Luận văn một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng NHĐTPT (BIDV) VN chi nhánh tỉnh bắc giang

Danh mục chữ viết tắt NHĐT&PTVN NHNN NHTM VNĐ TPKT DN i Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại Việt Nam đồng Thành phần kinh tế Doanh nghiệp Lời nói đầu Cùng với xu hớng đổi kinh tế, hệ thống Ngân hàng Việt Nam trình đổi mới, đạt đợc thành công định Xu hội nhập, cạnh tranh ngày diễn gắt, đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trớc vận hội nh thách thức phải đối mặt Hoạt động ngân hàng đạt kết tốt tạo điều kiện lớn cho kinh tế phát triển ngợc lại ngân hàng hoạt động hiệu ảnh hởng trầm trọng tới phát triển kinh tế quốc gia, chí kinh tế giới Xác định đợc tầm quan trọng tín dụng vai trò ngân hàng, Chính phủ NHNN Việt Nam có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng nh chất lợng tín dụng toàn hệ thống NHTM Việt Nam Mặc dù có nhiều cố gắng nhng nợ tồn đọng từ năm khác cha xử lý hết khoản hạn phát sinh Năm 2001, theo thống kê NHNN Việt Nam nợ hạn NHTM Việt Nam 11% Đây trở ngại lớn cản trở phát triển ngân hàng Để phát triển ổn định bền vững đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi Hoà vào nhịp đổi toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang có đổi đáng khích lệ Tuy nhiên, nhìn vào kết hoạt động năm gần thấy có số vấn đề cần phải khắc phục thời gian tới, tình trạng d nợ tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng ngày giảm tổng d nợ, số tuyệt đối có tăng lên năm gần Số nợ xấu tồn đọng từ năm trớc tích cực xử lý nhng cha đạt yêu cầu, nợ hạn phát sinh, tình trạng nợ khoanh chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Để bắt kịp với đổi nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang điều cần thiết để để chi nhánh phát triển vững Xuất phát từ tình hình phát triển kinh tế thực trạng hoạt động tín dụng NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang, em nghiên cứu tìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang với để tài Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Bài viết tập trung nghiên cứu tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn, tập trung vào vấn để liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Trong khuôn khổ viết này, em chia thành phần: i ChơngI: Tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn ca NHTM nn kinh t th trng ChơngII: Thực trạng chất lợng NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang tín dụng ngắn hạn ChơngIII: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo hớng dẫn TS Nguyễn Kim Anh chủ nhiệm khoa Tín dụng tận tình giúp đỡ em hoàn thành viết Em xin cảm ơn cán công tác NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang tạo điều kiện tận tình giúp đỡ thời gian em thực tập hoàn thành viết i Chơng I: tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTm kinh tế thị trờng 1.1 Khái niệm phân loại tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Danh từ tín dụng dùng để hành vi kinh tế phức tạp nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc Trong hành vi tín dụng vừa nói, thấy hai bên cam kết với nh sau: - Một bên trao số tài hoá hay tiền bạc - Còn bên cam kết hoàn lại đối khoản tài hoá thời gian định theo số điều kiện Trong quan hệ giao dịch thể nội dung: Trái chủ hay gọi ngời cho vay chuyển giao cho ngời thụ trái hay ngọi ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái giá trị dới hình thái vật nh hàng hoá, máy móc, thiết bị bất động sản Ngời thụ trái ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Giá trị hoàn trả thờng lớn giá trị cho vay hay nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Thớc đo phần lợi tức giá trị tài hoá tiền tệ lãi suất mà hai bên thoả thuận Ngời cho vay phải tuân thủ nguyên tắc: Lãi suất cho vay phải chứa đựng yếu tố nh lạm phát, rủi ro chi phí hội Ngời cho vay phải ý đến giá trị thời gian tiền Nh vậy: Tín dụng quan hệ chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thức tiền tệ vật) từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian định thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Từ tín dụng xuất phát từ tiếng la tinh credittum có nghĩa tín nhiệm Trong giới tài chính, ngời đợc xem có uy tín ngời khác tin tởng sẳn sàng ký thác tài sản tiền bạc cho Tín dụng cho vay có hứa hẹn thời tgian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu mức độ tín nhiệm i ngời cho vay, yếu tố tín nhiệm yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều kiện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh Do nhu cầu phát triển lên xã hội loài ngời mà quan hệ tín dụng hình thành sớm Quan hệ tín dụng lịch sử tín dụng nặng lãi, quan hệ tín dụng hình thành từ đầu chế độ nô lệ chí tồn đến ngày Hình thức tín dụng đợc coi phơng pháp tích luỹ nguyên thuỷ, công cụ đẩy nhanh trình tích tụ tập trung vốn, tạo điều kiện cho phơng thức sản xuất đời đời Quan hệ tín dụng phát triển đa dạng phức tạp chế độ chủ nghĩa t đời Cho đến ngày quan hệ tín dụng phát triển toàn diện Trong thực tiễn thờng có chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng cụ thể, ví dụ: Quan hệ tín dụng nhà nớc với doanh nghiệp công chúng thể dới hình thức nhà nớc phát hành giấy nợ nh công trái, trái phiếu đô thị, tín phiếu kho bạc Quan hệ doanh nghiệp với hay gọi tín dụng thơng mại thể dới hình thức bán chịu hàng hoá Quan hệ tín dụng công ty công chúng thể dới hình thức công ty phát hành trái