báo cáo thực tập tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam và ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh

Với bề dày kinh nghiệm 19 năm hoạt động trong lĩnh vực Tài Chính – Ngân Hàng và có các cổ đông chiến lược là các doanh nghiệp lớn thuộc ngành Bưu chính viễn thông, Hàng hải, Hàng không,

MỤC LỤC

Chương 1 : Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam và ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh

1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Hàng Hải VIệt Nam 1

1.2 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Hồ Chí Minh 3

1.2.1 Quá trình hình thành và phát triễn 3

1.2.2 Cơ cấu tổ chức và các sản phẩm của chi nhánh 3

1.2.3 Nhiệm vụ của các phòng ban 5

Kết luận chương 1 Chương 2 : Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Hồ Chí Minh 2.1 Hoạt động tín dụng và thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng 6

2.1.1 Hoạt động tín dụng tại ngân hàng 6

2.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hang 7

2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 9

2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng 13

2.2.1 Tổ chức thực hiện qui trình quản trị rủi ro tín dụng 13

2.2.2 Những mặt đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng 25

2.2.3 Những mặt tồn tại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng 26

Kết luận chương 2 Chương 3 : Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam –chi nhánh Hồ Chí Minh 3.1 Quan điểm của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam về chính sách tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian tới 27

3.1.1 Mục tiêu chiến lược tổng thể 27

3.1.2 Những giải pháp trong điều hành công tác tín dụng 29

3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng 29

3.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng 29

3.2.1.1 nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng 29

3.2.1.1.1 xếp hạng tín nhiệm khách hang 29

3.2.1.1.2 Thẩm định về năng lực pháp lý 30

3.2.1.1.3 Thẩm định về khả năng tài chính của khách hàng 30 3.2.1.2 Quản lý ,giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay 31

3.2.1.3 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ 31

3.2.2 Xử lý khi rủi ro xảy ra 31

3.2.2.1 Tăng cường xử lý nợ có vấn đề 31

3.2.2.2 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay 32

3.2.2.3 Thực hiện nghiêm túc phân loại nợ và trích lập dự phòng32 3.2.3 Giải pháp về nhân sự 33

3.3 Một số kiến nghị khác 33

3.3.1 Kiến nghị với NHNN 33

3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng cấp trên 35 Kết luận chương 3

Kết luận

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM VÀ NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI

VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH

1.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI

VIỆT NAM

Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) thành lập ngày 12/07/1991 tại TP Cảng Hải Phòng, là một trong những ngân hàng

thương mại cổ phần đầu tiên ở Việt Nam Với bề dày kinh nghiệm 19 năm hoạt động trong lĩnh vực Tài Chính – Ngân Hàng và có các cổ đông chiến lược là các doanh nghiệp lớn thuộc ngành Bưu chính viễn thông, Hàng hải, Hàng không, Bảo hiểm…, Maritime Bank sở hữu nhiều tiềm năng to lớn để bứt phá và lớn mạnh trong thời kỳ hội nhập Được NHNN cấp giấy phép hoạt động số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 Theo quy định số 259/QĐ/NH5 với số vốn điều lệ ban đầu là

40 tỷ đồng, với thời hạn là 25 năm Đến tháng 07/2003 theo quyết định số 719 QĐ-NHNN cấp phép thời gian hoạt động của MSB tăng lên

là 99 năm

Trong suốt quá trình hoạt động, có những giai đoạn rất khó khăn như

1998 – 2000, 2002 – 2004, 2008, MSB đã cải tổ hệ thống và duy trì được tốc

độ phát triển

Năm 2009, dù bị ảnh hưởng bởi cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, MSB vẫn tăng trưởng mạnh Số liệu kiểm toán năm 2009, MSB đạt được nhiều thành tựu rất ấn tượng: giá trị tổng tài sản đạt 63.882 tỷ đồng

và vượt rất xa tổng tài sản 32.626 tỷ đồng năm 2008, lợi nhuận trước thuế đạt 1005 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu thấp 0.62%, tỷ số ROE là 37.1%

