TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THU HÚT TIỀN GỬI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC TRONG BƯỚC ĐỆM TRƯỚC NĂM 2012.doc

TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THU HÚT TIỀN GỬI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC TRONG BƯỚC ĐỆM TRƯỚC NĂM 2012

TRƯỜNG CAO ĐẲNG

NGOẠI NGỮ - CÔNG NGHỆ VIỆT NHẬT

Khoa: Quản trị - Tài chính

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT

- Ban Giám Hiệu Trường Cao đẳng Ngoại ngữ - Công nghệ Việt Nhật - Phòng Đào tạo; Hội đồng Khoa học và Ban giám khảo Chấm Đề cương

Báo cáo thực tập Tốt nghiệp và Khóa luận Tốt nghiệp

Họ và tên sinh viên: Lê Thị Thu Thảo Giới tính: Nữ

Nguyên quán: Vũ Thắng - Kiến Xương - Thái Bình

Tên đề tài: Nâng cao hoạt động thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước trong bước đệm trước năm 2012 Tôi xin cam kết đây là Báo cáo do tôi tự thực hiện, không sao chép copy của người khác Danh mục những tài liệu tham khảo phục vụ cho việc hoàn thành nội dung và hình thức được ghi rõ cuối văn bản.

Kính mong nhà trường và các ban liên quan tạo mọi điều kiện giúp đỡ tôi hoàn thành

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU

2 Giới hạn nghiên cứu 2

2.1 Đối tượng nghiên cứu 2

2.2 Phạm vi nghiên cứu 2

3 Mục đích và mục tiêu nghiên cứu 2

3.1 Mục đích nghiên cứu 2

3.2 Mục tiêu nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 3

4.1 Phương pháp trực quan 3

4.2 Phương pháp lý luận 3

4.3 Phương pháp thu thập số liệu 3

5 Tóm tắt nội dung bố cục của đề tài 3

CHƯƠNG II: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THU HÚT TIỀN GỬI TỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC TRONG BƯỚC ĐỆM TRƯỚC NĂM 2012 4

1 Sơ lược về tiền gửi trong ngân hàng chính sách xã hội 4

1.1 Huy động tiền gửi 4

1.2 Tiền gửi 4

1.2.1.Tiền gửi của các tổ chức kinh tế 4

1.2.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn 4

1.2.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn 4

1.2.2.Tiền gửi của dân cư 5

1.2.2.1 Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 5

1.2.2.2 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 5

1.2.3.Tiền gửi khác 5

1.3 Kế toán nghiệp vụ tiền gửi 5

1.3.1.Kế toán tiền gửi của TCTD trong nước bằng VND (tài khoản 411) 5

1.3.1.1 Tài khoản kế toán 5

1.3.1.2 Phương pháp hạch toán 6

1.3.2.Kế toán tiền gửi tiết kiệm của dân cư 7

1.3.2.1 Tài khoản kế toán 7

1.3.2.2 Phương pháp hạch toán 7

2 Hoạt động thu hút tiền gửi tại các ngân hàng trong nước trong nhữngnăm gần đây 8

3 Những nhận định cũ và mới về hoạt động thu hút tiền gửi 10

3.1 Tác phẩm 1:“Kinh tế Việt Nam thời kỳ đổi mới,” – T.S kinh tế Vũ Quang 10

3.1.1.Những hiểu biết sơ lược về tác phẩm 10

3.1.2.Những nhận định về nội dung 10

3.2 Tác phẩm 2: “Báo động lãi suất tiền gửi không kỳ hạn,” – Nguyễn Hoài của thời báo VnEconomy 11

3.2.1.Những hiểu biết sơ lược về tác phẩm 11

3.2.2.Những nhận định về nội dung 11

3.3 Tác phẩm 3: “Văn bản hướng dẫn của Tổng Giám đốc NHCSXH số 108/NHCSXH – KHNV hướng dẫn nghiệp vụ huy động tiền gửi” của Ngân hàng chính sách xã hội 12

3.3.1.Những hiểu biết sơ lược về tác phẩm 12

3.3.2.Những nhận định về nội dung 12

CHƯƠNG III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13

1 Sơ lược về phương pháp nghiên cứu 13

1.1 Đối tượng nghiên cứu 13

1.2 Phạm vi nghiên cứu 13

1.3 Phương pháp nghiên cứu 13

1.3.1.Phương pháp trực quan 13

1.3.2.Phương pháp lý luận 13

1.3.3.Phương pháp thu thập số liệu 14

1.4 Kế hoạch nghiên cứu 15

CHƯƠNG IV THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THU HÚT TIỀN GỬI TỪ CÁC TCTD TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN BẮC SƠN 18

1 Tổng quan về phòng giao dịch ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn 18

1.1 Tổng quan về Phòng giao dịch ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn 18

1.1.1.Quá trình hình thành và phát triển 18

1.1.2.Chức năng nhiệm vụ của Phòng giao dịch 19

1.1.2.1 Chức năng của Phòng giao dịch 19

1.1.2.2 Nhiệm vụ của Phòng giao dịch NHCSXH huyện Bắc Sơn 19

1.1.3.Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của Phòng giao dịch 19

