Tìm hiểu pháp luật về hoat động cho vay của các Tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn

Tìm hiểu pháp luật về hoat động cho vay của các Tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài Ở tất quốc gia, tổ chức tín dụng đóng vai trị đặc biệt quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội Chính vậy, điều kiện nước nhà độc lập thực công kháng chiến chống thực dân Pháp, Đảng Nhà nước quan tâm đến việc xây dựng hệ thống Tổ chức tín dụng chế độ Nền kinh tế Việt Nam năm gần đạt tốc độ tăng trưởng cao so với khu vực Với mức độ tăng trưởng nay, nhu cầu vốn cho kinh tế lớn Trong điều kiện nay, đầu tư nước chưa đạt mức kế hoạch, ngược lại nhiều nơi cịn có dấu hiệu giảm sút chủ trương dựa vào nguồn vốn nước thực triệt để Tuy nhiên, kênh huy động vốn từ nội lực kinh tế cịn hẹp Thị trường chứng khốn Việt Nam hình thành chưa thật trở thành kênh cung cấp vốn hiệu cho kinh tế Thực tế cho thấy phần lớn doanh nghiệp Việt Nam lực tài cịn yếu kém, hoạt động chủ yếu dựa nguồn vốn vay từ Tổ chức tín dụng Từ đo khẳng định tín dụng ngân hàng giai đoạn tiếp tục kênh cung cấp vốn quan trọng kinh tế Việt Nam Nếu muốn có kinh tế ổn định, đòi hỏi quốc gia phải có hệ thống ngân hàng vững mạnh Muốn vậy, Chính phủ phải thiết lập hệ thống pháp luật chặt chẽ để đảm bảo hành lang an toàn cho hệ thống ngân hàng Chính vậy, việc nghiên cứu quy định pháp luật thực tế áp dụng quy dịnh pháp luật hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an toàn cần thiết giai đoạn Và sở đó,có thể đề phương hướng hồn thiện có ý nghĩa thiết thực Đây lý sinh viên chọn đề tài “Tìm hiểu pháp luật hoat động cho vay Tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an tồn ” làm khóa luận tốt ngiệp Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Mục đích, đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu Mục đích nghiên cứu khóa luận nghiên cứu đánh giá thực trạng pháp luật hoạt động cho vay loại hình tổ chức tín dụng để so để biện pháp tối ưu nhằm đảm bảo cho hoạt động Từ mục đích đó, nhiệm vụ nghiên cứu xác định là: Làm rõ số vấn đề lý luận liên quan trực tiếp đến đề tài hoạt động cho vay tổ chức tín đụng, pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Căn vào quy định pháp luật hành thực tiễn áp dụng phát bất cập hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Đưa giải pháp hoàn thiện pháp luật hoạt động cho vay tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an toàn Đối tượng nghiên cứu xác định quy phạm pháp luật Việt Nam,các tài liệu liên quan đến hoạt đơng cho vay tổ chức tín dụng biện pháp an toàn, số quy định pháp luật nước hoạt động tổ chức tín dụng Phạm vi nghên cứu khóa luận không bao gồm tất vấn đề liên quan đến hoạt động Tổ chức tín dụng Việt Nam mà giới hạn quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Trong khn khổ khóa luận tốt nghiệp, sinh viên khơng có nhiều hiểu biết chun sâu,cũng hạn chế thời gian nên vấn đề nêu khóa luận dừng lại vấn đề đươc nêu trước nghiên cứu, thông tin đại chúng thời gian qua kiến thức, mà sinh viên học, nghiên cứu trường Vì phân tích đánh giá chưa sâu sắc hồn chỉnh, sinh viên mong nhận góp ý đánh giá từ Thầy Cơ để khóa luận hoàn thiện Phương pháp nghiên cứu Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Khóa luận nghiên cứu dựa phương pháp luận phép biện chứng vật sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể phân tích, đánh giá quy định pháp luật, để từ có số đề xuất cụ thể có ý nghĩa thiết thực Cơ cấu khóa luận Khóa luận ngồi lời nói đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, có chương: Chương I: Một số vấn đề lý luận pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay tổ chức tín dụng quy định pháp luật hoạt động cho vay Tổ chức tin dụng Chương II: Pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng Chương III: Thực trang phương hướng hoàn thiện pháp luật hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng pháp luật bảo dảm an toàn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Khái niệm phân loại cho vay tổ chức tín dụng 1.1 Khái niệm cho vay tổ chức tín dụng Theo Đại từ điển Tiếng Việt có định nghĩa sau cho vay “ Cho vay đưa tiền cho vay thời hạn định trả vốn lẫn tỷ suất lãi theo quy định :cho vay tiền để phát triển sản xuất.” “Cho vay cầm chứng từ hình thức cho vay dựa vào chứng từ sở hữu hàng hóa (vận đơn ,phiếu lưu kho làm đảm bảo….).” Trong kinh tế thị trường, tổ chức hay cá nhân phải có tự tìm kiếm cho nguồn vốn định để tham gia vào quan hệ mua bán, trao đổi hay đầu tư Tuy nhiên, lúc chủ thể có vốn có đủ vốn tiền tệ kinh doanh Nói cách khác, xét thời điểm ln ln xảy tượng có người có nguồn vốn nhàn rỗi, dư thừa, có người thiếu hụt vốn tạm thời Hiện tượng địi hỏi có điều hồ vốn từ nơi dư thừa sang nơi thiếu hụt vốn tạm thời Việc điều hồ vốn gặp gỡ trực tiếp người có vốn cho vay, với người cần vốn, qua tổ chức trung gian tổ chức tín dụng Theo Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng (Ban hành kèm định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ),tại điều khoản 1“ Cho vay hình thức cấp tín dụng ,theo Tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi.” Theo giáo trình Luật ngân hàng Nhà xuất Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Cho vay tượng kinh tế khách quan ,xuất xã hội lồi người có tình trạng tạm thời thừa tạm thời thiếu vốn.Khái niệm cho vay , theo nghĩa chung hiểu việc người thỏa thuận người khác đươc quyền sử dung tài sản mình(vật loại)trong thời hạn định với điều kiện có hồn trả ,dựa sở tín nhiệm người Như vậy, cho vay khác với hình thức cấp tín dụng: chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài Trong nghiệp vụ cho vay, ngân hàng giao khoản tiền định thời gian định cho bên vay dùng vào mục đích định bên vay phải hồn trả gốc lãi đến hạn Điều có ý nghĩa hình thức cho vay, khoản tiền vay chuyển giao trực tiếp nhập vào tài khoản bên vay Trong nghiệp vụ chiết khấu khoản tiền vay chuyển giao tương tự Cịn hình thức cho th tài khoản tiền vay khoản tiền mà ngân hàng dùng để mua tài sản thuê Trong trường hợp bảo lãnh ngân hàng, khoản tiền vay mà bên vay (bên bảo lãnh) nhận khoản tiền mà ngân hàng (bên bảo lãnh) phải trả cho bên có quyền trường hợp bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ 1.2 Phân loại cho vay tổ chức tín dụng (TCTD) Việc phân loại cho vay TCTD có ý nghĩa quan lý luận thực tiễn điều thể chỗ ,dựa vào kết phân loại cho vay mà nhà làm luật xây dựng thành quy chế cho vay phù hợp với hoạt động thực tiễn nghiệp vụ tổ chức tin dụng.Mặt khác dựa kết phân loại cho vay mà TCTD xây dựng ,hoạch định cho chiến lược kinh doanh phù hợp ,mang tính khả thi hiệu quả.Đặc biệt việc phân loại cho vay giúp cho TCTD sở lý luận để xây dựng thành quy tắc kỹ thuật nghiệp vụ tương thích với loại hình nghiệp vụ cho vay nhằm phục vụ cho việc triên khai hoạt động cho vay thực tiễn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2.1 Phân loại cho vay dựa vào thời hạn vay Thời hạn vay theo quy đinh điều 10,Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN “Tổ chức tín dụng khách hàng vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay tổ chức tín dụng để thỏa thuận thời hạn cho vay Đối với pháp nhân Việt Nam nước ngoài, thời hạn cho vay khơng q thời hạn hoạt động cịn lại theo định thành lập giấy phép hoạt động Việt Nam; cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt thời hạn phép sinh sống, hoạt động ViệtNam Cho vay ngắn hạn :thời hạn sử dụng vốn vay bên thỏa thuận đến năm.Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động Cho vay trung hạn dài hạn: thời hạn sử dụng vốn vay bên thỏa thuận từ năm trở lên Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng (theo Luật Mỹ thời hạn từ năm đến năm) Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định như: đầu tư mua máy móc trang thiết bị … Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn vay từ 60 tháng trở lên Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ đầu tư vào dự án đầu tư.Thời gian thu hồi vốn chủ thể có nhu cầu vay lâu ,phải có thời gian kinh doanh lâu dài ,ví dụ như:vay vốn để đầu tư xây dựng khách sạn để kinh doanh,xây dựng sở sản xuất… 1.2.2 Phân loại cho vay dựa vào tính chất có bảo đảm khoản vay Cho vay có bảo đảm tài sản: hình thức cho vay nghĩa vụ trả nợ tiền vay bảo đảm tài sản bên vay người thứ ba Các bảo đảm cho tiền vay như:thế chấp ,cầm cố… Cho vay bảo đảm tài sản : hình thức cho vay nghĩa vụ trả nợ tiền vay không đảm bảo tài sản cụ thể ,xác định tài sản khách hàng vay người thứ ba.Loại cho vay chủ Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 