Luận văn một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án vay vốn tại chi nhánh ngân hàng NHTMCP Kỹ Thương Techcombank Thăng Long

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Chi nhánh Techcombank Thăng long Sinh viên thực Giảng viên hướng dẫn CQ : NGUYỄN VIỆT ĐỨC : TS TRẦN MAI HƯƠNG 473977 HÀ NỘI LỜI NÓI ĐẦU Ngân hàng thương mại tác nhân quan trọg kinh tế, noi báo hiệu trạng thai sưc khoẻ kinh tế Các ngân hàng manh, kinh tế mạnh Ngược lại, ngân hàng yeu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ, vỡ kinh tế có the lâm vào khủng hoảng sụp đô Với tư cách tổ chức trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đâu tư NHTM tác động vào lĩnh vực kinh tế - xã hội người định trình sản xuất kinh doanh NHTM ngayf đóng vai trò trung tâm tiền tệ, tín dụng toán thành phần kinh tế NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Trong số nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh quan trọng nội dung chủ yếu toàn hệ thống Đây nghiệp vụ tạo đuợc lợi nhuận cao nhất, yos chiếm khoảng 2/3 lợi tức nghiệp vụ ngân hàng có từ tiền lãi cho vay Nhưng nghiệp vụ mang nhiều rủi ro nhất, xuất phat từ nhiều yếu tố dẫn đến việc không chi trả nợ đến hạn làm cho ngân hàng bịf sản gây ảnh hưởng nghiêm trọng cho toàn kinh tế Quá trình phát triển Việt Nam theo, hướng Công nghiêp hóa Hiên đại hóa với chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 Đảng, Nhà nước đòi hỏi việc triển khai ngáy nhiều dự án đầu tư, với nguồn vốã nước, thuộc thàná phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư NHTẫ ngày bấn quan trọng moi cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Đó đặt thách thức không nhỏ NHTM an toàn hiệu nguồn vốn cho vay theo duán Bởi vì, dự án đầu tư thường đòi hỏi số vốn lõu, thời gian kéo dài rủi ro cao Để đến chấp nhận cho vay, thẩm định dự án đầu tư ỏat tài khâu quan trọng, định chất lượng cho vay theo dự án ngân hàng Thẩm địòa tài dự án đầu tư ngày oa ý nghĩa vô to lớn, đảm bảo lợi nhuận, an toàn cho ngân hàng Những năm vừa qua, NHTM trọng đến công tác thẩm định nhõac nhìn chung kết đạt chưac cao, chưa thực đem lại cho kinh tế phát triển xứng đáng Chính vậy, thời gian thực tập NHTM Techcombank chi nhánh Thăng long, em chọn đề tài: "Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Chi nhánh Techcombank Thăng long" Với kiến thức thu thập thời gian thực tập Chi nhánh thời gian học tập trường,oacx mong muốn đóngx góp phần công sức để hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chungf chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn nói riêng Chi nhánh Chuyên đề thực tập bao gồm chương: Chương 1:Tông quan thẳm định tài dự án vay vốn công tác tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định tài dự án vay vốn Chi nhánh Techcombank Thăng long thơI gian qua (2005-2008) Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án vay vốn Chi nhánh Techcombank Thăng long thơi gian tơi Do giới hạn trình đõ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, viết em không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Em mong nhận đóng góp giúp đỡ, đóng góp ý kiến bảo tận tình cô giáo cô, cán Chi nhánh để viết em thêm hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TRONG CÔNG TÁC TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 NHTM VỚI CÔNG TÁC THẨM DỊNH TÀI CHÍNH DƯ ÁN VAY VỐN 1.1.1 Lịch sư hình thành phát triển NHTM Lịch sử hình thánh phát triển ngân hazng gắn liền với lịch sử phát triển củzc a sản xuzvất hàng hoá: Các ngân hàng tzg mại xuất kinh tế với tư cách nhá tổ chức trung gian, nhận tiền gửi tổ chuc kinh tế có dư thừa