Lời nói đầu Theo tinh thần nghị đại hội lần thứ VI Đảng Cộng sản Việt Nam tháng 12 năm 1986, năm qua, kinh tế nớc ta đà chuyển dần từ kinh tế vận hành theo chế kế hoạch hoá tập trung sang chế thị trờng có quản lí, điều tiết Nhà nớc Đến nay, kinh tế Việt Nam đà đạt đợc thành tựu công nghiệp hoá quan trọng: Trong tổng GDP, tỷ trọng nông lâm nghiệp, thuỷ sản 23%, tỷ trọng công nghiệp xây dựng 38% tỷ trọng dịch vụ 39% Trên lộ trình mở cửa, tự hoá thơng mại với kiện ký kết Hiệp định thơng mại Việt-Mỹ không đánh thuế hàng xuất nhập tới hứa hẹn nhiều hội nh thách thức lớn cho Việt Nam Trớc sức ép cạnh tranh đòi hỏi thị trờng, Nhà nớc ta đà tạo điều kiện cho phát triển kinh tế toàn diện mũi nhọn Các doanh nghiệp Việt Nam phải tự tìm kiếm hội cho hỗ trợ Nhà nớc Muốn thực đợc điều nhu cầu vốn cho đầu t lớn, đặc biệt đầu t tài sản cố định sở hạ tầng (đầu t dài hạn), đó, nhu cầu vốn trung, dài hạn lớn Ngân hàng công thơng Phúc Yên (NHCT Phúc Yên) chi nhánh Ngân hàng cấp thuộc hệ thống Ngân hàng công thơng Việt Nam Tuy đợc thành lập nhng đà góp phần đẩy lùi kiềm chế lạm phát, góp phần tăng trởng kinh tế chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá- đại hoá khu vực đất nớc Hiện nay, địa bàn hoạt động chi nhánh xây dựng nhiều khu công nghiệp mới, đà phát triển thành khu công nghiệp vệ tinh Hà Nội (trung tâm trị, kinh tế, văn hoá Việt Nam) nên nhu cầu vốn lớn Tuy nhiên, hoạt động chi nhánh NHCT Phúc Yên nhiều tồn công tác tín dụng, mà rõ nét chất lợng tín dụng trung, dài hạn cha cao đòi hỏi có giải pháp tháo gỡ kịp thời có hiệu tầm vi mô lẫn vĩ mô Qua thời gian thực tập tìm hiểu NHCT Phóc Yªn (Mª Linh-Phóc Yªn-VÜnh Phóc), chÝnh tÝnh cÊp bách chất lợng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh đà thúc em lựa chọn đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Công thơng Phúc Yên để nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp Chuyên đề đợc kết cấu gồm chơng: Chơng I: Các vấn đề chung chất lợng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng trung, dài hạn NHCT Phúc Yên từ năm 2000 đến năm 2002 Chơng I: Các vấn đề chung chất lợng tín dụng trung, dài hạn NHTM Hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM 1.1 Hoạt động NHTM Khái niệm Ngân hàng thơng mại: Ngân hàng thơng mại đợc định nghĩa loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt nhận gửi, cho vay dịch vụ toán - thực nhiều chức tài so víi bÊt kú mét tỉ chøc kinh doanh nµo kinh tế Nh vậy, hoạt động ngân hàng thơng mại khái quát thành nghiệp vụ là: * Tạo lập nguồn vốn: Cũng nh doanh nghiệp nào, để hoạt động đợc cần phải có vốn Nguồn vốn ngân hàng thơng mại hình thành từ hai nguồn chủ yếu: - Nguồn vốn chủ sở hữu hình thành từ nguồn vốn pháp định vốn bổ xung: Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (đợc pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có lợng vốn định Đây lợng vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành từ loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trờng + Vốn pháp định khoản vốn bắt buộc phải có trớc vào hoạt động Nguồn vốn thờng phụ thuộc vào tính chất, qui mô loại ngân hàng Tuỳ theo tính chất ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác Ví dụ nh Ngân hàng Công thơng Việt Nam thành lập có nguồn vốn pháp định 200 tỷ VNĐ Nguồn vốn pháp định Nhà nớc cấp Ngân hàng thơng mại quốc doanh chủ sở hữu cấp Ngân hàng thơng mại cổ phần Tuy nhiên vốn pháp định đợc điều chỉnh tăng giảm tuỳ theo mục đích ngân hàng + Vốn bổ xung: vốn pháp định khoản vốn ban đầu, hàng năm Ngân hàng thơng mại phải bổ xung vốn cách trích từ lợi nhuận kinh doanh mức đóng góp chủ sở hữu Trong điều kiện thu nhập ròng lớn không chủ ngân hàng có xu hớng gia tăng vốn chủ cách chuyển phần thu nhập ròng thành vốn đầu t Tỷ lệ tích luỹ tuỳ thuộc vào cân nhắc chủ ngân hàng tích luỹ tiêu dùng Những ngân hàng lâu năm, thu nhập ròng lớn, nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận cao so với vốn chủ hình thành ban đầu Nguồn bổ xung từ đóng góp chủ sở hữu thông qua: phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm để mở rộng quy mô hoạt động, đổi trang thiết bị đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ ngân hàng Nhà nớc quy định Đặc điểm hình thức huy động vốn không thờng xuyên song giúp cho ngân hàng