Đáng chú ý, năm 2009, MSB thuê hãng tư vấn hàng đầu thế giới của

Mỹ là McKinsey & Company xây dựng chiến lược quản lý, kinh doanh tổng thể cho MSB

Tính đến thời điểm hiện tại, mạng lưới hoạt động của Maritime Bank trải rộng từ Bắc vào Nam, với 110 chi nhánh, phòng giao dịch trải từ Bắc vào Nam MSB có mặt ở hầu hết các thành phố lớn, các tỉnh có tốc độ phát triển nhanh về kinh tế như: HCM, Hà Nội, Đà Nẵng, Cần Thờ, Vũng Tàu, Bình Dương, Quảng Ninh…

ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA MSB:

Với nền kinh tế còn đang ở giai đoạn đầu phát triển năng như Việt

Nam, thị trường cho các định chế tài chính đầu tư là rất lớn Thời gian vừa ra, thị trường ngân hàng có nhiều biến động, các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính mạnh như ANZ, HSBC, Standard Charter

mở rộng nhiều dịch vụ, các ngân hàng nội địa lớn đặt mục tiêu phát triển mạnh hơn nữa, và một số ngân hàng nội địa nhỏ có thể sát nhập

để lớn mạnh hơn

Nhận thấy mức độ cạnh tranh ngày càng gay gắt, MSB đã quyết định đổi mới mô hình hoạt động Với sự tư vấn của McKinsey, MSB xây dựng lại mô hình ngân hàng rất mới Về cơ bản, MSB trong thời gian tới sẽ gồm 3 ngân hàng: tài chính cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ, các định chế lớn Ba ngân hàng này hoạt động độc lập với nhau Từng ngân hàng có cơ cấu tổ chức phù hợp, gọn nhẹ Hiện tại, MSB đang trong quá trình hoàn thiện hệ thống tổ chức mới Công cuộc cải tổ này hứa hẹn đem lại khả năng hoạt động năng động hơn của toàn hệ thống MSB, thu hút nhiều nguồn vốn hơn và hiệu quả hoạt động vượt hơn hẳn

so với thời kỳ trước

Với mục tiêu trở thành 1 trong 5 ngân hàng thương mại cổ phần phát triển lớn mạnh nhất cả nước trong năm 2010, MSB đã thực hiện các giải pháp như:

• Tăng vốn điều lệ từ 3000 lên 5000 tỷ

• Cải tổ cơ cấu tổ chức hoạt động các khối nghiệp vụ, thành lập các ban giúp việc… bảo để hoạt động ngân hàng khoa học, tiết kiệm chi phí và hiệu quả cao

• Bên cạnh việc duy trì tăng trưởng tín dụng trên các cơ sở hiện có MSB đa dạng hóa ngành kinh tế trong cơ cấu đầu tư tín dụng doanh nghiệp, tập trung khai thác phân khúc doanh nghiệp bán lẻ, sản xuất, thương mai có quy mô vừa và nhỏ: phát triển khách hàng cá nhân

có thu nhập trung bình từ 200 triệu đồng/năm

• Phát triển hơn nữa nguồn nhân lực chất lượng để đáp ứng tốt yêu cầu về cường độ và năng suất lao động cao Triển khai hệ thống quản

lý công nghệ thông tin, bảo đảm hệ thống thông tin phục vụ nhanh,

chính xác, an toàn trong công tác quản lý và trong việc triển khại các loại hình dịch vụ

• Mở rộng thêm các chi nhánh ở những khu vực đông dân Thực hiện cơ chế lương thưởng linh hoạt gắn với kết quả kinh doanh của từng chi nhánh, từng phòng giao dịch

1.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM - CHI

NHÁNH HỒ CHÍ MINH1.2.1 Qúa trình hình thành và phát triễn của chi nhánh

MSB-HCM là chi nhánh đầu tiên được thành lập tại Thành phố Hồ Chí Minh từ rất sớm (05/12/1991) Từ đó, MSB–HCM liên tục phát triển mạnh, từng bước tạo được uy tín trên thị trường tài chính thành phố, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng, không ngừng gia tăng thị phần, mở rộng mạng lưới hoạt động của mình trên địa bàn MSB–HCM luôn luôn là chi nhánh dẫn đầu về hiệu quả hoạt động trong toàn hệ thống MSB

