động và cung cấp cho nhu cầu của chính người dân tại địa bàn và qua các hoạt động tư vấn, hổ trợ, cung cấp thông tin của QTD Thanh Bình mà trình độ nhận thức của người dân cũng được nâng cao, tệ nạn cho vay nặng lãi được hạn chế và từng bước bị đẩy lùi, an sinh xã hội trong địa bàn hoạt động của QTD nhờ đó cũng được nâng cao hiệu quả

1.2.3 Quy mô hoạt động và sơ đồ tổ chức

1.2.3.1 Quy mô hoạt động

- Vay vốn quỹ tín dụng nhân dân Trung Ương và các tổ chức tín dụng khác ( trừ quỹ tín dụng nhân dân cơ sở).Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

- Quỹ tín dụng thực hiện cho vay đối với các thành viên theo quy định NHNN đồng thời nhận tiền gửi tiết kiệm không kì hạn, tiền gửi tiết kiệm có kì hạn của thành viên và tổ chức, các nhân khác trên địa bàn hoạt đông và ngoài địa bàn hoạt động

- Tuy nhiên hoạt động gửi tiền của QTD bị giới hạn theo quy định của NHNN.QTD hoạt động trên địa bàn 5 phường và 2 xã phường Quyết Thắng,phương Thanh Bình, phường Hòa Bình, phường Quang Vinh, phường Bửu Hòa và xã Tân Hạnh,

xã Hóa An

Tổ chức giao dịch với khách hàng:

QTDND Cở Sở Thanh Bình hoan nghênh khách hàng đến giao dịch và liên hệ công tác tại Quỹ Tín Dụng Khi đến khách hang cần tuân thủ theo sự hướng dẫn của Nhân Viên

- Khi đến rút tiền gửi, tiền lãi, nhậ tiền vay, khách hàng phải kiểm tra lại tiền,các chi tiết ghi trên phiếu tiền gửi, hồ sơ vay vốn trước kho rời khỏi quấy, QTD không chịu trách nhiệm khi khách hàng rời khỏi quầy

- Khách hàng có thể phản ánh trực tiếp với Giám Đốc QTD các thắc mắc hoặc khi cảm thây Nhân Viên QTD làm khó dễ, vòi vĩnh, để hồ sơ quá lâu hoặc có các biểu hiện tiêu cực khác đối với khách hàng, QTD hoan nghênh mọi góp ý của khách hàng

PGĐ:DƯƠNG VĂN NGHĨA

KIỂM SOÁT NỘI BỘ

PHÒNG GIAO DỊCH HÓA AN

PHÒNG TÍN DỤNG

TỔ THỊ TRƯỜNG

VÀ TIẾP THỊ

1.2.3.3 Chức năng của từng phòng ban

a Chủ tịch hội đồng quản trị:

- Là người tổ chức thực hiện nhiệm vụ của Hội đồng quản trị; triệu tập và chủ trì các phiên họp của Hội Đồng Quản trị; phân công và theo dõi các thành viên Hội Đồng Quản Trị thực hiện nghị quyết Đại hội thành viên và quyết định của Hội đồng Quản Trị; đôn đốc và giám sát việc điều hành của giám đốc Quỹ Tín Dụng

- Chủ tịch Hội Đồng Quản là người ký các văn bản thuộc thẩm quyền của Hội Đồng Quản Trị ( Các văn bản chính trị đại hội thành viên, trình Ngân Hàng Nhà Nước, thẻ thành viên…)

- Nhiệm vụ và quyền hạn của Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị: Đại diện Quỹ Tín Dụng trước pháp luật

- Lập chương trình, kế hoạch hoạt động của Hội Đồng Quản Trị

- Triệu tập và chủ trì các cuộc họp của Hội ĐỒng Quản Trị

- Chịu trách nhiệm trước Đại Hội thành viên và Hội Đồng Quản Trị về công việc được giao

- Ký các văn bản của Đại Hội thành viên và Hội đồng quản trị

- Khi vắng mặt, Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị phải ủy quyền bầng văn bản cho một thành viên Hội Đồng Quản Trị khách thay thế theo qui chế làm việc của Hội Đồng Quản Trị

b Giám đốc:

Là người lãnh đạo bộ máy điều hành để thực hiện kế hoạch kinh doanh và điề hành các công việc hằng ngày của Quỹ Tín Dụng Giám đốc Quỹ Tín Dụng có các quyền hạn sau:

 Kí kết hợp đồng nhân danh Quỹ Tín Dụng theo ủy quyền của Hội Đồng Quản Trị

 Tuyển dụng lao động theo ủy quyền của Hội Đồng Quản Trị

 Các quyền khác được qui định tại điều lệ Quỹ Tín Dụng, nghị quyết Đại Hội thành viên

