Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 74 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
74
Dung lượng
850 KB
Nội dung
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan những nghiên cứu trong chuyên đề là của riêng em, các số liệu trong báo cáo là xuất phát từ thực tế tại ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. Hà nội, ngày tháng 06 năm 2013 Sinh viên Trần Thị Huế Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng BẢNG DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Tên đầy đủ Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TSĐB Tài sản đảm bảo TĐ&QLRRTD Thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng KS&HTKD Kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh KTGD&KQ Kế toán giao dịch và kho quỹ TTKD Trung tâm kinh doanh HĐTD Hội đồng tín dụng GĐ Giám đốc TGĐ Tổng giám đốc HĐ Hội đồng Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CÁC BẢNG SỐ LIỆU VÀ BIỂU ĐỒ !"#$%&&'&( )*+ ",-../&&'&0 12+.31& 45#,"/#678/.1 9)*+:./ "11 ;)*+-<.719 )*+ ",- -2/.=7.>?1; (@A2/.+ -B2>+C10 0==D23? -EF787G?H$.67810 IJ+.3%/#6781I &KH" !6789& L.>EEF78 !9 .MN!.2*+.7,!OI .MP.,.7,!OI .M17*+ "E?Q1( Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 3 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG 3 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 R)SPPTLUPVWPXNYLZL[V\]P1 N,..>678A-1 ^_*$678A-9 1K.H$678A-; 9@A2/.678A- L`J\aPR)SPI N,..>2*+678I ,bcd,.,2*+678 1eLTfgLL\hPiYL`J\aPR)SP; 1j,A!# <k.*:.O; 1jA!# <k.*:?,?2l 11mk.*:DnCo#.( 19mk.*:!O( 1;pA!%?DA-0 1,A!# <?D,- CHƯƠNG 2 24 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 24 TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 24 NLeYqreKXPTLUPm@NsL\tPKYuvm9 K w <,==- -?,.M$9 N,., <x=/#.7$( LyVzPL`J\aPR)SPzY{LWmvN1 45/#678/.1 Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng q.=678/.1 1m#E!bcd,.,2*+678$11 1^eLPYeL`J\aPLWz^|PR)SPzYPTLUPm@NsL\tPKYu vm9 1p-Go/*+9 1/. -"dA99 CHƯƠNG 3 46 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTM 46 CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 46 1^[LL\iP@LeVY}~vPTLUPm@NsL\tPKYuvmVWPL]Y PYviY9 1) 8 D,A9 1) 8,-7.>?9( 11) 8A-.79( 19) 8A-G"O90 1;) 8A-*cd9I 1q$.9I 1PYgY@Le@TPvWL`J\aPR)SPzYPTLUPm@NsL\tPKYu vm;& 1•A"7G.O2*+?,.M.7?€+?•j_.>‚ƒ„ *…?A‚;& 1.O23?DE,678ƒ•?€+? †.Gc‡; 11•A"7G#.O2*+$. p/7Gd,"dˆ -*† 7‰$$"E2; 19A.>k,CF2l, "j <;9 1;A„2G D;9 1^7/jE?Q7 8?d*:*†A 2*+7 8"<!•?,.M,7 8†.;9 1(•A"7GDE,2o.E -?D2./;; 10A2*+,*.>;; Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1I@,.M,d?A?!..>/.O+? †.,d?A?!."<!;( 1&.O?84.†.•?,.M -!Ojk,-/,#O+? †.O# o.#+?2l;( 11NYZPL[;I 11N.O †.A-m@NŠ*K.>;I 11N.O!. †.A--*† 111N.O †.D?$1 KẾT LUẬN 66 Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Khủng hoảng kinh tế tài chính toàn cầu đã có tác động lan tỏa rất lớn tới nền kinh tế toàn cầu, mà mức độ ảnh hưởng là khác nhau. Nhiều nền kinh tế, đặc biệt là các nền kinh tế lớn như Mỹ, EU và Nhật Bản đã chịu ảnh hưởng trực tiếp: tăng trưởng âm, sản xuất kinh doanh thu hẹp, đình trệ, thậm chí phá sản, tỷ lệ thất nghiệp tăng, Trong điều kiện đó thị trường tài chính – chứng khoán của các nước liên tục giảm điểm, tạo ra tâm lý không tích cực đối với thị trường, đối với nền kinh tế. Không những thế cuộc khủng hoảng còn kéo theo sự sụp đổ của hàng loạt ngân hàng lớn trên thế giới làm sụt giảm niềm tin của khách hàng đối với hệ thống ngân hàng. Những diễn biến này đã và đang tác động mạnh tới hoạt động của hệ thông ngân hàng Việt Nam theo hướng tiêu cực. Không chỉ các ngân hàng trong nước mà cả những ngân hàng đa quốc gia hung mạnh đều gặp khó khăn trong việc hoàn thành kế hoạch kinh doanh đã đề ra. Đặc biệt là trong hoạt động tín dụng. Tốc độ tăng trưởng tín dụng chậm lại và tỷ lệ nợ xấu tăng cao là hai biểu hiện rõ nét và có tác động mạnh tới hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Trong vài năm trở lại đây nền kinh tế thế giới đã có những dấu hiệu phục hồi trở lại. Đây chính là thời điểm để các ngân hàng lấy lại vị thế của mình. Các NHTM lại bước vào cuộc chạy đua mới: phát triển sản phẩm dịch vụ mới, tích cực quảng bá thương hiệu, nâng cao chất lượng dịch vụ để lấy lại niềm tin của khách hàng đồng thời duy trì sự tăng trưởng, phát triển của chính mình. Tín dụng vốn là hoạt động “xương sống” đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các NHTM. Do vậy tín dụng ngân hàng còn được coi là đòn bẩy quan trọng của nền kinh tế. Nghiệp vụ này không chỉ có ý nghĩa với nền kinh tế mà còn là nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quyết định đến sự tồn tại và phát triển của từng ngân hàng. Làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng, đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo tăng trưởng bền vững trong bối cảnh kinh tế biến động khó lườngnhư hiện nay luôn là câu hỏi làm đau đầu các nhà quản trị ngân hàng. Qua quá trình nghiên cứu, học tập, tìm hiểu và từ yêu cầu thực tiễn đặt ra em đã chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam”. 