yếu dựa uy tín thân khách hàng vay vốn mà Tổ chức tín dụng định cho vay 1.2.3 Phân loại cho vay dựa vào mục đích sử dụng vốn vay Cho vay kinh doanh: hình thức cho vay bên cam kết số tiền vay bên vay sử dụng vào mục đích thực hoạt động kinh doanh Ví dụ như:cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp ,cho vay nông nghiệp,cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… Cho vay tiêu dùng: hình thức cho vay bên cam kết số tiền vay bên vay sử dụng vào việc thoả mãn nhu cầu sinh hoạt hay tiêu dùng mua sắm đồ gia dụng ,mua sắm nhà cửa ”TCTD không cho vay nhu cầu vốn trường hợp dùng để mua sắm tài sản mà Pháp luật cấm mua bán ,chuyển nhượng,chuyển đổi,để toán giao dịch mà pháp luật cấm” Ngoài để phân loại cho vay ,thì theo quy định pháp luật số nước giới phân loại cho vay theo số khác ,ví dụ theo pháp luật Hoa kỳ việc phân loại cho vay cịn vào:phương pháp hồn trả hoàn trả lần “trả lần thườnglà khoản cho vay thẳng,hợp đồng yêu cầu hoàn trả toàn lần vào thời gian đáo hạn cuối “, hồn trả theo hình thức trả góp “trả góp hồn trả gốc lãi theo định kỳ” Pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 2.1 Các quy định pháp luật quy trình cho vay vốn Tổ chức tín dụng khách hàng 2.1.1 Quy trình cho vay vốn TCTD Quy trình cho vay vốn tổng hợp bước cụ thể từ tiếp nhận nhu cầu vay vốn khách hàng TCTD định cho vay ,ngân lý hợp đồng tín dụng.Dựa điều kiện TCTD tự thiết kế quy trình cho vay cụ thể ,bao gồm nhiều giai đoạn khác Sau quy trình tóm tắt sinh viên lựa chọn để tham khảo: Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Bảng tóm tắt quy trình cho vay Các giai đoạn quy trình Nguồn nơi cung cấp thơng tin Khách hàng Lập hồ sơ xin vay vay cung cấp vốn thơng tin Phân tích điều kiện Quyết định tín dụng Giải ngân *Hồ sơ đề nghị vay từ giai đoạn trước chuyển sang *Các thông tin bổ sung từ hồ sơ, vấn Nhiệm vụ TCTD giai đoạn Kết gia đoạn Tiếp xúc, phổ biến hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Hoàn thành hồ sơ để chuyển sang giai đoạn sau Tổ chức thẩm định mặt tài phi tài cá nhân phận thẩm định thực Báo cáo kết thẩm định để chuyển sang phận có thẩm quyền để định cho vay từ chối cho vay Bổ sung thông tin cần thiết dựa thơng tin có Quyết định cho vay từ chối cho vay dựa vào kết phân tích *Quyết định cho vay hợp đồng liên quan *Các chứng từ làm sở giải ngân Thẩm định chứng từ theo điêù kiện hợp đồng tín dụng (HĐTD) trước phát tiền vay Thẩm định dự án,www.fetp.edu.vn Quyết định cho vay từ chối cho vay dựa vào kết phân tích Tiến hành thủ tục pháp lý ký Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng cơng chứng, loại hợp đồng khác Chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi khách hàng chuyển trả cho nhà cung cấp theo yêu cầu khách hàng, giao trực tiếp cho Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 khách hàng Giam sát lý tín dụng *Các thơng tin từ, báo cáo tài từ khách hàng *Các thông tin khác *Kiểm tra hoạt động sử dụng vốn vay *Thanh lý HĐTD *Báo cáo kết giám sát đưa giải pháp xử lý Việc xây dựng quy trình cho vay TCTD dựa quy định thực tế pháp luật hành:“Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng giấy đề nghị vay vốn tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn quy định Điều Quy chế Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác hợp pháp tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng.”(Khoản điều 14 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN) Thẩm định hồ sơ tín dụng tất hành vi mang tính nghiệp vụ pháp lý TCTD thực nhằm xác định điều kiện vay vốn bên vay, sở mà định cho vay hay khơng Trong thực tế giao dịch ngân hàng, việc thẩm định hồ sơ tín dụng thường nhân viên chuyên trách tổ chức tín dụng thực kết thúc việc lập báo cáo thẩm định hồ sơ tín dụng Báo cáo trình lên cho người quản lý có thẩm quyền tổ chức tín dụng định việc có cho vay hay khơng Do tính đặc biệt quan trọng giai đoạn trình từ cho vay đến thu nợ nên pháp luật đòi hỏi bên cho vay TCTD phải triệt để tuân thủ nguyên tắc bảo đảm tính đậc lập ,phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân trách nhiệm liên đới khâu thẩm định khâu định cho vay.” Tổ chức tín dụng xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm khâu thẩm định định cho vay”.