 Chịu trách nhiệm trước Hội Đồng Quản Trị về công việc được giao

 Tổ chức thực hiện các quyết định của Hội Đồng Quản Trị

 Trình Báo Cáo quyết toán tài chính hằng năm lên Hội Đồng Quản Trị

 Đề nghị với Hội Đồng Quản Trị về phương án bố trí cớ cấu tổ chức Quỹ Tín Dụng

 Khi vắng mặt Giám Đốc ủy quyền cho một Phó Giám Đốc điều hành

c Phó Giám đốc

Là người giúp cho Giám đốc lãnh đạo bộ máy điều hành Phó Giám Đốc phải là thành viên của Quỹ Tín Dụng và được Hội Đồng Quản Trị bổ nhiệm, miễn nhiệm theo đề nghị của Giám Đốc Phó Giám Đốc có quyền và nhiệm vụ do Giám Đốc ủy quyền

d Ban kiểm soát

Là người có chức năng thay mặt thành viên giám sát và kiểm tra mọi hoạt động của Quỹ Tín Dụng theo pháp luật và điều lệ Quỹ Tín Dụng

Kiểm tra, giám sat Quỹ Tín Dụng hoạt động theo pháp luật

Kiểm tra việc chấp hành điều lệ Quỹ Tín Dụng, nghị quyết Hội Đồng Quản Trị.Giám sát hoạt động của Hội Đồng Quản Trị, Giám Đốc và thành viên Quỹ Tín Dụng

Kiểm tra, giám sát yếu tố pháp lý của hợp đồng tín dụng, yêu cầu bổ sung sai sót nếu cso trước khi hợp đồng giải ngân

e Phòng tín dụng

Tiếp xúc trực tiếp với khách hàng có nhu cầu vay vốn, hướng dẫn khách hàng làm những thủ tục cần thiết, tiến hành thẩm định, hoàn tất thủ tục cho khách hàng

f Bộ phận kế toán

- Gồm kế toán trưởng, kế toán tổng hợp và các kế toán thanh toán

- Có nhiệm vụ tính lãi suất, lập phiếu thu lãi, thu nợ, phiếu gửi tiền khi khách hàng đến giao dịch

- Giải đáp thắc mắc về cách tính lãi trong hạn và lãi quá hạn khi khách hàng có yêu cầu

- Sắp xếp hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tài sản, các chứng từ phát sinh trong ngày, nhập số liệu lên máy tính và đưa chứng từ vào lưu trữ

1.2.4.2 Sản phẩm

QTD do hoạt động trong lãnh vực tiền tệ nên có những sản phẩm sau

- Nhận tiền gửi tiết kiệm

- Cho vay

- Thanh toán dự kiến sẽ đưa vào hoạt động trong tương lai

1.2.4.3 Các nghiệp vụ kinh doanh của QTD Nhân Dân Cơ Sở Thanh Bình

Nghiệp vụ cho vay.

Cho vay ngắn hạn và trung hạn bằng VNĐ để hỗ trợ cho các thành phần kinh tế sau:

- Sản xuất nông nghiệp

- Các ngành nghề truyền thống thủ công

- Kinh doanh sản xuất

- Sinh hoạt, tiêu dung

1.3 VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Sự cần thiết của vấn đề nghiên cứu

Hòa nhập với xu hướng toàn cầu hóa của Thế Giới mở ra nhiều cơ hội mới bên cạnh đó Việt Nam đã và đang nâng cao địa vị và vai trò của mình trên trường Quốc Tế Phải nói rằng đất nước ta đang ra sức phát huy hết năng lực của mình bắt lấy mọi cơ hội

để tồn tại và phát triển đánh thức tiềm năng để phấn đấu sánh vai với các nước phát triển trong khu vực và toàn cầu Thời điểm này, thị trường tài chính đang trong giai đoạn biến động mạnh cho nền kinh tế Việt Nam đang trên đà thay đổi Theo đó, nhu cầu tiêu dùng mua sắm của người dân cũng cần thay đổi đáng kể, mức sống dần được cải thiện, kéo theo đó các cá nhân và hộ kinh doanh buôn bán cần phải thay đổi mẫu mã, mặt hàng của

họ để có thể đáp ứng xu hướng thị trường cạnh tranh hiện nay, và phần nào đáp ứng nhu cầu thị hiếu của mọi người.