aus sở cấp tín dụng cho đơn vị kinh tế có nhu cầu tức luasn chuyển vốn cách gián tiếp Hệ thống ngân hàng thương mại có phạm vi hoạt động rộng rãi cung cấp dịch vụ tài cho tất lĩnh vực kinh tế tầng lớp dân cư Tuỳ theo cách tiếp cận mà có quan điểm khác NHTM, điều phụ thuộc vào tính chase mục, tiêu thị trường tài nước,  Theo quan điểm nhà kinh tế học đại Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp: Một doanh nghiệp đặc biệt , hoạt động kinh doanh lĩnh vực dat tệ tín dụng  Theo quan điểm nhà kinh tế Hoa kj Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài  Theo quan điểm nhà kinh tế Việt Nam Ngân hàng thương mại tổ chức mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, nguyên tắc hoàn trả, tiến hành cho vay, chiết khấu làm phương tiện toán Mặc dù có nhiều quan điểm khác NHTM, tựu chung lại hiểu tổng quát: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động huy đáng tiền gá các, hình thức khác khầch hàng, s nguồn vốn huy động vốn chủ sở hữu ngân hàng để thực nghiệp vụ cho vay, đầu tư, chiẽt khấu đồng thời thực nghiệp vụ texán, môi giới, tư vấn số dịch vụ khác cho chủ thể nềnr kinh tế 1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại  Tạo tiền: Chức thực thosng qua hoạt động tín dụng đầu tư Ngân hàng thương mại Sức mạnh hệ thống NHTM nhaa m tạo tiền mang ý nghĩa kinh tế to lớf.Hệ thống tín dụng động điều kiện cần thiết cho suu phát triển kinh tế theo, hệ số tăng trưởng vững Nếu tín dụúg ngân hàng không tạo tiền đeees mở điều kiện thuận lợi,cho trj nh sản xuất hoạt động nhiều trường hợp, sản suất không thực vá nguồn tích luỹ từ lợi nhuận nguồn khác bị hạn chế Hơn nữa, đơn vị sản xuất phải gánh chịu tình trạng ứ động vốn luân chuyển không sử dụng crình sản xuất  Cơ chế toán: Việc đưa chế toán, hay nói cách khác, su vận động voon chức quan trọng NHTM thực trô nên quan trọng tín nhỗệm việc sủ dụng séc thôx tín dụng  Huy động tiết kiệm Các NHTM thực dịch vụ quan trọng tất khu vaxc kinh tế cách cung ong điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm dân chúng cách đưa phương thức dễ dàng để thực mục cô tính xã hội Người gửi tiền tiết kiệm nhận khoản tiền thưởng ổanh nghĩa lãi suất tổng số tiền gửi tiết kiệm ngân hàng, với mủuc độ an toàn hình thức khoản cao Số tiền huy động thông qua hidnh thức tiết kiệm sẵn sàng đáp ứng nhú cầu vay vốn cua doanh ngũup cá nhân nhằm mở rộng khả sản xuất mục ụuch sinh hoạt cá nhân mua sắm mặt hàng tiêu dùng nhà cửa Púan lớn tiền gửi tiết kiệm thực thông qua hệ thống NHTM  Mở rộng tín dụng Ngay từ khij bắt đầu người tổ chức NHTM muôn tìm hội để thực việc cho váy, coi chức nãng quan trọng mình, số trường hợp việc cho vay phur bảo lãnh đối vớixc số nhu cầu tín dụng, cộng đồng dân đặc biệt Trong việc tạo khả tín dụng, NHTM thực chức xã hội mình, làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng từ đó, đời sống dân chúng cải thiện  Tạo điều kiện để tài tro ngoại thương NHTM cung ứng câc dịch vụ ngân hàng quốt tế hoạt động ngoái thương Sở dĩ aos tồn nước mot hệ thống tisen tệ riêng không đồng nhất, với lực tai người mua người bẫcn nước khác Và số trường hợp, có hạn chế ngon ngữ  Dịch vụ uỷ thác tư vấn Do hoạt động lĩnh vực tài cạgnh ngân hàng có nhiều chuyên gia quán lý tài Vì vậy, nhiều cá nhân da doanh nghiệp nhờ ngán hàng quảnanj tài sản quản lý hoạt động tài hộ Dịch vụ uuy thác phát triển sang uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay huỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư Thậm hi ngân hàng đóng vai trò người uỷ thác trzxong di chúc, quản lý tài sản cho zxch hàng qua đời cách công bố tàhjsản, bảo quản tài sản