có đợc lợng vốn sở hữu lớn vào lúc cần thiết + Các quỹ: Ngân hàng có nhiều quỹ, quỹ có mục đích riêng mà trớc tiên quỹ dự phòng tổn thất (vốn tích luỹđợc trích lập hàng năm nhằm bù đắp tổn thất), quỹ bảo toàn vốn (nhằm bù đắp hao mòn vốn dới tác động lạm phát), quỹ thặng d phần đánh giá lại tài sản ngân hàng chênh lệch mệnh giá thị giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu mới, có quỹ: quỹ phúc lợi, quỹ khen thởng, quỹ giám đốc Các quỹ thuộc sở hữu chủ ngân hàng Nguồn hình thành quỹ từ thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, khả sử dụng quỹ vào hoạt động kinh doanh tuỳ thuộc vào mục đích sử dụng quỹ + Nguồn vay nợ chuyển đổi thành vốn cổ phần: Các khoản vay trung, dài hạn ngân hàng thơng mại mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần đợc coi phận vốn sở hữu ngân hàng nguồn có số đặc điểm nh sử dụng lâu dài, đầu t vào nhà cửa, đất đai hoàn trả đến hạn Nguồn vốn chủ sở hữu Ngân hàng quan trọng trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại, đóng vai trò sống việc trì hoạt động thờng xuyên đảm bảo cho ngân hàng phát triển lâu dài Nguồn vốn chủ sở hữu đóng vai trò đệm để chống rủi ro phá sản vốn giúp trang trải thua lỗ tài nghiệp vụ vấn đề đợc giải đa ngân hàng trở lại hoạt động sinh lời Vốn điều kiện bắt buộc để ngân hàng huy động tiền gửi với tỷ lệ quy định Vốn lớn tạo niềm tin cho công chúng vào đảm bảo chủ nợ sức mạnh tài ngân hàng Và thế, vốn cung cấp lực tài cho tăng trởng phát triển hình thức dịch vụ mới, cho trơng trình thiết bị - điều kiện sống cho ngân hàng xu ph¸t triĨn nh vị b·o cđa x· héi - Ngn vốn thứ hai nguồn huy động vốn nhàn rỗi từ xà hội: Thu hút vốn nhàn rỗi xà hội nhiệm vụ hàng đầu nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn chức Ngân hàng thơng mại Phơng thức tạo ta nguồn vốn chủ lực cho ngân hàng thơng mại Ngân hàng tồn không huy động nguồn vốn Các Ngân hàng thơng mại thờng huy động vốn díi nhiỊu h×nh thøc nh nhËn tiỊn gưi (tiỊn gưi giao dịch, tiền gửi tiết kiệm), phát hành trái phiếu (tín phiếu ngân hàng, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng ) vay Nguồn vốn sở cho khoản vay đó, nguồn gốc sâu xa lợi nhuận phát triển ngân hàng Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyên quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trờng cạnh tranh mạnh mẽ có đợc nguồn tiền có chất lợng ngày cao, ngân hàng đà đa thực nhiều hình thức huy động vốn khác nhau: + Tiền gửi toán (tiền gửi giao dịch): nguồn tiền mà doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ toán hộ LÃi suất khoản tiền thấp, có không nhng bù lại khách hàng đợc hởng dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp + Tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp c¸c tỉ chøc x· héi: C¸c tỉ chøc x· héi hay doanh nghiệp có nhiều khoản thu toán nên ngân hàng đa hình thức tiền gửi có kỳ hạn Loại tiền gửi khách hàng không đợc hởng dịch vụ nh tiền gửi toán nhng lại đợc hởng với lÃi suất cao tuỳ độ dài kỳ hạn Nếu khách hàng cần tiỊn, hä cã thĨ ®Õn rót cha ®Õn hạn hởng lÃi suất không kỳ hạn + Tiền gửi tiết kiệm dân c: Tơng tự nh huy động tiền gửi tiết kiệm doanh nghiệp, nhiên nguồn huy động thờng ổn định thời hạn thờng dài Hiện ngân hàng áp dụng nhiều hình thức huy động đa dạng kết hợp với lÃi suất cạnh tranh hấp dẫn để thu hút ngày nhiều lợng tiền gửi dân c + Tiền gửi ngân hàng khác: Nhằm mục đích toán hộ số mục đích khác, ngân hàng thơng mại thờng gửi tiền ngân hàng thơng mại khác Quy mô loại tiền gửi thờng không lớn - Nguồn thứ ba vốn vay: Đôi cần thiết, ngân hàng thờng phải vay mợn thêm Các ngân hàng thờng vay NHNN, vay tổ chức tín dụng khác vay thị trờng vốn Các khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng thơng mại nên thờng phải chịu chi phí lớn ràng buộc định - NHTM tËn dơng c¸c ngn vèn kh¸c nh: vèn ủ th¸c cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng lín, c¸c tỉ chøc tín dụng nớc ngoài, nguồn vốn phát sinh trình toán ngân hàng, nguồn khác khoản nợ nh thuế cha nộp hay lơng cha phải trả Tuy nhiên nguồn vốn thờng không ổn định ngân hàng có ®iỊu kiƯn sư dơng * Sư dơng vèn: Ho¹t ®éng ngân hàng hình thức hoạt động t hớng lợi nhuận, khoản vốn ngân hàng phải đợc sử dụng cách có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cao Với nhu cầu xà