Trong công cuộc đổi mới này, phải kể đến sự đóng góp rất lớn của ngành Tài Chính Ngân Hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay kinh doan buôn bán Nhờ có sự phát triển của ngành TCNH mà cải thiện phần nào nguồn vốn xoay vòng và nhu cầu đa dạng hàng hóa của các hộ kinh doanh vừa và nhỏ, nâng cao đời sống nhân dân giúp người dân

dễ dàng sở hữu một nền kinh tế buôn bán chuyên nghiệp Tránh được các tổ chức “đen” chuyên cho vay với lãi suất cao Quỹ Tín Dụng Cơ Sở Thanh Bình cũng đã nắm bắt được tình hình chung của nền kinh tế hiện nay và cũng muốn giúp bà con tiểu thương gần gũi, tiếp cận với hoạt động cho vay kinh doanh buôn bán

Tiếp cận những kiến thức mà Cô (Thầy) đã truyền dạy ở trường cũng như qua thực tế, em thấy rằng ngày nay hoạt động cho vay kinh doanh buôn bán có một vai trò

quan trọng trong ngành tín dụng.Vì vậy em quyết định chọn đề tài “Thực trạng & giải

pháp cho vay kinh doanh tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cơ Sở Thanh Bình”.Hiện nay,

ở Việt Nam các Ngân Hàng, các tổ chức tín dụng lần lượt tiếp cận với hoạt động cho vay này và ngày càng làm nó thêm lớn mạnh

1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu đề tài

- Tình hình cho vay tại QTD Thanh Bình như thế nào?

- Tình hình hoạt động cho vay kinh doanh tại QTD Thanh Bình hiên nay như thế nào?

- Giải pháp để nâng cao hoạt động cho vay kinh doanh tại QTD Thanh Bình?

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Chương 1 của bài báo cáo đã hệ thống hóa các vấn đề cơ bản,các tiêu chí và vai trò của hoạt động Ngân hàng Giới thiệu rõ về lịch sử, cấu tạo và hệ thống tổ chức của QTD Thanh Bình Nêu ra vấn đề cấp thiết mục tiêu và đối tượng nghiên cứu đề tài Bài báo cáo ko chỉ đi sau phân tích về vai trò của hoạt động cho vay và chi tiết hơn là cho vay tiêu dùng Từ những vấn đề cơ bản trên bài báo cáo sẽ đi sâu vào phân tích về thực trạng cho vay kinh doanh đối với thị trường và tại QTD Thanh Bình

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO

VAY KINH DOANH 2.1 NHỮNG KHÁI NIỆM CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG

2.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế và nó cũng là sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa Tín dụng ra đời, tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng được

phát sinh ngay từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu

về tư liệu sản xuất xuất hiện, cũng là đồng thời xuất hiện quan hệ trao đổi hàng hóa Thời

kỳ này, tín dụng được thực hiện dưới hình thức vay mượn bằng hiện vật - hàng hóa Về sau, tín dụng đã chuyển sang hình thức vay mượn bằ NBVCXng tiền tệ

Cho vay, còn gọi là tín dụng, là việc một bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính cho đối tượng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho vay trong một thời hạn thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất Do hoạt động này làm phát sinh một khoản nợ nên bên cho vay còn gọi là chủ nợ, bên đi vay gọi là con nợ

Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ giữa hai bên - Một bên là người cho vay, và một bên là người đi vay Quan hệ giữa hai bên ràng buộc bởi cơ chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả,

2.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác, với các nhà doanh nghiệp và cá nhân

Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian, vì vậy trong quan hệ tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là người cho vay đồng thời vừa là người đi vay

Với tư cách là người đi vay ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp và

cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội Trái lại, với tư cách là người cho vay thì ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp

và cá nhân

2.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG CHO VAY KINH DOANH BUÔN BÁN

2.2.1 Khái quát

a) Khái niệm cho vay kinh doanh buôn bán

Cho vay sản xuất kinh doanh buôn bán là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng vốn cần thiết trên nguyên tắc phải hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định

được thỏa thuận giữa bên cho vay (các nguồn nợ vay vốn) với các khách hàng cần hỗ trợ vốn cho nhu cầu phát triển kinh doanh buôn bán.

Khái niệm được thể hiện qua sơ đồ khái quát sau:

Ngân hàng, Quỹ Tín ĐUnDDụng

Các khách hàng vay

Vốn cho vay Gốc thu hồi+ lãi phát sinh

Sơ đồ: sơ đồ thể hiện quan hệ cho vay kinh doanh buôn bán

b) Cơ sở hình thành của việc kinh doanh cho vay buôn bán

- Từ khi xã hội có sự phân công lao động và xuất hiện chế độ tư hữu tư liệu sản xuất, lực lượng sản xuất phát triển và phân hóa giàu nghèo thì nhu cầu vay mượn

đã phát sinh Đồng thời có sự trao đổi buôn bán vừa và nhỏ , họ cần vốn để xoay vòng và cần vốn lưu động để đáp ứng tiến độ buôn bán Nảy sinh việc vay mượn giữa các tiểu thương với các tiểu thương, giữa các khách hàng với các nới cung cấp vốn và từ đó nảy sinh ra nhu cầu cho vay kinh doanh buôn bán

- Lúc đầu việc cho vay kinh doanh khá đơn giản Họ tìm một ai đó quen biết hay một nới có thể cho họ vay một số vốn nhỏ sau thời gian trả lại đúng món tiền vay cộng them một phần lãi, nhưng do nền kinh tế càng phát triển và đòi hỏi việc mua bán cần phải phần nào cải thiện việc buôn bán cao hơn Vì thế, họ không những

tìm đến người quen hay một tổ chức nhỏ để có thể cho họ vay mà họ đã tìm đến những tổ chức lớn có qui mô như Ngân hàng, các quĩ tín dụng nhân dân và thậm chí họ còn tìm đến những tổ chức “đen” chuyên cho vay với lãi suất cao Từ đó cho vay kinh doanh buôn bán đã khá phổ biến với những người buôn bán vừa và nhỏ.