1.2.2.Tình hình triển khai các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn 21

1.2.2.1 Nguồn vốn bao gồm: 21

1.2.2.2 Sử dụng vốn 22

2 Thực trạng thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước, và sự chuẩn bị cho bước đệm trước năm 2012 24

2.1 Tình hình thu hút tiền gửi trước và sau thời gian hội nhập 24

2.1.1.Tình hình thu hút tiền gửi trước hội nhập 24

2.1.2.Tình hình thu hút tiền gửi sau hội nhập 25

2.2 Tình hình hạch toán 25

2.2.1.Nghiệp vụ kế toán tiền gửi tiết kiệm của dân cư 25

2.2.2.Mở tài khoản tiền gửi thanh toán 28

2.2.2.1 Mở tài khoản tiền gửi thanh toán 28

2.2.2.2 Quy trình gửi tiền vào tài khoản bằng tiền mặt hoặc bằng chuyển khoản 28

2.2.2.3 Quy trình chi trả tiền từ tài khoản tiền gửi bằng tiền mặt hoặc bằng chuyển khoản 29

2.2.3.Phương pháp hach toán 30

2.3 Kết quả đạt được của việc nâng cao hoạt động thu hút tiền gửi 30

2.3.1.Kết quả huy động tiền gửi thông qua Tổ tiết kiệm và vay vốn 30

2.3.2.Kết quả huy động tiền gửi từ dân cư 31

2.3.3.Kết quả huy động tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong nước 32

2.3.4.Kết quả huy động tiền gửi từ các tổ chức nước ngoài qua nguồn vốn OPEC 33

2.4 Nhận xét về tình hình hoạt động thu hút tiền gửi 33

2.5 Các bước chuẩn bị về thu hút tiền gửi cho bước đệm trước năm 2012 34

2.6 Những mặt hạn chế và nguyên nhân 35

3 Giải pháp cho việc nâng cao thu hút tiền gửi 35

3.1 Chính sách khách hàng 35

3.2 Đa dạng hóa các hình thức huy động tiền gửi 36

3.3 Sử dụng chính sách lãi suất linh hoạt, hợp lý 36

3.4 Phát triển mạng lưới, nâng cao uy tín 37

3.5 Kết hợp lợi ích của khách hàng với Ngân hàng 37

3.6 Đẩy mạnh chiến lược Marketing 38

3.7 Phát huy tối đa yếu tố con người 38

CHƯƠNG V KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 39

1 Kết luận chung 39

2 Ý nghĩa của đề tài nghiên cứu 39

2.1 Đối với bản thân 39

2.2 Đối với NHCSXH 40

3 Các định hướng tương lai của Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn 40

4 Một số kiến nghị 41

4.1 Đối với Chính phủ và Nhà nước 41

4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 41

4.3 Đối với NHCSXH Việt Nam 42

4.4 Đối với chi nhánh NHCSXH tỉnh Lạng Sơn 43

4.5 Đối với PGD NHCSXH huyện Bắc Sơn 43

TÀI LIỆU THAM KHẢO 44

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU

NHCSXH: Ngân hàng chính sách xã hội NHNN: Ngân hàng nhà nước

NHTM: Ngân hàng thương mại

NN&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn HĐQT: Hội đồng quản trị

TCTD: Tổ chức tín dụng UBND:Uỷ ban nhân dân NH-TC: Ngân hàng - tài chính TGTK: Tiền gửi tiết kiệm

WTO:Tổ chức thương mại thế giới TT&VV: Tổ tiết kiệm và vay vốn CVVKK: Cho vay Vùng khó khăn TGKKH: Tiền gửi không kỳ hạn KD: Kinh doanh

GQVL: Giải quyết việc làm XKLĐ: Xuất khẩu lao động TM: Tiền mặt

UNC: Ủy nhiệm chi

NS&VSMT: Nước sạch và vệ sinh môi trường

DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG

Bảng1: Bảng kê thu chi tiền gửi tiết kiệm Trang 14

Bảng 2: Bảng kết quả kinh doanh của ngân hàng năm 2010 Trang 15 Bảng 3: Nguồn vốn được cấp Trang 22

Bảng 4 Kết quả hoạt động của đơn vị Trang 23

Bảng 6: Bảng kết quả huy động tiền gửi thông qua tổ TK&VV Trang 30 Bảng 7: Bảng kết quả huy động tiền gửi từ dân cư Trang 31

Bảng 8: Bảng kết quả huy động tiền gửi từ các TCTD trong nước Trang 32 Bảng 9: Bảng kết quả huy động tiền gửi của các TCTD ngoài nước Trang 33

