Một số giải pháp mở rộng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Vietinbank Ba Đình

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ  Em xin chân thành cảm ơn các thầy, cô giáo trường Đại học Kinh tế quốc dân, các thầy cô khoa ngân hàng đã truyền đạt cho em những kiến thức cơ bản, phương pháp luận. Đặc biệt em bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.TS Đàm Văn Huệ đã tận tình chỉ bảo, hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề này. Em cũng xin gủi lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo cùng các cán bộ, nhân viên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình đã tạo điều kiện tốt cho em trong quá trình thực tập tại ngân hàng. Khi thực hiện khóa luận em đã cố gắng vận dụng những kiến thức tìm hiểu trong quá trình thực tập và thực tế. Đề tài đòi hỏi sự nghiên cứu lâu dài, tỉ mỉ trong khi kiến thức chuyên môn và thời gian có hạn nên chuyên đề khó tránh khỏi những thiếu sót. Em kính mong được sự giúp đỡ của thầy cô và các bạn để bài chuyên đề hoàn chỉnh hơn. Sinh viên Bùi Trí Quân SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ  SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ     !"#$ 1 NHTM Ngân hàng thương mại 2 NHNN Ngân hàng nhà nước 3 TCKT Tổ chức kinh tế 4 TPKT Thành phần kinh tế 5 QD Quốc doanh 6 NQD Ngoài quốc doanh 7 NH Ngắn hạn 8 TDH Trung dài hạn 9 NQH Nợ quá hạn 10 LN Lợi nhuận 11 TMCP Thương mại cổ phần 12 NHCT Ngân hàng Công Thương 13 XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội bộ %&%'( Bảng 2.1. Hoạt động huy động vốn của Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi Nhánh Ba Đình (2009-2011) 25 SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ Biểu đồ 2.1: Tổng huy động vốn của Chi nhánh 3 năm 2009 – 2011 . .Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo đối tượng huy động trong 3 năm 2009-2011 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3 Cơ cấu doanh thu trong giai đoạn 2009-2011 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dư nợ của chi nhánh theo thành phần kinh tế 3 năm 33 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ của Chi nhánh theo kì hạn 3 năm 2009 – 2011 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.6: Cơ cấu về tài sản đảm bảo theo kì hạn 3 năm từ 2009 đến 2011 34 Biểu đồ 2.7: Thu – chi trong 3 năm 2009-2011 Error: Reference source not found SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ )*+( Cùng với sự nghiệp đổi mới đất nước, hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh về mọi mặt, kể cả số lượng, qui mô và chất lượng. Trong những năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta đã góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển. Như vậy hệ thống ngân hàng thương mại thực sự là ngành tiên phong trong quá trình đổi mới cơ chế kinh tế, đóng góp to lớn vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa nền kinh tế xã hội ở nước ta. Hiện nay ở nước ta thị trường chứng khoán chưa phải là kênh dẫn vốn hiệu quả và chủ yếu, vậy nên vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế vẫn phải dựa chủ yếu vào nguồn vốn tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại. Các ngân hàng thương mại với lợi thế về mạng lưới, đối tượng khách hàng của các ngân hàng thương mại không phải chỉ là các công ty, doanh nghiệp mà còn có thành phần tư nhân hộ gia đình. Một mặt họ là những người cho ngân hàng vay tiền, một mặt họ cũng chính là những người vay tiền của hệ thống NHTM. Do vậy hệ thống NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho nền kinh tế trong gian đoạnhiện nay. Từ đó vấn đề nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng thật sự trở thành vấn đề đang rất được quan tâm. Do phạm trù nghiên cứu chất lượng tín dụng của hệ thống ngân hàng rất rộng nên với thời gian và năng lực có hạn, em chỉ tập trung vào nghiên cứu vấn đề chất lượng tín dụng ngắn hạn. Qua đó tìm hiểu thực trạng, những kết quả đạt được và những hạn chế tồn tại. Từ đó để tìm ra những nguyên nhân của hạn chế đó cũng như tìm ra những biện pháp để khắc phục hạn chế đó. SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B 1 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ Chất lượng tín dụng không chỉ là mối quan tâm của các nhà quản trị ngân hàng mà còn là mối quan tâm của toàn xã hội vì đây vừa là tín hiệu tổng hợp vừa phản ánh trình độ hoàn thiện pháp luật theo cơ chế thị trường trong quản lý kinh tế nói chung và hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng. Như vậy làm thế nào để củng cố , nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng ngắn hạn nói riêng là một vấn đề vô cùng quan trọng trong quản trị ngân hàng. Chính vì vậy, em đã chọn đề tài: ,-!".$/.0123!"!45!" !"!6!6"-!7!"89!"2:!"$;.!<!%$ *=!>để làm chuyên đề tốt nghiệp của mình. Bài viết chủ yếu tập trung nghiên cứu về các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn, tập trung vào những vấn để liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình. Trong khuôn khổ bài viết này, em chia thành 3 phần: 2:!"?