Quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam VIB Cầu Giấ

khoản tại Ngân hàng Công thương Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, học viên Ngân hàng Có thể nói, các công trình nghiên cứu đã đề cập đến các khá nhiều vấn đề của quản trị rui ro tại N

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC BẢNG ii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Sự ra đời và phát triển của hệ thống Ngân hàng thương mại 5

1.2 Chức năng và vai trò Ngân hàng thương mại 6

1.2.1 Chức năng của ngân hàng thương mại 6

1.2.2 Vai trò của NHTM 9

1.3 Rủi ro và phân loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM 10

1.3.1 Khái niệm rủi ro 10

1.3.2 Phân loại rủi ro 11

1.4 Nguyên nhân rủi ro trong hoạt động ngân hàng 16

1.4.1 Nguyên nhân từ môi trường tự nhiên và kinh tế - xã hội 16

1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 16

1.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 17

1.5 Quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại 17

1.5.1 Khái niệm quản trị rủi ro 17

1.5.2 Vai trò của quản trị rủi ro đối với Ngân hàng 18

1.5.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro 19

1.5.4 Kiểm soát rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng 20

1.5.5 Chính sách quản trị rủi ro ngân hàng 21

1.6 Một số chỉ tiêu phản ánh năng lực q u ả n trị r ủ i ro c ủ a NHTM 23

1.6.1 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng: 23

1.6.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro thanh khoản 24

1.6.3 Các chỉ tiêu định tính 25

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN

HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY 29

2.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB 29

2.2 Giới thiệu về VIB Cầu Giấy 31

2.2.1 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh 31

2.2.2 Các hoạt động chính của VIB Cầu Giấy 32

2.3 Thực trạng hoạt động và quản trị rủi ro của VIB Cầu Giấy 34

2.3.1 Đánh giá về tình hình rủi ro tín dụng 34

2.3.2 Rủi ro thanh khoản 45

2.3.3 Rủi ro thị trường 48

2.3.4 Rủi ro tác nghiệp 56

2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tại VIB Cầu Giấy: 57

2.4.1 Những thành công: 57

2.4.2 Những tồn tại: 58

2.4.3 Nguyên nhân 59

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY 61

3.1 Giải pháp đối với ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy 61

3.1.1 Giải quyết các vấn đề vốn cho ngân hàng – đa dạng hóa các phương thức huy động vốn 61

3.1.2 Giải pháp cho quản trị rủi ro tín dụng 62

3.1.3 Giải pháp đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ 71

3.1.4 Đối với nghiệp vụ thanh toán 72

3.1.5 Đối với chính sách lãi suất 73

3.1.6 Công tác quản lý nhân lực và đào tạo cán bộ 73

3.1.7 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 75

3.2 Những đề xuất đối với NHNN Việt Nam 77

KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

DANH MỤC CÁC BẢNG

1 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn tại VIB Cầu Giấy 34

2 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng qua các năm 35

3 Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ từng ngành 37

5 Bảng 2.5 Cung cầu thanh khoản tại VIB Cầu Giấy 45

6 Bảng 2.6 Trạng thái ngân quỹ tại VIB Cầu Giấy 46

7 Bảng 2.7 Tổng mức chứng khoán tại VIB Cầu Giấy 47

8 Bảng 2.8 Cơ cấu tiền gửi tại VIB Cầu Giấy 47

9 Bảng 2.9 Tổng hợp tình trạng thanh khoản tại VIB

10 Bảng 3.1 Bảng xếp hạng tín nhiệm của Moody’s và

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

1 Biểu đồ 2.1 Tỷ lệ nợ xấu ngành hàng / tổng nợ xấu 38

2 Biểu đồ 2.2 Diễn biến lãi suất liên ngân hàng và lạm

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam đang trong quá trình hội nhập với nền kinh tế toàn cầu, vì thế, phát triển kinh tế đang là mục tiêu quan trọng Phát triển kinh tế đề cập đến mặt lượng, chất và các vấn đề xã hội Trong đó, mặt lượng chỉ sự gia tăng tổng mức thu nhập của nền kinh tế, đây là điều kiện cần để nâng cao mức sống vật chất của một quốc gia và thực hiện những mục tiêu phát triển khác Đóng góp vào sự phát triển đó phải kể đến các ngân hàng đã góp phần vào việc nâng dần tỷ trọng của các ngành dịch vụ cùng với sự phát triển đó là việc tạo việc làm và tăng thu nhập cho nhiều người Từ năm 2006, Việt Nam gia nhập WTO đã mở ra cơ hội cũng như thách thức đối với ngành ngân hàng trong việc mở rộng thị trường, nâng cao năng lực cạnh tranh cũng như tiếp cận gần hơn với trình độ và chuẩn mực quốc tế Cơ hội tăng, đồng nghĩa với rủi ro trong hoạt động ngân hàng tăng, từ đó, ảnh hưởng và thậm chí đe dọa tới sự ổn định của mỗi ngân hàng cũng như toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Vì vậy, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro là yêu cầu bắt buộc đối với mỗi ngân hàng

Quản trị rủi ro là một cơ chế nhằm tạo ra sự ổn định trong ngân hàng thông qua việc xác định, lập thứ tự ưu tiên, hạn chế và đo lường những ảnh hưởng của mỗi quyết định Trong hoạt động kinh doanh, rủi ro mà NHTM phải đối mặt có thể là rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tác nghiệp Trong vài năm gần đây, hoạt động ngân hàng Việt Nam tăng trưởng khá nóng, tăng trưởng tín dụng nhanh, cùng với đó các vấn đề về phòng chống rủi ro nhiều khi bị xem nhẹ dẫn đến tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi trong hệ thống ngân hàng tăng nhanh, trở thành "cục máu đông" trong nền kinh tế Việt Nam, tạo sự bất ổn về môi trường kinh tế vĩ mô Trước bối cảnh