2. Mục đích nghiên cứu Làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng của Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG 1 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng các NHTM. Phân tích thực trạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. Chỉ ra những kết quả đạt được, những tồn tại cần khắc phục và nguyên nhân của nó. Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Phạm vi nghiên cứu: Ngan hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam với số liệu nghiên cứu từ năm 2010 đến 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu bao gồm: phương pháp duy vật lịch sử, phương pháp duy vật biện chứng, phương pháp phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp tổng hợp thống kê Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG 2 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau. Ngay cả trong quan hệ tài chính tùy theo tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể được hiểu theo các nghĩa sau: - Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay. - Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể. Phổ biến nhất là giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình thể hiện dưới hình thức cho vay. Tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời hạn nhất định người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi. - Trong một số ngữ cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với cho vay. Trên cơ sở tiếp nhận theo chức năng của hoạt động ngân hàng thì ta có thể định nghĩa tín dụng một cách đầy đủ như sau: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Như vậy tín dụng ngân hàng không phải là sự chuyển dịch vốn trực tiếp từ nơi thặng dư vốn tới nơi thiếu hụt vốn mà phải thông qua một trung gian tài chính là ngân hàng. Trong tín dụng ngân hàng, vai trò huy động vốn và cho vay vốn trên nguyên tắc hoàn trả được tách hẳn ra: huy động vốn đối với vốn tạm thời nhàn rỗi và cho vay vốn đối với những nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời. Đây là đặc điểm mà nhiều loại tín dụng khác không có. Trong nền kinh tế thị trường, đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các doanh nghiệp và cá nhân. Tín dụng Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG 3 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng ngân hàng không chỉ đáp ứng vốn ngắn hạn để bổ sung vào nguồn vốn lưu động tạm thời thiếu hụt cho các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình mà còn tham gia cấp vốn đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến công nghệ sản xuất… Ngoài ra, tín dụng ngân hàng còn đáp ứng một phần đáng kể cho nhu cầu chi tiêu của cá nhân. 1.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng Một là: Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin. Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn. Quan hệ tín dụng chỉ xảy ra khi các bên có sự tin tưởng lẫn nhau. Cơ sở của sự tin tưởng này có thể là từ uy tín của người đi vay, giá trị tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba. Để có thể tin tưởng được khách hàng, ngân hàng luôn phải thẩm định trước khi cho vay. Thực tế, một số nhân viên tín dụng khi thẩm định không dựa trên sự đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng mà chỉ chú trọng tới TSĐB, quan điểm này đôi khi ảnh hưởng không tốt tới chất lượng tín dụng. Hai là: Tín dụng là sự chuyển nhượng giá trị có thời hạn. Đặc trưng này của tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời. Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, ngân hàng thường xác định rõ thời hạn cho vay. Thời hạn này được xác định dựa vào đặc điểm quá trình luân chuyển vốn của khách hàng và tính chất vốn của ngân hàng. Thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng thì họ mới có đủ khả năng để trả nợ đúng hạn. Mặt khác nếu nguồn vốn cho vay của ngân hàng ổn định thì thời hạn cho vay có thể kéo dài hơn và ngược lại, nếu nguồn cho vay không ổn định thì thời hạn cho vay phải ngắn hơn để đảm bảo thu hồi được nợ và đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, liên tục và ổn định. Ba là: Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị nhất định trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Đây là thuộc tính riêng có của tín dụng. Phần lãi đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Vì vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu là huy động những nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời từ bên ngoài nên sau một thời gian nhất định ngân hàng phải trả lại cho người gửi tiền. Mặt khác, ngân hàng cũng cần phải có nguồn chi trả các chi phí và bù đắp rủi ro. Do đó, người đi vay ngoài việc hoàn trả gốc còn phải trả cho ngân hàng môt khoản lãi. Đây cũng chính là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, là cơ sở đểngân hàngtại và phát triển. Trần Thị Huế Lớp: LTĐH8 - NHG 4 [...]