Trải qua nhiều năm hoạt động, MSB–HCM mở thêm một số phòng giao dịch như: Thị Nghè, Trần Hưng Đạo, Bình Thạnh… và phòng giao dịch ở các quận mới, nhiều tiềm năng phát triển như Quận 2, Quận 7, Quận 9 Dự kiến, trong thời gian tới, MSB–HCM sẽ mở thêm nhiều phòng giao dịch mới tại khắp các quận huyện trong địa bàn trong thành phố nhằm có thể tiếp cận với những địa bàn mới, cũng như tăng khả năng cạch tranh với các ngân hàng khác

1.2.2Cơ cấu tổ chức và các sản phẩm của chi nhánh

Cơ cấu tổ chức

Sơ đồ 1.1: cơ cấu tổ chức

• Giám đốc MSB – HCM: ông Võ Tấn Huỳnh

- Quản lý, điều hành và chịu trách nhiệm chung về mọi hoạt động tại chi nhánh Hồ Chí Minh, bảo đảm mọi hoạt động đúng phát luật và quy định của MSB

- Tham gia công tác của Ban điều hành theo sự phân công của Tổng Giám Đốc

• Phó giám đốc MSB – HCM: ông Hoàng Văn Luân

- Giúp Giám đốc quản lý, điều hành mọi hoạt động tại chi nhánh Phụ trách các công việc của ban Giám đốc khi Giám đốc vắng mặt

- Kiểm tra, giám sát các báo cáo về thông kế nghiệp vụ, công tác thị trường và khách hàng.

Các sản phẩm dịch vụ cung cấp chính của chi nhánh :

Khách hàng cá nhân

 Cho vay cán bộ nhân viên/ Cán bộ quản lý/ Cán bộ MaritimeBank

 Bộ sản phẩm bất động sản

 Bộ sản phẩm Cuộc sống mới

 Cho vay mua ô tô

 Cho vay mua nhà

 Ứng vốn/ Chiết khấu Giấy tờ có giá

 Cho vay hộ kinh doanh cá thể

 Cho vay du học

 Cho vay đầu tư/ ứng vốn bán chứng khoán

 Tài trợ vốn kinh doanh cá thể

Khách hàng doanh nghiệp

 Sản phẩm dành cho doanh nghiệp sản xuất –kinh doanh cà phê

 Cho vay ngắn hạn dành cho doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ vay VND với lãi suất USD

 Cho vay tài trợ kinh doanh

 Cho vay tài trợ kinh doanh

 Cho vay đầu tư dự án

 Cho vay hợp vốn

 Cho vay các khoản phải thu

 Chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu

Sản phẩm –dịch vụ khác

1.2.3 Nhiệm vụ của các phòng ban

- Phòng quan hệ khách hàng có chức năng thiết lập , khai thác và phát triễn quan hệ toàn diện với nhóm khách hàng tương ứng để cung ứng tất cả các sản phẩm dịch vụ cho khách hàng

- Phòng tài chính –kế toán : có chức năng thực hiện công tác quản lý tài chính

và công tác kế toán của ngân hàng

- Phòng khách hàng cá nhân : có chức năng huy động cho vay và xử lý các nghiệp vụ ngân hàng phát sinh trong quá trình cung cấp các dịch vụ của ngân hàng dành cho nhóm khách hàng

- Phòng khách hàng là tổ chức : có chức năng huy động ,cho vay và xử lý các nghiệp vụ ngân hàng phát sinh trong quá trình cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho hai nhóm khách hàng là doanh nghiệp và định chế tài chính

- Phòng hành chính tổng hợp : là phòng chức năng điều hành quản lý các hoạt động Hành chính; tổ chức xây dựng, điều hành thực hiện các chương trình kế hoạch

và quản lý thiết bị vật tư của ngân hàng Cam kết thực hiện các hoạt động có chất lượng cao, đáp ứng kịp thời yêu cầu của các đơn vị và tổ chức trong và ngoài