hội ngày cao việc sử dụng vốn ngày đợc đa dạng phong phú Hiện nay, ngân hàng thơng mại có hớng sử dụng vốn chủ yếu là: - Cho vay: Tín dụng chức kinh tế hàng đầu ngân hàng, hình thức sư dơng vèn quan träng nhÊt, chiÕm tû träng chđ yếu toàn tài sản có ngân hàng thơng mại, tài sản mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng thơng mại nên chất lợng khoản vay giữ vai trò định tồn phát triển ngân hàng Để quản lý khoản cho vay ngời ta thờng phân loại chúng dựa nhiều tiêu thức khác Nếu vào thời hạn cho vay phân loại thành hình thức: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn + Cho vay ngắn hạn: Đây loại cho vay trun thèng, nh»m bỉ xung sù thiÕu hơt t¹m thêi vốn lu động cho doanh nghiệp cho vay tiêu dùng Cụ thể dạng nh: triết khấu giấy tờ có giá, ứng trớc theo hợp đồng, khấu trừ chi qua tài khoản vÃng lai thời hạn cho vay ngắn hạn Việt Nam không 12 tháng + Cho vay trung, dài hạn: Đợc thực chơng trình, dự án phát triển kinh tế xà hội Đối tợng cho vay trung dài hạn thờng để xây dựng bản, mua sắm tài sản cố định, đổi mở rộng hoạt động kinh doanh đối tợng khác có chu kỳ sản xuất kinh doanh dài ngày HiƯn ë ViƯt Nam cho vay trung h¹n tõ đến năm, cho vay dài hạn năm Tỷ trọng cho vay trung, dài hạn thấp nhng theo xu hớng công nghiệp hoá - đại hoá chắn tỷ trọng tăng Ngoài có hình thức tín dụng khác nh: cho vay, bảo lÃnh, cho thuê (dựa vào hình thức tài trợ tín dụng); tín dụng có bảo đảm tín dụng bảo đảm tài sản chấp, cầm cố; tín dụng phân lợi theo rủi ro (khoản tín dụng có độ an toàn cao, khá, trung bình thấp); tín dụng theo ngành kinh tế (công, nông nghiệp) theo đối tợng tài trợ (hàng hoá, bất động sản) theo mục đích (sản xuất, tiêu dùng) - Hoạt động đầu t: Ngoài hoạt động cho vay, hoạt động đầu t chiếm tỷ lệ không nhỏ bảng cân đối ngân hàng thơng mại hoạt động đầu t giúp tăng thu nhập cho ngân hàng khai thác tối đa nguồn vốn đà huy động Hoạt động đầu t chủ yếu hoạt động nh: mua b¸n c¸c chøng kho¸n chÝnh phđ, mua cỉ phiÕu trái phiếu doanh nghiệp (tham gia vào thị trờng chứng khoán) - Hoạt động ngân quỹ: Bao gồm hoạt động chi trả khách hàng tiền mặt, tiền gửi, tiền vay trình thu nhận nghiệp vụ chứng khoán ngắn hạn Trong tổng nguồn vốn huy động đợc, ngân hàng thơng mại phải dành tỷ lệ dự trữ định gọi tỷ lệ dự trữ bắt buộc Nếu dự trữ qúa lớn xẽ gây lÃng phí vốn, ngợc lại xẽ không đủ khả toán cho khách hàng gây uy tín khách hàng dẫn đến đổ vỡ ngân hàng Do để đảm bảo khoản dự trữ an toàn khó khăn Hiện nay, xuất thị trờng liên ngân hàng đà giúp cho ngân hàng giảm bớt khó khăn tính toán việc dự trữ * Các hoạt động trung gian: Các hoạt động trung gian gồm có nghiệp vụ toán tiền hàng, quản lý tài sản, dịch vụ chứng khoán, cung cấp thông tin t vấn, nghiệp vụ thực uỷ thác khách hàng Trong giai đoạn nh sau này, với cạnh tranh gay gắt chế thị trờng hoạt động trung gian đóng vai trò quan trọng Xu hớng loại hình dịch vụ trung gian chiếm tỷ trọng lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại tơng lai 1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng th ơng mại: Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng tổ chức trung gian tài nãi chung, chiÕm tû träng cao nhÊt tỉng tµi sản, tạo thu nhập từ lÃi lớn hoạt động mang lại rủi ro cao Tín dụng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng (còn đợc gọi tín dụng ngân hàng) 1.2.1 Khái niệm: Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay (ngân hàng) bên vay (các cá nhân thành phần kinh tế); bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định kèm theo điều kiện bảo đảm thoả thuận hai bên, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc lÃi cho bên vay đến hạn toán Có nhiều tiêu thức để phân loại tín dụng nhng thông thờng ngân hàng thờng phân tín dụng theo thời hạn Phân chia theo thêi gian cã ý nghÜa quan träng ®èi với ngân hàng thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn hiệu nh khả hoàn trả khách hàng Theo thời gian, tín dụng đợc phân thành: tín dụng ngắn hạn tín dụng trung dài hạn: + Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn cho vay đến 12 tháng + Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng + Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Thời hạn khoản tín dụng phụ thuộc vào mục đích xin vay, chu kỳ sản xuất kinh doanh dự án 