QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG

Chức năng của Khối nguồn vốn trong NHT M: Bộ phận quản lý nguồn vốn Treasury Department làm trung gian giữa bộ phận huy động vốn borrowing sector và bộ phận cung cấp vốn đến khách hàng

QUẢN TRỊ VÀ KINH DOANH NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG

QTNV – NHÓM 4

NỘI DUNG CHÍNH

 I Bộ phận Nguồn Vốn ( Ngân quỹ) trong Ngân Hàng

 II Mối liên hệ với Ủy ban ALCO

 III Mối liên hệ với Bộ phận Quản Trị Rủi Ro

 IV Thị trường liên ngân hàng

I Bộ phận Nguồn Vốn ( Ngân quỹ) trong Ngân Hàng

1 Giới thiệu chung về khối Nguồn vốn

 Khối Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động Ngân hàng, và đóng góp lớn vào lợi nhuận của ngân hàng

 Do phải đảm bảo sử dụng vốn an toàn đồng

thời đảm bảo đạt hiệu quả, các ngân hàng

thường quản lý vốn tập trung để có cái nhìn về toàn hệ thống, điều này cũng tạo nên một đặc quyền riêng cho Khối Nguồn vốn.

I Bộ phận Nguồn Vốn ( Ngân quỹ) trong Ngân Hàng

2 Chức năng của Khối nguồn vốn trong NHT M:

Bộ phận quản lý nguồn vốn (Treasury Department) làm trung gian giữa bộ phận huy động vốn (borrowing sector ) và bộ phận cung cấp vốn đến khách hàng

(lending sector ), là nơi phối hợp điều chuyển nguồn vốn của ngân hàng, đặc biệt là khối lượng tài sản,

tính thanh khoản của tài sản, thời gian còn lại của tài sản và nợ, khe hở kì hạn, vị thế hối đoái ròng,v v

Funds

In

Funds Out

 Khối Nguồn vốn thuộc Hội sở chính của ngân hàng, chức năng chính của nó gồm:

- Quản lý thanh khoản trong toàn hệ thống (bao gồm cả điều hòa, điều chuyển vốn nội bộ);

- Quản lý và kinh doanh vốn;

- Quản lý và kinh doanh ngoại tệ.

- Ngoài ra, một số ngân hàng, Khối Nguồn vốn có thể bao gồm chức năng của ALM.( bộ phận quản lý thanh khoản và nguồn vốn)

 Về mặt lý thuyết, Treasury là một bộ phận nội bộ trong ngân hàng và không liên

quan đến thị trường.Tuy nhiên, trong

thực tế, Khối Treasury phải tự giao dich trên thị trường và làm công tác huy động vốn cũng như cung cấp vốn thay vì phụ

thuộc vào các đơn vị khác thực hiện

những chức năng này trong ngân hàng

3 Nhiệm vụ của Khối nguồn vốn

Lập kế hoạch và tổ chức huy động vốn, kinh doanh vốn từ thị trường cấp II, cân đối dòng tiền nhằm đảm bảo hoàn

thành mục tiêu tổng tài sản của phòng và mục tiêu thanh khoản chung của Ngân hàng.

Chịu trách nhiệm xây dựng, đề xuất và thực hiện các biện pháp kiểm soát rủi ro về thanh khoản, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro về lãi suất, rủi ro về hoạt động của Ngân hàng và các rủi ro liên quan đến hoạt động huy động và kinh doanh vốn.

Thực hiện các hoạt động kinh doanh ngoại tệ, cung cấp và

tư vấn các sản phẩm phái sinh về ngoại tệ của Ngân hàng.

4 Mục tiêu

 Đảm bảo thanh khoản

 Tạo ra các khe hở/ vị thế khe hở

 Duy trị trạng thái hối đoái mở

 Quản trị rủi ro nguồn vốn (hedge capital)

 5 Sơ đồ, cơ cấu, chức năng của từng bộ phận trong

Bộ phận kinh doanh giấy tờ có giá (Fixed

income)

Bộ phận quản lý thanh khoản và bảng cân đối

Nghiệp vụ chuyển tiền giữa các tài khoản NOSTRO

Thực hiện kinh doanh giấy tờ có giá (trong

đó chủ yếu là trái phiếu)