đó, các ngân hàng thương mại đã phải nhìn lại mình, rà soát lại quy trình kinh doanh cũng như các hoạt động quản trị rủi ro Chí vì vậy, trong giai đoạn hiện nay, quản trị rủi ro là một hoạt động rất được chú trọng của bất cứ ngân hàng nào Dưới góc độ một chi nhánh ngân hàng của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, VIB Cầu Giấy cũng đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Vì vậy, “Quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy” được lựa chọn làm đề tài luận văn của tác giả

2 Tình hình nghiên cứu:

Nghiên cứu về vấn đề rủi ro và quản trị rủi ro tại các NHTM không phải

là một vấn đề mới và đã có rất nhiều công trình đã nghiên cứu về vấn đề này,

có thể liệt kê một số công trình tiêu biểu sau đây :

Nghiên cứu của TS Phạm Huy Hùng - Chủ tịch hội đồng quản trị NHTMCP Công Thương Việt Nam về “Phương pháp quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” năm 2011 đăng trên Kỷ yếu các công trình nghiên cứu ngành ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê Hà Nội Nguyễn Duy Sinh (2009): “Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản trong các Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh

“Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam (2005), kỷ yếu Hội thảo khoa học, thường trực Hội đồng khoa học & Công nghệ ngân hàng, Vụ chiến lược phát triển Ngân hàng – Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Nxb Phương Đông

“Nâng cao năng lực quản lý rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam (2007), hội thảo khoa học cấp Ngành, Học viện Ngân hàng – Ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt

Nguyễn Tường Vân (2004): “Giải pháp nâng cao năng lực quản lý thanh

khoản tại Ngân hàng Công thương Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, học viên Ngân hàng

Có thể nói, các công trình nghiên cứu đã đề cập đến các khá nhiều vấn

đề của quản trị rui ro tại NHTM, tuy nhiên dưới góc độ nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tại một chi nhánh ngân hàng thương mại, và cụ thể ở đây là Ngân hàng TMCP quốc tế VIB Cầu Giấy thì đề tài nghiên cứu không trùng lặp với các công trình đã được công bố trước đây

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

3.1 Mục đích nghiên cứu

Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tại ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy trên cơ sở khái quát hóa một số vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro của NHTM và thực trạng quản trị rủi

ro tại VIB Cầu Giấy

3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

- Khái quát hóa một số vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tại các NHTM

- Phân tích thực trạng rủi ro trong các hoạt động của VIB Cầu Giấy

- Đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro cho ngân hàng VIB Cầu Giấy

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: các biện pháp quản trị rủi ro tại ngân hàng

TMCP Quốc tế Việt Nam VIB Cầu Giấy

- Phạm vi nghiên cứu: Quản trị rủi ro tại ngân hàng TMCP Quốc Tế

Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy từ năm 2009 đến 2011

5 Phương pháp nghiên cứu

Để luận giải các vấn đề lý luận và thực tiễn của đề tài, luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, thống kê có chọn lọc kết hợp với phương pháp so sánh kết quả trên cơ sở vận dụng phương pháp duy vật biện chứng và

duy vật lịch sử trong quá trình phân tích các vấn đề lý luận và thực tiễn cũng như đánh giá tính khả thi của các giải pháp, luận văn còn sử dụng các công thức toán học, bảng biểu và đồ thị minh họa để làm tăng tính trực quan và sức thuyết phục của đề tài

6 Đóng góp mới về mặt khoa học của luận văn

Hệ thống hóa một số vấn đề cơ bản về rủi ro và quản trị rủi ro tại NHTM

Phân tích và đánh giá các biện pháp quản trị rủi ro tại VIB Cầu Giấy, chỉ

ra những mặt thành công cũng như hạn chế và nguyên nhân của hoạt động quản trị rủi ro tại VIB Cầu giấy

Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả trong quản trị rủi ro tại VIB Cầu Giấy

7 Cấu trúc của luận văn

Ngoài lời nói đầu và kết luận, luận văn có kết cấu gồm 3 chương như sau:

Chương 1: Cơ sở lý luận ngân hàng thương mại và rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tại ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy

Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro cho ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB Cầu Giấy

và đại diện cho các vật có giá trị như vậy là tiền, dần dần, ngân hàng là nơi giữ tiền cho những người có tiền Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu về tiền ngày càng lớn, tức là phát sinh nhu cầu vay tiền ngày càng lớn trong xã hội Khi nắm trong tay một lượng tiền, những người giữ tiền nảy ra một nhu cầu cho vay số tiền đó, vì lượng tiền trong tay họ không phải bao giờ cũng bị đòi cùng một thời gian, tức là có độ chênh lệch lượng tiền gửi và lượng tiền cần rút của người chủ sở hữu Từ đó phát sinh nghiệp vụ đầu tiên nhưng cơ bản nhất của ngân hàng nói chung đó là huy động vốn và cho vay vốn Ngày nay, ngân hàng là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và đối với từng cộng đồng trong địa phương nói riêng Có rất nhiều định nghĩa về NHTM:

- Theo quan điểm của Mỹ: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”

- Theo đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa:

“NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới hình thức

khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính”

Khoản 1, 2 và 3 điều 4 của Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam năm

2010 cũng đã quy định rõ:

“1 Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân

2 Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã

3 Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”

Từ những định nghĩa trên về ngân hàng, có thể rút ra được NHTM

là loại hình ngân hàng giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua nghiệp vụ tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng các dịch vụ ngân hàng lại cho đối tượng trên Sự đa dạng trong các dịch vụ và chức năng của ngân hàng dẫn đến việc chúng được gọi là các “Siêu thị tài chính”