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế Nếu nh huy động vốn hoạt động tập chung vốn nhàn rỗi từ dân c hoạt động tín dụng lại chuyển giao vốn cho ngời có nhu cầu sử dụng vốn Ngân hàng trung gian dÉn chun vèn tõ nh÷ng ngêi thõa vèn đến ngời thừa vốn cách có hiệu Đặc biệt kinh tế thị trờng tín dụng ngân hàng nói chung tín dụng trung, dài hạn nói riêng thực đòn bẩy quan trọng để phát triển kinh tế - Ngân hàng tham gia vào thúc đẩy trình tích tụ tập chung vốn cho sản xuất: Tín dụng ngân hàng đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho trình sản xuất liên tục, tập chung vốn cho trình tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày lớn vỊ chiỊu réng lÉn chiỊu s©u ViƯc tËp chung vèn phân phối vốn đà góp phần điều hoà vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Nh tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu t, đòn bẩy việc thúc đẩy kinh tế phát triển Trong trình sản xuất, tín dụng trung, dài hạn nh nguồn hình thành vốn cố định, nguồn bổ xung vốn thiếu hụt cho hoạt động cải tạo, ®ỉi míi, thay thÕ s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiệp Vì tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy trình ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ để đẩy nhanh trình tái sản xuất xà hội - Tín dụng trung dài hạn công cụ tài trợ cho ngành kinh tế góp phần tăng trởng kinh tế cho ngành kinh tế mịi nhän: B»ng viƯc sư dơng l·i st u đÃi ngành kinh tế mũi nhọn nh ngành kinh tế khác cần thiết cho quốc kế dân sinh, tín dụng ngân hàng giúp ngành kinh tế phát triển Tín dụng hình thức thay cho hình thức cấp vốn ngân sách nhà nớc Vì đặc trng tín dụng hoàn trả vốn lẫn lÃi giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu đợc cấp ngân sách, không hoàn trả nên ngời sử dụng thờng không quan tâm tới việc sử dụng có hiệu nguồn vốn - Tín dụng ngân hàng thúc đẩy cạnh tranh kinh tế góp phần tạo nên cấu kinh tế hợp lý: Trong kinh tế thị trờng nay, cạnh tranh yếu tố tất yếu môi trờng hoạt động doanh nghiệp Để thắng đối thủ cạnh tranh đạt hiệu qủa kinh tế cao nhất, doanh nghiệp phải chủ động tìm kiếm thị trờng thực biện pháp nh ứng dụng thành tựu khoa học hay áp dụng công nghệ để nâng cao chất lợng hạ giá thành sản phẩm Muốn thực đợc điều doanh nghiệp cần phải có nguồn vốn đầu t lớn mà tín dụng ngân hàng nguồn tài trợ cho nhu cầu Bên cạnh đó, việc di chuyển hoạt động kinh doanh từ ngành sang ngành khác hay đầu t vào ngành đòi hỏi lợng vốn lớn Tín dụng ngân hàng biện pháp mà doanh nghiệp thờng sử dụng để đáp ứng cho nhu cầu vốn lớn tập chung Với giúp đỡ này, nhà sản xuất kinh doanh dễ dàng chuyển từ ngành kinh doanh có lợi nhuận thấp sang ngành có lợi nhuận cao, tạo điều kiện bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận kinh tế nhằm hình thành nên cấu kinh tế hợp lý - Tín dụng ngân hàng có vai trò định đến ổn định lu thông tiền tệ: Trong kinh tế thị trờng, việc trọng phát triển lu thông hàng hoá phải gắn liền với ổn định lu thông tiỊn tƯ Do tÝnh u viƯt cđa m×nh, tÝn dơng ngân hàng đóng đóng vai trò định tới ổn định lu thông tiền tệ Trớc hết ngân hàng kênh quan trọng để đa tiền vào lu thông, có khả kiểm soát đợc khối lợng tiền lu thông phù hợp với lu thông hàng hoá Nếu tín dụng ngân hàng hoạt động có hiệu cho vay đảm bảo cung ứng lợng tiền vào lu thông phù hợp 10 Một số giải pháp nâng cao chất l ợng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh NHCT Phúc yên: Chất lợng tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHCT Phúc yên thời gian qua cha cao Dựa phân tích thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn định hớng hoạt động thời gian tới chi nhánh Chuyên đề xin đợc đa số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn NHCT Phúc Yên thời gian tới: 2.1 Lập hồ sơ khách hàng: Trong kinh tế thị trờng, cạnh tranh tất yếu thông tin đợc đặt lên hàng đầu Có thông tin chuẩn xác, kịp thời giúp doanh nghiệp đợc định xác mang lại nhiều hội hoạt động kinh doanh Hiện nay, thông tin nói chung thông tin hoạt động kinh tế nói riêng cha có tính thời xác, đặc biệt thông tin kinh tế Hoạt động kinh doanh tín dụng chủ yếu dựa độ xác thông tin tín dụng: thông tin khách hàng, thông tin thị trờng, độ chất lợng độ an toàn tín dụng phụ thuộc lớn vào thông tin Nâng cao chất lợng tín dụng