@ Tín dụng ngắn hạn và chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 2:!"A@ Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 2:!"B@ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B 2 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ C DEFGCHD EI ?J? K!"L$!M!45!".N$!"-!7!" 1.1.1 Khái niêm về tín dụng ngân hàng Tín dụng xuất phát từ chữ latin creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm; tiếng anh là credit Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng có nghĩa là sự vay mượn. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng môt lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn Khái niệm tín dụng được thể hiện ở những mặt sau - Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác - Sự chuyển giao mang tính chất tạm thời - Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sỡ hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức. Một quan hệ gọi là tín dụng phải đầy đủ cả ba mặt Tín dụng ra đời rất sớm gắn liền với sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hóa. Cơ sở ra đời của tín dụng suất phát từ - Có sự tồn tại và phát triển của hàng hóa - Có nhu cầu bù đắp thiếu hụt khi gặp biến cố nhằm đảm bảo sản xuất kinh doanh, cuộc sống sinh hoạt bình thường Có nhiều định nghĩa khác nhau về tín dụng, tùy thuộc vào giác độ tiếp cận mà có thể được hiểu như là SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B 3 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ Sự trao đổi các tài sản hiện tại để thu được các loại tải sản cùng loại trong tương lai, hoặc có thể định nghĩa tín dụng như các hoạt động kinh tế, theo đó một người thỏa thuận để người khác được sử dụng số tiền hay tài sản của mình trong một khoảng thời gian nhất định với điều kiện có hoàn trả Trong cuộc sống tín dụng thể hiện dưới nhiều hình thái khác nhau. Tín dụng thương mại là một doanh nghiệp thỏa thuận bán chịu hàng hóa cho khách hàng. Tín dụng ngân hàng việc các ngân hàng thương mại huy động vốn của khách hàng để sau đó lại cho khách hàng khác vay với mục đích kiếm lời. . Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng ngân hàng được hiểu như sau:“Tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán”. 1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng - Đặc trưng đầu tiên chính là sự tín nhiệm. Tín dụng thực chất là sự cung cấp một lượng giá trị trên cơ sở lòng tin. Ở đây, người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng vốn đúng mục đích, có khả năng sinh lời, có khả năng trả nợ và có thiện chí trả nợ ngân hàng trong tương lai khi hợp đồng tín dụng đến hạn. - Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn. Thời hạn vay là một trong những nội dụng không thể thiếu trong bất cứ một hợp đồng tín dụng nào. Việc xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: chu kỳ sản xuất, kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư và nguồn vốn ngân hàng sử dụng để cho vay. Theo quyết định số 1627/2001/NHNN thời hạn cho vay đối với các pháp nhân Việt SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B 4 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ Nam và nước ngoài không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập tại Việt Nam. Đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không được vượt quá thời hạn được phép sinh sống và hoạt động tại Việt Nam. - Thứ ba là tính hoàn trả. Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Đây là đặc trưng riêng có của nghiệp vụ tín dụng. 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Căn cứ vào mục đích Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng được chia làm 2 loại: * Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá là loại tín dụng được cung cấp cho các nhà doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất vàkinh doanh. * Tín dụng tiêu dùng:Tín dụng tiêu dùng là hình thức cấp phát tín dụng cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 1.1.3.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng * Tín dụng có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở như thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba * Tín dụng không đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của khách hàng. SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B 5 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ 1.1.3.3.Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng Căn cứ vào đối tượng cấp tín dụng thì tín dụng chia làm hai loại : * Tín dụng vốn lưu động: Tính dụng vốn lưu động là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế; tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng đểcho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời. Loại tín dụng này thường được chia ra làm các loại như sau: cho vay dự trữ,cho vay chi phí sản xuất vàcho vay để thanh toán dưới hình thức chiết khấu chứng từ có giá. * Tín dụng vốn cố định: Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng được cung cấp để hình thành tài sản cố định; loại tín dụng này thường được đầu tư để mua sắm các tài sản cố định cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng các xí nghiệp và công trình mới,các loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn. 1.1.3.4 Căn cứ vào thời hạn tín dụng * Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn tối đa một năm và thường được bổ sung cho thâm hụt tạm thời vốn lưu động cho các doanh nghiệp và cho vay phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các phương án có chu kỳ ngắn. * Tín dụng trung hạn: Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn trên một năm đến năm năm. Loại tín dụng này thường dùng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B 6 [...]