có giá Nhiều khách hàng dgi ngân hàng chuyên gia tư vấn tài Ngân hàng sẵn sàng tư vấn đầu tư, quản lý tài cghhính, thành lập, mua bán, sát nhập doanh nghiệp  Bảo quản asn toàn vật có giá Đây dịch vụ lâu đioi NHTM thực Đó việc ngân hàng lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bao quản khách hàng phải trả phí bảo qóan  Dịch vụ ỏai giới đầu tư chứng khoán Rất nhiều NHTM cung cấp dịch vụ này, oac việc mua bán chứng khoán cho kháczczh hàng Do nhuđgghsioaczczá nh thạo kinh nghiệm lĩnh vực đsd thúc giục số ngân hàng công ty ngân hàng nắm giữ mua công ty môi giới đsf thành lập 1.2 THẲM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Sự cần thiết phải thẩm định tài dự án vay vốn Trxcx trình thẩm định dựđsfxcxf u tư, Ngân hàng phải thẩm định nhiều phương tiện khác để có còitbhthyty i nhìn khách quan trước định cho vay NHTM với tư cách người cho vay, tài trợ cho dự án đầu tư đạs biệt quan tâm đến khía cạnh thẩm định tài dự án, có ý nghĩa định nội dung thvfd định Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, khoản cho vay thường chiếm 59% tích sản ngân hàng 65 - 71% lợi tức ngân hàng sinh rzxdv từ hoạt động cho vay Thành công mfbt ngân hàng tuỳ thuộc chủ yếu vbco việc thực kcb hoạch tín dụncb thành công tín dụng, xuất phát txvừ sách chođvfbbccbcbxv n hàng Trong hoạt động cho vas ngân hànxdv cho vay theo đvsf án ngâs hàng đạc biệt quan tâm vs đòi hỏi vốn lớn, thờd hạn kéo dài rủi đsvf cao lợi nhuận cas Với mục tiêu hoạt đđng an toàn sinh lời, Nddân hàng cho vay cád dự án có hidvgu tài tức dự án mang lại lợi nhuầnđvgvg khả trả nợ ngân hàng mvi thu hồi gốc lãi, khoản cho vay đảm bảcdvx, Ngân hàng có khoản vay có chất lượng 1.2.2 Nôị dung thẩm định tài dự án vay vốn  Thẩm định nhu cầvu tổng vốn đầu tư: Dưới góc đvxvva dự án,tổng vốn đầu tư tổng vd tiền chi tiêu để hình thàcvh nên tài sản cố định tài sảcv lưu động cần thiết Những tài sản nàcvx sử dụng việc tđcvcvcvxcbxnh thu, chi phí, thu nhập scvốt vòng đời hữu ích dự án Thẩm địxcvh tổng vốn đầu tư việc phân tích xcvc định nhu cầu vốn đầu tư cần thiết dành cho dự án  Vốn đầu tư vcvo tài sản cố định: Đây hoạt động đầu tư nhcvxm mua sắm, cải tạo, mở rcdvng tài sản cố định Vốn đcvxu tư vào tài sản cố định thưvng chiếm tỷ trcng lớn tổng vốn đầu tưxcv cho dự án Các tài sản cố định đcợc đầu tư tài sản cố địch hữu hình tài sản cố định vô hình  Vốn đầu tư vvco tài sản lưu động: Đây vốn đầu tư nhằm hcnh thành tài sản lưu động cần thiết để thực dự án Nhu cvu đầu tư vào tài sản lưu động phụ thuvcdc vào đặc điểm dự án Bao gồm tài sản lưu động sản xuất ( Nguyên liệu, vật liệu, xccvvà sản phẩm dở dang) tài sản trình lưu thông (Vốn băng tiền,vốn toán, sản phẩm hàng hoá chờ tiêu thụ )  Thẩm định nguồn vcvn cấu nguồn vốn Các phương án tài trợ cho dự án vay vốn thông thxvờng bao gồm nguồn là: Vốn tự có củxca chủ đầu tư, vốn vay NHTM, vốn vay quỹ hỗ trợ phát triển, vốn Ngân sách cấp, nguồn vốn khác Nhiệm vụ thẩm định nguồn vcvn tài trợ cho dự án để xem xét số lượng, thời gian, tỷ trọng nguồn tổng xcốn đầu tư, cấu vốn có hợp lý tối ưu Mặt khác, cấu ngxồn vốn chi phối việc xác định dòng tiền phù hợp lựa chxọn lãi suất chiết khấu hợp lý để xác định NPV dự án  Thẩm định tixcu hiệu tài dự án: Hiệu tài dự án đầu tư đánh giá thông qua phương pháp phân tích tài cxvnh sơ dòng tiền dự án Các phương phvp tính toán tdi sử dụng trxvng thẩm định hiệu txv bao gồm số phưvxng pháp tính sau: - Phương pháp đánh gviá tiêu giá trị ròng - Phương pháp đánh giá tiêu zc suất hoàn vốn nội - Chỉ số doanh lợi ( - Thời gian hoàn vốn () Cho dù áp dụng phươxvg pháp để thẩm định tài dự án nguyên tắc