đồng thời với việc mở rộng phạm vi quy mô hoạt động tín dụng, đối tợng khách hàng ngày phong phú khả thất thoát vốn ngày tăng Khi ngân hàng cấp tín dụng trung dài hạn cho khách hàng, quyền quản lý sử dụng vốn hoàn toàn thuộc ngời vay Chất lợng hiệu sử dụng vốn cao hay thấp phụ thuộc vào ngời sử dụng ảnh hởng trực tiếp đến kết thu nợ Do đánh giá khách hàng trớc cho vay đặc biệt quan trọng thiếu hoạt động tín dụng ngân hàng, tín dụng trung dài hạn Muốn đánh giá đợc khách hàng cách toàn diện trớc hết phải có thông tin khách hàng NHCT Phúc Yên nhiều ngân hàng khác nhận định dựa thông tin khách hàng cung cấp chủ yếu xác minh tính trung thực thông tin mà cha có tổng hợp thông tin tích luỹ thông tin quý giá khách hàng mình, có mức nhỏ lẻ mang tính cá nhân Ngân hàng nâng cao chất lợng tín dụng đảm bảo an toàn có hiệu quả, muốn ngời quản lý phải có thông tin dầy đủ xác khách 54 hàng mà cán tín dụng quản lý trực tiếp Xây dựng hồ sơ chung tất khách hàng có quan hệ tín dụng với chi nhánh giải pháp giúp cho tổng hợp quản lý thông tin khách hàng đầy đủ trung thực Hiện nay, dịch vụ cung cấp thông tin cha phát triển, cán tín dụng phải trực tiếp thu thập chút công nghệ điện tử giúp giảm bớt phần công việc thu thập lu giữ Công việc lập hồ sơ khách hàng đợc thực cách: Mỗi cán tín dụng tiếp xúc với khách hàng lập hồ sơ khách hàng Hồ sơ tài liệu tập hợp nhiều loại thông tin khách hàng có liên quan đến khách hàng Tất thông tin khách hàng phải đợc bổ sung cập nhật: hoạt động kinh doanh khách hàng khứ, xu hớng hoạt động tơng lai có nhận định phân tích cụ thể hoạt động khách hàng theo chủ quan cán tín dụng Hồ sơ đợc lập theo mà thẩm quyền riêng cán tín dụng, họ phải chịu trách nhiệm trớc tính trung thực, xác thông tin Ngời quản lý tÝn dơng trùc tiÕp cã thĨ qu¶n lý chung tất thông tin Việc lập hồ sơ khách hàng trớc hết giúp cho cán tín dụng đa định có độ chuẩn xác cao quan hệ tín dụng với khách hàng Thứ hai, giúp cho cán quản lý quản lý sâu đến khách hàng, từ có nhận định đa kế hoạch phát triển tín dụng trung dài hạn Thứ ba, có thay đổi nhân bàn giao công việc dễ dàng giúp giảm bớt chi phí cho cán tiếp nhận việc xác minh thông tin khách hàng Thứ t, lập hồ sơ khách hàng từ khách có quan hệ với ngân hàng (đặc biệt khách hàng lớn, tiềm năng) giúp ngân hàng giúp giảm chi phí thu thập thông tin khách hàng nh khách hàng muốn đặt quan hệ tín dụng trung dài hạn với ngân hàng Ví dụ, khách hàng có quan hệ đủ điều kiện quan hệ tín dụng ngắn hạn với ngân hàng cán tín dụng bắt đầu lập hồ sơ, đến giai đoạn khách hàng làm ăn tốt có nhu cầu khả vay trung dài hạn ngân hàng đà có đầy đủ hồ sơ khách hàng Thứ năm, thu thập thông tin khách hàng cách lập hồ sơ khách hàng giúp xác định phân loại khách hàng: khách hàng truyền thống, khách hàng có tiềm cho quan hệ tín dụng trung dài hạn để có sách biện pháp thu hút, giữ mối quan hệ lâu dài với khách hàng, nâng cao uy tín ngân hàng Hiện nay, tín dụng ngắn hạn chi nhánh chiếm trung bình 60% tổng d nợ Thị trờng khách hàng tín dụng trung dài hạn hạn hẹp, thị trờng 55 tiềm lớn để chuẩn bị cho kế hoạch phấn đấu nâng tỷ trọng d nợ tín dụng trung, dài hạn lên 40% lập hồ sơ khách hàng cần thiết 2.2 Tăng cờng công tác thu thập xử lý thông tin: Chi nhánh NHCT Phúc Yên đà đợc nối mạng nội bộ, với hội sở phòng giao dịch nhng cha khai thác triệt để lợi Cần xây dựng hệ thống thông tin liệu chi nhánh với hội sở phòng giao dịch, với ngân hàng khác hệ thống giúp cho ngân hàng có thêm thông tin doanh nghiệp mà ngân hàng quan tâm, giúp ngân hàng có định đắn hạn chế thấp rủi ro xảy thiếu thông tin trung thực, đầy đủ, xác Nối mạng nội phải kết hợp nối mạng Internet để khảo sát thị trờng sản phẩm khách hàng có nhu cầu vay vốn Những thông tin sở để cán thẩm định tiến hành bớc phân tích đánh giá dự án cho vay Ngoài việc tự lực, thiết lập hệ thống giúp cho chi nhánh giảm bớt đợc nhiều chi phí, cho thấy nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn mang lại hiệu cao 2.3 Mở rộng cho vay quốc doanh t nhân cá thể: Chi nhánh tiếp cËn sang lÜnh vùc cho vay kinh tÕ ngoµi quèc doanh t nhân cá thể Khách hàng doanh nghiệp quốc doanh chủ yếu khách hàng truyền thống, ngời quản lý doanh nghiệp chủ yếu ngời địa phơng mà trình độ nói chung thấp nên nhà quản lý giỏi đếm đầu ngón tay Chính