- Đầu mối phát hành trái phiếu của ngân hàng mình và hỗ trợ các bộ phận khác trong phát hành giấy

 6 Sơ đồ Khối nguồn vốn Techcombank

Trung tâm nguồn vốn

lý đầu

tư tài chính

Phòng Giao dịch các thị trường hàng hóa

Phòng Kinh doanh Trái phiếu

Phòng Kinh doanh ngoại hối (FX)

Phòng Phát triển sản phẩm

Ban KD Treasury HCM

Tổ hỗ trợ khách hàng Innterbank

 6 Sơ đồ Khối nguồn vốn Techcombank

Trung tâm nguồn vốn

lý đầu

tư tài chính

Phòng Giao dịch các thị trường hàng hóa

Phòng Kinh doanh Trái phiếu

Phòng Kinh doanh ngoại hối (FX)

Phòng Phát triển sản phẩm

Ban KD Treasury HCM

Tổ hỗ trợ khách hàng Innterbank

Phòng.MM (Money Market) : - Nghiệp vụ MM (kinh doanh tiền tệ - gồm nghiệp vụ nhận tiền gửi/đi vay; gửi tiền/cho vay):

Căn cứ các nhu cầu, kế hoạch sử dụng vốn của các phòng (ban)

để lập kế hoạch dòng tiền hàng ngày/định kỳ để điều hòa nguồn vốn, đảm bảo mục tiêu thanh khoản cho Công ty

Xây dựng phương án sử dụng các loại chứng chỉ, giấy tờ có giá

để repo, cầm cố tăng khả năng huy động vốn phục vụ mục đích thanh khoản Xây dựng quy trình và phát triển khách hàng cho nghiệp vụ kinh doanh Trái phiếu chính phủ và các giấy tờ có giá Thực hiện huy động vốn, giao dịch vốn để đáp ứng mục tiêu tổng tài sản của Phòng theo chiến lược của Công ty từng thời kỳ

- Căn cứ tình hình thị trường vốn, độ chênh lệch lãi suất cho phép và mục tiêu lợi nhuận để lập phương án kinh doanh vốn hàng tuần/hàng tháng.

- Nghiệp vụ điều chuyển tiền giữa các tài khoản NOSTRO.

mua chứng khoán trên thị truờng chứng khóan hoặc trên OMO quản lý

hệ thống vốn nội

bộ

giao dịch các hàng hóa phái sinh như hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tương lai và giao dịch OTC

- Thực hiện kinh doanh trái phiếu trên sở giao dịch chứng khóan hay trên thị trường OMO.

- Đầu mối phát hành trái phiếu của ngân hàng mình

và hỗ trợ các bộ phận khác trong phát hành trái phiếu, và các giấy tờ có

giá,

Kinh doanh ngoại tệ và các phái sinh, thực hiện giao dịch mua bán ngoại tệ trực tiếp với các tổ chức kinh tế, các tổ chức tín dụng, các định chế tài chính khác được phép hoạt động ngoại hối trên thị trường trong nước và quốc tế; mua bán ngoại tệ với Ngân hàng Nhà nước,

tạo ra doanh thu cho Ngân hàng từ việc mua, bán các sản phẩm lãi suất và tỷ giá cho các tổ chức tài chính và

doanh nghiệp

 Ngoài ra còn 3 bộ phận

Bộ phận

giao tiếp

khách hàng FO

Bộ phận

kế toán, hành chính BO

Bộ phận Văn phòng Trung gian MO

Tìm kiếm khách hàng, giao dịch, thương lượng với

khách hàng nhưng không thể nhập dữ liệu vào tài khoản

Họ chỉ có thể lấy thông tin

về các tài khoản đó.

thực hiện các công việc như: lập phiếu giao dịch (sau khi dealer thực hiện giao dịch), chuyển phiếu giao dịch cho lãnh đạo Khối Nguồn vốn ký duyệt, Khối QLRR-kiểm soát tính tuân thủ, Khối Kế toán-

để hạch toán, Khối Thanh toán - để thực hiện điện xác nhận và chuyển tiền (nếu có), lập hợp đồng (nếu có), theo dõi và hoàn thành các công việc đã cam kết cho tới khi giao dịch hoàn tất, theo dõi

và đối chiếu thông tin với các đơn vị liên quan và với khách hàng, lưu trữ chứng từ và lập báo cáo theo quy định.

cầu nối đảm bảo cả

hệ thống hoạt động hiệu quả An toàn và kiểm soát rủi ro.