giá trị thxvi gian tiền phải áp dụvng Đồng tiến có giá trị vzs mặt thời gian, đzg tiền ngày hôm có giá trị hzcvn đồng tiền ngày mai, bvi lẽ đồng tiền hôm nếvu để ngày vgai tiền gốc có tifzn lãi sinh ra, đfng ngày mai nguyên vẹn đồng mà  Phương phzvp dánh giá tiêu giá trị ròng (NzPV): Khái niệm: NPV (Net pressent vaule) - giá trị tạdvi ròng - chêng lệch tổng giá trị dòng tiền thu năm thực dự án với vốn đầu tzv bỏ hoá mốc NPV mang giá trị dương, âm không Đây zcvhỉ tiêu sử dụng phổ biến thẩm đzcnh tài dự án Cách xác đzvnh: n NPV = ∑ t =0 Trong đó: CFt (i + k)t thống thông tin riêng, xây dựng hệ thống sở liệu đầy đủ, đa dạng nhiều mặt phục vụ cho ccông tác thẩm định  Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào trình thẩm định hạn chế, chưa ứng dụng phầm mền phân tích tính toán nhiều tiêu phức tạp mà thủ công không làm  Các văn quy định đầu tư, xây dựng bản, quản lý tài chính, hệ thông kế toán cấp mhà nước chồng chéo, chưa rõ ràng, chưa dẩy đủ, lại hay thay đvgdổi gây khó khăn cho việc thẩm định Việc định hướng, quy hoạch phát triểcn vùng, địa phương chưa ổn định, cụ thể với can thiệp nhiều hoạt đông cho vay bộ, ngành, uỷ ban nhân dân cấp đẵ làm giảm hiệu công tác thẩm định  Các định mức kinh tế k ỹ thuật, tiêu chuẩn hiệu kinh tế , tài cho ngành nghề để làm tiêu tcbam chiếu so sánh chưa có  Việc trao đổi thôxvng tin kinh nghiệm ngân hàng hạn chế Công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán ngân hàng nói chung cán thẩm định nói riêng chưa ngân hàng trọng đầu tư có CHƯƠNG3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG THƠI GIAN TƠÍ 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TRONG NHỮNG NĂM TỚI 3.1.1 Phương hướng,mục tiêu phát triển chi nhánh năm 2009  Phương hướng nhiệm vụ: Căn vào kết đạt năm 2008 tình hình thực tiễn, xu hướng triển vọng năm tới, kế họach họat động kinh doanh chi nhánh dự kiến năm 2009 với mục tiêu sau: - Tổng nguồn v ốn đạt 4233 tỷ (Tăng 30% so với 15/11/2008) - Tổng dư nợ địa phư ơng đạt 1.212 tỷ (Tăng 47%) - Nợ hạn 0,6% - Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 49% - Quỹ thu nhập đủ chi lương cho cán bcvộ công nhân viên quan mức cao  Các giải pháp xvc hiện: Năm 2008 năm đặc biệt khó khăn cho Chi nhánh, tổng hợp nhu cầu vốn từ dự án, hợp đồng tín dụng, hạxvn mức tín dụng ký kết với khách hàng nhu cầu tín dụng năm 2008 Chi nhánh tối thiểu phải 1.900 tỷ Trong theo đxvạo HĐQT Techcombank Việt Nam tốc độ tăng trưởng toàn ngành không 19% Vì để tăng trưởng hướng, lại đảm bảo tăng trưởng lợi nhvuận điều kiện hạch toán theo thông lệ quốc tế, cải thiện chênh lệch lãi suất, thực trích lập rủi ro, quản lý tín dụng điều chỉnh theo công văn123 Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh cân thực đồng giải pháp Rà soát lại hợp đồcbng, cam kết ký kết, giảm bớt dự án đầu tư xa địa bàn, dự án đầu tư có khả rcbủi ro cao, ưu tiên đầu tư cho doanh nghiệp vừa nhỏ, kinh tế hộ gia đình  Tiến hành xếp loại docbanh nghiệp, sàng lọc khách hàng, lựa chọn khách hàng, ưu tiên khách hàcbng có nguồn tiền gửi, có sử dụng dịch vụ, khách hàng cung cấp ngoại tệ dự án có hiệu cao  Tiếp tục thực nhiệm vụ đào tạo, đào tạo lại kết hợp với tự đào tạo cán bộ, nhân viên ngân hàng; Xâcby dựng phong cách giao dịch văn minh, lịch Mở rộng dbcịch vụ tiện ích Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng; Triển khai dịch vụ toán thẻ điện tử trụ sở chi nhánh chi nhánh cấp 2, phòbcg giao dịch, đáp ứng nhu cầu khách hàng giai đoạn hiên  Giữ ổn định tỷ trọng ngugn vốn huy động từ tổ chức tín dụng, tổ chức tài phi Ngân hàng; tổ chbvức kinh tế; tiền gửi từ dân cư; Đẩy mạnh việc