1.2 Chức năng và vai trò Ngân hàng thương mại

1.2.1 Chức năng của ngân hàng thương mại

- Chức năng trung gian tín dụng

Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của NHTM và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển Trung gian tài chính là hoạt động “cầu nối” giữa cung và cầu vốn trong xã hội, khơi nguồn

vốn từ những người có thể vì lý do gì đó không dùng nó một cách sinh lợi Quan hệ tín dụng trực tiếp giữa chủ thể có tiền chưa sử dụng và chủ thể

có nhu cầu tiền tệ cần bổ sung gặp phải nhiều hạn chế Hoạt động tín dụng của NHTM đã góp phần khắc phục hạn chế đó

Thực hiện chức năng này, một mặt NHTM huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để hình thành nguồn vốn cho vay; mặt khác, trên cơ sở vốn đã huy động được, Ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, góp phần đảm bảo sự vận động liên tục của guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Như vậy, NHTM vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng của NHTM

là đi vay để cho vay

- Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán

Chức năng này là sự kế thừa và phát triển chức năng Ngân hàng là thủ quỹ của các doanh nghiệp, tức là ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh của chủ tài khoản

Ở NHTM chức năng trung gian thanh toán gắn bó chặt chẽ và hữu cơ với chức năng trung gian tín dụng Ngân hàng dùng số tiền gửi của người này cho người khác vay Xuất phát từ chức năng là người thủ quỹ của các doanh nghiệp, Ngân hàng có đủ điều kiện để thực hiện các dịch vụ thanh toán theo

sự uỷ nhiệm của Ngân hàng Trong khi làm trung gian thanh toán, Ngân hàng tạo ra những công cụ lưu thông tín dụng và độc quyền quản lý các công cụ đó (như là séc giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán, ) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hoá

- Chức năng tạo ra tiền

Chức năng tạo tiền là chức năng cực kỳ quan trọng của NHTM Chức năng này được thể hiện trong quá trình NHTM cấp tín dụng cho nền kinh tế

và hoạt động đầu tư của NHTM, trong mối quan hệ với NHTW đặc biệt trong quá trình thực hiện chính sách tiền tệ mà mục tiêu của chính sách tiền tệ là ổn định giá trị đồng tiền Từ một lượng tiền cơ sở do NHTW phát hành qua hệ thống NHTM sẽ được tăng lên gấp bội khi NHTM cấp tín dụng cho nền kinh

tế Khối lượng tiền qua hệ thống ngân hàng được tính theo công thức:

D = m.MB

D: khối lượng tiền qua hệ thống ngân hàng

MB: khối lượng tiền cơ sở

m =1/rd: hệ số nhân tiền

rd : tỷ lệ dự trữ bắt buộc

NHTW có thể điều tiết khối lượng tiền cung ứng bằng cách thay đổi lượng tiền tỷ lệ dự trữ bắt buộc để tăng hoặc giảm khả năng tạo tiền của NHTM từ đó ảnh hưởng đến khả năng cấp tín dụng cho nền kinh tế do đó đạt được hiệu quả mà mục tiêu chính sách tiền tệ đặt ra

- Chức năng cung cấp các dịch vụ tài chính

Ngoài các dịch vụ truyền thống là huy động và cho vay, NHTM ngày nay còn cung cấp một danh mục dịch vụ khá đa dạng và phong phú: dịch vụ thanh toán, dịch vụ môi giới, bảo lãnh tư vấn, bảo hiểm

Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, các loại dịch vụ ngân hàng cũng phát triển và mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng Chưa bao giờ các dịch vụ tài chính ngân hàng lại phát triển như bây giờ, tỷ trọng thu nhập

từ thu phí dịch vụ ở các ngân hàng hiện đại có thể chiếm tới 40-50% tổng thu nhập của ngân hàng

Đồng thời việc phát triển các dịch vụ này cũng làm tăng hiệu quả sử

dụng vốn, tăng chu chuyển vốn trong nền kinh tế, làm giảm lượng tiền mặt trong lưu thông do đó tiết kiệm được chi phí in ấn kiểm đếm tiền

Ngày nay trong điều kiện cạnh tranh rất khốc liệt giữa các ngân hàng việc đưa ra các dịch vụ mới làm tăng diện tích cho khách hàng là một yếu tố

để cạnh tranh Chính vì vậy mà các ngân hàng ngày nay tích cực đầu tư trang

bị cơ sở vật chất, áp dụng công nghệ tin học, khoa học kĩ thuật vào hoạt động của mình Nếu các NHTM có thể đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng về dịch

vụ, tạo được uy tín với khách hàng thì đây cũng là một biện pháp, yếu tố để tăng khả năng huy động vốn

1.2.2 Vai trò của NHTM

- Vai trò thực thi chính sách tiền tệ:

Việc hoạch định chính sách tiền tệ thuộc về NHTW; để thực thi chính sách tiền tệ đó phải sử dụng các công cụ: lãi suất, dự trữ bắt buộc, tái chiết khấu, thị trường mở, hạn mức tín dụng Các NHTM là chủ thể chịu sự tác động trực tiếp của những công cụ này, đồng thời đóng vai trò cầu nối giữa việc chuyển tiếp các tác động của chính sách tiền tệ đến khu vực phi ngân hàng và đến nền kinh tế Ngược lại, cũng qua NHTM và các định chế tài chính trung gian khác, tình hình, sản lượng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt, tổng cung tiền tệ, lãi suất tỷ giá của nền kinh tế được phản hồi về cho NHTW để Chính phủ và NHTW có những chính sách điều tiết thích hợp với tình hình cụ thể Với vai trò thực thi chính sách tiền tệ, điều tiết vi mô NHTM đã xâm nhập vào các hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân, các lĩnh vực khác của nền kinh tế thông qua các nghiệp vụ tín dụng, tiền mặt, thanh toán không dùng tiền mặt, các quan

hệ về tham gia hùn vốn, tư vấn với các quan hệ thường xuyên đó, NHTM giúp các hoạt động của các doanh nghiệp được tiến hành bình thường và ngày càng phát triển

- Vai trò góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mô

Trong nền kinh tế thị trường, chức năng điều tiết kinh tế vĩ mô thuộc về NHTW Chức năng này được thể hiện trên 2 mặt:

Thứ nhất, tham gia xây dựng chiến lược phát triển kinh tế xã hội và soạn thảo chính sách tiền tệ Với các chức năng và vai trò của mình, NHTW có đủ điều kiện thiết lập một khách hàng tổng thể về việc phân bổ sử dụng các nguồn lực cho nhu cầu phát triển kinh tế, từ đó NHTW trở thành một trong những trung tâm điều hành mà sự phát triển của nền kinh tế phụ thuộc rất lớn vào trung tâm điều hành này Chính sách tiền tệ là loại công cụ của chính phủ can thiệp vào nền kinh tế, dựa trên bản thân cơ chế thị trường và các quy luật vận động của nó Nhưng NHTW không trực tiếp giao dịch với công chúng,

do đó phải dựa vào thông tin phản hồi từ các định chế tài chính trung gian để làm căn cứ soạn thảo chính sách tiền tệ Như vậy, rõ ràng là nếu không có hệ thống NHTM cung cấp thì việc hoạch định chiến lược và soạn thảo chính sách tiền tệ của NHTW sẽ không hoàn hảo

Thứ hai, chính sách tiền tệ được thiết kế và khởi động từ NHTW lan ra đến mọi ngóc ngách của nền kinh tế thông qua hoạt động dây chuyền của hệ thống ngân hàng thế giới và các tổ chức tài chính trong nước Như vậy, nếu không có sự chấp hành của hệ thống Ngân hàng thế giới, thì ý đồ và chính sách tiền tệ của NHTW sẽ không thực hiện được

Trong việc điều hành thực thi chính sách tiền tệ, NHTW sử dụng các công cụ chính sách tiền tệ trong phạm vi toàn xã hội, mà trước hết là trong hệ thống NHTM

1.3 Rủi ro và phân loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM

1.3.1 Khái niệm rủi ro

Có nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro, nhưng nhìn chung có thể chia làm hai quan điểm sau:

Theo quan điểm truyền thống: Rủi ro là những thiệt hại, mất mát, nguy hiểm hoặc các yếu tố khác liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, hoặc điều không chắc chắn có thể xảy ra cho con người Xã hội loài người ngày càng phát triển, hoạt động của con người càng đa dạng, thì nhiều loại rủi ro mới phát sinh

Theo quan điểm trung hòa: Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được Rủi ro vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực, theo nghĩa rủi ro có thể mang đến cho con người những tổn thất, mất mát, nguy hiểm, nhưng cũng có thể mang đến những cơ hội, thời cơ không ngờ Nếu tích cực nghiên cứu, nhận dạng rủi ro, chúng ta có thể tìm ra được những biện pháp phòng ngừa, hạn chế mặt tiêu cực và tận dụng, phát huy mặt tích cực do rủi ro mang

tới Rủi ro là một sự không chắc chắn hay một tình trạng bất ổn Tuy nhiên

chỉ có những tình trạng không chắc chắn nào có thể ước đoán được xác suất xảy ra mới được xem là rủi ro [5] Rủi ro rất đa dạng và có thể được phân

tích theo nhiều khía cạnh khác nhau Trong phạm vi nghiên cứu chỉ xin đề cập đến một số loại rủi ro đặc thù trong hoạt động ngân hàng Một ngôn ngữ chung về rủi ro là rất quan trọng đối với ngân hàng và các đối tượng liên quan để có thể trao đổi một cách hiệu quả về các vấn đề giám sát Bảy loại rủi ro kể cả các tiểu loại rủi ro trong một số loại rủi ro (như rủi ro lãi suất, rủi

ro giá cả, và rủi ro ngoại hối là các tiểu loại rủi ro thuộc rủi ro thị trường) phản ánh thuật ngữ thông dụng trong ngành ngân hàng Khi hoạt động ngân hàng phát triển thì bản thân các ngân hàng cần phải nhận thức được rủi ro và

có cách thức ứng phó với từng loại rủi ro

1.3.2 Phân loại rủi ro

1.3.2.1 Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn đối với thu nhập hoặc vốn phát sinh khi người vay hoặc đối tác không thực hiện đúng điều khoản của hợp đồng hoặc

không thực hiện đầy đủ như thỏa thuận tại điều khoản của hợp đồng

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro dễ nhận thấy nhất liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên, định nghĩa này hàm chứa nhiều khía cạnh hơn một định nghĩa truyền thống vốn cho rằng rủi ro tín dụng chỉ liên quan đến các hoạt động cho vay Rủi ro tín dụng cũng phát sinh trong nhiều loại hoạt động ngân hàng, kể cả việc lựa chọn các sản phẩm cho danh mục đầu tư, các chi nhánh, đại lý, các đối tác kinh doanh sản phẩm phái sinh hay các đối tác ngoại hối Rủi ro tín dụng cũng có thể phát sinh từ rủi ro quốc gia, cũng như phát sinh một cách gián tiếp thông qua hoạt động bảo lãnh