2.1.1 Hoạt động tín dụng tại ngân hàng

Trong những tháng đầu năm 2008 ,khi các ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với tình trạng rủi ro thanh khoản đẩy lãi suất huy động và cho vay lên mức kỷ lục tạo ra sự khan hiếm nguồn vốn cho hoạt động tín dụng ,có những thời điểm phần lớn các ngân hàng Việt Nam ngừng cung cấp tín dụng cho nển kinh tế Song Maritime Bank một mặt vẫn duy trì giải ngân phát triễn tín dụng để hổ trợ các khách hàng truyền thống của mình vượt qua giai đoạn khó khăn ,thiếu hụt nguồn tài chính

và đến cuối năm 2008 ,Maritime Bank đã hoàn thành 102 % chỉ tiêu do cổ đông giao

Đối với hoạt động tín dụng, năm 2009 được coi là giai đoạn tăng trưởng vượt bậc của Maritime Bank cả về dư nợ và chất lượng tín dụng.Năm 2009 đạt 109% kế hoạch năm do ĐHĐCĐ giao Trong đó tín dụng doanh nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng chủ đaọ ,mảng tín dụng cá nhân cũng đã có những bước tiến đáng kể trong việc chuyên nghiệp hóa với sự ra đời các bộ sản phẩm cho vay phục vụ nhu cầu vay vốn của nhiều đối tượng khách hàng, góp phần mở rộng hoạt động kinh doanh ngân hàng bán lẻ.Trong năm 2009 ngoài việc duy trì và tăng trưởng tín dụng đối với những kháchhàng truyền thống, các chi nhánh còn khai thác, phát triển cho vay mới với nhiều khách hàng So với thời điểm cuối năm 2008 KHDN tăng thêm 60% so với cùng kỳ năm trước và KHCN tăng thêm 45,2%.Bên cạnh đó, chất lượng tín

dụng vẫn luôn được đảm bảo Nợ xấu từ nhóm 3-5 chỉ chiếm 0,63% trên tổng dư nợ (ĐHĐCĐ giao <3%) Đây là kết quả của việc Maritime Bank đã tập trung chú trọng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng theo các chuẩn mực quốc tế, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng do đó đã đưa dư nợ xấu xuống tỷ lệ thấp nhất trong nhiều năm qua.

Năm 2010, Ngân hàng bắt đầu triển khai thí điểm mô hình mới, bước đầu tập trung vào cải tiến các đặc điểm cốt lõi của sản phẩm tín dụng dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) Kết quả đạt được rất khả quan với tài sản được định giá nhanh và chính xác, chuyên nghiệp, theo sát với giá trị thị trường; và đặc biệt, Maritime Bank đã có một đội ngũ Giám đốc Quan hệ Khách hàng RM (Relation Manager) rất chuyên nghiệp, chăm sóc tới từng khách hàng; Thời gian

xử lý hồ sơ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp đã được rút ngắn xuống còn

từ 3 – 4 ngày, đây có thể nói là một thời gian xử lý hồ sơ tốt nhất trên hệ thống ngân hàng Việt Nam:

Ngân hàng đã triển khai mô hình mới tại các Trung tâm Khách hàng Doanh nghiệp với chiến dịch bán hàng rất hiệu quả và đã thúc đẩy tăng trưởng khách hàng mới 300%/quý so với trước khi triển khai

2.1.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

2.1.2.1 Tình hình dư nợ tín dụng tại ngân hàng

ĐVT: Triệu đồng

2008 2009 2010 2009/2008 2010/2009

Mức tăng

tỷ lệ tăn

g Mức tăng

Tỷ

lệ tănggiảm giảm

(%) giảm

giảm (%)

Bảng 2.1: Tình hình dư nợ tín dụng

Trên cơ sở nhận định mức độ rủi ro của thị trường ,Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp để kiểm soát tăng trưởng và luôn có sự điều chỉnh về chính sách tín dụng cho phù hợp với những diễn biến của thị trường ,đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng

- Dư nợ tín dụng năm 2009 của chi nhánh đạt 2.477.941triệu đồng ,tăng 1.193.235 triệu đồng (tăng 93%) so với năm 2008 Dư nợ tín dụng tăng chủ yếu từ khách hàng tổ chức kinh tế (tăng 1.151.909 triệu đồng) và tập trung ở trung và dài hạn Dư nợ trung dài hạn chiếm 65% và cho vay khách hàng tổ chức kinh tế chiếm 89% tổng dư nợ

- Dư nợ tín dụng của chi nhánh năm 2010 đạt 3.703.234 triệu đồng tăng 1.225.293 triệu đồng so với năm 2009 Dư nợ tín dụng tăng chủ yếu từ khách hàng tổ chức kinh tế (tăng 1.090.511triệu đồng ) và tập trung ở trung dài hạn Dư nợ trung dài hạn chiếm 70% và cho vay khách hàng tổ chức kinh tế chiếm 89%

2.1.2.2 Tình hình phân loại nợ vay

Năm 2008, số dư nợ xấu của chi nhánh là 19.270 triệu đồng (chiếm 1.5%)

do tình hình kinh tế biến động xấu Nhưng năm 2009 và năm 2010 ngân hàng đã tìm cách khắc phục và giảm tỷ lệ nợ xấu từ 1.5% năm 2008 xuống 0.63% năm 2009

và 0.62% năm 2010

2.1.3 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG

2.1.3.1 Nguyên nhân khách quan

Môi trường kinh doanh bất ổn do ảnh hưởng của các yếu tố tự nhiên (thiên tai , dịch bệnh …) hay sự biến động quá nhanh không dự đoán được của thị trường thế giới (khủng hoảng kinh tế , lạm phát ,giá cả các mặt hàng thay đổi đột biến ) gây tồn thất cho khách hàng vay vốn

Rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính ,hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp ,các khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lổ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường Bên cạnh đó , bản thân sự cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế trong môi

trường hội nhập kinh tế củng khiến cho các ngân hàng trong nước với hệ thống chưa hoàn chỉnh gặp phải rủi ro nợ xấu tăng lên bởi hầu hết các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút

Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi : ngân hàng nhà nước và các cơ quan có liên quan đã ban hành nhiều luật và văn bản hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên việc triễn khai vào hoạt động ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn bản này đều có qui định Trong những trường hợp khách hàng không trả được nợ , ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Trên thực tế các ngân hàng thương mại không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế không phải cơ quan quyền lực nhà nước …

Hệ thống thông tin quản lý (CIC) còn nhiều bất cặp :trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của ngân hàng nhà nước đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kiệp thời về tình hình hoạt động tín dụng Tuy nhiên thông tin cung cấp còn đơn điệu ,không kịp thời chưa đáp ứng đầy đủ các yêu cầu cung cấp thông tin Thông tin CIC chỉ dừng lại ở mức dư nợ tại các tổ chức tín dụng ,chưa có thông tin phi tài chính , khả năng điều hành ,quản lý của doanh nghiệp ,cá nhân Các thông tin về cá nhân , doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với các tổ chức tín dụng thì không có cập nhật

2.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan

2.1.3.2.1 Về phía khách hàng

- Đối với khách hàng doanh nghiệp

+ Sử dụng vốn sai mục đích ,không có thiện chí trong việc trả nợ vay:

Đa số các doanh nghiệp đều có phương án kinh doanh hiệu quả , khả thi Số lượng doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích , cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt

tài sản không nhiều Tuy nhiên , những sự việc phát sinh lại ảnh hưởng rất lớn đến uy tín các cán bộ ,làm ảnh hưởng xấu đến các doanh nghiệp khác

+ Hoạt động kinh doanh không được quản lý tốt , thiếu thông tin tài chính , không có kế hoạch kinh doanh được triễn khai ,không có khả năng thích ứng với những thay đổi của môi trường ,năng lực tài chính yếu ,năng lực quản lý kinh doanh hạn chế Khi các doanh nghiệp vay tiền mở rộng quy mô kinh doanh đa

số là tập trung vốn đầu tư tài sản , vật chất ít doanh nghiệp nào mạnh dạng đổi mới cung cách quản lý ,đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh ,tài chính , kế toán theo đúng chuẩn mực Qui mô kinh doanh quá lớn so với chất lượng quản lý làm cho các phương án kinh doanh khả thi bị phá sản