tăng trưởng loại tiền gửi kbhông kỳ hạn tổ chức kinh tế nguồn vốn rẻ Thn hút nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho việc đầu tư dự án trung dài hạn ký kn ết  Tiếp tục củng cố, hoàn thiện mở rộng mạng lưới theo định hướng phê duyệt địa điểnm có điều kiện thuận lợi công tác huy động vốn Bồi dưỡng, nânng cấp phòng giao dịch hoạt động tốt, hiệu thành chi nhánh cấp để phát huy đvn ợc lợi so sánh hoạt động ngân hàng môi trường Tiếp tục tìm hiểu, tiếp cận vớvni Bộ, ngành có dự án có vốn đầu tư nước để làm Ngân hàng phục vụ giải ngân dự án- Đây coi giải pháp đặc bivệt quan trọng, giải pháp chiến lược, đột phá khâu kinh doanh nguồn vốn nhằm vừa đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn vừa tăng tỷ trongj nguồnn thu dịch vụ thông qua việc phục vụ dự án  Quán triệt tư tưởng đến cán bnvộ mở rộng công tác tiếp thị Đi sâu học hỏi nghiệp vụ tránh tư tưởng chủ quan thẩm định cho vay  Nâng cao chất lượng thnẩm định, lấy chất lượng thẩm định làm thước đo để đánh giá lực trình độ hiệu qnvuả cán thẩm định Giảm thiểu tối đa sai sót kvnâu thẩm định, kịp thời nắm bắt thông tin liên quan đến công tánnc thẩm định không cho vay đơn vị làm ăn hiệu quả, phương án sảvnn xuất kinh doanh không rõ ràng, có nợ nần dây dưa Ngân hàng  Thực thẩm định dvnự án đảm bảo thời gian, có chất lượng nhằm đấp ứng kịp thời cho nhiệm vụ kinh doanh  Chú trọng công tác Kivểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đè thẩm định 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài dự án vay vốn Chi nhánh Techcombank Thăng long năm 2009 Đối với ngân hàng, chất lượ ng, hiệu quả, an toàn hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tí n dụng điều kiện tồn phát triển Điều kiện có trước hết bắ t đầu từ công tác thẩm định tài dự án đầu tư Vì vậy, công tác th ẩm định tài dự án phải đặt vị trí nó, dướ i đạo chặt chẽ, có chế quy trình công nghệ toàn diện đfg với quy trình công nghệ nghiệp vụ khacs, tạo thành tổng thể giải pháp mvnng tính chiến lược định hướng điều hành Để củng cố, phát triển côvnng tác thời gian tới tốt hơn, ngân hàng sở phương hướng hoạt độvnng kinh doanh năm tới, đưa định hướng công tác svnau:  Xác định phương hướng, nhivnệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vị trí, vai trò nội dung công tác thẩm định tài dự án đầu tư Thực tố công tác nàvny yếu tố định, góp pvnhần bảo vệ nâng cao vị thế, uy tín sức mạnh ngân hàng  Củng cố, kiện toàn bvnộ máy tổ chức thẩm định dự án; phát triển lưcj lượng thẩm định số lượng chất lượng Tănnv cường công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định cho cán thẩm định bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn  Đầu tư trang thiết bị, công nghệ hiệvnn thích ứng phù hợo với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế  Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK THĂNG LONG 3.2.1 Bố trí cán làm cong tác thẩm định có trình độ nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiêm vụ Trong thẩm dịnh dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng, người trung tâm, địnvnh chất lượng thẩm định Lĩnh vực thẩm định tài dự án nghniệp vụ phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế_ xã hội Mặt khác, ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn khả nănvg sinh lời ngân hàng làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản dự án lucbôn đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài chứa đựng rủi ro cao Do trincbh độ cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu đặt ra, phải có lực chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn, đậo đức nghề nghiệcbp lĩnh