LỜI NÓI ĐẦU

Trong xu hướng hội nhập kinh tế ngày nay, sự cạnh tranh diễn ra vô cùng gay gắt trong mọi lĩnh vực, mọi ngành nghề Để đảm bảo cho sự phát triển, yếu tố vốn giữ vai trò then chốt với bất kỳ một doanh nghiệp nào tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Trong lĩnh vực ngân hàng, vốn giữ vai trò quan trọng hơn bao giờ hết, mà ngân hàng là trung gian tài chính chủ yếu hoạt động bằng cách thu hút vốn thông qua những khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm và các khoản tiền gửi có kỳ hạn, sau đó, ngân hàng sử dụng nguồn vốn này để cho vay Do ngân hàng là tổ chức nhận tiền gửi để cho vay, vì thế huy động tiền gửi là nhiệm vụ được các ngân hàng đặt lên hàng đầu, tiền gửi là nền tảng cho sự thịnh vượng và phát triển của ngân hàng Hoạt động cạnh tranh để thu hút tiền gửi hiện nay giữa các ngân hàng diễn ra rất khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng trong nước mà còn với cả các ngân hàng nước ngoài khi hiện nay nước ta đã gia nhập WTO Vì vậy, áp lực huy động tiền gửi là rất lớn, các ngân hàng không chỉ muốn thu hút được khối lượng lớn tiền gửi mà chất lượng tiền gửi cũng là yếu tố quan trọng, đồng thời chi phí huy động phải là thấp nhất để đem lại hiệu quả cao nhất cho ngân hàng.

Để làm được đề tài này em cũng đã tham khảo rất nhiều qua sách báo, internet, quá trình thực tập ở ngân hàng…và đặc biệt là được sự tận tình giúp đỡ, giảng dạy của giáo viên hướng dẫn Nguyễn Ngọc Thúy, và các cán

bộ Ngân hàng Tuy nhiên nhận thức của em có hạn nên cũng không tránh

khỏi được những thiếu sót khi làm đề tài này, kính mong thầy cô giáo, các cô chú, anh chị cán bộ Ngân hàng chính sách xã hội nơi em thực tập và bạn đọc có những đánh giá, đóng góp để đề tài của em được hoàn thiện hơn Em xin chân thành cảm ơn !

CHƯƠNG I ĐẶT VẤN ĐỀ1 Lý do chọn đề tài

Trong các ngân hàng nguồn vốn là một phần rất quan trọng, tại Ngân hàng Chính sách xã hội nguồn vốn không chỉ do Ngân hàng Nhà nước cấp mà còn huy động từ các nguồn khác nhau trong đó phần lớn là huy động từ nguồn tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước, làm thế nào để tăng cường huy động vốn, đặc biệt là huy động tiền gửi khách hàng – một nguồn huy động chiếm tỷ trọng lớn, là cơ sở đáp ứng nhu cầu về vốn cho các hoạt động chính sách, nhu cầu mở rộng triển khai các dịch vụ mới và áp dụng công nghệ hiện đại hóa NH Do đó việc nâng cao hoạt động thu hút tiền gửi là rất quan trọng và là vấn đề quan tâm của các Ngân hàng nói chung và của

NHCSXH nói riêng Bởi vậy, Em chọn “Nâng cao hoạt động thu hút tiềngửi từ các tổ chức tín dụng trong nước và ngoài nước trong bước đệmtrước năm 2012 của phòng Giao dịch Ngân hàng chính sách xã hộihuyện Bắc Sơn ” làm báo cáo tốt nghiệp.

2 Giới hạn nghiên cứu2.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước

2.2 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi của đề tài là nghiên cứu hoạt động huy động tiền gửi khách hàng của phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện Bắc Sơn trong khoảng từ 3 năm trở lại đây Dựa vào cơ sở lý thuyết cũng như tình hình thực tiễn, bài viết sẽ đưa ra một số ý kiến nhằm phát triển hoạt động huy động tiền gửi khách hàng của ngân hàng.

3 Mục đích và mục tiêu nghiên cứu

3.1 Mục đích nghiên cứu

Mục đích nghiên cứu của đề tài là làm rõ hoạt động huy động vốn trong ngân hàng đặc biệt là hoạt động thu hút tiền gửi

3.2 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu là việc đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước trong bước đệm

Là một trong những phương pháp thu thập thông tin khoa học dựa trên sự nghiên cứu các văn bản, tài liệu đã có và bằng các thao tác tư duy logic để rút ra các kết luận khoa học.

4.3 Phương pháp thu thập số liệu

Phương pháp thu thập số liệu là phương pháp thu thập, ghi chép lại những số liệu của đơn vị qua đó phản ánh chính xác tình hình hoạt động của đơn vị.