+ Các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp thường không ghi chép đầy đủ , chính xác , rỏ ràng , các sổ sách kế toán vẫn chưa được doanh nghiệp tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực Do vậy , sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất , dễ xảy ra gian lận , thiếu sót Khi cán bộ ngân hàng lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do doanh nghiệp cung cấp thường thiếu tính thực tế và xác thực

+ Khách hàng không có thiện chí trả nợ mặc dù hoạt động kinh doanh có hiệu quả Việc xác định uy tín của khách hàng rất quan trọng và rất khó để thực hiện Điều này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có đủ năng lực , kinh nghiệm để xác định

- Đối với khách hàng cá nhân :

+ Hoạt động kinh doanh không thuận lợi

+ Nguồn hoàn trả chính từ thu nhập cơ bản bị mất hoặc suy giảm do mất việc ,chuyển sang công việc kém hơn hoặc mất khả năng lao động

+ Cá nhân khách hàng gặp nhiều chuyện bất thường trong cuộc sống ,vì vậy họ

phải sử dụng một số tiền lớn nên ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả cho ngân hàng

+ Đạo đức cá nhân không tốt : cố tình lừa ngân hàng , sử dụng vốn vay không đúng mục đích

- Đối với khách hàng là doanh nghiệp kinh doanh các ngành nghề rất đa dạng và phong phú nên gây nhiều khó khăn cho cán bộ tín dụng

- Không lấy CIC của người đồng trách nhiệm

2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG

2.2.1 Tổ chức thực hiện qui trình quản trị rủi ro tín dụng

 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng

Tham gia trực tiếp vào hoạt động cấp tín dụng có các phòng nghiệp vụ tại Hội

sở chính ,các chi nhánh (quan hệ khách hàng ,phân tích tín dụng ,quyết định tín dụng dịch vụ khách hàng) và các Phòng giao dịch

Nhìn chung đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam có trình độ chuyên môn ,được đào tạo bài bản, tốt nghiệp các chuyên

ngành kinh tế - tài chính – ngân hàng Tuy nhiên đa số cán bộ trẻ ,kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều Nguyên nhân là do hoạt động tín dụng tăng cao mà chưa có sự chuẩn

bị đầy đủ về nguồn nhân lực ,mặt khác do cơ chế đãi ngộ chưa thỏa đáng dẫn đến hiện tượng một số cán bộ có năng lực và kinh nghiệm chuyển qua các TCTD khác

 Quy trình cho vay

Các bước chủ yếu của quy trình cho vay

• Bước 1 Hướng dẫn, tiếp nhận và kiểm tra Hồ sơ tín dụng của Khách hàng

Phỏng vấn

Từ chối Đánh giá sơ bộ Hoãn/ yêu cầu bổ sung thông tin

Đạt yêu cầu

Cung cấp mẫu hồ sơ Hỗ trợ KH hoàn thiện hồ sơ

Kiểm tra lại lịch sử quan hệ TD

Không đạt Đạt yêu cầu

Không đạt Kiểm tra hồ sơ Yêu cầu bổ sung TT

Đạt yêu cầuChấp nhận hồ sơ (lập Biên Bản bàn giao Hồ sơ)Chuyển sang quy trình thẩm định

Sơ đồ 2.3: Quy trình cho vay

+ Phỏng vấn khách hàng: đánh giá sơ bộ về KH, mục đích vay, nguồn trả, TSBĐ, xác định xem nhu cầu của KH có thuộc đối tượng đang hướng tới cho vay không

+ Tiếp nhận hồ sơ khách hàng, trợ giúp khách hàng hoàn thiện các hồ sơ cần thiết, cung cấp các mẫu biểu cho khách hàng

+ Kiểm tra toàn bộ hồ sơ

+ Chấp nhận hồ sơ, Lập phiếu tiếp nhận hồ sơ khách hàng

+ Vào sổ đăng ký hồ sơ (nếu có)