7 Sơ đồ Khối Ngân Quỹ ACB

Khối ngân quỹ

lý trong việc thiết lập quan hệ đại lý với các ngân hàng mới cần thực hiện giao dịch.

•Thực hiện quản lý quan hệ với các khách hàng định chế tài chính, cung câp thông tin theo yêu cầu của các định chế tài chính ,phát triển và mở rộng quan

hệ đại lý với các định chế tài chính ((ví dụ như xác lập quan hệ, mở tài khoản NOSTRO, đại lý thanh toán )

Làm việc với các định chế tài chính để xin hạn mức

và đề xuất cấp hạn mức cho định chế tài chính khác

•Giải quyết các công việc phát sinh với các định chế tài chính

8 Sơ đồ Khối nguồn vốn của Shinhan Bank ( Hàn Quốc)

8 Sơ đồ Khối nguồn vốn của Shinhan Bank ( Hàn Quốc)

Treasury Division

Treasury

Department

International Business Team

FX &

Derivatives Department

Securities Investmen Department

Settlement Office

Overseas Branch

8 Sơ đồ Khối nguồn vốn của Shinhan Bank ( Hàn Quốc)

8 Sơ đồ Khối nguồn vốn của Shinhan Bank ( Hàn Quốc)

Treasury Division

Treasury

Department

International Business Team

FX &

Derivatives Department

Securities Investmen Department

Settlement Office

Overseas Branch

(Ban ngân quỹ ) :

nhánh ngân hàng ngoài lãnh thổ.

( Ban Kinh doanh ngoại hối

và phái sinh ) : Phòng này bao gồm những bộ phận sau :

A trading desk ( phòng giao dich ) có chức năng mua bán ngoại hối và các hợp đồng

phái sinh

A marketing desk ( Phòng nghiên cứu thị trường ) : Nghiên cứu các chiến lược thị trường và chiến lươc kinh doanh.

A structuring desk ( Phòng phát triển sản phẩm ) : có chức năng phát triển các loại sản phẩm phái sinh cho các sản phẩm tài chính.

Ban đầu tư chứng khoán : đầu tư cổ phiếu, trái phiếu, và các chứng

khoán phái sinh,., trong nước và

quốc tê,

( Ban quản lý rủi ro) : Đóng vai trò là MO, đo lường, tính toán và phân tích các rủi ro của việc đầu

tư kiêm luôn chức năng BO( Back office) như việc cân đối tài khoản ( account settlement ) Ngoài ra, Phòng quản lý rủi ro đóng vai trò

là trung tâm kế toán và quản lý rủi

ro cho toàn bộ Khối nguồn vốn

II Mối liên hệ với Ủy ban ALCO

1 Bộ phận ALCO

Ủy ban ALCO là ủy ban trực thuộc Ban điều hành hỗ trợ HĐQT trong việc quản lý rủi ro

thanh khoản và rủi ro thị trường ALCO chịu

trách nhiệm chính về việc phát triển, thực thi và xem xét các quy chế, chiến lược và chính sách liên quan đến việc quản lý bảng cân đối kế toán, quản lý vốn và quản lý rủi ro thị trường cũng

như rủi ro thanh khoản của Ngân hàng.

2 Ủy ban ALCO

- Giám sát hoạt động của hội đồng ALCO và việc xử lý các vấn đề quan trọng của Ủy ban này.

3 Hội đồng ALCO

- Xây dựng chiến lược, chính sách, quy trình/thủ tục, hạn mức

quản lý thanh khoản và rủi ro thanh khoản; đảm bảo rằng các thủ tục quy trình luôn được cập nhật để đảm bảo tính đầy đủ, thận

trọng; các trường hợp vượt hạn mức được xem xét và phê duyệt.

- Phê duyệt các công cụ đo lường, kiểm soát rủi ro thanh khoản và

dự kiến các biện pháp phòng ngừa và xử lý.

- Quyết định cơ cấu bảng cân đối kế toán – các tài sản và công nợ theo tính thanh khoản và theo thời gian đáo hạn.

- Lập kế hoạch dự phòng chỉ rõ các hoạt động quản lý trong

trường hợp có khủng hoảng và khả năng thanh khoản.