phiếu, bán hàng trả góp Quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tài phi ngân hàng với doanh nghiệp công chúng, thể dới hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ thuê mua Quan hệ tín dụng nhà nớc tổ chức tài quốc tế, phủ nớc thể dới hình thức vay nợ Với chức kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thơng mại tham gia vào quan hệ tín dụng với hai t cách Ngân hàng đóng vai trò thụ trái hành vi đợc gọi vay bao gồm nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xã hội, vay vốn ngân hàng trung ơng ngân hàng khác Ngân hàng đóng vai trò trái chủ, hành vi đợc gọi cho vay Vì tính chất phức tạp hoạt động cho vay nói đến tín dụng ngời ta thờng đề cập đến hoạt động cho vay mà bỏ quên mặt thứ hai vay Quan hệ tín dụng mà ngân hàng đóng vai trò trái chủ gọi tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng ba nghiệp vụ hình thành nên ngân hàng thơng mại nguồn thu chủ yếu ngân hàng Sự phù hợp nhu cầu hai nhà t ngân hàng nhà t sản xuất kinh doanh hàng hoá dẫn đến đời mối quan hệ tín dụng Do chuyên môn hoá kinh doanh đặc điểm hàng hoá tiền tệ mà hình thức tín dụng ngày phát triển trở thành hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế hàng hoá Tín dụng ngân hàng khắc phục i đợc hình thức tín dụng trớc thực trở thành yếu tố quan trọng thúc đẩy sản xuất phát triển Nh vậy: Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhợng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xã hội Trong ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Căn vào mục đích Dựa vào cho vay đợc chia làm loại sau: Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thơng mại loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ Cho vay tiêu dùng loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền, ngày ngân hàng thực khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đơì sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Thuê mua loại khác 1.1.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn dới 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Đối với ngân hàng thơng mại tín dụng ngân hàng chiếm tỉ trọng cao Tín dụng trung hạn: Theo quy định ngân hàng nhà nớc Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ năm đến năm, ngân hàng thơng mại giới loại tín dụng có thời hạn đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: Theo quy định Việt Nam loại tín dụng có thời hạn năm, giới loại tín dụng có thời hạn năm.Tín dụng dài hạn loại tín dựng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dung xí nghiệp Nghiệp vụ truyền thống ngân hàng thơng mại cho vay ngắn hạn, nhng từ năm 70 trở lại ngân hàng thơng mại i chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỉ trọng cho vay trung dài 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng Theo tín dụng đợc chia làm hai loại: Cho vay không bảo đảm loại cho vay không cần tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh ngời thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị tài hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Cho vay có bảo đảm loại cho vay đợc ngân hàng cung ứng phải có tài sản chấp cầm cố có bảo lãnh ngời thứ ba Đối với khách hàng uy tín cao với ngân hàng, vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có nguồn thu thứ hai, bổ sung nguồn thu nợ thứ thiếu chắn Đồng thời tài sản chấp bảo đảm khách hàng sử dụng vốn mục đích cam kết 1.1.2.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng Theo tín dụng ngân hàng đợc chia làm hai loại: Tín dụng tiền loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc cung cấp tiền Đây loại tín dụng chủ yếu ngân hàng việc thực kỷ thuật khác nh: Tín dụng ứng trớc, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp Tín dụng tài sản hình thức cho vay tài sản phổ biến đa dạng, riêng ngân hàng cho vay tài sản đợc áp dụng phổ biến tài trợ thuê mua Theo phơng thức cho vay ngân hàng công ty thuê mua (công ty ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho ngời vay đợc gọi ngời thuê theo định kỳ ngời thuê hoàn trả nợ vay bao gồm vốn gốc lãi 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng Dựa vào cho vay chia làm hai loại: Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng thời ngời vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán Các ngân hàng thơng mại cho vay gián loại sau: Chiết khấu thơng mại, mua phiếu bán hàng, mua khoản nợ doanh i nghiệp Ngoài loại cho vay đây, ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng uy tín Đối với nghiệp vụ ngân hàng cung cấp tiền, nhng ngời bảo lãnh không thực đợc nghĩa vụ theo hợp đồng ngời bảo lãnh phải thay để thực nghĩa vụ toán Chính lý đây, mà ngời ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh ngân hàng tín dụng chữ ký Tín dụng chữ ký bao gồm loại: Tín dụng chứng từ, bảo lãnh ngân hàng 1.2 Tín dụng ngắn hạn vai trò kinh tế thị trờng 1.2.