điều làm cho ngân hàng e ngại việc mở rộng quan hệ tín dụng lâu dài với đối tợng khách hàng Tuy nhiên, địa bàn hoạt động chi nhánh khu vực kinh tế mở, đầu t nớc nh công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty t nhân đầu t lớn vào địa bàn tập chung hai khu công nghiệp lớn Quang Minh Việt Phong Những khách hàng đợc nhận định có tiềm năng, khách hàng mà ngân hàng phải tập chung tiếp cận thu hút Với khách hàng quốc doanh, tài sản chấp điều kiện thiếu cho vay Để đảm bảo khoản vay đợc an toàn có hiệu cấp phát tiền vay ngân hàng cần phải quan tâm tới tài sản đảm bảo đơn vị vay vốn, đảm bảo khoản vay thu hồi khả trả nợ doanh nghiệp bị hạn chế, ngân hàng phát mại lý tài sản đảm bảo đơn vị vay Tuy đà có Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 phủ bảo 56 đảm tiền vay tổ chức tín dơng nhng vËn dơng thùc tÕ cßn nhiỊu vớng mắc Chi nhánh NHCT Phúc yên cần vận dụng cách linh hoạt tài sản đảm bảo để vừa đạt đợc mục đích mở rộng cho vay vừa đảm bảo hiệu vay đối tợng Khách hàng t nhân cá thể đối tợng vay ngân hàng chấp cầm cố đối tợng khách hàng vay tín chấp theo quy định Chính phủ có tiềm ngân hàng Những khách hàng vay tín chấp chủ yếu cán công nhân viên vay tiêu dùng Đây khách hàng rủi ro, lợi nhuận cao mang tính xà hội cao nhánh cần tập chung đầu t cho đối tợng khách hàng Theo quan sát thực tế, lợng khách hàng lớn tiếp tục tăng mạnh Điều khó khăn cho ngân hàng quan hệ với khách hàng vay nhỏ lẻ, thu nợ chủ yếu trả góp nên quản lý phiền phức Trong trình giao dịch vay nợ, thủ tục làm việc phiền hà, thời gian Khi khách hàng muốn vay vốn, họ phải tiếp xúc cán tín dụng để nhận đợc hớng dẫn làm thủ tục nhận đợc xin xác nhận quan công tác, sau hẹn lại thời gian làm thủ tục vay vốn Công việc kéo dài thời gian làm thủ tục vay, thêm thời gian khách hàng cán viên chức Hơn nữa, trớc cho vay tín chấp, ngân hàng ký hợp đồng với đơn vị công tác khách hàng Thời gian ngân hàng nên có hớng dẫn trớc khách hàng đến vay vốn ngân hàng xin xác nhận đơn vị công tác để giảm bớt thời gian lại thủ tục phiền hà khác 2.4 Thành lập tổ t vấn khách hàng: Thị phần khách hàng quốc doanh lớn nhng trình độ khả nhà quản lý kinh tế nhiều hạn chế Chi nhánh nên phân biệt rõ chức cụ thể cán tín dụng để quản lý nghiên cứu sâu đối t ợng khách hàng Ví dụ nh đà có cán chuyên cho vay tiêu dùng, cán tín dụng phụ trách cho vay quốc doanh cho vay quốc doanh Riêng cán tín dụng cho vay quốc doanh đợc đào tạo thêm nghiệp vụ t vấn cho khách hàng Những cán trách nhiệm cho vay giám sát vay có trách nhiệm t vấn cho nhà quản lý doanh nghiệp (nếu thấy cần can thiệp doanh nghiệp đề nghị) Công việc giúp cho doanh nghiệp hộ gia đình sản xuất mạnh dạn tiếp xúc vốn vay ngân hàng sử dụng vốn vay cho có hiệu 57 Những cán tín dụng đợc xếp vào tổ chuyên trách gọi tổ t vấn khách hàng Ngoài chế độ lơng lơng kinh doanh nh cán tín dụng khác yêu cầu cấp thêm khoản lơng nghiệp vụ chuyên trách thờng xuyên đợc đào tạo nâng cấp nghiệp vụ Giải pháp tăng thêm chi phí cho ngân hàng trớc mắt nhng đem lại kết cao tơng lai 58 Một số kiến nghị: Chuyên đề đà đa số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHCT Phúc yên Đây giải pháp nhỏ nhng mang tính thiết thực hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng trung dài hạn nói riêng ngân hàng Đảm bảo hài hoà nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn với an toàn tín dụng hiệu tín dụng Một tồn cha có môi trờng thuận lợi tạo hành lang an toàn cho việc thoả mÃn tốt nhu cầu khách hàng hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh Để khắc phục tình trạng này, chuyên đề xin đợc đa số kiến nghị sau: 3.1 Kiến nghị với Chính phủ quan có thẩm quyền: - Cần có quy chế quản lý chặt chẽ gốc đăng ký quyền sở hữu tài sản, thiết lập hệ thống đăng ký công chứng tài sản với hình thức sở hữu khác để thẩm tra chứng thực tồn điều kiện quyền sở hữu bao gồm chấp quyền tài sản, không để tình trạng tài sản có nhiều gốc vay vốn nhiều ngân hàng dẫn đến rủi ro - Hiện xử lý tài sản chấp vay vốn không trả đợc nợ đợc quan đấu giá huyện xử lý nhng nợ chây ỳ, hoạt động thu nợ vất vả thời gian gây tổn thất thêm cho ngân hàng, đặc biệt xà vùng xa: Chu phan, Tam đồng, Kim hoa Đề nghị Nhà nớc có nghị định văn hớng dẫn cụ thể việc xử lý tài sản chấp cho thuận lợi nhanh chóng