5 Tóm tắt nội dung bố cục của đề tài

Đề tài gồm 5 chương: Chương I: Đặt vấn đề

Chương II: Tổng quan về hoạt động thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng Chương III: phương pháp nghiên cứu

Chương IV: Thực trạng thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước

Chương V: Kết luận và kiến nghị

CHƯƠNG II: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THU HÚT TIỀN GỬITỪ CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC TRONG

BƯỚC ĐỆM TRƯỚC NĂM 20121 Sơ lược về tiền gửi trong ngân hàng chính sách xã hội1.1 Huy động tiền gửi

Huy động tiền gửi của khách hàng là việc NHCSXH huy động các khoản

vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước để tạo lập nguồn vốn cho vay người nghèo và các đối tượng chính sách khác

1.2 Tiền gửi

Vốn huy động từ tiền gửi: để huy động vốn, các ngân hàng đã cung cấp rất nhiều loại tiền gửi khác nhau cho khách hàng lựa chọn Mỗi công cụ huy động tiền gửi mà các ngân hàng đưa ra đều có những đặc điểm riêng nhằm làm cho chúng phù hợp hơn với nhu cầu của khách hàng trong việc tiết kiệm và thực hiện thanh toán Căn cứ vào nguồn hình thành, vốn tiền gửi của NHCSXH bao gồm tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiền gửi của dân cư và tiền gửi khác.

1.2.1 Tiền gửi của các tổ chức kinh tế1.2.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn

huy động vốn cho ngân hàng bằng việc mở tài khoản thanh toán cho khách hàng là cá nhân, tổ chức Ngân hàng thực hiện các việc chi trả, chuyển tiền của chủ tài khoản hoặc cho khách hàng rút tiền mặt Đây là loại tiền gửi để thanh toán, số dư tiền gửi không ổn định, lãi suất thấp, nguồn vốn có chi phí thấp của ngân hàng.

1.2.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn

là khoản tiền gốc mà các tổ chức, cá nhân gửi ở Ngân hàng sẽ được chi trả trong một khoảng thời gian nhất định Đây là nguồn vốn ổn định của ngân hàng nên Ngân hàng áp dụng kỳ hạn và lãi suất linh hoạt để thu hút tối đa nguồn vốn này.

1.2.2 Tiền gửi của dân cư

Đối tượng là các cá nhân, tổ chức có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi vào Ngân hàng với mục đích an toàn và sinh lời Tiền gửi của dân cư bao gồm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.

1.2.2.1 Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Loại tiền này thường có lãi suất thấp nhưng khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào Khách hàng chỉ được thực hiện các giao dịch ngân quỹ không được thực hiện các giao dịch thanh toán.

1.2.2.2 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

Thường có lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn Đây là nguồn vốn ổn định nên các Ngân hàng thường có sản phẩm tiền gửi phong phú về kỳ hạn và cách tính lãi.

1.2.3 Tiền gửi khác

Đây là loại Tiền gửi tự nguyện không lấy lãi của khách hàng trong và ngoài nước dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn.

1.3 Kế toán nghiệp vụ tiền gửi

1.3.1 Kế toán tiền gửi của TCTD trong nước bằng VND (tài khoản 411)1.3.1.1 Tài khoản kế toán

Tài khoản này phản ánh số VND của TCTD khác gửi tại ngân hàng, được mở chi tiết cho từng TCTD gửi tiền, tài khoản này được chi tiết làm 2 tài khoản cấp III:

4111- tiền gửi không kỳ hạn 4112- tiền gửi có kỳ hạn Kết cấu:

Số phát sinh bên Có: Phản ánh số tiền các TCTD gửi vào Số phát sinh bên Nợ: Phản ánh số tiền các TCTD rút ra

Số dư Có: Phản ánh số tiền của các TCTD khác hiện đang gửi tại ngân hàng Tài khoản412- tiền gửi của các TCTD trong nước bằng ngoại tệ

Tài khoản này được sử dụng để phản ánh số ngoại tệ của TCTD khác gửi tại ngân hàng, được chi tiết thành 2 tài khoản cấp III:

4121- tiền gửi không kỳ hạn 4122- Tiền gửi có kỳ hạn

Tài khoản 4911- lãi phải trả cho tiền gửi VND

Tài khoản 4912- lãi phải trả cho tiền gửi bằng ngoại tệ

1.3.1.2 Phương pháp hạch toán

Khi các TCTD gửi vào ngân hàng: Nợ TK thích hợp

Có TK 411, 412

Căn cứ vào số lãi tính được hạch toán: Nợ TK 8010- chi trả lãi tiền gửi

Có TK 4911(4912) lãi phải trả cho TG bằng VND (ngoại tệ) Khi TCTD rút tiền:

Nợ TK 411, 412 Có TK thích hợp

1.3.2 Kế toán tiền gửi tiết kiệm của dân cư1.3.2.1 Tài khoản kế toán

Tài khoản 42 tiền gửi tiết kiệm bằng VND

Tài khoản này phản ánh số tiền gửi tiết kiệm của khách hàng bằng VND, được mở chi tiết theo từng khách hàng gửi tiền, theo kỳ hạn và loại tiền, tài khoản này được chi tiết thành 3 loại tài khoản cấp III:

4231- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 4231- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn 4238- Tiền gửi tiết kiệm khác Kết cấu:

Số phát sinh bên Có: Phản ánh số tiền TK khách hàng gửi vào Số phát sinh bên Nợ: Phản ánh số tiền tiết kiệm khách hàng rút ra