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn nhỏ năm NHTM nhà cung ứng phần lớn khoản vay ngắn hạn cho doanh nghiệp Các khoản vay rủi ro khả toán nh lãi suất so với vay trung dài hạn Những khoản cho vay ngắn hạn thờng đợc sử dụng rộng rãi việc tài trợ mang tính thời vụ vốn luân chuyển tài trợ tạm thời cho khoản chi phí sản xuất 1.2.2 Phân loại tín dụng ngắn hạn Nếu xét theo cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tín dụng tài trợ vốn lu động Nếu nh vốn lu động thờng xuyên doanh nghiệp không đủ trang trải loại vốn này, doanh nghiệp phải xin vay tín dụng ngân hàng Nhu cầu vốn lu động cao hay thấp tuỳ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh khả quản lý vốn lu động doanh nghiệp Nhng dù nhu cầu cao hay thấp, doanh nghiệp sử dụng tín dụng vốn lu động với t cách khoản vay hay nhiều thờng xuyên theo cấu tài doanh nghiệp Dới góc độ kỹ thuật tín dụng, Ngân hàng thơng mại thực cho vay ngắn hạn theo loại hình phổ biến sau đây: 1.2.2.1 Tín dụng ứng trớc Các tín dụng ứng trớc đợc gọi từ ngữ khác Các tên gọi chúng thờng thể thực tế gần gũi nh: Mở tín dụng khoản, thấu chi, tín dụng vãng lai(hay gọi cho vay luân chuyển) Nhìn chung, khoản tín dụng ứng trớc chủ yếu theo nhu cầu toàn tài sản lu động, nghĩa không thực tài sản xác định Nói chung đảm bảo riêng Tín dụng ứng trớc bao gồm loại sau đây: i 1.2.2.2 Tín dụng chấp nghiệp vụ mở tín dụng khoản Loại tín dụng thể thức cho vay đợc thực sở hợp đồng tín dụng khách hàng đợc sử dụng mức cho vay thời hạn định Trong hình thức này, ngân hàng cho khách hàng vay cách mở cho họ tín dụng khoản Khi mở tài khoản nh khách hàng bỏ tiền vào đấy, mà trái lại lấy tiền ra, tiền tiền ứng trớc ngân hàng nghiệp vụ gọi nghiệp vụ ứng trớc Khách hàng sử dụng tài khoản để phát hành séc chi trả sử dụng cho nhiều mục đích khác Khi thực khoản tín dụng ứng trớc tuỳ vào nhìn nhân ngân hàng khách hàng mà ngân hang đa hai hình thức sau: Tín dụng ứng trớc không bảo đảm:là việc cấp tín dụng không cần tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh, mà dựa sở uy tín khách hàng Trớc cho vay ngân hàng phải xem xét, đánh giá, phân tích Đánh giá khách hàng dựa vào hang loạt tiêu nh mức vốn, lợi nhuận hàng năm, uy tín sản phẩm thị trờng, khả tiêu thụ sản phẩm, trình độ quản lý Tín dụng ứng trớc có bảo đảm: loại tín dụng đợc cấp phát sở có tài sản chấp(do có tên gọi tín dụng chấp), cầm cố hay bảo lãnh hay nhiều ngời khác 1.2.2.3 Thấu chi Thấu chi hình thức cấp tín dụng ứng trớc đặc biệt sở hợp đồng tín dụng hay gọi tín dụng hạn mức, đợc thực cách cho phép khách hàng đợc sử dụng kết số thiếu(d nợ) giới hạn định Thấu chi kỹ thuật cho vay đặc biệt mà xí nghiệp đợc sử dụng vốn cách linh hoạt, đảm bảo có yếu tố phụ, số nợ thờng xuyên biến động thực đảm bảo trực tiếp Thấu chi đợc xem loại tín dụng không bảo chứng Thấu chi khoản tín dụng tổng hợp mà doanh nghiệp vay nhu cầu vốn lu động vợt khả vốn lu động Khi cấp tín dụng thấu chi ngân hàng không đòi hỏi việc nghiên cứu nguyên nhân xác phát sinh tìm hợp lý cấu tài doanh nghiệp 1.2.2.4 Tín dụng vãng lai Tín dụng vãng lai cha đợc giới thiệu đầy đủ sách báo Việt Nam Có nhiều ý kiến khác có nhiều nhầm lẫn Do việc quy tụ thông tin, tri thức nội dung chủ yếu tín dụng vãng i lai, để hiểu thêm u điểm kinh tế thị trờng Từ rút thích ứng với điều kiện Việt Nam trình đổi phát triển đa dạng loại tín dụng NHTM Tín dụng vãng lai đợc xem hình thức tín dụng cổ điển Tín dụng vãng lai tín dụng ngân hàng quan tín dụng cấp cho khách hàng mình: tệ ngoại tệ theo nhu cầu khách hàng đợc sử dụng với số lợng khác nhng không vợt số tiền quy định hợp đồng Việc tính số d khoản nộp vào rút khỏi tài khoản khách hàng đợc tiến hành sau khoảng thời gian quy định hợp đồng, đồng thời với việc toán khoản chi trả tín dụng tài khoản thống khách hàng 1.2.2.5 Tín dụng thời vụ Hoạt động thời vụ hoạt động sản xuất đợc thực thời điểm năm việc tiêu thụ lại đợc thực thời điểm khác ngợc lại việc sản xuất đợc rải đêù năm để tránh chi phí đột biến dàn tổng chi phí việc tiêu thụ lại đợc tiến hành thời gian ngắn Trong trờng hợp doanh doanh nghiệp có nhu cầu thời vụ tài trợ vốn lu động đợc thoả mãn tín dụng thời vụ Doanh nghiệp yêu cầu ngân hàng phục vụ giúp đỡ tài thời vụ Dựa vào điều tra nghiên cứu mình, ngân hàng có kế hoạch tài trợ thời vụ cụ thể tháng, nhu cầu nguồn vốn dự kiến Nói cách khác, có nhu cầu vợt nguồn vốn thời kỳ ngời ta đa nhu cầu đặc biệt thời vụ mà nh việc diễn tốt đẹp, đợc san thời kỳ bán hàng Vốn lu động phải bù đắp phần nhu cầu Một doanh nghiệp có khả suốt năm đơng đầu với thời kỳ mùa vụ mà không cần tới tín dụng bên ngoài, chắn doanh nghiệp quản lý cha tốt nguồn vốn, chứng tỏ việc không tận dụng số t thờng có thời kỳ năm mức sinh lợi vốn phải gánh chịu hậu 1.2.2.6 Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền a Chiết khấu thơng phiếu Thơng phiếu hay kỳ phiếu thơng mại giấy nợ phát sinh quan hệ thơng mại ngời hởng thụ trái quyền ngời thụ trái giấy nợ đến hạn Thơng phiếu công cụ tín dụng thơng mại Từ thời Trung cổ thơng phiếu trở thành phơng tiện quan trong kinh doanh ngân hàng Ngày nay, có nhiều nghiệp vụ ngân hàng đợc thực thông qua việc chiết khấu thơng phiếu: i 10 3.2.1.2 Nâng cao chất lợng công tác xử lý thông tin Thông tin đầy đủ, xác điều kiện cần nhng cha đủ để việc thẩm định đợc xác Nếu việc xử lý thông tin không đợc xác thông tin thu đợc vô nghĩa Do việc thu thập thông tin phải liền với xử lý thông tin Khi có đợc số liệu xác từ trình thu thập thông tin cần phải xem xét tính sát thực mức độ tin cậy thông tin, phải xem xét số liệu tơng đối lẫn tuyệt đối Phân tích báo cáo tài theo chiều dọc lẫn chiều ngang Theo chiều ngang cho thấy biến động theo thời gian, thấy đợc tăng trởng doanh nghiệp Còn theo chiều dọc cho thấy hợp lý cấu khoản mục để từ xem xét khả năng, lực doanh nghiệp để thấy đợc điểm mạnh yếu doanh nghiệp Trong phân tích cần xem xét đến thay đổi tỷ lệ đặt môi trờng hoàn cảnh cụ thể, có so sánh với tiêu nghành để