tránh gây tổn thất cho ngân hàng - Nhà nớc tạo điều kiện cho xây dựng hệ thống thông tin kinh tế chuyên gia kinh tế đến tận sở để phục vụ tốt nhu cầu thông tin cho công tác thẩm định định cho vay, giám sát sư dơng mãn vay cã hiƯu qu¶ nhÊt - Víi doanh nghiệp, Chính phủ cần tăng cờng hiệu lực thông tin báo cáo kiểm toán; cần có quy định bắt buộc doanh nghiệp việc chấp hành gửi thông tin báo cáo toán hàng quý theo định kỳ cho cấp chủ quản, quan kiểm toán, quan tài ngân hàng thơng mại có quan hệ tín dụng Trên sở ngân hàng thu thập đánh giá thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giám sát tình hình sử dụng vốn vay nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn tín dụng 59 3.2 Kiến nghị với NHNN NHCT Việt Nam: - Trong việc xây dựng ban hành quy chế cho vay, NHNN NHCT Việt Nam cần đơn giản hoá thủ tục thực công tác vay vốn tín dụng ngân hàng Ví dụ Nghị định số 1627/2001/QĐ-NHNN quy định công ty địa bàn kinh doanh xin vay phải trình tổng giám đốc Tuy nhiên với vay có tài sản chấp thuộc địa bàn hoạt động chi nhánh hay vay nhỏ mà phải trình tổng giám đốc nhiều thời gian gây cảm giác mang nặng tính hành Do đề nghị có quy định cụ thể việc trao thêm quyền định cho chi nhánh trờng hợp nhằm vừa tạo tính động hoạt động chi nhánh vừa giảm bớt thủ tục công việc cho tổng giám đốc - Trong chế độ đÃi ngộ cán công nhân viên chi nhánh nhiều điều hạn chế, tình trạng đồng hoá cấp Chi nhánh đà nỗ lực thực chế độ trả lơng theo công việc nhng thấp, yêu cầu công việc phân biệt rõ ràng công việc Ngoài việc tạo điều kiện nâng cao nghiệp vụ cho cán ngân hàng, NHNN NHCT Việt Nam cần có chế độ đÃi ngộ cán tín dụng cụ thể cho cán tín dụng chuyên tâm thực công tác mang lại hiệu công việc cao cho ngân hàng 60 3.3 Kiến nghị với NHCT tỉnh Vĩnh Phúc: - Địa bàn hoạt động chi nhánh có phát triển sôi động doanh nghiệp t nhân cá thể với dự án mang tính khả thi cao Có điều khó khăn cho vấn đề thẩm quyền định vay khách hàng Quyền phán cho vay với doanh nghiệp t nhân cá thể chi nhánh tối đa tỷ đồng cho dự án Rất nhiều dự án chi nhánh thẩm định đề nghị NHCT tỉnh xét duyệt, có đến gần 90% số dự án đợc NHCT tỉnh thông qua Hiện nay, theo đà phát triển kinh tế mạnh mẽ địa phơng, dự án hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp t nhân cá thể hay công ty trách nhiệm hữu hạn có tính khả thi cao, có tổng vốn đầu t tỷ đồng lớn Nếu phải thực công việc thẩm định trình lên NHCT tỉnh chờ NHCT tỉnh thẩm định lại lần duyệt cho vay thời gian tốn trình độ cán tín dụng thẩm định chi nhánh đà đợc nâng cao Do NHCT tỉnh nên nâng quyền phán cho vay cho dự án có tổng vốn đầu t tỷ, ví dụ nh 6,5 tỷ tạo cho chi nhánh chủ động linh hoạt cho vay khoản vay - NHCT tỉnh trình chi nhánh thẩm định vay có tính khả thi cao cần quan tâm nhiều đến ý kiến cán tín dụng chi nhánh để đảm bảo phân tích thông tin đợc đầy đủ xác tránh bỏ lỡ dự án hay đánh khách hàng lớn Ví dụ nh công ty Sữa Hà nội, bắt đầu xây dựng dự án, họ có đặt vấn đề xin vay vốn đầu t xây dựng nhà máy Tổng vốn đầu t dự án 52 tỷ vốn tự có 25 tỷ nhng cấp không đồng ý cho vay Nguyên nhân kể đến thông tin thị trờng thời điểm thiếu sót, thị trờng sản phẩm sữa nớc ngooài chủ yếu, đánh giá sản phẩm có tính cạnh tranh thấp, khả thu hồi thấp nên trớc mắt lỗ, nhận định không đủ khả tài để bù đắp NHCT không cho vay khách hàng đà chuyển sang vay ngân hàng đầu t phát triển Đến nay, hoạt động sản xuất kinh doanh công ty có hiệu đợc thị trờng a chuộng Một ví dụ công ty liên doanh INDOU, đề nghị vay vốn kết hoạt động kinh doanh thua lỗ thành lập nhng bảng tài đợc cán tín dụng đánh giá mạnh Sau thẩm định, chi nhánh đà chuyển hồ sơ dự án cho NHCT tỉnh duyệt nhng không đợc duyệt cho vay Khách hàng sau 61 đà chuyển sang vay vốn ngân hàng công thơng Đông anh, kết hoạt động thời gian gần khả quan - Ngân hàng công thơng tỉnh tạo điều kiện tăng cờng thêm sở vật chất cho chi nhánh đáp ứng nhu cầu khách hàng ngày gia tăng địa bàn, tăng tính cạnh tranh cho chi nhánh Mở thêm hoạt động dịch vụ khác nh máy rút tiền tự động để vừa giảm bớt gánh nặng công việc cho nhân viên kế toán, ngân quỹ công việc chi trả lơng, vừa đáp ứng nhu cầu rút tiền công ty hay cá nhân địa bàn nhanh chóng 3.4 Kiến nghị với cấp quyền tỉnh: - Điều xúc cán tín dụng cho vay vốn khả sử dụng vốn vay