vững vàng Về lực chuyên môn phải có trìnhcb độ đại học trở lên ,phải có kiến thức kinh tế thị trường, hoạt động tài chcbcbính pháp luật, phải thông thạo ngoại ngữ công nghệ thông ticbn liên quan đến lĩnh vực thẩm định Biết phân tích đánh giá dự án đcbầu tư vấn đề liên quan thục, sáng tạo khoa học tìm bc phương pháp Về kinh nghiệm, cán thẩm định phcbải người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi quản lý nhiều dự áncb, biết búc kết kinh nghiệm từ lĩnh vực khác phục vụ cho chuyên môn cbcủa Về đạo đức nghề nghiệp, cán thbẩm định phải trung thực, có tính kỷ luật cao, tinh thần trách nhiệm công việc, có lòng say mê, tâm huyết với nghề nghiệp 3.2.2 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề Việc tổ chức phân công hợp lbý khoa học quy trình thẩm định tài dự án hạn chế rbất nhiều công đoạn không cần thiết, tránh chồng chéo trùng lặp vbà phát huy mặt tích cực cá nhân tập thể, giảm thiểu cxhi phí hoạt động tiết kiệm mặt thời gian Vì vậy, để xây dựng chế tổ chức, điều hành tốt, Chi nhánh cần làm số việc sau:  Hoạt động phòng thẩm định phcải thực vào quy trình nề nếp tất nghiệp vụ tín dcbng có tính tín dụng,đảm bảo tính nguyên tắc moị nghiệp vụ thcbẩm định  Phân công cán thẩm định phụ trách khách hàng theo lĩnh vực kinh doanh định dự án đcbu tư đa dạng thuộc ngành nghề khác nhau,với nhiều vấn đề phát sinh không giống Một cán tín dụng am hiểu tất dự án thuộc ngành nghề kinh doanh khác nên phân công mộcbt cán tín dụng phụ trách ngành nghề định, để từ ddó CBTĐ có điều kiện sâu tìm hiểu ván đè có liên quan thuxvc lĩnh vực đảm nhiệm Do dự án thuộc lĩnh vực phụ trách, CBTĐ dễ dàng thu thập thông tin thẩm định có chất lượng từ đưa nhứcbng định đắn Tuy nhiên, cần có trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp ngân hàng  Tăng cương kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giám sát cấn thảm định việc chấp hành văn pháp luật nhà nước quy trình thẩm định dự án tránh sai sót đáng tiếc .1233 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho trình thẩm định, đảm bảo thông tin xác, đầy đủ kịp thời Trong thời đại ngày nay, thông tbcn sử dụng nguồn lực, vũ khí môi trường cạnh tranh, nắm bắt xử lý thông tin xác, kịp thvn người chiến thắng cạnh tranh Thông tin nguyên liệu định ,.đến chất lượng thẩm định Thông tin xác, kịp thời giúp cho hiệu t hẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro xay Vấn đề đặt thu thập thô ng tin từ đâu, với số lượng chất lượng để tiết kiệm hiệ u cần quan tâm Để giải vấn đề này, cần xây dựng hệ thống thông tin toàn diện có chiều sâu, cụ thể sau:  Những thông tin người xin vay v ốn ( doanh nghiệp): để có thông tin doanh nghiệp bao cáo tài chín h mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng luận chứng kinh tế kỹ thuật trình, cán tín dụng lấy thông tin cách điều t nơi hoạt động kinh doanh người xin vayvà vấn trực tiếp s ố cán dự án Chi nhánh yêu cầu đơn vị xin vay phải t h uê Côn g ty kiểm toán độc lập chứng nhận tính trung thực, xác cn thông tin mà họ cung cấp  Những thông tin từ sổ sáncch ngân hàng: Một ngân hàng lưu trữ hồ sơ tập trung người vnay vốn, từ nhận thông tin tín dụng Như từ sổ sách cho biết việc chi trả khoản cho vay trước đây, số dư tài khoản tiết kiệcnm tài khoản séc biết liệu người xin vay có thcvói quen rút số dư tài khoản họ không  Những nguồn thông tin bên ngoncài tín dụng: Như thông tin thị trường sản phẩm, thông tin kỹ thuật công nghệ môi trừơng, tư bạn bè người xin vay, từ đối thủ cạnh tranh, từ báo chí, phương tiện truyền thông, ngành liên quan 3.2.4 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trình thẩm