- Lập báo cáo cho Ủy ban ALCO & QLRR, Hội đồng Quản trị

về các hoạt động thanh khoản và cơ cấu rủi ro của ngân hàng

một cách thường xuyên.

4 Cơ cấu tổ chức bộ phận ALCO

ỦY BAN ALCO

ALCO Chi Nhánh Nước Ngoài

ALCO Tài Sản

Nợ - Có

ALCO

Lãi Suất

5 Quan hệ giữa các bộ phận ALCO với bộ phận ngân quỹ

a Quản trị rủi ro lãi suất

Lãi suất thị trường là yếu tố gây tác động mạnh đến thu nhập và chi phí hoạt động của ngân hàng.

Chính vì thế nên bộ phận điều hành lãi suất ALCO phải có trách nhiệm giám sát và quản lí rủi ro lãi suất.

Các công cụ để giám sát và quản lý rủi ro lãi suất:

Biểu đồ lệch kỳ hạn tái định giá (repricing gap)

Thời lượng của tài sản nợ và tài sản có (duration)

Hệ số nhạy cảm (factor sensitivity).

Ủy ban ALCO sẽ lập các báo cáo và những nhận định về diễn biến, xu hướng của lãi suất trên thị trường trong các cuộc họp hàng tháng Ban điều hành ngân quỹ hàng ngày

sẽ quyết định duy trì các mức chênh lệch thích hợp để

định hướng cho các hoạt động của Ngân hàng

b Quan hệ trong việc quản trị rủi ro về ngoại hối

trạng thái mở và hạn mức ngăn lỗ cho các nhân viên giao dịch ngoại hối Và ban điều hành ngân quỹ sẽ dựa vào những hạn

mức mà ủy ban ALCO gửi xuống để cấp tín dụng cho nhân việc giao dịch ngoại hối, và ngưng cấp tín dụng khi nhân viên tín

dụng vượt quá hạn mức mà ủy ban ALCO đã tính toán ở trên.

c Quan hệ trong việc quản trị rủi ro về thanh khoản

hoạt động ngân hàng vì nếu không đảm bảo được vấn đề thanh khoản thì ngân hàng sẽ gặp những vấn đề liên quan tới uy tín.

Có rất nhiều cách để quản trị rủi ro thanh khoản như:

khoản trong hoạt động ngân hàng.

ngay và các tài sản nợ sẽ đến hạn thanh toán trong thời gian một tháng tiếp theo.

ngay trong khoảng thời gian bảy ngày làm việc tiếp theo và tổng tài sản nợ phải thanh toán trong khoảng thời gian bảy ngày làm việc tiếp theo.

rủi ro thanh khoản theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

hoạch sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng và các hoạt động có rủi ro vốn.

 Tuy nhiên muốn làm được những điều trên thì phải có một bản kế hoạch thanh khoản dự phòng được thể hiện bằng văn bản và được ALCO xem xét cập nhật hàng

tháng.

 Khi bản kế hoạch này được hoàn thành thì nó giúp cho

bộ phân ngân quỹ có thể chuẩn bị đủ nguồn ngân quỹ

dự phòng khi có nhu cầu về thanh khoản xảy ra.

 Nếu 2 bộ phận ALCO và bộ phân ngân quỹ kết hợp

chính xác thì vấn đề về rủi ro thanh khoản sẽ được giảm bớt.

 Tóm lại ta thấy, nhìn chung bộ phận ALCO có sẽ là bộ phận tìm hiểu xem trong tương lai ngân hàng cần tài

sản và nguồn vốn như thế nào, tài sản nguồn vốn này chịu những tác động của cái gì Sau đó sẽ lên kế hoạch, báo cáo, gửi cho các phòng ban liên quan, đặc biệt là bộ phận ngân quỹ, bộ phân ngân quỹ sẽ thực hiện các biện pháp để giúp cho nguồn ngân quỹ của ngân hàng không

bị thiếu hụt trong tương lai, cũng như không bị lãng phí nguồn lực do để không, như những dẫn chứng ở trên.

III Mối liên hệ với Bộ phận Quản Trị Rủi Ro

1 Khối quản lý rủi ro

 Chấp nhận rủi ro là trung tâm của hoạt động ngân hàng

ro mà ngân hàng gánh chịu là hợp lý và kiểm soát được và nằm trong phạm vi khả năng các nguồn lực tài chính và năng lực tín dụng của ngân hàng.