2.2.2 Đặc điểm của cho vay kinh doanh

- Cho vay với cá nhân hoặc hộ gia đình buôn bán vừa và nhỏ riêng lẻ có tập trung ( cho vay với các tiểu thương buôn bán ở chợ)

- Cho vay cá nhân hoặc hộ gia đình buôn bán vừa và nhỏ riêng lẻ không tập trung

- Góp phần giải quyết những nhu cầu cấp thiết trong quá trình hoạt động kinh doanh của các cá nhân và hộ kinh doanh Đặc biệt là những người cần vốn gấp

- Thông qua nguồn vốn cảu TCTD, các cá nhân và hộ buôn bán kinh doanh có thể hưởng được các tiện ích của hàng hó trước khi họ đủ tiền để mua nó đáp ứng được nhu cầu cạnh tranh kịp thời theo tốc độ kinh doanh chống mặt thay đổi liên tục Từ đó nâng cao được nhu cầu và cải thiện phần nào mức thu nhập của họ dẫn đến sự tích cực trong lao động và hiệu quả công việc

- Cho vay kinh doanh góp phần đa dạng hóa hoạt động cho vay của các TCTD, mở rộng quan hệ với khách hàng, có nhiều cơ hội để bán thêm sản phẩm khác cũng như huy động tiền gửi…

- Các khoảng cho vay kinh doanh hầu hết là ngắn hạn và trung hạn và phương thức thanh toán la trả góp, khoản vayu tương đối nhỏ phân tán trên số lượng khách hàng lớn nên các TCTD tránh được rủi ro, thu hồi vốn thường xuyên, nâng cao khả năng thanh toán lên

- Quy mô từng món vay nhỏ nhưng số lượng các món vay khá nhiều

- Nhu cầu cho vay khách hàng phụ thuộc vào chu kỳ hoạt động kinh daonh chất lượng thông tin tài chính khách hàng không cao

- Vòng quay vốn nhanh

- Hợp đồng vay khá đơn giản

- Căn hộ tín dụng dễ tìm hiểu đối tượng cho vay và nắm bắt được khả năng vay của họ.

- Nguồn trả nợ vay tương đối ổn định

Ít co giãn lãi suất người vay thường quan tâm tới tiền vay hơn là lãi suất

2.2.3 Phân loại nghiệp vụ cho vay kinh doanh buôn bán

Trong bất cứ loại hình cho vay nào thì cũng phải sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại cho vay là cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các qui trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng

Cho vay kinh doanh buôn bán được phân loại dựa trên các yếu tố sau

 Theo mục đích vay: Cho vay để sản xuất kinh doanh buôn bán vừa và nhỏ

 Theo thời hạn vay:

- Cho vay ngắn hạn: là loại hình cho vay dưới 1 năm và được sử dụng để bù đắp thiếu hụy vốn lưu động có khả năng hoàn trả sớm

- Cho vay trung hạn: là loại hình vốn trên 1 năm và dưới 5 năm, nhằm giúp các tiểu thương có khả năng trả nợ chậm có thể tiếp xúc với các khoản vay mà không lo sợ phải bị phạt bất cứ khoản phí do trễ hợp đồng vay, ngoài ra vay trung hạn giúp các tiểu thương mạnh dạng vay vốn tương đối lớn để mở rộng kinh doanh sản xuất của họ

 Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

- Cho vay không bảo đảm ( cho vay tín chấp): Cho vay tín chấp thì chiếm phần nhỏ trong hoạt động cho vay tiểu thương, thường khi cho các tiểu thương vay với một số vốn khá khiêm tốn vì loại hình cho vay này rủi ro tương đối cao và chỉ có vài tổ chức như Ngân hàng hay các quỹ tín dụng

Cho vay có bảo đảm ( cho vay thế chấp): cho vay thế chấp thì khá phổ biến trogn hoạt động cho vay kinh doanh buôn bán, hầu như của cá nhân và hộ kinh doanh đi vay họ thế chấp giấy tờ sạp, quầy hay chỗ buôn bán kinh doanh để làm cơ sở bảo đảm và dựa trên vật thế chấp định giá vốn vay nhiều hơn so với vay tín chấp