đánh giá cách xác Khi phân tích không nên tính toán toàn tiêu điều không cần thiết có nhiều tiêu đánh giá tiêu có tính chất chung cho doanh nghiệp Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng chọn số tiêu bản, phản ánh đợc rỏ nét tình hình hoạt động doanh nghiệp Khi định dự án xin vay phải đoán đợc rủi ro xảy ra, xem xét tính khả thi dự án không dới góc độ tài chính, mà ảnh hởng tới môi trờng, xã hội Bên cạnh việc phân tích tiêu định lợng, việc phân tích tiêu định tính quan trọng Đó việc đánh giá t cách ngời vay, khả quản lý, đồng thời phân tích biến động lĩnh vực kinh tế khách quan hoạt động Ngày kinh doanh, lực, kinh nghiệm tầm nhìn ngời lãnh đạo có vai trò quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp cần trọng tới vấn đề thẩm định cho vay 3.2.2 Đa dạng hoá phơng thức cho vay ngắn hạn đặc biệt mở rộng chiết khấu chứng từ có giá thị trờng tiền tệ: Nền kinh tế phát triển, lợng cho vay ngân hàng thơng mại tăng nhanh loại hình cho vay trở nên vô đa dạng Xu hớng cho vay chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn Khu vực ngắn hạn nhờng chỗ cho thị trờng tài tiền tệ cung ứng Với hình thức cho vay ngắn hạn ngời ta gọi tín dụng ứng trớc nghĩa vốn vay đa lu thông không tơng xứng với lợng hàng hoá nào, việc luân chuyển vốn tách rời việc luân chuyển vật t hàng hoá Tuy nhiên phơng pháp gặp phải số hạn chế sau: Rủi ro tập trung vào khách hàng, hàng hoá luân chuyển cha tơng xứng với luân chuyển vốn tín dụng Để khắc phục i 43 tình trạng NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang nên mở rộng hình thức cung ứng vốn hình thức chiết khấu thơng phiếu Hình thức cho phép mở rộng việc mua bán chịu doanh nghiệp với nhau, tham gia ngân hàng thúc đẩy lu chuyển hàng hoá doanh nghiệp kinh tế Không đợc coi nghiệp vụ rủi ro, chiết khấu hợp đồng đợc phép truy đòi, ngân hàng không thu đợc nợ ngời phát hành chứng từ đòi ngời liên đới trách nhiệm theo quy định pháp luật Trong trờng hợp cần thiết, tổ chức tín dụng tái chiết khấu NHNN chứng từ có giá đến hạn toán Chiết khấu không làm đóng băng vốn ngân hàng: thời hạn ngắn lại chiết khấu trờng hợp cần thiết nên khoản vốn ngân hàng nhanh chóng đợc giải phóng, nâng cao tính khoản quản lý tài sản có ngân hàng Mặt khác ngắn hạn giúp cho ngân hàng dự đoán đợc phát triển kinh tế định có chiết khấu hay không Tạm ứng vốn nghiệp vụ chiết khấu tạo tiền gửi- nguồn vốncủa ngân hàng: thực chiết khấu, số tiền cấp cho khách hàng đợc chuyển sang tài khoản tiền gửi Số tiền cha đợc sử dụng toàn bộ, nh tạo nguồn vốn ngân hàng, đồng thời ngân hàng đợc hởng toàn tiền lãi thu số tiền ứng cho khách hàng Hiện hoạt động nhỏ bé NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Với u điểm nói trên, rõ ràng chiết khấu thơng phiếu nghiệp vụ tín dụng có lợi cho NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Mở rộng nâng cao hiệu làm việc phơng pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 3.2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý: Hiện NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang triển khai tốt công tác tiếp cận khách hàng, có đợc sách khách hàng hợp lý, nhiên NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang nên cố công tác để thu hút đợc đông đảo khách hàng đến với ngân hàng Đối với khách hàng truyền thống: NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần thành lập trì quan hệ tín dụng ổn định lâu dài đặc biệt ngành thơng nghiệp, công nghiệp, giao thông trọng ngành công nghiệp chế biến ngành chiếm d nợ tín dụng ngắn hạn lớn tất ngành Bên cạnh đó, NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần bớc mở rộng cho vay ngành công nghiệp, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất sản xuất công nghiệp đợc thị trờng chấp nhận Những công ty có i 44 triển vọng lớn tơng lai kinh tế phát triển mạnh Với mối quan hệ tốt đẹp đợc trì thờng xuyên với doanh nghiệp đó, tơng lai NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang có khách hàng lớn mạnh, nhiều tiềm năng, đồng thời điều kiện để NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang khẳng định uy tín khả không nớc mà quốc tế Đối với khách hàng có khó khăn tài chính, NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần đáp ứng dần nhu cầu dịch vụ từ thấp đến cao, sở đảm bảo an toàn tín dụng, không để xảy rủi ro Nh NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang vừa giúp đỡ đợc doanh nghiệp vừa tạo khách hàng tiềm tốt lâu dài Chi phí để giữ khách hàng không nhỏ nhng chi phí để có khách hàng lớn nhiều Do việc xây dựng sách khách hàng tốt, cố trì mối quan hệ bền vững với khách hàng cũ yếu tố quan trọng bên cạnh việc xây dựng sách khách hàng để mở rộng thu hút thêm đối tợng khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp quốc doanh t nhân: NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần có sách cụ thể để phát huy tiềm đối tợng khách hàng Trên thực tế, số lợng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ lệ nhỏ số lợng khách hàng chi nhánh Mặc dù doanh nghiệp tiềm ẩn rủi ro cao từ phía nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan, nhng tất doanh nghiệp quốc doanh làm ăn nh Có nhiệu doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có lãi hoàn trả đầy đủ hạn khoản vay ngân hàng Trong thời kỳ kinh tế có nhiều chuyển đổi nay, số lợng doanh nghiệp quốc doanh đợc thành lập tăng lên đáng kể Nếu giữ nguyên tình trạng nh hiên