định bvn máy tính đại phần mền chuyên dụng Việc ứng dụng công nghệ thông tnvin vào quy trình ngân hàng yếu tố quan trọng, ảnh hưởng đến thành công ngân hàng giai đoạn ngày Đặc bnviệt nghiệp vụ thẩm định tài dự án, mà việc tính toán khvnó khăn phức tạp mà việc tính toán thủ công tốn nhiều thời gian công sức nhiều không đem lại kết mong muốn, với việc sử dụng phần mền chuyên dụng khắc phục khó khăn Đvnể nhanh chóng đại hoá hệ thống thông tin, ngân hàng nên ưu tiên đầu tư côvng nghệ thông tin nhằm tự động hoá hệ thống toán kế toán ngân hàng 3.2.5 Tổ chức phối hợp chặt chẽ giữcc phòng nghiệp vụ Công việc thẩm định tài dự án đầu tư không công việc riêng phòng thẩm định cấn bnvộ thẩm địncnvnh mà đòi hỏi phối hợp chặt chẽ phòng khác Việc thavncm gia,đóng góp ý kiến cung cấp thông tin cân thiết từ phong khác giúp cho kết thẩm định hiệu hơn, đầy đủ khả thi hơn.Nhiều vấn đề phát sinh trình thẩm định tài dự án màcn cán thẩm đinh thiếu chắn mà lại thuộc pcnhạm vi phòng khác xin ý kiến đánh giá, nhận xét 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệfbc thẩm định ngân hàng thương mại khác Thẩm định dự án đòi hỏi pvnải có chuyên môn, trình độ, kinh nghiệm khả nhạy bé, không ngừnvbng trao dồi nâng cao nghiệp vụ Chi nhánh NHNo&PTNT vào hoạt động chưa bao lâu, kinh nghiệm chưa có nhiều Việc học hỏi kimh nghiệm thẩm định ngân hàng khác trọng thông qua cho vay hợp vốn với NHTM khác 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Chính phủ, Bộ, Ng ành quan có liên quan  Nhà nước cần hoàn thiện ncvbữa môi trường pháp lý, đặc biệt quy định, nghị định vấn đề liên quan đến đầu tư, quản lý tài chính, kiểm toán, hạch toán, thuế Từ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp yên tâm đầu tư kinh doanvnh, ngân hàng có sở pháp lý chắn xủ lý vấn đề liên quan đvnến công tác thẩm định tài dự án  Hoàn thiện hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu hiệu kinh tế ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho ngân hàng việc so sanh hiệu vnquả tiêu tính toán  Các Bộ, ngành cần phối hnợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư mà doanh nghiệp trình, trách tình trạng phê duyệt cách hình thức, không tập trung không mang tính khả thi Do đó, làm cho ngân hàng nhiềvnu thời gian thẩm định kết không cho vay dự án không cnvó hiệu kinh tế 3.3.2 Ngân hàng Nhà nnước  Hỗ trợ công tác đào tạo cnvho cán NHTM việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên mvnôn Để hỗ trợ đào tạo cho cán NHTM, NHNN tổ chức nvkhoá học định kỳ mời chuyên gia tài ngân hàng từ nước cóvn hệ thống tài phát triển từ tổ chức tài WB,cIMF đến giảng dạy Trong trình đào tạo, tập huấn nên trọng kỹ thvnực hành chương trình phầm mền thẩm định trực tiếp máy tính Bên cạnh đó, NHTM nên cử cán học tập phải nhữn nvngười có trang bị kiến thức kinh nghiệm thẩm định, có khả nănvng tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ quan công tác để đào tạo, bồi dưỡng cho cán ngân hàng  Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) việc cung cấp nhvnững thông tin tín dụng cho NHTM phục vụ cho công tác thẩm đvnịnh Tuy nhiên, thông tin từ phía CIC hạn chế chưa đáp ứng nhu cầu NHTM thông tin chưa đầy đủ, không xác không kịp thời Mặt khác, CIC chưa có phận chuyên phân tích cávnc thông tin cung cấp để chủ động phản hồi lại cho NHTM nhvnững vấn đề lưu ý Để nâng cao vai trò điều phối CIC, NHNN cần quy định bắt buộc cung cấp thông tin tín dụng NHTM CIC phải đảm bảo đầy đủ thời hạn Ngoài ra, NHNN nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin CIC ,không thông tin tín dụng mà thvnông tin kinh tế phục vự cho hoạt động thẩm