2.2.4 Tầm quan trọng của vay kinh doanh buôn bán

Trong nền kinh tế thường xuyên có một khoản tiền tạm thời nhàn rỗi được tách ra khỏi quá trình sản xuất, kinh doanh và tiêu dung Các khoản tiền trên luôn được đưa vào đầu tư kiếm lời, tất cả tạo thành nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinh tế Trong khi đó, có một số người cần vốn để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh của mình Và vì thế tạo nên vòng tuần hoàn giữa một bên cho vay để kiếm lợi và một bên đi vay để giải quyết nhu cầu tạm thời Các cá nhân và hộ kinh doanh là một trong những đối tượng điển hình, họ

là những người buôn bán với những qui mô khác nhau nên họ là những đối tượng cần vốn xoay vòng liên tục và đôi khi họ cũng là người dư vốn để đầu tư

Tuy vậy, họ đôi khi khó có thể trực tiếp gặp nhau để cho vay, hoặc có thể gặp nhau thì chi phí rất cao và không kịp giải quyết nhu cầu thỏa đáng trong mối quan hệ này Do

đó, cần phải có các tổ chức cho vay tập trung như là các ngân hàng hoặc quỹ tín dụng để

là cầu nối cho người cần vốn và người thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu về vốn một cách đầy

đủ và chuyên nghiệp hơn, thúc đẩy việc lưu thông hàng hóa giải quyết vòng xoay vốn và tăng tốc độ luân chuyển vốn cho xã hội Đồng thời, các tổ chức cho vay tập trung với qui

mô và hợp phán giải quyết được tình trạng các tiểu thương vay các tổ chức “đen” với lãi suất cao

2.3 YÊU CẦU CHO VAY KINH DOANH BUÔN BÁN

2.3.1 Nguyên tắc vay vốn

Nguyên tắc vay là căn cứ để ban quản lý tiến hành việc giám sát và kiểm tra Đây

là nhưng yêu cầu bắt buộc không thể thiếu trong quá trình cho vay Vì vậy, nguyên tắc vay có tính chất định hướng cao trong mối quan hệ vay vốn:

Theo qui định hiện hành tại Việt Nam, các nguyên tắc bao gồm:

- Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích đã cam kết trong họp đồng vay vốn

- Vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn ghi rõ trong hợp đồng vay

2.3.2 Điều kiên vay vốn

- Vì quan hệ vay vốn giữa các tiểu thương và các TCTD là quan hệ hợp pháp luật bảo vệ và được tạo lập trên cơ sở qui định của pháp luật

- Vốn vay phải sử dụng hợp pháp

- Có nghĩa là không vi phạm pháp luật và mục đích vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của các tiểu thương.

- Ngoài ra xét trên tài sản thế chấp để hình thành vốn vay thì tài sản đso thuộc quyền sở hữu của khách hàng vay vốn Vì vay khi khách hàng sử dụng vốn vay bất hợp pháp thì các tài sản thế chấp sẽ bị phong tỏa hoặc bị tịch thu từ đó annhr hưởng đến khả năng trả nợ cho TCTD

- Khách hàng phải có năng lực tài chính lành mạnh để đảm bảo hoàn trả tiền vay đúng hạn đã cam kết

- Vì đây là cơ sở chứng minh sự phát triển hợp pháp và minh bạch của khách hàng

để TCTD làm nền tảng cho khách hàng vay

- Khách hàng phải có phương án dự án sản xuất kinh doanh hiệu quả và khả thiPhương án khả thi và hiệu quả thể hiện ở một số điểm

• Phù hợp với qui định của pháp luật

• Ngành nghề kinh doanh phải phù hợp

• Phù hợp với các điều kiện thị trường theo kịp với nhu cầu hiện giờ

• Mang lại thu nhập thỏa đáng

• Mang lại hiệu quả kinh tế xã hội chung

• Khách hàng phải thực hiện đảm bảo tiền vay theo qui định

Về nguyên tăc khách hàng có thể được xem xét cho vay có bảo đảm hay không có bảo đảm Mặc dù vậy, trên phương diện pháp luật và thực tiễn kinh doanh sản xuất, đảm bảo vay vốn là phổ biến và thông dụng

- Lãi suất cho vay thay đổi theo từng thời điểm để phù hợp với thực trạng nền kinh tế

và qui định của NHNN Lãi suất thay đổi sẽ điều tiết lại mức chênh lệnh lãi vay cho TCTD cả người đi vay vốn mức lãi suất được niêm yết công khai tại trụ sở TCTD

- Mức lãi suất đối với nợ gốc quá hạn bằng 150% lãi suất cho vay trong HĐTD đã ký với khách hàng Mức lãi suất nợ lãi quá hạn là 5%/tháng

Biểu đồ: sơ lược về tình hình biến động lãi suất cho vay trong năm 2013

- HĐQT giao mức phán quyết cho vay cho giám đốc, ban tín dụng theo từng thời điểm