Số dư Có: Phát sinh số tiền TK khách hàng hiện đang gửi tại Ngân hàng

1.3.2.2 Phương pháp hạch toán

Khách hàng nộp tiền mặt để gửi tiết kiệm Nợ TK 1011

Có TK 4231, 4241, 4232, 4242

Khách hàng chuyển hạn tiền gửi tiết kiệm

Nợ TK 4232, 4242 Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Có TK 4231, 4241 Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Khách hàng rút tiền gửi tiết kiệm

Nợ TK 4231, 4241, 4232, 4242 Số tiền khách hàng gửi tiết kiệm

Có TK 1011 Tiền mặt bằng VND hoặc ngoài tệ Kế toán lãi phải trả của tiền gửi tiết kiệm

Hàng tháng ngân hàng tính lãi phải trả cho khách hàng Nợ TK 801 Trả lãi tiền gửi

Có TK 491 Lãi phải trả cho tiền gửi

Ngân hàng thanh toán tiền lãi cho khách hàng Nợ TK 491 Lãi phải trả cho tiền gửi

Có TK 1011.

2 Hoạt động thu hút tiền gửi tại các ngân hàng trong nước trong nhữngnăm gần đây

Trong những năm gần đây có rất nhiều cách thu hút tiền gửi bằng các chính sách tiện ích khác nhau như:

Kể từ 19/8/2009, cư dân mạng, giới văn phòng thường xuyên sử dụng internet chỉ cần những cú click chuột là có thể mở và tất toán tài khoản tiết kiệm từ bất cứ đâu qua Internet Banking, với dịch vụ Tiết kiệm điện tử -eSavings của Ngân hàng Tiên Phong.

Ngày 19/8, Ngân hàng Tiên Phong (TiênPhongBank) chính thức giới thiệu ra thị trường dịch vụ Tiết kiệm điện tử - eSavings, sau một thời gian triển khai thử nghiệm và đào tạo nội bộ Đây là ngân hàng trong nước đầu tiên triển khai thành công dịch vụ này Đây là sản phẩm phù hợp với những người thường xuyên sử dụng internet, mong muốn sử dụng tiền nhàn rỗi một cách hiệu quả và muốn gửi tiết kiệm nhưng không có thời gian đến ngân hàng TiênPhongBank xây dựng dịch vụ tiết kiệm điện tử nhằm đáp ứng nhu cầu của nhóm khách hàng này.

Tại ngân hàng Techcombanhk, khách hàng chỉ cần mở một tài khoản Năng động tại Techcombank đã được tích hợp sẵn với Internet Banking Thao tác

trong chưa đầy 5 phút, khách hàng đã có thể chuyển tiền từ tài khoản cá nhân với lãi suất không kỳ hạn sang tiết kiệm online.

“Tiết kiệm online sẽ là dịch vụ có tốc độ phát triển nhanh và trở thành một trong những kênh huy động chủ lực của ngân hàng”, ông Vũ Ngọc Duy, Phó Viện trưởng Nghiên cứu Chiến lược Phát triển ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước nhận định Tỷ lệ sử dụng Internet tại Việt Nam ngày càng tăng và chính những đối tượng sử dụng công nghệ hiện đại này có thu nhập cũng như lượng tiền gửi nhiều hơn Phương thức giao dịch này cũng có tính bảo mật cao, giúp tiết kiệm thời gian cho khách hàng, đồng thời còn giúp các ngân hàng giảm đáng kể chi phí về trụ sở, nhân viên… Các tổng kết trên toàn cầu cho thấy các khách hàng gửi tiết kiệm thông qua Internet banking thường duy trì số dư tiền gửi cao hơn.

Phúc trình của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam cho biết, lượng tiền Việt Nam “huy động” của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đang giảm dần một cách đáng lo ngại.

Từ đầu năm 2011 cho đến nay, lượng tiền vốn này giảm dần, từ 2.4% xuống còn 1.9%, 1.56% và đến tháng 4, 2011 còn 0.46% Tính riêng trong tháng 4, 2011, trong khi lượng tiền gửi ngoại tệ tăng nhẹ, khoảng 1.46% thì đồng Việt Nam lại giảm 1.09% so với tháng 3, 2011.

Báo Sài Gòn Tiếp Thị dẫn nhận định của các chuyên viên tài chính tại Việt Nam cho rằng đây là dấu hiệu cho thấy lòng tin của người dân đối với hệ thống ngân hàng thương mại đang bị suy giảm trầm trọng Vì lượng tiền huy động vốn giảm đi, các ngân hàng thương mại bắt buộc phải hạn chế số tiền vốn cho vay, và vì thế mà hiệu quả sử dụng đồng vốn giảm sút đồng thời trên thị trường tiền tệ.

Theo báo Ðời Sống và Pháp Luật, thị trường tín dụng ngầm đang có khuynh hướng nở rộ, đe dọa tính chất lành mạnh của nền kinh tế Những người có tiền đang đổ vốn vào hệ thống tín dụng đen Còn các thương gia không vay

được tiền của ngân hàng thương mại để làm ăn đành phải quay sang vay “tín dụng đen,” trả lãi cao hơn tức là chấp nhận nguy cơ rủi ro cao hơn Tình hình này khiến nhiều người lo ngại cho sự an nguy của hệ thống ngân hàng thương mại trong nước.