... Lớp: Ngân hàng 50B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Đàm Văn Huệ Tín dụng ngắn hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng nên nó mang đầy đủ đặc trưng của tín dụng ngân hàng Ngoài ra, nó còn có một số điểm khác biệt sau: - Thứ nhất, lãi suất cho vay ngắn hạn thì thường nhỏ hơn lãi suất cho vay trung hạn và dài hạn vì mức độ rủi ro của tín dụng ngắn hạn thường thấp hơn - Thứ hai, tín dụng ngắn hạn là... cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Ta có một số cách phân loại chủ yếu sau: Căn cứ vào mục đích sử dụng: Tín dụng ngắn hạn bao gồm tín dụng tiêu dùng và tín dụng kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng: Việc cho vay của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các gia đình, cá nhân như chi tiêu thường xuyên, chi tiêu hàng hóa, chi sửa chữa nhà cửa, mua sắm tài sản… - Tín dụng kinh doanh: là khi Ngân hàng. .. ngắn hạn thành tín dụng ngắn hạn hoàn trả một lần, tín dụng ngắn hạn hoàn trả nhiều lần 1.2.3 Vai trò của tín dụng ngắn hạn 1.2.3.1 Đối với ngân hàng Hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng đã đảm bảo nguồn thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đây là một công cụ để tạo nên lợi nhuận và phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng Trong quá trình hoạt động của các ngân hàng, thì các... được lợi nhuận trong hoạt động tín dụng, không có cách nào khác là ngân hàng phải tích cực nâng cao chất lượng tín dụng của mình 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Có rất nhiều tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Tuy nhiên; để thuận tiện cho việc nghiên cứu, cũng như đánh giá một cách chính xác tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại thì chúng ta... và phải kết hợp một cách có hiệu quả giữa các phòng ban trong ngân hàng Công tác tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố như quy mô của ngân hàng , quy mô và loại hình tín dụng, chính sách tín dụng của ngân hàng, quy trình tín dụng tại ngân hàng đó Trong quy trình hoạt động tín dụng, các cán bộ tín dụng sẽ tiếp xúc trực tiếp với người vay, phỏng vấn khách hàng, nhận đơn xin... bán chịu hàng hoá hoặc ứng tiền trước khi nhận hàng hoá * Tín dụng ngân hàng :Tín dụng ngân hàng là một hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp, cá nhân * Tín dụng nhà nước: Tín dụng nhà nước là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa nước ta với các nước ngoài hay các tổ chức tiền tệ tín dụng quốc tế 1.1.3.6 Căn cứ vào đối tượng trả nợ * Tín dụng trực... là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp Để có chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín của ngân hàng Hiểu đúng về bản chất và phân tích, đánh giá đúng chất lượng tín dụng, cũng như xác định chính xác các nguyên nhân tồn tại của chất lượng tín dụng sẽ giúp ngân hàng tìm được giải pháp quản lý thích hợp, đúng đắn để có... PGS.TS Đàm Văn Huệ * Tín dụng dài hạn: Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn thu hồi vốn trên năm năm, tín dụng dài hạn dùng để cấp vốn cho viêc xây dựng cơ bản cải tiến kỹ thuật và mở rộng sản xuất đối với các dự án 1.1.3.5 Căn cứ vào chủ thể tín dụng Căn cứ vào chủ thể tín dụng người ta chia ra làm các loại như sau: * Tín dụng thương mại: Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các nhà... sản phẩm + Cho vay các tổ chức tín dụng: + Cho vay khác: Bao gồm các hình thức như kinh doanh chứng khoán… Căn cứ vào đảm bảo tiền vay: Tín dụng ngắn hạn chia thành tín dụng có bảo đảm và tín dụng không có bảo đảm - Tín dụng có bảo đảm: Lí do chủ yếu đòi hỏi một khoản tín dụng ngắn hạn được đảm bảo: là nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng giảm bớt rủi ro mất vốn .Tín dụng ngắn hạn có đảm bảo được chia thành... hoạt động tín dụng ngân hàng Điểm yếu của ngân hàng thương mại nước ta là việc thiếu hệ thống thông tin khách hàng một cách đầy đủ, kịp thời Điều này đã phần nào làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng 1.3.3.2.2 Các nhân tố thuộc về khách hàng Khách hàng sẽ là người trực tiếp sử dụng khoản vay từ ngân hàng có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Việc có nhiều khách hàng đủ điều . phần: 2:!"?@ Tín dụng ngắn hạn và chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 2:!"A@ Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình 2:!"B@. ngắn hạn hoàn trả một lần, tín dụng ngắn hạn hoàn trả nhiều lần. 1.2.3 Vai trò của tín dụng ngắn hạn 1.2.3.1 Đối với ngân hàng Hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng đã. nhánh Ba Đình 2:!"B@ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình SV: Bùi Trí Quân Lớp: Ngân hàng 50B 2 Chuyên đề tốt nghiệp