(Khoản Điều 15 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNNVề việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng) Việc thiết lập không ngừng hồn thiện quy trình cho vay TCTD có ý nghĩa quan trọng Xây dựng quy trình cho vay hợp lý Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 góp phần nâng cao chất lượng ,giảm thiểu rủi ro cho vay Hơn nữa,quy trình cho vay cịn sở cho việc thiết lập thủ tục ,hồ sơ vay vốn mặt hành chính,và thủ tục pháp lý quan trọng thiết lập HĐTD 2.1.2 Hợp đồng tín dụng, sở pháp lý quan trọng Sau định chấp thuận cho khách hàng vay vốn TCTD hướng dẫn khách hàng ký kết HĐTD Theo quy định điều 17 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN” Việc cho vay tổ chức tín dụng khách hàng vay phải lập thành hợp đồng tín dụng ” Chủ thể tham gia ký kết HĐTD bên cho vay(các TCTD) bên vay (khách hàng có nhu cầu vay vốn ) Theo quy định điều 51 Luật Các tổ chức tín dụng ,mọi hợp đồng tín dụng phải ký kết văn có gía trị pháp lý Hợp đồng tín dụng phải có nội dung điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ cam kết khác bên thỏa thuận Văn hợp đồng tín dụng bao gồm văn viết văn điện tử.Hợp đồng tín dụng xác lập thơng qua phương diện điện tử dứới hình thức thông điệp dự liệu coi giao dịch văn Các văn hợp đồng điện tử coi có giá trị pháp lý văn hợp đồng viết có giá trị chứng q trình giao dịch hợp đồng tín dụng ký kết văn tạo chứng cụ thể cho việc thực hợp đồng giải tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng Việc ký kết hợp đồng tín dụng văn thực chất công bố công khai thức,về mối quan hệ pháp lý người lập ước người thứ ba biết rõ việc lập ước mà có phuơng cách xử hợp lý, an toàn trường Ngoài ra,việc cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng văn khiến quan có trách nhiệm quyền thi hành cơng vụ tốt Chẳng hạn việc thu thuế,lệ phí,kiểm tra,thanh tra tài chính, kiểm sốt hoạt động thương mại chủ thể kinh doanh thương trường 2.1.2.1 Các nội dung HĐTD 10 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 “Một vấn đề lên thời gian qua :”Ngân hàng khơng thiếu vốn, doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) lại khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Điều cản trở vươn lên cộng đồng DN Việt Nam, 90% DN Việt Nam có quy mơ nhỏ vừa (trong gồm nhiều DN siêu nhỏ, DN gia đình) “Về mặt tâm lý, nhìn chung, ngân hàng cảm thấy yên tâm cho DN nhà nước vay, chưa có quan đánh giá tín nhiệm DN để đảm bảo tính khách quan, nên DNNVV ngày khó tiếp cận nguồn vốn “Dù Việt Nam có quỹ bão lãnh tín dụng, quỹ chưa hoạt động theo mơ hình kinh tế thị trường, nặng tính bao cấp, nên chưa hỗ trợ DNNVV” Dẫn chứng kinh nghiệm Mỹ, theo đó, quan bảo lãnh tín dụng nước tổ chức độc lập, bảo lãnh vay vốn ngân hàng cho DNNVV Trong trường hợp DN không trả nợ, quan trả cho ngân hàng 70% vốn vay, ngân hàng chịu lỗ 30% Kết 90% số DN Mỹ bảo lãnh vay tiền trả nợ Nhưng lý khiến DNNVV không tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, theo đại biểu, báo cáo tài DN chưa có độ tin cậy cao, nhiều DN chưa phân định rành mạch tài sản, tài DN với tài sản riêng người lãnh đạo DN Do thiếu thông tin tài DN, nên nhiều ngân hàng cho rằng, cho vay DN tư nhân, đặc biệt DNNVV, thường chịu chi phí rủi ro cao Điều khiến ngân hàng buộc DNNVV phải đáp ứng yêu cầu khắt khe tài sản đảm bảo DNNVV nên chủ động xây dựng chiến lược để cán ngân hàng có lịng tin vào DN.Cụ thể, DN cần phối hợp với kế toán, kiểm toán để minh bạch tài chính, bước nâng cao việc áp dụng chuẩn mực kế toán trongDN” 47 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Các chủ DNNVV cần nhận rằng, tiếp cận nguồn vốn tài trợ từ bên ngồi phụ thuộc lớn vào tính minh bạch, trao đổi thông tin công khai, cởi mở thực trạng triển vọng DN Chính thủ tục hành phiền hà lý khiến DNNVV khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Một ví dụ trước người dân có sổ đỏ cầm đến ngân hàng chấp vay vốn, phải qua sở địa địa phương đóng dấu “Tới đây, phải kiên xóa bỏ thủ tục thêm vào này”, Có thể nói, cịn nhiều việc phải làm từ ba phía, gồm DN, tổ chức tín dụng Chính phủ để DNNVV Việt Nam nâng cao tính minh bạch tài Về phía Chính phủ, chuyên gia cho rằng, cần tăng cường thể chế quản lý giám sát DNNVV Sự minh bạch tài khó đảm bảo, thiếu phương tiện quản lý, giám sát thường xun hiệu Nếu DN có tài minh bạch khơng khuyến khích hưởng lợi ích thích đáng so với DN thiếu minh bạch tài chính, khó lịng tạo ganh đua DN vấn đề Nâng cao tính minh bạch tài yêu cầu cấp bách DNNVV, DN muốn phát triển thành công môi trường cạnh tranh ngày gay gắt” 5.