Trước thềm hội nhập năm 2012, các ngân hàng đang mở rộng phạm vi hoạt động và loại hình cung cấp các dịch vụ, tạo ra một sân chơi bình đẳng cho các ngân hàng, tiến hành đổi mới dần môi trường pháp lý, nâng cao mức độ an toàn cho ngân hàng vì hiện nay nền kinh tế Việt Nam đang có lạm phát, thực hiện bảo hiểm tiền gửi cho khách hàng khi họ gửi tiền vào ngân hàng.

3 Những nhận định cũ và mới về hoạt động thu hút tiền gửi

3.1 Tác phẩm 1:“Kinh tế Việt Nam thời kỳ đổi mới,” – T.S kinh tế Vũ

3.1.1 Những hiểu biết sơ lược về tác phẩm

Đối tượng: Chính sách đổi mới kinh tế qua các thời kỳ

Phạm vi: Trong nền kinh tế Việt Nam từ năm 1980 đến 2010.

Nội dung: tác phẩm nêu lên quá trình đổi mới qua các giai đoạn đổi mới của

nền kinh tế Việt Nam Ngân sách và khu vực quốc doanh, vấn đề nông nghiệp, nông thôn, tiết kiệm và đầu tư nước ngoài.

Kết luận và đóng góp: Tác phẩm đã nêu lên quá trình đổi mới của nền kinh

tế Việt Nam từ năm 1986 tức là thời kỳ đổi mới về mặt kinh tế.

3.1.2 Những nhận định về nội dung

Những mặt tốt: phản ánh một cách tổng hợp nhất kết quả của hoạt động

kinh tế, việc phân phối lại và việc sử dụng kết quả đó trong nền kinh tế Nó cho phép đánh giá quá trình phát triển kinh tế Việt Nam từ năm 1986 tức là thời kỳ đổi mới về mặt kinh tế, quá trình tiết kiệm và tích lũy của người dân qua các thời kỳ.

Những mặt hạn chế: tác phẩm chưa đi sâu vào phân tích những giai đoạn

sau đổi mới đặc biệt là từ năm 1991 đến năm 2010

3.2 Tác phẩm 2: “Báo động lãi suất tiền gửi không kỳ hạn,” – NguyễnHoài của thời báo VnEconomy

3.2.1 Những hiểu biết sơ lược về tác phẩmĐối tượng: Huy động tiền gửi không kỳ hạn

Phạm vi: Các Ngân hàng thương mại trong nước , xoay quanh vấn đề huy

động tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn.

Nội dung: Để thu hút nguồn vốn, ngân hàng đã tăng mức lãi suất tiền gửi

không kỳ hạn, lên tới 9%-11% để giành vốn nhau Lãnh đạo các ngân hàng phải chỉ đạo tất cả các phòng ban, chi nhánh và toàn bộ cán bộ công nhân viên tìm mọi cách đưa quan hệ cá nhân về mở tài khoản tại ngân hàng mình để “được đồng nào hay đồng ấy”.

Lãi suất huy động quá cao và bất ổn định nên rất khó khăn cho ngân hàng, kinh doanh trong nguồn vốn chập chờn, lúc có lúc không, lúc ít lúc nhiều làm cho ngân hàng khó lên kế hoạch tài chính thường xuyên phải sống chung với “ăn đong” mà còn đe dọa thanh khoản của họ bất cứ lúc nào.

Kết luận và đóng góp:

Tác phẩm đã nêu bật lên những mặt hạn chế khi lãi suất tăng cao, làm cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn Bài báo đã báo động lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, nêu ra những rủi ro lớn khi lãi suất kỳ hạn tăng cao, tác phẩm đã có những đóng góp lớn cho các ngân hàng, giúp cho ngân hàng nhận thức rõ những nguy cơ, hiểm họa khi chạy đua theo lãi suất.

3.2.2 Những nhận định về nội dung

Những mặt tốt: Tác phẩm đã góp một phần trong việc báo động rủi ro của

ngân hàng về tăng lãi suất huy động tiền gửi, tác phẩm đã đưa ra những ví

dụ cụ thế để chứng minh khi ngân hàng đưa lãi suất tiền gửi không kỳ hạn bằng tiền gửi có kỳ hạn.

Những mặt hạn chế: Tác phẩm chưa đưa ra được các nguyên nhân dẫn đến

các ngân hàng đưa lãi suất tiền gửi không kỳ hạn lên cao

3.3 Tác phẩm 3: “Văn bản hướng dẫn của Tổng Giám đốc NHCSXH số

108/NHCSXH – KHNV hướng dẫn nghiệp vụ huy động tiền gửi” của

Ngân hàng chính sách xã hội.

3.3.1 Những hiểu biết sơ lược về tác phẩm

Đối tượng: Nghiệp vụ huy động tiền gửi của Ngân hàng chính sách xã hộiPhạm vi: trong phạm vi ngân hàng chính sách xã hội.