nay, chi nhánh bỏ qua nguồn lực lớn, giảm khả cạnh tranh khu vực Nhiệm vụ trớc mắt đặt cho NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang mở rộng hình thức cho vay ngắn hạn khu vực kinh tế quốc doanh Đồng thời thực sách khuyến khích doanh nghiệp quốc doanh vay vốn ngân hàng Hiện giới ngân hàng tiến hành cho vay tiêu dùng, nhng Việt Nam hầu nh hình thức cho vay tồn ngân hàng thơng mại cổ phần, NHTM quốc doanh hầu nh doanh số cho vay tiêu dùng nhỏ bé, có ngân hàng không thực việc cho vay Đây hạn chế lớn, nguồn tạo thu nhập đáng kể cho ngân hàng Các khoản vay thờng nhỏ bé so với khoản vay doanh nghiệp, khả quản lý tiền vay dễ dàng, với tốc độ phát triển kinh tế nh nay, nhu câu mua sắm tiêu dùng nhân dân tăng lên đáng kể, i 45 đáp ứng tốt lực lợng này, ngân hàng tăng thêm đáng kể thu nhập NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang nằm khu vực đông dân c nhu cầu vay vốn tiêu dùng dân c cao, nhng ngân hàng cha triển khai tốt loại hình cho vay Hy vọng tơng lai NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang triển khai tốt cho vay tiêu dùng, nhằm tăng tối đa lợi nhuận thu đợc, đa dạng hoá loại hình cho vay 3.2.4 Tăng cờng quản lý vay Đối với NHTM, hoàn tất việc cho vay bớc đầu quy trình tín dụng Một quy trình cho vay hoàn chỉnh khách hàng trả nợ ngân hàng tất toàn hồ sơ Để nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế mức thấp rủi ro phát sinh đề biện pháp hữu hiệu xử lý vay có vân đề Giám sát vay: Sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải thờng xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực phơng án vay vốn Việc cần thiết giúp cho cán tín dụng phát sớm vấn đề phát sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích ứng với tình hình Tuy nhiên nớc ta, ngân hàng không đợc cung cấp đầy đủ thờng xuyên thông tin từ phía khách hàng , thông tin kế toán tài Để khắc phục tình trạng này, cán tín dụng tận dụng triệt để lần gặp gỡ chủ doanh nghiệp họ đên ngân hàng trả lãi, đến thăm trực tiếp thu thập thông tin từ ngời biết doanh nghiệp, đến thăm trực tiếp nơi sản xuất kinh doanh sau doanh nghiệp hoàn tất việc thực thi dự án vay vốn, điều quan trọng giúp cho cán tín dụng biết đợc: - Biết đợc tinh thần trách nhiệm chủ doanh nghiệp nợ vay ngân hàng qua việc họ có lãng tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề có liên quan đến vay, có nhãng việc trả nợ hay không? - So sánh mức độ khác biệt phơng án xin vay với thực tế, chiều hớng tốt hay xấu? Doanh số quy mô hoạt động, doanh thu, lợi nhuận tăng hay giảm; Sức cạnh tranh hàng hoá nh nào? Có phải hạ giá bán cách không bình thờng không? - Đánh giá khả toán doanh nghiệp nh khả luân chuyển tiền mặt có đáp ứng đợc cho hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ đến hạn không? Nợ phải thu nhiều hay ít, dễ thu hay khó thu, có phụ thuộc vào nợ không? Xem xét biến động tài sản dùng vào sản xuất i 46 kinh doanh Có loại tài sản nhàn rỗi, giá trị có bị giảm xuống không? - Đánh giá lại giá trị thực tế tài sản đảm bảo nợ vay, xem giá trị có đủ để thu hồi nợ hay không xảy trờng hợp khách hàng vay khả toán Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tơng ứng tài sản bảo đảm Nếu giá trị tài sản bảo đảm giảm xuống, thoả thuận với khách hàng giảm mức d nợ xuống với quy định cho phép - Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh, chủ doanh nghiệp không tách bạch ngân sách dùng cho sản xuất kinh doanh với ngân sách chi tiêu gia đình Do cán tín dụng phải khéo léo tìm hiểu xem chủ doanh nghiệp có biết cách điều hành sản xuất kinh doanh quản lý chi tiêu hợp lý, nhằm hạn chế phụ thuộc Các thông tin phải đợc cán thờng xuyên cập nhật dới dạng báo cáo biên làm việc kèm hồ sơ vay vốn Nắm tình hình cách chắn với ý thức trách nhiệm cao chìa khoá tốt giúp cán tín dụng quản lý chặt chẽ vay nh phát kịp thời xử lý vay có vấn đề đạt hiệu mong muốn Hạn chế đợc rủi ro đạo đức từ phía khách hàng vay vốn góp phần nâng cao chất lợng tín dụng cho ngân hàng Các biện pháp xử lý vay có vấn đề: Món vay có vấn đề đợc hiểu bao gồm vay hạn vay cha đến hạn nhng khách hàng có nguy không trả đợc nợ khả toán, thua lỗ doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Việc xử lý đợc dựa nguyên tắc tận dụng hết lợng tiền mặt sẳn có, buộc doanh nghiệp bán sản phẩm hay cung ứng dịch vụ mức giá hợp lý tạo nhu cầu có khả toán tiền mặt; cần tận dụng hết tài sản có doanh nghiệp, tìm cách chuyển hoá nhanh tất loại tài sản thành tiền mặt tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Xem xét yếu tố liên quan đến tiền mặt để đa hớng xử lý thoả đáng Khi hoạt động sản xuất kinh doanh bị thất bại chủ doanh nghiệp không nguồn thu nhập khác trớc hết ngân hàng tiến biên pháp cần thiết: - Nếu doanh nghiệp trì hoạt động thời gian dự đoán doanh nghiệp phải trả nợ theo lịch trình dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tam thời cha xử lý tài sản bảo đảm nhằm tránh quy trình thu nợ nhiều thời gian, tốn i 47 - Trong trờng hợp doanh nghiệp bị lỗ lớn tiếp tục huy trì hoạt động cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép doanh nghiệp sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận đợc Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá thấp trả nợ ngân hàng Các biện pháp mang tính thơng lợng áp dụng doanh nghiệp thực có tiền nhng thiếu biện pháp trả nợ Ngợc lại với lý không đáng cho thấy doanh nghiệp không thực cam kết mình, vi phạm nghiêm