Đặt vấn đề việc thiết lập mạng lưới thông tin khách hàng quy định kiểm toán ,kế toán ,cho phù hợp với thơng lệ quốc tê Một số ví dụ kể tới “Thống đốc Ngân hàng Nhà nước vừa có Cơng văn số 1676 u cầu ngân hàng thương mại tiến hành rà soát, đánh giá chất lượng tín dụng khoản cho vay bất động sản vietbao.com 48 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Đánh giá chất lượng tín dụng khoản cho vay bất động sản để có biện pháp thích hợp xử lý, thu hồi nợ vay hạn Việc rà soát tiến hành để có biện pháp thích hợp xử lý, thu hồi nợ vay hạn Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đạo việc cho vay bất động sản ngân hàng thương mại phải đáp ứng yêu cầu: Thực quy định pháp luật đất đai, đầu tư xây dựng, tín dụng ngân hàng;Thẩm định cho vay dự án kinh doanh bất động sản sở chủ đầu tư hoàn tất thủ tục đầu tư, xây dựng theo qui định pháp luật, có 49 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 phương án vay vốn trả nợ phù hợp với phương án tiêu thụ sản phẩm khả thi; khống chế tỷ trọng tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay hợp lý.6 Ba là, vấn đề nợ hạn Trong nên kinh tế thị trường, TCTD thu lợi chủ yếu từ khoản cho vay với khách hàng, khoản cho vay lại dễ gặp rủi ro dẫn đến khoản nợ hạn ngày lớn Hiện nay, nợ hạn ngân hàng thương mại bị coi vấn đề xúc phức tạp chất hoạt động cho vay TCTD Những khoản nợ hạn khổng lồ mà ngành ngân hàng phải gánh chịu làm ảnh hưởng lớn tới khả toán, giảm số tiên dự trữ vốn TCTD.Chính “tảng băng” nợ hạn lặng lẽ nhấn chìm TCTD vào vịng xốy nợ nần mà TCTD “không hay biết”.Nợ hạn ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu hoạt động TCTD, tới doanh nghiệp sử dụng vốn kìm hãm phát triển kinh tế Vì vậy, việc tìm giải pháp khắc phục tình trạng nợ hạn, đảm bảo việc thực nợ tín dụng trở thành đòi hỏi cấp thiết, cần giải khơng cho ngành ngân hàng mà cịn cho quan hữu quan 1.2 Một số giải pháp nhằm làm hoàn thiện pháp luật HĐTD 1.2.1 Cần quy định điều kiện cho vay, hạn mức cho vay phù hợp với thực tế thị trường Nhà nước cần sớm sửa đổi, bổ sung quy định đối tượng thuộc diện cấm cho vay theo định 1627 theo cán trực tiếp cho vay, thành viên người nhà thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt tổng giám đốc, phó tổng giám đốc có tài sản thuộc quyền sở hữu hay sử dụng hợp pháp vay vốn ngân hàng nơi trực tiếp công tác Trong trường hợp cần thiết, phải sửa đổi luật TCTD để tạo sở pháp lý vững cho việc mở rộng đối tượng vay vốn TCTD Lý cho đề xuất phân tích phần Nhà nước cần sửa đổi quy định giới hạn tỷ lệ vốn cho khách hàng vay khơng q 15% vốn tự có TCTD Đối với dự án quốc gia, BVOM.COM-tin tuc 50 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 có Chính phủ bảo lãnh, nâng tỷ lệ lên 20% 25% nhằm giảm thiểu thủ tục rườm rà chủ dự án phải liên tục xin phép Chính phủ thời gian qua Sửa đổi cần thể Luật TCTD 1.2.2 Phát triển hệ thống dịch vụ thơng tin khách hàng Trong quan hệ tín dụng, bên thường tất thông tin bên Sự không cân thông tin gọi thơng tin khơng đối xứng Để giải tình trạng này, có nhiều bịên pháp đặt ra.Về phía TCTD, để thoả mãn nhu cầu thông tin khách hàng, thường dựa sở giấy tờ, tài liệu mà khách hàng cung cấp thông qua phương tiện thông tin đại chúng hay sử dụng số biện pháp khác để thu thập Tuy nhiên, phạm vi hoạt động cấp tín dụng ngày mở rộng, khách hàng TCTD ngày đa dạng phong phú, với việc nắm bắt thông tin khách hàng ngày trở nên khó khăn Do nhu cầu thơng tin lớn, phận chuyên môn TCTD giải hết nhu cầu đó, nên hình thành doanh nghiệp chuyên thu thập cung cấp thông tin khách hàng giải pháp hữu ích phù hợp với điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Đó góp phần giảm thiểu rủi ro thơng tin cuả TCTD có tổ chức chuyên nghiệp thực Việc xây dựng quy chế tổ chức hoạt động loại doanh nghiệp cần thiết, cho doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm độ trung thực tính xác thơng tin mà cung cấp, bên cạnh cần phải giới hạn thơng tin mà doanh nghiệp phép cung cấp đảm bảo không vi phạm quy định pháp luật chế độ thông tin 1.2.3 Giải pháp hạn chế nợ hạn