Hồ sơ khách hàng cung c ấp:(Điều 9 Quy chế Cho Vay MSB)

1.Hồ sơ pháp lý:

Đối với khách hàng hoạt động theo luật DNNN:

- Quyết định thành lập;

- Đăng ký kinh doanh;

- Điều lệ hoạt động và Quyết định phê chuẩn (nếu có)

- Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty mẹ, Tập đoàn, Tổng công ty mà Công ty vay vốn là Công ty con, Công ty thành viên;

- Giấy phép hành nghề, (nếu có)

- Quy chế tài chính và các quy chế quản lý nội bộ khác liên quan trực tiếp đến việc vay vốn (nếu có);

- Đăng ký mã số thuế

- Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT, (Doanh nghiệp có HĐQT),

- Quyết định bổ nhiệm TGĐ, GĐ, Kế toán trưởng

- Đăng ký mẫu dấu, chữ ký

- Văn bản uỷ quyền (nếu có)

- Văn bản khác …

Đối với khách hàng hoạt động theo luật DN:

Tương tự như DNNN (không có QĐ thành lập), bổ sung thêm :

- Danh sách thành viên Hội đồng Quản trị, BB họp bầu Chủ tịch, ;

- Danh sách các cổ đông hoặc thành viên công ty sở hữu từ 5% vốn điều

lệ của công ty trở lên (Công ty Cổ phần)

- Danh Hội đồng thành viên, Chủ tịch Hội đồng thành viên (Công ty TNHH)

- Quyết định Cổ Phần Hóa (đối với DN cổ phần hoá)

- Quyết Định thành lập (với Công ty TNHH 1 thành viên)

Đối với khách hàng hoạt động theo luật đầu tư nước ngoài:

- Giấy phép đầu tư

- Hợp đồng liên doanh hoặc hợp đồng hợp tác kinh doanh

2 Hồ sơ về tài chính và hoạ t động của khách hàng:

- Báo cáo tài chính (gồm Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Bản thuyết minh báo cáo tài chính) 2 – 3 năm gần nhất, quí gần nhất Trường hợp Công ty mẹ, thì gồm cả Báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của Pháp luật về kế toán;

Hồ yêu cầu cung cấp thêm tuỳ theo thực tế và yêu cầu thẩm định của CBTD:

- Báo cáo quyết toán thuế, Báo cáo kiểm toán trong trường hợp cần thiết

- Phương án khắc phục lỗ (nếu có)

- Quy chế phân cấp quản lý tài chính (nếu có)

- Kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế hoạch tài chính năm kế hoạch

- Chi tiết các khoản phải thu

- Chi tiết hàng tồn kho

- Chi tiết tài sản cố đinh

- Chi tiết vay ngân hàng và các Tổ chức tín dụng

- Chi tiết các khoản phải trả

- Chi tiết doanh thu theo lĩnh vực/sản phẩm …

- Chi tiết chi phí: giá vốn, chi phí hoạt động, …

- Các Hợp đồng kinh tế, chứng từ liên quan

- Bản mô tả về sản phẩm, thị trường, khách hàng, công nghệ, cơ cấu tổ chức, Ban lãnh đạo

3 Hồ sơ về nhu cầu của khách hàng:

- Đề nghị vay vốn

- Biên Bản họp HĐCĐ, HĐQT, HĐTV, …, ủy quyền về việc vay vốn và TSBĐ

+ Đối với cho vay NH hạn mức:

- Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm kế hoạch

- Phương án kinh doanh và vay trả Ngân hàng

- Biên bản họp, Quyết định duyệt kế họach sản xuất, Phương án vay (nếu có)

- Các Hợp đồng Kinh tế và các tài liệu khác liên quan chứng minh tính khả thi của kế họach sản xuất, phương án vay trả

+ Đối với cho vay ngắn hạn từng lần:

- Phương án kinh doanh và vay trả Ngân hàng

- Biên bàn họp quyết định phương án vay (nếu có)

- Các Hợp đồng kinh tế và các tài liệu khác liên quan chứng minh tính khả thi của kế hoạch sản xuất, Phương án vay trả