2.3.9 Các tiêu chí đánh giá người đi vay

- Người đi vay phải có năng lực pháp lý dân sự, phải có tư cách pháp nhân

- Người đi vay phải sử dụng vốn vay hợp pháp

- Khách hàng phải có năng lực tài chính lành mạnh đủ để hoàn trả tiền vay đúng hạn

đã cam kết

- Khách hàng phải có phương án sản xuất kinh doanh khả thi và hiệu quả

- Khách hàng phải thực hiện tiền vay đúng qui định

2.4 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN CHO VAY KINH DOANH

2.4.1 Xét vai trò tác động

2.4.1.1 Các yếu tố khách quan ảnh hưởng đến quá trình vay vốn

- Thông tin không cân xứng giữa các chủ thể tham gia quá tình cấp tín dụng

- Môi trường kinh tế: có những biến động ngoài dự kiến gây hậu quả không tốt cho khách hàng và TCTD

- Nguyên nhân do những thay đổi, điều chỉnh chính sách Nhà nước

Môi trường pháp lý có thay đổi, làm thay đổi tính chất hợp pháp và cách thức hoạt động hợp pháp

2.4.1.2 Các yếu tố chủ quan của người vay vốn đối với quá trình vay vốn

- Người vay gặp những sự cố bất thường trong cuộc sống

- Do người vay hoạch định ngân quĩ không chính xác, không dự tính hết được các khoản chi tiêu dẫn đến xác định sai lầm thu nhập có thể sử dụng để trả nợ vay

- Mức biến động theo chiều hướng xấu của kết quả hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay

Rủi ro đạo đức từ phía người vay

2.4.2 Xét quy trình vay

2.4.2.1 Các yếu tố từ TDTD trong quá trình vay vốn

- Chính sách tín dụng không hợp lý Ngoài ra, trong thể lệ cho vay có những sơ hở

để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn

- Cán bộ không chấp hành qui trình cho vay, quyết định cho vay thiếu thông tin xác thực

- Thiếu sự giám sát tín dụng, thiếu kiến thức về hoạt động của người vay

- Sự cạnh tranh: mong muốn có tỷ trọng cho vay nhiều hơn các đối thủ cạnh tranh Điều này có thể dẫn đến sự cho vay quá mức, cho vay quá khả năng có thể chi trả của người vay

- Cán bộ tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh, như thông đồng với khách hàng lập

hồ sơ cho vay vốn rồi vay ké, xâm tiêu khi giải ngân hay đi thu nợ

2.4.2.2 Các yếu tố từ các đảm bảo tín dụng

- Trường hợp đảm bảo bằng tài sản

Do sự biến động giá trị tài sản bảo đảm theo chiều hướng bất lợi phụ thuộc vào đặc điểm tài sản và thị trường giao dịch các tài sản đó.

TCTD gặp khó khăn trong việc tiếp cận, nắm giữ tài sản bảo đảm để xử lý phục vụ tài sản bảo đảm

- Trường hợp đảm bảo bằng tài sản của bên thứ 3

Người bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho người vay khi người này không có khả năng trả nợ

2.4.2.3 Xử lý các khoản vay có vấn đề

Các khoản vay được xếp vào loại khoản vay có vấn đề và đòi hỏi phải có sự theo dõi đặc biệt khi khách hàng gặp khó khăn về tài chính làm ảnh hưởng xấu đến khả năng trả nợ cho TCTD Trong nhiều trường hợp TCTD phải điều chỉnh các điều khoản hợp đồng để tăng khả năng thu hồi tiền vay hoặc tiến hành thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi

2.5 QUẢN LÝ NGHIỆP VỤ CHO VAY KINH DOANH

2.5.1 Nội dung quản lý trong hoạt động vay kinh doanh

Bất cứ loại hoạt động cho vay nào điều cần sự quản lý Quản lý giúp cho ta thất rõ hơn những gì đã đạt được và cần đạt được trong hoạt động vay Vì vậy, cần phải chú trọng những gì đã đạt được và cần đạt được trong hoạt động vay Vì vậy, cần phải chú trọng việc quản lý và trong quá trình quản lý cho vay cần chú trọng ở vài điểm sau:

 Quản lý danh mục khách hàng

 Quản lý danh mục cho vay

 Quản lý lãi suất cho vay

2.5.2.2 Quản lý doanh mục cho vay

Quy trình cơ bản của hoạt động quản lý danh mục cho vay thể hiện qua sơ đồ sau:

Xác định mục tiêu : thu nhập rủi roPhân tích thông tin : dữ liệu quá khứ, dữ liệu dự báo, báo cáoXây dựng danh mục cho vay: gồm cơ cấu và qui môTriển khai cho vay và thực hiện kiểm soát theo danh mục

Triển khai cho vay và thực hiện kiểm soát theo danh mụcĐánh giá kết quả cảu danh mục cho vay, dự kiến quy hoạch tiếp theo

Sơ đồ: Quản lý danh mục cho vay.