Thứ nhất, giải pháp ngăn ngừa nợ hạn: giải pháp cần thực thường xuyên, liên tục, cách có chủ ý người điều hành, lãnh đạo TCTD toàn công nhân viên chức TCTD, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng Để thành công việc nâng cao chất lượng thực HĐTD cần thực biện pháp ngăn ngừa nợ hạn từ lúc phát sinh vay thu hồi hết nợ gốc lãi TCTD cần thực đầy đủ quy định bảo đảm tiền vay, tăng cường công tác tổ chức 51 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 quản lý, nâng cao chất lượng đội ngũ cán ngân hàng Chấm dứt tình trạng cho vay đảo nợ để giảm nợ hạn cách giả tạo Trong trình thực HĐTD cán tín dụng cần sâu sát khách hàng, theo dõi chặt chẽ trình sử dụng vốn vay, phát dấu hiệu không lành mạnh từ phía người vay cần có biện pháp ngăn chặn kịp thời Bên cạnh đó, TCTD cần phải nghiên cứu kỹ tính đắn ý nghĩa việc chuyển nợ hạn theo Điều 13 Quyết định 1627, sửa đổi, bổ sung khoản điều định 127/2005/QĐ-NHNN, từ đề kế hoạch hành động quán, phù hợp với hồn cảnh đổi tiến trình hội nhập Đặc biệt nhanh chóng thay đổi tư ứng dụng kịp thời chuẩn mực hoạt động ngân hàng thương mại quốc tế vào chuẩn mực hoạt động ngân hàng mình, tránh tình trạng chạy đua với thành tích mang tính bề nổi, chẳng hạn tìm cách để giảm tỷ lệ nợ hạn thấp tốt mà bỏ qua nguy tiềm ẩn rình rập đe doạ ngân hàng đằng sau khoản nợ hạn Thứ hai ,về biện pháp xử lý nợ hạn: việc TCTD phân tích nợ hạn theo định kỳ có ý nghĩa quan trọng, giúp TCTD nắm thực trạng chung đơn vị loại cho vay, nhóm khách hàng cụ thể, sở xử lý nợ cách thích hợp có hiệu cao Thơng qua phân tích nợ, TCTD cần đề hướng giải hay biện pháp xử lý thích hợp với TCTD, với nhóm khách hàng, vay cụ thể Xử lý quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Đây biện pháp quan trọng để lành mạnh hoá tài TCTD Để thực đối tượng có hiệu biện pháp này, TCTD cần quan tâm: thực nghiêm túc xác việc phân loại tài sản “có”, trích lập qũy dự phịng theo quy định; rà sốt khoản nợ khó địi, có khả tổn thất để xác định khoản nợ thuộc đối tượng xử lý bù đắp rùi ro; áp dụng triệt để biện pháp tận thu; lập hồ sơ xử lý tài sản bảo đảm đầy đủ, xác, hợp pháp, hợp lệ, thời gian quy định; xử lý bù đắp rủi ro theo quy định thẩm quyền giải cấp 52 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Khai thác tài sản bảo đảm tiền vay coi biện pháp quan trọng việc xử lý nợ hạn TCTD Vì tài sản bảo đảm nợ vay nguồn thu hồi nợ thứ hai TCTD phương án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thực thực hiệu khơng có khả trả nợ Trong trường hợp đó, TCTD cần tiến hành rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục bảo đảm tiền vay, thực biện pháp xử lý tài sản phù hợp với trường hợp cụ thể Việc xử lý cần phải tiến hành khẩn trương nhanh chóng, tranh thủ giúp đỡ quan hữu quan Một số đề xuất cụ thể nhằm hoàn thiện pháp luật bảo đảm an toàn hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 2.1 Hồn thiện số quy định Giao quyền chủ động hoàn toàn cho TCTD tự động định tự chịu trách nhiệm việc cho vay có tài sản bảo đảm khơng có tài sản bảo đảm doanh nghiệp nhà nước, thành phần kinh tế khác, nhằm tạo bình đẳng thành phần kinh tế Đồng thời giải pháp mở rộng quyền tự kinh doanh TCTD Với việc định giá tài sản để đảm bảo khoản vay: pháp luật nên cho phép TCTD khách hàng thoả thuận giá trị tài sản bảo đảm phù hợp với thực tế thời điểm vay TCTD tự chịu trách nhiệm giá trị tài sản Việc định giá tài sản để đảm bảo khoản vay nên lập riêng thành văn định giá tài sản bảo đảm sở thoả thuận giá trị định giá tài sản chấp, cầm cố TCTD với khách hàng Mặt khác, nhằm đảm bảo đầy đủ thủ lực theo yêu cầu quan công chứng Đối với tài sản quyền sử dụng đất, chấp, hay dùng để bảo lãnh cần đăng ký giao dịch bảo đảm, không thiết phải làm thủ tục công chứng Việc có cơng chứng tài sản bảo đảm hay khơng TCTD khách hàng tự thoả thuận Cần nhanh chóng cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thức (sổ đỏ) cho người có đủ pháp lý chứng minh họ người giao đất sử dụng hợp pháp, để tạo thuận lợi giảm thiểu phiền hà chấp vay vốn ngân hàng quyền sử dụng đất 53 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2.2 Thống hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến Giao dịch đảm bảo Cần có thống quy định quan nhà nước có thẩm quyền việc đề hình thức thực giao