... viện Ngân hàng một NHTM ta cũng cần phải xem xét các yếu tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của một NHTM, hoạt động tín dụng phát triển sẽ thúc đẩy các hoạt động khác của ngân hàng phát triển Nâng cao chất lượng tín dụng luôn luôn là mục tiêu mà các NHTM hướng tới Có rất nhiều nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín. .. tín dụng nhanh thì ngân hàng có thể tiếp tục tái đầu tư vào lĩnh vực khác để tìm kiếm lợi nhuận Vòng quay vốn tín dụng lớn chứng tỏ khả năng quản lý vốn tín dụng của ngân hàng tốt, chất lượng tín dụng cao * Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng Các NHTM hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận vì vậy một khoản tín dụng được coi là có chất lượng cao chỉ khi nó đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Lợi nhuận do tín. .. viện Ngân hàng Lớp: LTĐH8 - NHG Chuyên đề tốt nghiệp 24 Học viện Ngân hàng CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1.1 Vài nét về quá trình hình thành và phát triển của Techcombank a) Lịch sử hình thành Techcombank Được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, trải qua 18 năm hoạt động, ... kinh doanh của ngân hàng diễn ra bình thường, liên tục, nhờ đó mà nâng cao chất lượng tín dụng + Tính bền vững trong hoạt động ngân hàng: một hệ thống chiến lược phát triển bền vững, khoa học đồng thời được triển khai hiệu quả sẽ đảm bảo cho hoạt động ngân hàng diễn ra liên tục, ổn định, nhờ đó mà nâng cao chất lượng tín dụng + Trình độ, năng lực của cán bộ tín dụng: cán bộ tín dụng là người trực tiếp... vốn Tỷ lệ này càng cao thì chất lượng tín dụng của ngân hàng càng thấp, ngân hàng khó có khả năng thu hồi được vốn, nguy cơ mất khả năng thanh khoản cao Tỷ lệ này cho phép đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng của các NHTM * Chỉ tiêu quay vòng vốn tín dụng Đây là chỉ tiêu thường được các NHTMtính toán hàng năm để đánh giá khả năng tổ chức quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng trong việc đáp... định tính và nhóm các chỉ tiêu định lượng a) Chỉ tiêu định tính - Về phía ngân hàng + Uy tín của ngân hàng: để tồn tại và phát triển các ngân hàng phải chấp nhận cạnh tranh như một sự tất yếu Trong cùng một môi trường như nhau ngân hàng nào càng có uy tín thì khả năng thu hút khách hàng càng cao, từ đó có điều kiện phát triển kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng + Thực hiện đúng quy trình tín dụng: ... thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, chất lượng, giá cả và lượng hàng hóa là ba chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sức mạnh và khả năng của một doanh nghiệp Để có thể đứng vững trên thương trường thì việc nâng cao chất lượng sản phẩm là yếu tố sống còn Các nhà kinh tế đề cập đến Chất lượng tín dụng bằng nhiều cách khác... sự thỏa mãn các nhu cầu về sử dụng vốn giữa ngân hàng và khách hàng, phù hợp với sự phát triển kinh tế- xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại” Để có thể hiểu rõ về chất lượng tín dụng, ta xem xét chất lượng tín dụng trên một số khía cạnh sau: - Đối với bản thân ngân hàng: tín dụng đưa ra phải phù hợp với thực lực của ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường... trong quá trình hoạt động, mang lại lợi nhuận và đảm bảo khả năng thanh khoản cho ngân hàng Các khoản tín dụng phải phù hợp với mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ với điều kiện mới của nền kinh tế Bởi vậy mà chính sách tín dụng cũng cần có những đổi mới để luôn đảm bảo hoạt động tín dụng có chất lượng và đem lại hiệu quả - Đối với khách hàng: chất lượng tín dụng thể hiện ở chỗ tín dụng đưa ra có... đánh giá chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh độ thích nghi của các NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Chính vì vậy để đánh giá một ngân hàng mạnh hay yếu thì phải đánh giá được chất lượng tín dụng của ngân hàng đó Có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, . VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit). Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam . 2. Mục đích nghiên cứu Làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng của Trần Thị. vốn tín dụng của ngân hàng tốt, chất lượng tín dụng cao. * Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng Các NHTM hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận vì vậy một khoản tín dụng được coi là có chất lượng cao