Rủi ro tín dụng tồn tại trên cả nội bảng và ngoại bảng cân đối của ngân hàng Rõ ràng rủi ro tín dụng phát sinh từ các món cho vay nhưng còn có các nguồn khác gây ra rủi ro tín dụng như:

- Tài trợ và chấp thuận thương mại;

- Giao dịch liên ngân hàng;

- Cam kết và bảo lãnh;

- Các phái sinh lãi suất, ngoại hối, tín dụng (kể cả hợp đồng hoán đổi, quyền chọn, các hợp đồng kỳ hạn lãi suất, và các hợp đồng tài chính tương lai);

- Nắm giữ trái phiếu và cổ phiếu;

- Thực hiện giao dịch…

Các loại giao dịch được liệt kê trên đây có thể chứa đựng các rủi ro khác nhưng rủi ro tín dụng là nổi bật nhất xuất phát từ việc không thực hiện như kế hoạch và thoả thuận Rủi ro tín dụng có ở trong từng loại giao dịch được liệt

kê này

Ví dụ: khi tất cả các điều kiện của một thư tín dụng tài trợ thương mại đã được đáp ứng thì ngân hàng phát hành thư tín dụng đó phải thanh toán Nếu người xin mở thư tín dụng không thể thanh toán cho ngân hàng phát hành thì

rủi ro tín dụng sẽ chuyển thành tổn thất tín dụng

1.3.2.2 Rủi ro thị trường

Rủi ro thị trường là rủi ro tiềm ẩn xảy ra tại một tổ chức tín dụng nào khi

có những biến động giá cả thị trường gây ảnh hưởng bất lợi đến thu nhập hoặc vốn của tổ chức tín dụng Rủi ro thị trường có nhiều hình thức nên được chia

ra làm 3 loại là rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, và rủi ro giá cả Ba loại này nằm trong khái niệm rộng về rủi ro thị trường cũng như phù hợp với cách thức đo lường rủi ro này trong nội bộ ngân hàng Rủi ro lãi suất cũng có thể phân thành các loại nhỏ hơn, chính xác hơn để định rõ nguồn gốc gây ra rủi ro lãi suất ở nội và ngoại bảng cân đối của một ngân hàng

a Rủi ro lãi suất

Rủi ro lãi suất là rủi ro tiềm ẩn có ảnh hưởng bất lợi đến thu nhập hoặc vốn phát sinh từ những biến động về lãi suất

b Rủi ro ngoại hối

Rủi ro ngoại hối là rủi ro tiềm ẩn đối với thu nhập hoặc vốn phát sinh do

có sự biến động của tỷ giá ngoại hối Rủi ro này chủ yếu xảy ra trong thời gian tổ chức tín dụng có trạng thái mở, ở cả nội bảng và ngoại bảng, và/ hoặc trên thị trường giao ngay hoặc thị trường kỳ hạn

Rủi ro này có liên quan đến cả các hoạt động đầu tư và kinh doanh xuyên quốc gia, cũng như hoạt động kinh doanh và đầu tư nội địa bằng ngoại tệ bao gồm các khoản vay, các khoản tiền gửi, các khoản đầu tư vốn cổ phần (ví dụ như đầu tư xuyên quốc gia) Các quy tắc kế toán đòi hỏi định kỳ phải đánh giá lại các tài khoản này với tỷ giá giao ngay hiện tại Việc đánh giá lại phải này chuyển đổi tài khoản ngoại tệ sang đồng Việt Nam

Ví dụ: Một tổ chức tín dụng có thể cấp một khoản vay ngoại tệ hoặc nhận một khoản tiền gửi ngoại tệ từ các khách hàng nội địa Lượng ngoại tệ này có thể định giá tại thời điểm cuối của kỳ báo cáo hoặc kỳ kế toán bằng

VND thể hiện trên bảng cân đối tài chính

Tổ chức tín dụng phải chịu các rủi ro khác nữa liên quan đến tài sản có

và tài sản nợ bằng ngoại tệ Rủi ro thanh khoản phải được đánh giá cho mỗi loại tiền tệ mà tổ chức tín dụng có các hạng mục tài sản chủ yếu Việc tăng giá trị tiền tệ cũng có thể ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, đặc biệt là đối với người đi vay phải trả những khoản nợ bằng loại tiền có giá trị đang tăng lên

c Rủi ro biến động giá

Rủi ro biến động giá là rủi ro tiềm ẩn có tác động xấu đến vốn hoặc thu nhập do có những thay đổi bất lợi về giá trị của các công cụ tài chính và các khoản đầu tư hay tài sản có do tổ chức tín dụng hay các đơn vị trực thuộc nắm giữ, cả nội và ngoại bảng, do có thay đổi về giá trị hay giá thị trường

Ví dụ: Các tổ chức tín dụng có trạng thái đầu tư vốn cổ phần vào các công ty và các dự án có rủi ro giá cả

Khi giá trị của một trong các công ty và dự án thay đổi thì các giá trị

mà tổ chức tín dụng nắm giữ cũng sẽ thay đổi theo Các giá trị có thể thay đổi

do hoạt động của công ty, do thay đổi trên bảng cân đối kế toán hoặc do những thay đổi về giá cổ phiếu được kinh doanh trên thị trường chứng khoán Các trạng thái này được định giá theo giá trị trường theo các quy định kế toán

để thể hiện chính xác giá trị của mỗi trạng thái mà tổ chức tín dụng nắm giữ

1.3.2.3 Rủi ro thanh khoản

Rủi ro thanh khoản là rủi ro tiềm ẩn có tác động xấu tới thu nhập hoặc vốn phát sinh khi:

- Tổ chức tín dụng không có khả năng đáp ứng các nghĩa vụ khi đến hạn, hoặc

- Tổ chức tín dụng có khả năng đáp ứng nghĩa vụ khi đến hạn nhưng phải chịu tổn thất lớn để thực hiện nghĩa vụ đó