dịch đảm bảo cách cụ thể,thống ,tránh chồng chéo hai văn khác quy định chung vấn đề gây khơng khó khăn cho TCTD, cá nhân, tổ chức có nhu cầu vay vốn TCTD Việc xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nhà đặc biệt gây khó khăn cho TCTD Trước hết, thân quy định Luật Đất đai Bộ luật Dân không thống phương thức xử lý tài sản bảo đảm trường hợp bên khơng có thỏa thuận Luật Đất đai 2003 quy định quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất trường hợp khơng có thoả thuận phương thức xử lý bán đấu giá (Điều 68) Trong đó, Bộ luật Dân 2005 quy định không thỏa thuận phương thức xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất, bên nhận chấp có quyền khởi kiện Tòa án (Điều 721) Mặt khác, thủ tục xử lý tài sản thơng qua khởi kiện Tịa án chậm, đặc biệt thủ tục thi hành án thơng thường phải kéo dài năm Thực trạng ảnh hưởng xấu đến hiệu thu hồi vốn vay kết kinh doanh TCTD 2.1.1 Thứ nhất, xây dựng tiêu chuẩn trình định giá tài sản Các tiêu chuẩn góp phần xác định giá trị đích thực tài sản bảo đảm, khơng gây khó khăn cho người làm công việc định giá.Để xây dựng tiêu chuẩn đơn giản, mỗil loại tài sản bảo đảm khác lại có cách xác định giá trị khác Mặt khác, thực tế xác định giá trị tài sản bảo đảm không giống TCTD Điêu khơng phù hợp giá trị thực tài sản đảm bảo Do việc xây dựng hệ tiêu chuẩn định giá thống phù hợp với thực tế, bảo đảm quyền lợi ích đáng bên quan trọng, đáp ứng yêu cầu hoạt động tín dụng hoạt động khác kinh tế 2.1.2 Thứ hai, xây dựng hoàn chỉnh quy định thị trường bất động sản 54 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Theo chuyên gia kinh tế, cho vay mua bất động sản rủi ro cho vay mua chứng khốn nhờ có tài sản bảo đảm có giá trị tăng dần theo thời gian Tuy nhiên, chuyên gia nhìn nhận, thị trường bất động sản suy thoái, ngân hàng chịu thiệt hại nặng nề Khơng cho vay chứng khốn, có rủi ro ngắc ngứ, cịn rủi ro cho vay bất động sản cầm chết Ngân hàng Trung ương không cứu Chẳng hạn, thời điểm cho vay, khu đất có giá tỉ đồng, ngân hàng cho vay 70% 3,5 tỉ đồng Chỉ vài năm sau, thị trường bất động sản suy sụp, giá khu đất 2,5 tỉ đồng, ngân hàng đứt tỉ đồng “Theo Ngân hàng Nhà nước - Chi nhánh TPHCM, cho vay bất động sản năm 2007 chiếm 11% tổng dư nợ (khoảng 35.000 tỉ đồng) Tuy nhiên, có thơng tin cho thực tế số 35.000 tỉ đồng thấp số thật nhiều, ngân hàng thương mại cổ phần cố giấu thông tin, sợ bị siết cho vay Căn để chuyên gia đưa mức dự đoán số thật lên đến gần 100.000 tỉ đồng tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2007 đột ngột tăng cao: gần 40%.”7 Trong năm vừa qua, thị trường bất động sản hình thành nên thay đổi đột biến giá gây nhiều khó khăn cơng tác định bất động sản lại tài sản bảo đảm phổ biến quan hệ tín dụng Vì thế, hồn thiện thị trường sớm chừng bất ổn giá nhanh chóng loại bỏ Tuy nhiên, năm vừa qua việc ban hành quy định giá trị loại tài sản liên tục thay đổi Chính làm cho tình trạng bất ổn giá gia tăng Điều khơng phản ánh hiệu điều chỉnh pháp luật tạo tình trạng lộn xộn việc chuyển nhượng loại bất động sản Do cần phải nhanh chóng xây dựng quy định pháp luật phù hợp quán tạo thị trường bất động sản ổn định Đó thoả mãn yêu cầu bảo đảm an toàn qúa trình cấp tín dụng 2.3 Thiết lập chế kiểm sốt thơng tin có hiệu V BOM.com 55 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Quá trình khai thác, thu thập xử lý thông tin để phục vụ cho hoạt động kinh doanh cho công tác thẩm định xét duyệt hồ sơ tín dụng, phục vụ cho cơng tác hoạt động phân tích, đánh giá phát triển thị trường, hiệu thực dự án đầu tư có ý nghĩa lớn Nhiều trường hợp thiếu kiểm sốt thơng tin dẫn đến bị khách hàng lợi dụng, gian dối giả mạo hồ sơ khơng bảo đảm an tồn cho hoạt động TCTD Do đó, để thiết lập chế kiểm sốt thơng tin có hiệu quả, cần thực hiện: Một là, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Đây hoạt động cần thiết giúp kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành pháp luật quy định nội TCTD, trình thực hoạt động nghiệp vụ Hoạt động hoạt động thường xuyên TCTD phận hỗ trợ đắc lực cho ban điều hành trình tổ chức điều hành hoạt động Hai là, hoàn thiện quy định pháp luật đăng kí giao dịch bảo đảm Măc dù đăng kí giao dịch bảo đảm có nhiều tích cực, nhiên q trình thực cịn số điểm chưa hợp lý, đặc biệt thông tin