Nội dung: văn bản hướng dẫn các nghiệp vụ huy động tiền gửi như: nhận

tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức cá nhân, nhận tiền gửi có trả lãi của khách

hàng, nhận tiền gửi tự nguyện không lấy lãi của khách hàng

Kết luận và đóng góp: Văn bản số 108 này đã giúp cho các chi nhánh,

phòng giao dịch ngân hàng chính sách biết được nghiệp vụ huy động tiền gửi, các thủ tục gửi rút tiền tiết kiệm, quy trình hạch toán, các cách xử lý khi làm hỏng, mất sổ tiết kiệm

3.3.2 Những nhận định về nội dung

Những mặt tốt: văn bản đã hướng dẫn một cách cụ thể về huy động tiền gửi,

đảm bảo cho quá trình huy động được thống nhất, giúp cho việc gửi tiền của người khách hàng được dễ dàng, nhanh chóng, không mất nhiều thời gian, thủ tục.

Những mặt hạn chế: quy định nhận tiền gửi trong phạm vi kế hoạch hàng

năm được duyệt tức là NHCSXH vẫn còn hạn chế lượng tiền gửi vào, không được quá phạm vi được duyệt của NHCSXH đề ra.

CHƯƠNG III PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU1 Sơ lược về phương pháp nghiên cứu

1.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là hoạt động thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước thông qua các chính sách thu hút tiền gửi, các nhân tố ảnh hưởng Trong phạm vi Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam, phòng giao dịch Bắc Sơn trước năm 2012.

1.2 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi nghiên cứu của đề tài là thu hút tiền gửi của Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam – phòng giao dịch huyện Bắc Sơn.

1.3 Phương pháp nghiên cứu

1.3.1 Phương pháp trực quan

Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng chính sách xã hội huyện Bắc Sơn em đã trực tiếp quan sát và tham khảo các ý kiến của các cá nhân cán bộ trong ngân hàng về các hoạt động tín dụng của ngân hàng tại Phòng kế hoạch nghiệp vụ, các cách thức giao dịch của cán bộ tín dụng khi đi giao dịch ở xã, ở tại phòng giao dịch, các phương thức hạch toán tại phòng kế toán, cách vào sổ, kiểm tra thông tin khách hàng, phân loại khách hàng.

1.3.2 Phương pháp lý luận

Qua việc nghiên cứu các tài liệu, văn bản của NHCSXH như: Hệ thống văn bản pháp quy tập I, II, III; Tài liệu tập huấn cho cán bộ mới tuyển dụng; Văn bản nghiệp vụ tín dụng; Văn bản nghiệp vụ kế toán Tham khảo các tài liệu khác như giáo trình Quản trị ngân hàng, tham khảo các mẫu bảng biểu như: Bảng kết quả hoạt động của đơn vị, Bảng kê thu, chi tiền gửi tiết kiệm, Bảng

kê tính lãi nhập gốc định kỳ Để rút ra các kết luận khoa học phục vụ cho quá trình viết báo cáo được hiệu quả.

Bảng 1: Bảng kê thu chi tiền gửi tiết kiệm

1.3.3 Phương pháp thu thập số liệu

Trong thời gian thực tập tại Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn em đã tiến hành thu thập, ghi chép số liệu về nguồn vốn huy động đặc biệt là hoạt động thu hút tiền gửi, công tác kế toán tài chính, kết quả cho

vay các chương trình để phản ánh chính xác tình hình hoạt động của

(Nguồn: phòng kế hoạch nghiệp vụ)

1.4 Kế hoạch nghiên cứu

Được tiến hành 03 lần tại Phòng giao dịch NHCSXH huyện Bắc Sơn và một số xã trong phạm vi huyện Bắc Sơn mà Ngân hàng đi giao dịch định kỳ theo lịch.

1.4.1 Lần 1

Thời gian: Từ ngày 21/3 đến ngày 08/4

Địa điểm: Nghiên cứu tại phòng kế hoạch nghiệp vụ, đi xã giao dịch cùng

các cán bộ tín dụng.

Nội dung: là nghiên cứu các nghiệp vụ tín dụng của Phòng giao dịch Ngân

hàng chính sách xã hội huyện Bắc Sơn Thu thập số liệu từ năm đầu 2008 đến năm cuối năm 2010.

1.4.2 Lần 2

Thời gian: Từ ngày 11/4 đến ngày 29/4

Địa điểm: Nghiên cứu tại phòng kế toán ngân quỹ.

Nội dung nghiên cứu: là các hình thức hạch toán, ghi sổ của nghiệp vụ tiền

gửi, nghiệp vụ cho vay.