trọng hợp đồng tín dụng ngân hàng áp dụng biện pháp kiên thu hồi nợ, kể đa hồ sơ quan pháp luật quan có thẩm quyền xử lý 3.2.5 Đào tạo đội ngũ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực: Hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực đặc biệt hàng hoá tiền tệ, có tính nhảy cảm cao Vì vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng lớn đa dạng Ngoài rủi ro khách quan, vô tình hay yếu ngân hàng đối tác, có trờng hợp trình độ hạn chế hành vi gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lờng, hàng ngày, hàng ngời tiếp xúc với tiền Do ngăn ngừa hành vi vi phạm nh xây dựng đội ngũ cán giỏi yêu nghề cần phải có giải pháp đồng bộ: * Cần tuyển chọn cán cách cẩn trọng, tránh tuyển ngời có t cách không tốt Tuyển chọn phải sở yêu cầu loại công việc có tiêu chuẫn rõ ràng Những cán ngân hàng, cán quản lý điều hành trực tiếp tác nghiệp lĩnh vực tín dụng cần có tiêu chuẩn chung là: - Lập trờng t tởng vững vàng với mục tiêu phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trờng có quản lý Nhà nớc, theo định hớng XHCN - Phải có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy đầy đủ sách, chủ trơng đảng, pháp luật Nhà nớc, biết vận dụng sáng tạo vị trí công tác đợc giao - Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với ban lãnh đạo định xử lý yêu cầu chung đòi hỏi họ ngời thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trờng, nắm bắt pháp luật, am hiểu thực tế * Việc phân công cần cụ thể, khoa học, phải phân định trách nhiệm, quyền hạn rõ ràng cho ngời với vị trí Các nhiệm vụ chức tách biệt, chẳng hạn hoạt động tín dụng, nhân viên chuẩn bị i 48 hồ sơ tín dụng phải biệt lập với nhân viên thẩm định giá trị tài sản chấp hai phải biệt lập với cán kiểm soát cho vay * Công tác đào tạo phải đợc quan tâm mức Đối với nhân viên đợc tuyển chọn cần phải đợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc giao Bên cạnh đó, phải hớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng Đối với nhân viên làm phải thờng xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn nh kiến thức xã hội khác, gắn lý luân với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu cho vay 3.2.6 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng Cũng nh doanh nghiệp khác, để phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng thị phần, thu đợc nhiều lợi nhuận nâng cao chất lợng tín dụng, ngân hàng phải hiểu rõ thị trờng hoạt động, khác với doanh nghiệp thông thờng, ngân hàng kinh doanh lĩnh vực, lĩnh vực tiền tề đầy nhạy cảm rủi ro Nếu nh với doanh nghiệp nghiên cứu thị trờng quan tâm đến thị trờng sản phẩm Còn ngân hàng việc nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng Trong tình hình nay, cạnh tranh lĩnh vực hoạt động tín dụng ngân hàng gay gắt NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần thiết phảI lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trờng đa giải pháp để chi nhánh điều chỉnh hớng hoạt động cho đạt hiệu cao Bộ phận nghiên cứu thị trờng có hai nhiệm vụ: Nghiên cứu thị trờng sản phẩm ngân hàng: Bộ phận nghiên cứu thị trờng xem xét vấn đề nh nhu cầu vốn vay thị trờng doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh Hình thức cho vay ngắn hạn đợc doanh nghiệp a chuộng Chất lợng vay ngân hàng sao, phơng thức cho vay an toàn, hiệu Với thông tin thu đợc thị trờng sản phẩm mình, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thoả mãn nhu cầu khách hàng Kịp thời loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu t nhiều rủi ro Tất nhằm đa thị trờng sản phẩm có chất lợng cao, khoản cho vay lành mạnh Nghiên cứu thị trờng sản phẩm khách hàng: NHĐT&PT Việt Nam nh NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang phải luôn quán triệt t tởng thành công khách hàng thành công ngân hàng Khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển khoản nợ ngân hàng đợc toán đầy đủ Nh chất lợng tín dụng phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Hiện nay, phần lớn khách hàng chi nhánh có khả tự chủ tài i 49 cao Khi đánh giá tài doanh nghiệp, ngân hàng khó dự đoán xác triển vọng doanh nghiệp Hơn nữa, thông tin thị trờng sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp nên ngân hàng cha thể dự đoán sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung ứng có đợc chấp nhận hay không Nếu có mức giá cả, chất lợng hàng hoá nh loại sản phẩm, đợc thị trờng chấp nhận mức số lợng chất lợng định Vợt khỏi mức cho phép thị trờng định doanh nghiệp thất bại Vì vậy, phận nghiên cứu thị trờng khách hàng cần tìm hiểu rõ thị trờng sản phẩm khách hàng nh: Số lợng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lợng sản phẩm thị trờng, xu nhu cầu sản phẩm đó, mạnh mà sản phẩm khách hàng có, sức cạnh tranh để từ dự đoán xem sản phẩm khách hàng xâm nhập thị trờng không, mức độ rủi ro Đây nguồn cung cấp thông tin thị trờng giúp cho đánh giá rủi ro thị trờng khách hàng ngân hàng, so sánh, kiểm soát, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phơng án sản xuất kinh doanh Tóm lại, tình hình nớc ta nay, có tổ chức nghiên cứu thị trờng để cung cấp thông tin cho khách hàng Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trờng chi nhánh NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang cần thiết để dự đoán hạn chế rủi ro xảy vốn vay ngân hàng 3.2.7 Tăng cờng công tác kiểm soát nội Để nâng cao chất lợng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng, ngân