Quản lý danh mục cho vay cần chú trọng vào 3 yếu tố sau đây để phần nào nâng cao thu nhập của danh mục cho vay:

o Giảm thiểu tác động không tốt giữa cá khoản vay

o Tối ưu hóa tỷ trọng của từng nhóm cá khoản vay

o Mức độ mở rộng và đa dạng các lãnh vực cho vay thiểu thương

2.5.2.3 Quản lý lãi suất cho vay

Trong quá trình quản lý lãi suất cho vay cần phảo nắm rõ các nguyên tắc xác định lãi suất, cơ chế điều hành lãi suất

Một số nguyên tắc xác định lãi suất:

 Xác định lãi suất cho vay cao đối với các khoản vay có độ rủi ro cao

 Đối với các khoản vay có thời hạn tương đối dài, tổ chức cho vay phải chịu thêm rủi ro không dự đoán hết các biến động xảy ra trong tương lai, vì vậy lãi suất cho vay thường được xác định cao hơn

 Do chi phí quản lý kinh doanh của các tổ chức cho vay không biến động nhiều theo giá trị món vay, vì vậy lãi suất cho vay đối với các khoản vay có giá trị nhỏ thường cao hơn so với các khoản vay có giá trị lớn

2.5.2.4 Quản lý rủi roc ho vay

Cần phải xác định được nguyên nhân, các đặc điểm chính của rủi ro và các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro

Quy định về nguyên tắc, điều kiện vay vốn

Quy định về giới hạn cho vay và lĩnh vực ưu tiên

Thực hiện phân tán rủi ro và cơ cấu tín dụng phù hợp theo từng ngành nghề, thành phần và vùng kinh tế

 Thực hiện tốt các bảo đảm tín dụng

Xác định các loại hình đảm bảo được áp dụng cho từng loại hình cho vay

Xác định các điều kiện bảo đảm

Thực hiện tốt các công tác quản lý đảm bảo tín dụng

 Thực hiện tốt công tác giám sát tín dụng

Giám sát cán bộ tín dụng

Kiểm soát qui trình

Kiểm soát nộ bộ và phân công trách nhiệm

 Trích lập các quĩ dự phòng bù đắp rủi ro

Phân loại chính xác thường xuyên các khoản vay

Áp dụng phương pháp phân loại phù hợp: định tính và định lượng

Duy trì mức dự phòng phù hợp

TÓM TẮT CHƯƠNG 2

Chương 2 của bài báo cáo đã thực hiện đầy đủ và toàn bộ cơ sở lý thuyết liên quan đến hoạt động cho vay kinh doanh Hệ thống hóa một cách gọn gàng, súc tích về mọi vấn

đề liên quan đến việc cho vay Đưa ra được các cơ sở đánh giá chỉ tiêu cho hoạt động để

từ đó phân tích số liệu cụ thể Tìm hiểu được các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay kinh doanh khách quan, chủ quan Từ các lý luận cơ bản trên, bài báo cáo sẽ đi vào phân tích thực trạng tình hình thực tế của Quỹ Tín Dụng Thanh Bình

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1 PHƯƠNG PHÁP THU THẬP SỐ LIỆU

Dữ liệu thứ cấp

Dữ liệu thứ cấp là dữ liệu do người khác thu thập, sử dụng cho các mục đích có thể là khác với mục đích nghiên cứu của chúng ta Dữ liêuh thứ cấp có thể là dữ liệu chưa

xử lý( còn gọi là dữ liệu thô) hay dữ liệu đã xử lý Như vậy dữ liệu thứ cấp không phải là

do người nghiên cứu trực tiếp thu thập

Có nhiều nhà nghiên cứu, sinh viên đánh giá thấp nguồn dữ liệu thứ cấp có sẵn Vì vậy chúng ta cần xem xét sự hợp lý của nguồn dữ liệu thứ cấp đối với vấn đề nghiên cứu của chúng ta trước khi tiến hành thu thập dữ liệu của chính mình Các cuộc điều tra về dân số, nhà ở, điều tra doanh nghiệp, điều tra mức sống dân cư, điều tra kinh tế xã hội gia đình…do chính phủ yêu cầu là những nguồn dữ liệu rất quan trọng cho các vấn đề nghiên cứu về kinh tế, xã hội

Ngoài ra các dữ liệu dưới đây có thể là rất qua trọng cho bài báo cáo của chúng ta bao gồm:

- Các báo cáo của chính phủ, bộ ngành, số liệu của các cơ quan thống kê về tình hình kinh

tế xã hội, ngân sách quốc gia, xuất nhập khẩu, đầu tư nước ngoài, dữ liệu của các công ty

về báo cáo kết quả tình hình hoạt động kinh doanh, nghiên cứu thị trường…

- Các báo cáo nghiên cứu của cơ quan, viện, trường đại học

- Các bài viết đăng trên báo cáo hoặc các tạp chí khoa học chuyên ngành và tạp chí mang tính hàn lâm có liên quan

- Tài liệu giáo trình hoặc các xuất bản khoa học liên quan đến vấn đề nghiên cứu

- Cuối cùng nhưng không kém phần quan trọng là các bài báo cáo hay luận văn của các sinh viên khác( khóa trước) trong trường hoặc là các trường khác

Ưu điểm của việc sử dụng dữ liệu thứ cấp là tiết kiệm tiền bạc thời gian.

Nhược điểm trong sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp là:

- Số liệu thứ cấp này đã đuợc thu nhập cho các nghiên cứu với các mục đích khác

và có thể hoàn toàn không hợp với vấn đề của chúng ta: khó phân loại dữ liệu, các biến số, đơn vị đo lường có thể khác nhau…

- Dữ liệu thứ cấp thường đã qua xử lý nên khó đánh giá được mức độ chính xác, mức độ tin cậy của nguồn dữ liệu

Vì vậy trách nhiệm của người nghiên cứu là phải đảm bảo tính chính xác của dữ liệu, phải kiểm tra xem các kết quả nghiên cứu của người khác là dựa vào dữ liệu thứ cấp hay sơ cấp Vì vậy điều quan trọng là phải kiểm tra dữ liệu gốc.

Số liệu thứ cấp bao gồm những số liệu thu thập qua các báo cáo hoạt động của SGD I ngân hàng công thương việt nam và các tư liệu liên quan như qua báo chí, tạp chí chuyên ngành ngân hàng, bản tin nội bộ của ngân hàng công thương Từ số liệu ngân hàng cung cấp, thực hiện tính toán các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn ngân hàng công thương việt nam

3.2 PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH SỐ LIỆU

- Phương pháp bình quân: dùng để xác định số dư nợ bình quân

- Phương pháp so sánh: so sánh số tuyệt đối, số tương đối nhằm xem xét tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu

- Phương pháp tỷ trọng: xem xét sự biến động của các chỉ tiêu đến kết quả hoạt động của ngân hàng

- Phương pháp đánh giá trực tiếp hoạt động huy động vốn của ngân SGD I ngân hàng công thương việt nam, từ những số liệu ngân hàng cung cấp và từ thực tiễn hoạt động

3.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG.

3.3.1 Hệ số thu nợ

Hệ số thu nợ biểu hiện khả năng thu hồi nợ từ việc cho khách hàng vay Hệ số thu

nợ cao, công tác thu nợ tốt thì rủi ro tín dụng thấp và ngược lại

Hệ số thu nợ

Doanh số cho vay

Doanh số thu nợ

=

3.3.2 Tỷ lệ lợi nhuận trên tổng chi phí

Chỉ tiêu này đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, nếu tỷ lệ này càng cao thì chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng càng cao và ngược lại

Tỷ lệ lợi nhuận/Tổng chi phí

Tổng chi phíLợi nhuận

=

3.3.3 Tỷ suất lợi nhuận (TSLN)

TSLNDoanh thuLợi nhuận

Dư nợ bình quân

2(Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

=

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng: phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng tại ngân hàng Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đồng vốn cho vay của ngân hàng Ta thấy chỉ tiêu này càng cao thì tốc độ luân chuyển vốn tín dụng càng cao, thời gian thu hồi vốn càng nhanh Nếu chỉ tiêu này tốt cũng đồng nghĩa là ngân hàng làm ăn khá tốt, biết cách luân chuyển vốn và làm tốt công tác thu nợ

3.3.5 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ:

Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng một cách sâu sắc nhất Nó phản ánh mức độ rủi ro của một ngân hàng, phản ánh số nợ quá hạn chưa thu hồi được trên tổng số dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn chiếm càng lớn trong tổng dư nợ nói lên rằng hoạt động của ngân hàng càng rủi ro ảnh hưởng mạnh đến doanh thu và kéo theo hàng loạt các vấn đề khác Vì vậy tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì hiệu quả tín dụng càng cao, càng tốt cho ngân hàng

Tỷ lệ nợ quá hạn

Tổng dư nợ

Dư nợ quá hạn

=

TÓM TẮT CHƯƠNG 3

Chương 3 của bài báo cáo nêu lên định nghĩa, các loại phương pháp được sử dụng

để phân tích số liệu trong đề tài Nêu lên được những ưu điểm nhược điểm của từng phương pháp Dựa trên đó cùng với sự kết hợp việc chọn lựa số liệu một cách chính xác khoa học Từ đó có thể đưa ra những kêt luận phân tích đánh giá chính xác nhất về đề tài báo cáo