Thanh khoản là khả năng đáp ứng việc giảm tài sản nợ và tăng tài sản có

Một ngân hàng đảm bảo được tính thanh khoản khi ngân hàng đó có đủ quỹ, hoặc bằng cách tăng tài sản nợ hoặc bằng cách chuyển đổi tài sản có một cách nhanh chóng với mức chi phí hợp lý Tính thanh khoản là đặc biệt quan trọng đối với tất cả các ngân hàng để bù đắp cho những biến động dự tính và những biến động không biết trước của bảng cân đối tài chính và cung cấp nguồn vốn

để phát triển hoạt động

Vì nhu cầu về thanh khoản được đáp ứng bằng cách nắm giữ các tài sản

có giá ngắn hạn chất lượng cao, giá của thanh khoản là sự hy sinh thu nhập do không nắm giữ những tài sản có dài hạn hơn hoặc có chất lượng thấp hơn Nếu nhu cầu về thanh khoản không được đáp ứng nhờ nắm giữ các tài sản có tính lỏng cao thì ngân hàng buộc phải tiến hành tái cơ cấu hoặc huy động thêm tài sản nợ trong những điều kiện bất lợi của thị trường

Ví dụ: Một tổ chức tín dụng có 1 tài sản có (trái phiếu chính phủ) và 1 tài sản nợ (tiền gửi) với số tiền ngang nhau và thu nhập cố định Thời gian đáo hạn của tài sản có là 6 tháng, và tài sản nợ là 3 tháng Tổ chức tín dụng phải đối mặt với vấn đề thanh khoản ở tháng thứ 3, khi đó trái phiếu vẫn còn dư nợ nhưng tiền gửi thì đã đến hạn phải trả Khi đó ngân hàng có thể cố gắng khuyến khích người gửi tiền ban đầu gửi tiếp tiền tại ngân hàng bằng cách tăng lãi suất; ngân hàng có thể tìm kiếm các khoản tiền gửi mới và sử dụng chúng để chuyển trả cho người gửi tiền trước đó hoặc có thể sử dụng trái phiếu để thế chấp vay tiền từ cửa sổ chiết khấu Ngân hàng Nhà nước nếu trái phiếu đó đáp ứng được các yêu cầu theo quy định của Nhà nước về việc cho ngân hàng vay thế chấp bằng giấy tờ có giá

1.3.2.4 Rủi ro tác nghiệp

Rủi ro tác nghiệp tồn tại trong hầu hết các bộ phận của ngân hàng có thực hiện nghiệp vụ giao dịch kinh doanh, cung cấp dịch vụ hoặc các hoạt động chấp nhận rủi ro Vì rủi ro tác nghiệp tồn tại tiềm tàng trong các hoạt động

của một ngân hàng cũng như các đơn vị hoạt động, trong hệ thống máy tính của ngân hàng và trong hầu hết các giao dịch, cam kết hoặc quyết định mà các nhân viên ngân hàng thực hiện, ngân hàng phải tập trung vào những lĩnh vực quan trọng nhất của rủi ro tác nghiệp để có các biện pháp quản lý và giảm thiểu rủi ro tác nghiệp

1.4 Nguyên nhân rủi ro trong hoạt động ngân hàng

Rủi ro xảy ra trong hoạt động kinh doanh của NHTM có thể nảy sinh từ những đặc điểm nội tại của hoạt động kinh doanh ngân hàng song cũng có thể chịu ảnh hưởng từ những điều kiện và môi trường tự nhiên, kinh tế và xã hội Trên cơ sở đó, các chuyên gia tài chính ngân hàng đã phân chia nguyên nhân rủi ro thành ba nhóm như sau:

1.4.1 Nguyên nhân từ môi trường tự nhiên và kinh tế - xã hội

Đây là những nguyên nhân xảy ra rủi ro như thảm họa tự nhiên (bão lụt, hạn hán, động đất v.v) hay những thay đổi về chính sách quản lý kinh tế - xã hội của chính phủ gây thiệt hại khách hàng hoặc trực tiếp cho các ngân hàng Đặc điểm chung của nhóm nguyên nhân này là cả khách hàng và ngân hàng không thể có bất kỳ hành động nào để hạn chế ngoài việc dự đoán, dự phòng

và chịu đựng Do vậy các NHTM luôn phải dự phòng để khắc phục rủi ro là điều có ý nghĩa hơn cả

1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng

Bao gồm các cá nhân và doanh nghiệp, kể cả các NHTM và các định chế tài chính khác Khi các đối tượng khách hàng không thể hoặc không muốn thực hiện những cam kết với ngân hàng thì ngân hàng phải chịu những tổn thất Trên thực tế, điều rất dễ nhận thấy là trong hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống của khách hàng là có thể gặp phải rủi ro và ít nhất thì một phần rủi ro đó sẽ được chia sẻ hay chuyển sang cho ngân hàng Nói cách khác NHTM cùng phải chịu tổn thất từ những rủi ro trong quá trình sản xuất kinh

doanh và đời sống của khách hàng Có thể nói phần lớn (trên 90%) khách hàng không thực hiện cam kết với ngân hàng vì bản thân họ gặp rủi ro Ngoài ra số ít hơn (dưới 5%) khách hàng chủ động chối bỏ không thực hiện những cam kết vì những lợi ích nhất thời nào đó và một số khách hàng (khoảng 3%) chủ động thực hiện những hành vi lừa đảo đối với ngân hàng

So với nhóm nguyên nhân thứ nhất, nhóm nguyên nhân này có thể được ngân hàng hạn chế ở mức độ nhất định thông qua biện pháp hỗ trợ, tư vấn