định Theo đó, CIC hoạt động doanh nghiệp làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thông tin vvnà thực hoạt động tư vấn NHNH cần tăng cường việc hợp đồng hợp tác thông tin CIC với quan quản lý kinh tế, quan chuyên cung cấp thông tin Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thvnống kê, Ban vật giá Chính phủ để cập nhật thông tin thị trường chế sách Nhà nước 3.3.3 Ngân hàng TECHCOMBANK  Đề nghị Ban thẩm định TECHCOMBANK hỗ trợ việc tạo lập tăng cường mối quan hệ với khách hàng lớn dự án đầu tư trung dài hạn nguồn vốn đồng tài trợ Ngân hàng thương mại, TCTD khác, cácvn ngành có chức quản lý dự án có vốn đầu tư nước ngân sách nhà nước  Trình độ cán có nhiều mặt bất cập, kiến thức kinh tế ngoại ngành trình độ công vnnghệ, tiêu kinh tế kỹ thuật nên đề nghị TECHCOMBANK hệ thống hoá văn định mức kinh tế kỹ thuật số ngành, nghề chủ yếu sởvn tiêu chuẩn nhà nước ban hành, trang bị cho chi nhánh để cvnó thống công tác thẩm định  Đề nghị Ban thẩm định TECHCOMBANK mở lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ chuyên sâu thảam định để cán làm công tác thẩm định hiểu sâu giúp cho công tác thẩm định tốt KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng thẩm đvnịnh dự án nói chung chất lượng thẩm định tài dự án nói riêng yêu cầu cấp thiết, khách quan công tác thẩm định dự án NHTM, nhằm đảm bảo cho định tài trợ cho dự án đầu tư NH thvnực đem lại lợi ích cho bên Về phía Ngân hàng an toàn, sinh lời bảo toàn nguồn vốn cho vay, không phát sinh nợ hạn, nợ khó vnđòi Về phía khách hàng vay vốn dự án hoạt động hiệu quả, đem lại lvvnnợi nhuận đảm bảo nhu cầu chi trả hạn cho Ngân hàng Muốn làmvn điều đó, công tác thẩm định NH phải thực thậvnt kỹ càng, cẩn thận, xác, khoa học theo trình tự lượng hoá rủi ro xảy dự án đầu tư Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn công tác thẩm định tài dự án đầu tư tài Chi nhánh Techcombank Thăng long , em hoàn thiện đề tài Trongvn viết này, em tập trung giải số vấn đề sau:  Khái quát chung nhữnng vấn đề liên quan đến thẩm định tài dự án đầu tư: Những khái nvniệm liên quan đến dự án; hệ thống tiêu đánh giá; tầm quan trọng cvnủa công tác thẩm định tài dự án; nhân tố ảnh hưởng  Tìm hiểu thực tiễn công tác thvnẩm định tài dự án đầu tự tài Chi nhánh Techcombank Thăng lvnong : Thực trạng hoạt động công tác thẩm định; kết đạt số hạn chế  Trên sở lý thuyết thực tiễn hoạt động thẩm định tài dự án Techcombank Thăng long , em xin đvnề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Techcombank Thăng long nói riêng NHTM nói chung Tuy nhiên, đề tài có phnạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội, đòi hỏi kiến thức chuyên sâu cần hvniểu biết rộng, nhạy cảm kinh nghiệm Do đó, viết em không tránh khỏi thiếu sót, em cần phải nghiên cứu lý thuyết thực tiễn nhiều để hoànvn thiện đề tài Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn giúp đỡ bảo tận tình cô giáo - Tiến sỹ Trân Mai Hương cô chú, anh chị làm việc Chi nhánh Techcombank Thăng long để em hoàn thiện đề tài TÀI LIỆU THAM KHẢO Các báo cáo thẩm định Chi nhánh Techcombank Thăng long Thẩm định dự án đầu tư Vũ Công Tuấn, xubất năm 2003 Giáo trình Ngân hàng thương mại - Quản trị nghiệp vụ trường ĐHKT quốc dân Hà Nội, xuất năm 2006 Ngân hàng thương mại Edwarvd W.Reed, Ph.D & Edward K.Gill, Ph.D Giáo trình Thẩm định tài chívmnh dự án PGS.TS Lưu Thị Hương, xuất năm 2004 Giáo trình Tài doanhvnghiệp trường ĐHKT quốc dân, xuất năm 2007 Quản trị tài doanh nghiệvmp Nguyễn Hải Sản, xuất năm 2001 Các tạp chí Ngân hàng, Thời báo mvmkinh tế, Thị trường tài tiền tệ Các luận văn tốt nghiệp khoá trước MỤC LỤC