1.4.3 Lần 3

Thời gian: Từ ngày 04/5 đến ngày 10/5 Địa điểm: Phòng tín dụng nghiệp vụ

Nội dung: Nghiên cứu tổng hợp các ý kiến của các cán bộ tín dụng của

Phòng giao dịch NHCSXH huyện Bắc Sơn về nâng cao hoạt động thu hút tiền gửi từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước

2 Tiến hành nghiên cứu

Tiến hành nghiên cứu qua 3 giai đoạn:

Trong khoảng thời gian từ ngày 21 tháng 3 đến ngày 08 tháng 4 được sự phân công của giám đốc ngân hàng em đã được thực tập tại phòng kế hoạch nghiệp vụ, qua quá trình quan sát bằng phương pháp trực quan, thu thập số liệu, quy trình làm việc của các cô chú, anh chị tại phòng kế hoạch nghiệp vụ Các cách giao tiếp, tác phong làm việc với khách hàng ở ngân hàng và các đi giao dịch các xã, qua đó cho em thấy được trách nhiệm và tinh thần làm việc rất nhiệt tình của các cán bộ ngân hàng, nhìn thấy được các chứng từ trong khi thực hiện các nghiệp vụ gửi tiền, trả tiền nợ gốc, nợ lãi và được các khách hàng khi đi giao dịch tại xã như bảng kê thu chi tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn, phiếu thu, phiếu chi tiền gửi tiết kiệm, bảng kê tính lãi, thẻ theo dõi khách hàng trả lãi tiền vay trong trường hợp khách hàng trả số tiền gốc Sau đây là bảng kê thu, chi tiền gửi tiết kiệm của Ngân hàng: Từ ngày 11 tháng 4 đến ngày 21 tháng 4 sau khi hiểu được các chứng từ trên được sự sắp xếp của Giám đốc phòng giao dịch, em được chuyển xuống

phòng kế toán để các chị phòng Kế toán hướng dẫn cách kiểm tra chứng từ trên máy, sổ vay vốn của khách hàng và vào phiếu lưu tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Các cách hạch toán của tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn của các tổ chức, cá nhân trong nước gửi vào.

Trong thời gian từ ngày 04 tháng 05 đến ngày 10 tháng 05 tại phòng tín dụng dưới sự hướng dẫn của cô trưởng phòng tín dụng, em và các thành viên tại phòng tín dụng nghiên cứu tổng hợp các phương pháp để thu hút tiền gửi, sự chuẩn bị cho năm hội nhập 2012.

3 Kết luận đánh giá

Với quá trình nghiên cứu này giúp em biết được các tác phong làm việc của các cán bộ, nhân viên trong ngân hàng từ giám đốc trở xuống Nhận xét một cách khách quan về tình hình hoạt động của Ngân hàng, các cơ sở vật chất phục vụ cho quá trình làm việc với khách hàng Quá trình giao dịch của các cán bộ trong ngân hàng đối với khách hàng tại ngân hàng và ở địa điểm giao dịch

Qua các việc nghiên cứu bằng các phương pháp trên, em đã thấy được thực trạng về hoạt động tiền gửi của các ngân hàng, những mặt tích cực, hạn chế những nhận định khách quan, chính xác về thu hút tiền gửi từ đó đưa ra những giải pháp cụ thể cho đề tài nhằm nâng cao hoạt động thu hút tiền gửi từ các cá nhân, tổ chức tín dụng trong và ngoài nước.

CHƯƠNG IV THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THU HÚT TIỀN GỬITỪ CÁC TCTD TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC TẠI PHÒNG GIAODỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN BẮC SƠN

1 Tổng quan về phòng giao dịch ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn

1.1 Tổng quan về Phòng giao dịch ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn

1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

Tên đơn vị thực tập: Phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội huyện

Bắc Sơn

Địa điểm: Tiểu khu Hoàng Văn Thụ, thị trấn Bắc Sơn, huyện Bắc Sơn, tỉnh

Lạng Sơn Điện thoại: 0253.838.090

Ngân hàng chính sách được tách ra từ Ngân hàng NN&PTNT trên cơ sở Ngân hàng phục vụ người nghèo trước đó Ngân hàng chính sách huyện Bắc Sơn được thành lập theo quyết định số 444 ngày 10 tháng 05 năm 2003 của Chủ tịch HĐQT Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam, Sau khi tách khỏi Ngân hàng NN&PTNT, NHCSXH huyện Bắc Sơn tiếp tục củng cố, hoàn thiện bộ máy và mạng lưới của Phòng giao dịch Do phải mở rộng đối tượng phục vụ nên vừa phải xây dựng bộ máy; sắp xếp bố trí cán bộ vừa phải học tập nắm bắt các cơ chế hoạt động của Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam dưới sự lãnh đạo, chỉ đạo của NHCSXH tỉnh Lạng Sơn.

Ngân hàng chính sách xã hội hoạt động theo quy mô ngày càng tăng trưởng, khối lượng công việc ngày càng lớn, do đó biên chế cán bộ cũng được tăng từ 03 cán bộ ban đầu năm 2003, 08 cán bộ năm 2004, và đến nay tính đến tháng 04 năm 2011 là 11 cán bộ và được chia làm 2 tổ: tổ Kế toán ngân quỹ và tổ Kế hoạch nghiệp vụ Ngày đầu sơ khai mới thành lập cán bộ phòng giao dịch phải làm việc thủ công, đến nay được sự quan tâm của Ngành,