người thứ ba liên quan đến tài sản cần đăng kí giao dịch bảo đảm Điều dẫn đến tình trạng tranh chấp phát sinh khơng đáng có chế kiểm sốt thơng tin chưa hiệu Chính thế, xây dựng quy định đăng kí giao dịch bảo đảm có hiệu quan trọng, góp phần giảm thiểu rủi ro q trình thực cấp tín dụng Cụ thể, cần phải đa dạng hố hình thức đăng kí giao dịch, thiết lập sở liệu thông tin khách hang đại, cho phép truy cập đầy đủ dễ dàng Bên cạnh đó, thời đại bùng nổ công nghệ thông tin cần phải sớm hồn thiện quy định đăng kí giao dịch qua mạng khách hang Điều tạo bảo đảm cho TCTD việc nắm bắt thơng tin định cấp tín dụng Các biện pháp bảo đảm có ý nghĩa rẩt lớn việc bảo đảm an toàn nguồn vốn tín dụng Tuy nhiên,tạo chủ động q trình hoạt động TCTD cần phải đa dạng hoá hình thức bảo đảm để TCTD lựa chọn việc cấp tín dụng phù hợp với yêu cầu hoạt động tín dụng Ngồi biện pháp bảo đảm pháp luật quy đinh, cần phải tuân thủ thực quy 56 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 định biện pháp bảo đảm Bộ luật Dân Mặt khác, biện pháp quy định mà chưa có hướng dẫn cụ thể việc áp dụng cần phải sớm hoàn thiện để tạo hiệu cho hoạt động.Như quy định Nghị định 163/2006/NĐ-CP,tuy có nhwung thay đổi hợp lý so với nghị định 178 chưa quy định cụ thể giao dịch bảo đảm mà mơi dừng lại vài giao dịch cầm cố ,thế chấp,tín chấp…Vì vậy,đối với hình thức bảo đảm tài sản cần phải thực hiện: Một là, đa dạng hoá loại tài sản bảo đảm, cần phải sớm hồn thiện quy định bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Trong việc quản lý sử dụng tài sản thuộc bên vay lại bị hạn chế kiểm tra giám sát chặt chẽ từ phía TCTD Vì thế, khách hàng thiếu chủ động q trình sử dụng tài sản, phía TCTD việc nhận tài sản Chình thành từ vốn vay để đảm bảo cho khoản tín dụng thực chất việc đầu tư vào tài sản Và trường hợp TCTD chịu thiệt thịi nên cần phải kết hợp biện pháp với biện pháp bảo đảm khác cho đảm bảo an toàn cho việc thu hồi vốn Hai là, tài sản bảo đảm quyền tài sản, loại tài sản khó định giá, đặc biệt quyền sở hữu trí tuệ, nên TCTD thường không dám nhận tài sản không chắn giá trị Nên cần phải sớm ban hành quy định hoàn thiện Kết luận chương III Pháp luật hoạt đông cho vay phận hệ thống pháp luật nói chung, nên địi hỏi phải có tiêu chuẩn định góp phần xây dựng hệ thống pháp luật hoàn thiện Những tiêu chuẩn phải phản ánh thuộc tính hệ thống pháp luật hồn thiện, tính tồn diện, tính đồng bộ, tính phù hợp phải xây dựng trình độ lập pháp cao Trong trình nghiên cứu quy định pháp luật thực tế áp dụng quy định hoạt động tổ chức tín dụng thực tế, luận văn đưa phương hướng đề xuất số giải pháp cụ thể góp phần hoàn thiện 57 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 pháp luật hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an tồn KẾT LUẬN Trong khn khổ giới hạn khóa luận, tìm hiểu pháp luật hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an toàn,sinh viên đề cấp đến vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay biện pháp bảo đảm an tồn,dừng lại số nội dung mà chưa có điều kiện giải thấu đáo vấn đề pháp luật hoạt động cho vay tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an tồn Với khn khổ khóa luận tốt nghiệp, sinh viên khơng có nhiều hiểu biết chun sâu, hạn chế thời gian nên vấn đề nêu khóa luận dừng lại vấn đề đươc nêu trước nghiên cứu, thông tin đại chúng thời gian qua kiến thức, mà sinh viên học, nghiên cứu trường Vì phân tích đánh giá chưa sâu sắc hồn chỉnh,sinh viên mong nhận góp ý đánh giá từ Thầy Cơ để khóa luận hồn thiện Sinh viên hy vọng với đóng góp nhỏ bé góp phần vào việc làm rõ quy định pháp luật hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng biện pháp bảo đảm an tồn 58 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 MỤC LỤC 59 ... LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG Khái niệm phân loại cho vay tổ chức tín dụng 1.1 Khái niệm cho vay. .. luận pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay tổ chức tín dụng quy định pháp luật hoạt động cho vay Tổ chức tin dụng Chương II: Pháp luật bảo đảm an tồn hoạt động cho vay Tổ chức tín dụng Chương... tế, bảo đảm an toàn hoạt động cho vay TCTD TCTD thực biện pháp định theo quy định pháp luật yêu cầu hoạt động tín dụng cho đảm bảo cho hoạt động cho vay cách an toàn có hiệu qủa Bảo đảm an tồn