khách hàng địa bàn Nh đà phân tích, địa bàn mang nặng tính nông nên trình độ ngời dân thấp, trình độ quản lý, sản xuất kinh doanh yếu Đặt yêu cầu cấp quyền có biện pháp nâng cao trình độ quản lý ngời dân, nhà sản xuất kinh doanh Muốn đợc cấp giấy phép kinh doanh hoạt động phải đợc qua lớp đào tạo bắt buộc quản lý đào tạo kinh doanh, phải có chứng xác nhận Sau phải thờng xuyên mở lớp båi dìng kinh nghiƯm qu¶n lý, s¶n xt kinh doanh cho đối tợng - Một vấn đề đặt thùc hiƯn cho vay theo chđ tr¬ng cđa phủ hiệu sản xuất kinh doanh ngời dân không cao, vay trồng rừng hay phát triển kinh tế trang trạng đa số khả trả nợ hay thu hồi nợ Do đó, thực cho vay đồng thời cấp quyền tỉnh địa phơng phải phối hợp phổ biến giảng dạy cho ngời dân cách làm kinh tế, giúp đỡ ngời dân kỹ thuật giống cho vay đựơc thực có hiệu 62 63 Kết luận: Trên sở thực mục tiêu yêu cầu đề tài, chuyên đề đà hoàn thành số nội dụng nghiên cứu sau: Phân tích mặt lý luận vấn đề chất lợng tín dụng trung dài hạn NHTM Phân tích thực trạng tín dụng trung dài hạn NHCT Phúc yên, từ nêu đợc mặt tích cực rút vấn đề tồn tại, hạn chế cần nghiên cứu giải để không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Nêu số giải pháp cụ thể đóng góp cho chi nhánh nhằm nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn chi nhánh, đảm bảo an toàn tín dụng hiệu tín dụng Đây ®Ị tµi ®· cị nhng khã, réng vµ nhiỊu vÊn đề phức tạp mà nhà nghiên cứu không ngừng đề cập đến nên phân tích chuyên ®Ị cßn nhiỊu thiÕu sãt Víi sù hiĨu biÕt cßn hạn chế, em mong nhận đợc ý kiến góp ý cô Phan Thu Hà thầy cô khoa giúp chuyên đề em đợc hoàn chỉnh để phát triển thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Danh mục tài liệu tham khảo: Peter Rose, Quản trị Ngân hàng thơng mại, NXB Tài Chính 64 TS Phan Thị Thu Hà- TS Nguyễn Thị Thu Thảo, Ngân hàng thơng mại quản trị nghiệp vụ, NXB Thống Kê Nghị định 1627/2001/QĐ-NHNN Quyết định số 049/QĐ-NHCT-HDQT Công văn NHCT Vĩnh Phúc (2000-2002) Báo báo kinh doanh Ngân hàng Công thơng Phúc Yên (2000-2002) Tạp chí Ngân hàng Tạp chí Ngân hàng Công thơng Việt Nam Đại học kinh tế quốc dân khoa tài Cộng hoà xà hội chủ nghĩa việt nam Độc lập Tự Hạnh phúc Bản nhận xét chuyên ®Ị tèt nghiƯp cđa c¬ quan thùc tËp ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… …………………… 65 Ngµy … tháng năm Đại học kinh tế quốc dân khoa tµi chÝnh Céng hoµ x· héi chđ nghÜa viƯt nam Độc lập Tự Hạnh phúc Bản nhận xét luận văn tốt nghiệp quan thực tËp ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………… …………………… Ngày tháng năm 66 Mục lục Tiêu ®Ị Sè trang Lêi nãi ®Çu Ch¬ng I: Các vấn đề chung tín dụng trung dài hạn NHTM Hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM .3 1.1 Hoạt động NHTM 1.2 Hoạt động tÝn dơng cđa NHTM 1.2.1 Kh¸i niƯm 1.2.2 Vai trß tín dụng ngân hàng kinh tế .10 Tín dụng trung dài hạn NHTM .13 2.1 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn .13 2.2 Phân loại tín dụng trung dài hạn 14 ChÊt lợng tín dụng trung dài hạn NHTM .16 Các tiêu phản ánh chất lợng tín dụng trung dài hạn .18 4.1 Chỉ tiêu định lợng .18 4.2 Chỉ tiêu định tính 20 Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn NHCT Phúc yên từ năm 2000 đến năm 2002 24 Giới thiệu khái quát hoạt động NHCT Phúc yên 24 1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCT Phúc yên 24 1.2 Cơ cấu máy tổ chức .25 T×nh h×nh hoạt động kinh doanh NHCT Phúc yên từ 2000-2002 .27 67 2.1 Tình hình huy động vốn .27 2.2 T×nh h×nh sư dơng vèn 29 2.3 Các hoạt động khác 32 Thùc trạng chất lợng tín dụng NHCT Phúc yên 2000 - 2002 33 Đánh giá chung hoạt động tín dụng trung, dài hạn chi nhánh NHCT Phúc yên 50 Chơng III: Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh NHCT Phúc yên .60 Định hớng hoạt động chung chi nhánh NHCT Phúc yên thêi gian tíi 60 NhiƯm vơ trọng tâm năm 2003 61 Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh NHCT Phóc yªn .64 2.1 Lập hồ sơ khách hàng 64 2.2 Tăng cờng công tác thu thập xử lý th«ng tin 66 2.3 Më réng cho vay quốc doanh t nhân cá thể .67 2.4 Thành lập tổ t vấn khách hµng 68 Mét sè kiÕn nghÞ 69 3.1 KiÕn nghÞ víi chÝnh phủ quan có thẩm quyền 69 3.2 Kiến nghị với NHNN NHCT Việt Nam 70 3.3 KiÕn nghÞ víi NHCT tØnh VÜnh Phóc 71 3.4 Kiến nghị với cấp quyền tỉnh 72 KÕt luËn 74 Tài liệu tham khảo 75 68