để khắc phục sự yếu kém về năng lực quản lý, kinh nghiệm và trình độ công nghệ giúp ngân hàng phòng tránh và hạn chế được rủi ro sau khi đã tiến hành các biện pháp sàng lọc phân loại để loại bỏ những khách hàng có hành động hay động cơ không tốt

1.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng

Đối với các ngân hàng trên thế giới, nhóm nguyên nhân này được coi là quan trọng nhất vì khả năng phòng chống và hạn chế rủi ro phụ thuộc chủ yếu bởi năng lực của ngân hàng Có thể thấy rất rõ là từ sự hợp lý từ chính sách đến trình độ công nghệ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ công nhân viên làm việc trong ngân hàng đều là các nhân tố tác động đến mức độ rủi ro của mỗi ngân hàng

Các ngân hàng có trình độ công nghệ cao, chủng loại sản phẩm đa dạng phong phú, nguồn nhân lực có phẩm chất tốt luôn có mức độ rủi ro ở mức thấp, thậm chí, ngay cả khi rủi ro đã xảy ra các ngân hàng vẫn có thể hạn chế hậu quả thông qua các biện pháp kinh tế và thị trường để giảm thiểu tổn thất tài chính và uy tín

1.5 Quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại

1.5.1 Khái niệm quản trị rủi ro

Mọi NHTM hoạt động kinh doanh đều hướng tới mục tiêu tạo ra lợi thế cạnh tranh và đem lại giá trị tăng thêm cho những đối tác bên trong và bên

ngoài của đơn vị mình gắn kết chặt chẽ với hoạt động của mình Để có thể đạt được mục tiêu đó, các NHTM thường xây dựng cho mình chiến lược hoạt động cùng hàng loạt những chương trình, kế hoạch để thực thi những chiến lược đã được đề ra Trong quá trình thực thi chiến lược sẽ thường có nhiều rủi

ro xảy ra làm ảnh hưởng đến quá trình tiến tới mục tiêu của NHTM Hệ thống quản trị rủi ro được thiết lập nhằm san lấp những khiếm khuyết này

Quản trị rủi ro là việc nhận diện, phân tích, đánh giá và đưa ra các chính sách, quy trình, phương pháp để kiểm soát, phòng ngừa, giảm thiểu hoặc loại bỏ các rủi ro [5] Một ngân hàng có thể dùng giả định rủi ro, tránh

rủi ro, chuyển rủi ro hay bất cứ chiến lược nào kể cả kết hợp để có thể quản lý rủi ro được nhận diện

1.5.2 Vai trò của quản trị rủi ro đối với Ngân hàng

Thứ nhất, Quản trị rủi ro giúp ngân hàng đề ra các chiến lược kinh doanh: Quản trị rủi ro giúp các NHTM có thể dự đoán được những rủi ro có thể xảy ra để chủ động có phương án đối phó nhằm phòng ngừa, hạn chế và khắc phục rủi ro Từ đó xây dựng chiến lược kinh doanh cho phù hợp để đảm bảo mang lại lợi nhuận cao nhất cho ngân hàng và hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra

Thứ hai, trong điều kiện hội nhập hiện nay thì cạnh tranh luôn luôn hiện hữu trong tất cả các lĩnh vực, và hoạt động kinh doanh ngân hàng cũng không nằm ngoài xu thế đó Để phát huy được lợi thế cạnh tranh thì các NHTM cần phải làm tốt công tác quản trị rủi ro để hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng

Thứ ba, quản trị rủi ro tốt giúp NHTM chủ động trong việc xác định và

đo lường mức vốn tối thiểu cần cho hoạt động và đo lường được khả năng thanh toán của ngân hàng một cách chính xác nhất khi đã lượng hoá được những rủi ro có thể gặp phải

Thứ tư, Quản trị rủi ro tốt giúp cho lãnh đạo ngân hàng có thể chủ động trong việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro, từ đó có thể đưa ra những quyết định quản trị phù hợp

Thứ năm, quản trị rủi ro giúp các phòng, ban liên quan định giá lại các khoản mục kinh doanh: quản trị rủi ro giúp cho ngân hàng chủ động trong việc nhận biết, phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Qua đó các phòng ban có thể định giá lại các khoản mục kinh doanh để có phương án kinh doanh phù hợp

Thứ sáu, báo cáo và kiểm soát rủi ro là việc làm quan trọng trong công tác quản trị rủi ro; quản trị rủi ro và lập báo cáo rủi ro gửi lên ban quản lý rủi

ro thì việc kiểm soát rủi ro sẽ mang lại hiệu quả

Thứ bẩy, quản trị rủi ro giúp ngân hàng quản lý danh mục đầu tư trong giao dịch: đầu tư là một trong những hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng nhưng cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, vì thế việc xác định được danh mục đầu tư phù hợp là rất quan trọng Để làm tốt được việc đó thì mỗi ngân hàng cần làm tốt công tác quản trị rủi ro

1.5.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro

Trong quá trình quản trị rủi ro của ngân hàng, có 5 yếu tố chính cần được lưu ý đó là:

Sơ đồ 1.1: Các yếu tố của quản trị rủi ro

Nguồn: Quản lý rủi ro dưới góc độ của Ngân hàng

Cụ thể:

(1) Con người: Bổ nhiệm cán bộ chuyên trách và phân công vai trò và trách nhiệm cụ thể

(2) Kiểm tra: Thành lập bộ phận kiểm tra độc lập để thẩm định hiệu quả

và chính sách quy định Việc làm này nhằm đảm bảo tính khách quan trong công tác quản trị rủi ro