hàng không quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới công tác kiểm tra kiểm soát nhằm giảm nợ hạn nợ khó đòi Công tác kiểm tra, kiểm soát đợc đề cập không đơn nhằm kiểm tra khách hàng, mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng cán lãnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu theo pháp luật 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Về phía NHĐT&PTVN 3.3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể NHĐT&PT VN có nhiều văn hớng dẫn việc thực quy trình tín dụng Tuy nhiên số quy định cụ thể loại hình tín dụng ngắn hạn nhìn chung cha đầy đủ Để việc cho vay đợc thực quy trình mà NHNN đặt ra, phù hợp với tình hình, điều kiện cụ thể NHĐT&PTVN NHĐT&PTVN nên có văn hớng dẫn cụ thể loại tín dụng ngắn hạn Để giúp cán tín dụng, i 50 cán tín dụng nắm bắt công việc đợc nhanh chóng, công việc cho vay đợc suôn hiệu 3.3.1.2 Có sách tuyển chọn, nâng cao trình độ đội ngũ cán có sách khen thởng rõ ràng Một mạnh NHĐT&PT ngân hàng thơng mại quốc doanh khác có đội ngủ cán trẻ, động, nhiệt huyết có trình độ chuyên môn cao Để phát huy mạnh này, NHĐT&PTVN cần có sách đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, đồng thời trọng đến việc gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu tìm cách ứng dụng nghiệp vụ mà ngân hàng giới áp dụng Trong điều kiện máy tín đợc ứng dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng nay, tiến tới thực tất nghiệp vụ tín dụng qua mạng máy tính tơng lai việc đào tạo nâng cao trình độ cán máy tính cần thiết, chí mang tính chất định hoạt động ngân hàng Do có sách tuyển chọn, đào tạo nâng cao trình độ cán hợp lý, ngân hàng đảm bảo đợc vị thị trờng, vơn lên thành ngân hàng dẫn đầu toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam 3.3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế Theo xu hớng toàn cầu hoá, NHĐT&PT Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng có hiệu nguồn vốn từ bên ngoài, học tập công nghệ, tiến tới hội nhập việc, phần tiến tới hệ thống 3.3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành Việc đổi mạnh mẽ chế quản trị điều hành phải theo hớng rõ ngời rõ việc, kỷ cơng kỷ luật trách nhiệm đầy đủ theo nguyên tắc ngân hàng hệ thống thống nhất, theo chuẩn mực pháp luật quy định phù hợp với thông lệ quốc tế 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 3.3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy Các văn bao gồm: Nghị định củ Chính phủ, Quyết định Thông t củ Thống đốc NHNN để hớng dẫn thi hành hai luật ngân hàng: Luật NHNN Luật tổ chức tín dụng Việc xây dựng hoàn chỉnh phải đợc xây dựng với tinh thần khẩn trơng, chất lợng vừa phải đảm bảo tuân thủ pháp luật, vừa đảm bảo yêu cầu đặt đời sống xã hội, tháo gỡ vớng mắc, giảm bớt thủ tục phiền hà, không cần thiết nhng phải bảo đảm an toàn hoạt động, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng, doanh nghiệp nhân dân hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng hoạt động khác ngân hàng nói chung i 51 3.3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng: Cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh điều kiện đảm bảo cho khoản nguyên tắc tín dụng khách hàng vay vốn ngân hàng Quan hệ đợc đề cập luật dân Việt Nam bên cạnh thông t hớng dẫn số 06/TT-CP phủ Nghị định 178/199/NĐ-CP ban hành ngày 23/12/1999 phủ Mặc dù đợc củ thể hoá thông tin định quy chế chung Bên cạnh Luật đất đai cha rõ ràng Hơn thủ tục chấp qua phòng công chứng phức tạp rắc rối Trong nghiệp vụ cầm cố tài sản: Một nguyên tắc đặt khách hàng trả vốn thực theo nguyên tắc khách hàng nộp tiền đến đâu, lấy hàng đến theo tỷ lệ tơng ứng Nh sau lần nộp tiền, lấy hàng phải thay đổi hợp đồng ban đầu Sự thay đổi phải qua thủ tục công chứng phức tạp khách hàng trả vốn nhiều lần Một mặt khác, vấn đề phát mại tài sản chấp phức tạp liên quan đến nhiều quan, qua nhiều thủ tục Trờng hợp xử lý tài sản chấp kéo dài tháng Vì để ban hành quy chế cụ thể, cần có phối hợp nhiều quan, ban ngành để giải vấn đề 3.3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: Có biện pháp mạnh mẽ để nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng, đặc biệt trọng nâng cao chất lợng tín dụng, đảm bảo an toàn tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng, bao gồm: - Về chế sách: Ban hành hệ thống chế, quy chế, tạo hành lang pháp lý đáp ứng đợc yêu cầu, mặt vừa nâng cao quyền hạn trách nhiệm tự chủ tổ chức tín dụng dự án cho vay, hạn chế đến xoá bỏ can thiệp trái phép quyền định khoản vay tổ chức tín dụng, mặt khác tổ chức tín dụng phải chấp hành nghiêm túc quy định pháp luật, xử phạt nghiêm minh trờng hợp vi phạm - Tiếp tục có biện pháp kiên giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ tồn đọng xuống dới 5% theo đạo Bộ trị Phối hợp với quan chức tăng cờng thu hồi nợ hạn, xử lý tài sản chấp, cầm cố 3.3.2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Có đề án ứng dụng công nghệ vào tất khâu hoạt động ngân hàng triển khai mạnh toàn hệ thống ngân hàng nớc Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng nớc theo i 52 kịp trình độ ngân hàng giới Và từ khẳng định đợc uy tín giới i 53 Kết luận Chúng ta tranh thủ ngoại lực, phát huy nội lực để phát triển kinh tế Nớc ta nớc phát triển tín dụng nhân tố quan trọng để thực trình Tín dụng giúp xây dựng sở vật chất, tạo lực Do nâng cao chất lợng tín dụng có ý nghĩa định tồn ngân hàng, xu phát