 Trong phạm vi hoạt động ngân hàng có thể xét đến những rủi ro chính là:

Quản lý rủi ro:

Quản lý rủi ro là một quá trình liên tục cần được thực hiện ở mọi cấp độ của một tổ chức tài chính

Mục đích chính của hoạt động quản lý rủi ro là nhằm bảo đảm các tài sản và công nợ của ngân hàng, vị trí trong kinh doanh.

Quản lý rủi ro giúp bảo đảm mức độ rủi ro mà ngân hàng gánh chịu không vượt quá khả năng về vốn và tài chính của ngân hàng.

 Hoạt động quản lý rủi ro xem như chu kì 4 giai đoạn chính

Ngân hàng TMCP Đông

( BIDV):

NH TMCP Công Thương (Vietinbank)

2 Cơ cấu và chức năng của khối quản lý rủi ro

Khối giám sát

P.Kiểm soát nội

bộ P.Quản lý rủi ro

ro thị trường và tác nghiêpj

và đầu tư P.Quản lý rủi ro thị trường & tác nghiệp

P.Quản lý nợ có

vấn đề

NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam

2 Cơ cấu và chức năng của khối quản lý rủi ro

Phó Tổng giảm

đốc

Quản lý rủi ro tín

dụng Quản lý rủi ro tác

nghiệp Quản lý rủi ro thị

trường Quản lý ngân quỹ

Giám đốc khối

Khổi quản lý rủi

ro

P.Quản lý rủi ro Công nợ

2 Cơ cấu và chức năng của khối quản lý rủi ro

Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank):

ro tín dụng

Phòng quản trị rủi

ro thị trường

Phòng quản trị rủi

ro vận hành

Phòng thẩm định miền bắc

Phòng thẩm định miền trung

Phòng thẩm định miền nam

Phòng định gái tài sản

 Chức năng: Khối quản lý rủi ro là Khối nghiệp vụ

trực thuộc Ban điều hành, được thành lập để thực

hiện các nghiệp vụ quản lý rủi ro của Ngân hàng.

bộ lên Hội đồng quản trị, Ban điều hành nhằm phục vụ công tác lập ngân sách, điều hành ngân sách, đánh giá thực hiện ngân sách.

trình lên Hội đồng Quản trị, Ban điều hành.

và các rủi ro mới của Ngân hàng.

 Đề xuất chính sách, quy chế, quy trình, thủ tục, hạn mức

và cơ chế kiểm soát rủi ro.

thống đo lường, đánh giá rủi ro, các biện pháp phòng

chống, giảm thiểu rủi ro.

giá hiệu quả quản lý rủi ro.

động để tham mưu trong việc xây dựng các phương án, kịch bản huy động, kinh doanh vốn từng thời kỳ phù hợp.

 Thực hiện kiểm soát rủi ro: Nhận dạng rủi ro, Đo lường rủi ro; Giám sát, kiểm soát; Biện pháp hạn chế rủi ro và

xử lý rủi ro.

 Xây dựng các quy định, quy trình cụ thể trong kiểm soát rủi hoạt động của Phòng Nguồn vốn: rủi ro thanh

khoản, rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng…

 Giám sát việc tuân thủ các quy trình, quy định của

phòng Nguồn vốn để hạn chế các kiểm soát rủi ro hoạt động của Phòng.

 Đóng vai trò thúc đẩy quá trình phát triển và duy trì một

mô hình quản lý rủi ro tiên tiến và phê duyệt cách thức, phương pháp đo lường định lượng rủi ro.

 Đảm bảo các rủi ro của ngân hàng được nhận thức rõ Đảm bảo bản chất và quy mô các rủi ro của ngân hàng nhất quán với phương hướng của ban lãnh đạo ngân hàng.

 Xem xét báo cáo quản lý rủi ro và có kế hoạch hoạt

động khi rủi ro được phát hiện không nhất quán với phương hướng của ban lãnh đạo ngân hàng.

 Phê duyệt các chính sách quản lý rủi ro và hạn mức cho các rủi ro chính về tín dụng, thị trường (bao gồm

cả rủi ro hối đoái và lãi suất), thanh khoản và hoạt

động.