triển kinh tế Nâng cao chất lợng tín dụng trình lâu dài khó khăn, đòi hỏi phải có đổi toàn hoạt động quản lý hệ thống tài chính, tiền tệ ngành kinh tế, luật pháp Trong tín dụng nói chung, tín dụng ngắn hạn lại quan trong bối cảnh hệ thống ngân hàng Việt Nam nay, nh NHĐT&PT tỉnh Bắc Giang Qua phân tích tín dụng ngắn hạn em nhận thấy cho vay ngắn hạn có vai trò quan trọng cho ngân hàng tạo nguồn thu cho ngân hàng Do việc nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn cần thiết chi nhánh Và với chút kiến thức ỏi em đa số giải pháp góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang Cuối em xin chân thành cảm Thầy giáo Nguyễn Kim Anh, Ban lãnh đạo, cán NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang tận tình giúp em hoàn thành viết i 54 Tài liệu tham khảo Tiền tệ, Ngân hàng thị trờng tài Fredric Minskin Giáo trình lý thuyết tiền tệ Ngân Hàng Học viện Ngân Hàng Ngân hàng thơng mại GS-TS Lê Văn T Tổng quan tín dụng Ngân hàng Hồng Kông Ngân hàng thơng mại- Edwrd K Gill Tài liệu tập huấn nghiệp vụ tín dụng NH ĐT&PTVN Quản trị tài doanh nghiệp- TS Vũ Duy Hào- Đàm Văn Huệ- Thạc sỹ Nguyễn Minh Quang Các văn pháp quy NHNN Việt Nam NHĐT&PTVN Các báo cáo tài tổng hợp lu NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 10.Lãi suất tín dụng ngân hàng hớng điều chỉnh - Vũ Long 11 Tạp chí ngân hàng năm 2000-2002 12 Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng 13 Thời báo Ngân Hàng 14 Giáo trình tín dụng Ngân hàng, họcviện Ngân hàng Mục lục Danh mục chữ viết tắt Lời nói đầu Chơng I: tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHTm kinh tế thị trờng i 55 1.1 Khái niệm phân loại tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Căn vào mục đích 1.1.2.2 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.2.4 Căn vào hình thái giá trị tín dụng 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng .7 1.2 Tín dụng ngắn hạn vai trò kinh tế thị trờng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại tín dụng ngắn hạn 1.2.2.1 Tín dụng ứng trớc 1.2.2.2 Tín dụng chấp nghiệp vụ mở tín dụng khoản 1.2.2.3 Thấu chi 1.2.2.4 Tín dụng vãng lai 1.2.2.5 Tín dụng thời vụ 10 1.2.2.6 Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền 10 a Chiết khấu thơng phiếu 10 1.2.3.1 Đối với kinh tế 11 1.2.3.2 Đối với doanh nghiệp .12 1.2.3.3 Đối với Ngân hàng 13 1.3.1.Khái niệm chất lợng tín dụng 13 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng .15 1.3.2.1 Nhóm tiêu định lợng 15 1.3.2.2 Nhóm tiêu định tính 18 1.3.2.3 Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng ngắn hạn ngân hàng 19 1.3.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 20 1.3.3.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 21 1.3.3.3 Các nhân tố thuộc môi trờng .22 Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 23 2.1 Khái quát NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang .23 Nguồn: Báo cáo tổng kết kinh doanh năm 2002,2003,2004 ngân hàng 25 Từ biểu 01 ta thấy: .25 Trên sở nguồn vốn huy động đợc, Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Bắc Giang đầu t kịp thời cho nhu cầu vay vốn thành phần kinh tế địa bàn.Qua biểu 02 ta thấy: Tổng d nợ cho vay cuối năm 2002 228.643 triệu đồng; đến cuối năm 2004 321.800 triệu đồng ( tăng 1,41 lần so với 31/12/2002) Trong đó: 26 + Ngân hàng Đầu t Phát triển Bắc Giang thời kỳ phát triển mở rộng nên sở vật chất đợc hoàn thiện dần Trình độ chuyên môn lực lợng cán nhiều bất cập đợc đào tạo nhiều nguồn khác Số lợng cán thiếu, nhu cấu cấn tuyển nhân viên có trình độ lực mối quan tâm chi nhánh 28 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng NHĐT&PT chi nhánh tỉnh Bắc Giang 29 i 56 2.2.3 Đánh giá chung hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PT tỉnh Bắc Giang 33 2.2.3.1 Những mặt tích cực đạt đợc 33 2.2.3.2 Những vấn đề tồn nguyên nhân công tác tín dụng ngắn hạn NHĐT&PT tỉnh Bắc Giang 34 a Hạn chế từ phía ngân hàng .34 b Hạn chế từ phía doanh nghiệp 37 c Các nhân tố khách quan khác 38 Chơng III: GiảI pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PT tỉnh Bắc Giang .40 3.1 Định hớng hoạt động tín dụng NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang năm 2005 40 3.2 Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngắn hạn NHĐT&PTVN chi nhánh tỉnh Bắc Giang 41 3.2.1 Nâng cao chất lợng thẩm định khách hàng phơng án sản xuất kinh doanh 41 3.2.1.1 Nâng cao chất lợng thu thập thông tin 41 3.2.1.2 Nâng cao chất lợng công tác xử lý thông tin 43 3.2.2 Đa dạng hoá phơng thức cho vay ngắn hạn đặc biệt mở rộng chiết khấu chứng từ có giá thị trờng tiền tệ: 43 3.2.3 Xây dựng sách khách hàng hợp lý: .44 3.2.4 Tăng cờng quản lý vay 46 3.2.5 Đào tạo đội ngũ cán có chuyên môn nghiệp vụ, nỗ, nhiệt tình trung thực: 48 3.2.6 Thiết lập phận nghiên cứu thị trờng 49 3.2.7 Tăng cờng công tác kiểm soát nội 50 3.3 Một số kiến nghị 50 3.3.1 Về phía NHĐT&PTVN 50 3.3.1.1 Ban hành văn hớng dẫn cụ thể 50 3.3.1.3 Phát triển chiều sâu hợp tác quốc tế 51 3.3.1.4 Đổi mạnh mẽ quản trị điều hành .51 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc 51 3.3.2.1 Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy 51 3.3.2.2 Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng: 52 3.3.2.3 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: 52 3.3.2.4 Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng 52 Kết luận 54 Tài liệu tham khảo 55 Mục lục 55 i 57