(3) Chính sách và quy định: Đưa ra những biện pháp triển khai các công

cụ hỗ trợ cho quản trị và đo lường rủi ro

(4) Đánh giá: Các bộ phận chuyên môn tự tiến hành đánh giá, kiểm điểm

(5) Phối hợp giữa các bộ phận để triển khai mô hình quản trị rủi ro hiệu quả

1.5.4 Kiểm soát rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng

Để kiểm soát rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, các NHTM cần kiểm soát tốt các yếu tố sau:

- Kiểm soát chi phí: để có được lợi nhuận cao, các ngân hàng cần thực

hiện tốt việc kiểm soát chi phí, bao gồm:

+ Chi phí lãi

+ Chi phí ngoài lãi

- Kiểm soát cơ cấu tiền gửi: mỗi NHTM cần xác định cho mình một cơ cấu tiền gửi thích hợp phù hợp với mục tiêu hoạt động của ngân hàng trong từng thời kì, để đảm bảo hoạt động hiệu quả

- Kiểm soát đòn bẩy tài chính: Đây là một nhân tố làm tăng thu nhập cho ngân hàng Các ngân hàng kinh doanh hiệu quả thường hạn chế sử dụng vốn chủ sở hữu với chi phí cao mà chủ yếu dựa vào tác dụng đòn bẩy tài chính của các khoản nợ dài hạn và ngắn hạn với chi phí thấp hơn

- Kiểm soát cho vay: các NHTM cần có chính sách tín dụng phù hợp cho từng giai đoạn hoạt động, trong đó xác định cụ thể cơ cấu cho vay, danh mục cho vay và về cả danh mục đối tượng khách hàng và kì hạn cho vay, để đảm bảo sự hoạt động hiệu quả của ngân hàng

1.5.5 Chính sách quản trị rủi ro ngân hàng

Chính sách quản trị rủi ro được xây dựng trong đó xác định phương pháp tiếp cận đối với rủi ro và quản trị rủi ro Đồng thời chính sách quản trị rủi ro cũng nêu rõ trách nhiệm trong việc QTRR trong toàn bộ ngân hàng

Hội đồng quản trị là người chịu trách nhiệm xác định định hướng chiến lược và cơ cấu cho chức năng QTRR ngân hàng nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả nhất Các bộ phận chức năng trong ngân hàng có trách nhiệm trước hết trong việc QTRR hàng ngày, gắn kết việc nhận thức và tuyên truyền về QTRR trong bộ phận mình công tác Kiểm toán nội bộ là người đảm bảo rằng công tác QTRR được thực thi có hiệu quả thông qua việc đánh giá theo chương trình, kế hoạch của kiểm toán nội bộ

Tùy thuộc quy mô của ngân hàng có thể thiết lập một bộ phận chuyên trách đảm nhiệm chức năng QTRR trong ngân hàng Nhìn chung, nhiệm vụ

của bộ phận này cần phải thực hiện bao gồm:

- Xây dựng chính sách và chiến lược QTRR trong ngân hàng;

- Thiết kế định hướng quản trị rủi ro ở cấp độ chiến lược và chức năng;

- Xây dựng văn hóa nhận thức về rủi ro trong đó có việc đào tạo về QTRR trong ngân hàng; xây dựng chính sách và tổ chức QTRR nội bộ đối với các bộ phận chức năng trong ngân hàng;

- Thiết kế và rà soát quy trình quản lý rủi ro; điều phối các hoạt động chức năng khác nhau có liên quan đến vấn đề QTRR trong ngân hàng; xây dựng các quy trình ứng phó với rủi ro trong đó có các chương trình dự phòng

và duy trì hoạt động kinh doanh thường xuyên;

- Chuẩn bị báo cáo về QTRR đệ trình hội đồng quản trị và các đối tác liên quan của ngân hàng

Quy trình quản lý rủi ro được thiết kế mang tính đồng bộ và có sự gắn kết với việc xây dựng và thực thi chiến lược của doanh nghiệp Về cơ bản, quy trình quản trị rủi ro cần chứa đựng những giai đoạn hay bước công việc

cơ bản như xác định rủi ro, mô tả rủi ro, lượng hóa rủi ro, phân tích rủi ro, xếp hạng rủi ro, đánh giá rủi ro, lập báo cáo về rủi ro, xử lý rủi ro, theo dõi và rà soát quy trình quản lý rủi ro

Kèm theo quy trình quản lý rủi ro là hệ thống những phương pháp luận

và công cụ phục vụ công tác quản lý rủi ro đồng bộ được thiết kế cho các công đoạn khác nhau của quy trình kinh doanh Để thực thi quy trình quản

lý rủi ro một cách hiệu quả cần tranh thủ sự ủng hộ và cam kết ủng hộ của lãnh đạo doanh nghiệp, phân công trách nhiệm rõ ràng cũng như phân bổ nguồn lực phù hợp, đào tạo và tuyên truyền về quản lý rủi ro cho mọi đối tượng liên quan

1.6 Một số chỉ tiêu phản ánh năng lực q u ả n trị r ủ i ro c ủ a NHTM

1.6.1 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng:

Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng bao gồm:

+ Chỉ tiêu Hệ số sử dụng vốn vay:

Hệ số sử dụng vốn vay = Tổng dư nợ

Tổng nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh năng lực huy động và sử dụng vốn của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao phản ánh vốn sử dụng vào kinh doanh càng lớn, khả năng khai thác vốn cao Tổng dư nợ tín dụng bao gồm dư nợ ngắn hạn, trung và dài hạn, cho vay ủy thác Tỷ lệ này nếu như không cao phản ánh ngân hàng có khó khăn trong mở rộng cho vay, khả năng tiếp thị hạn chế… Tuy nhiên, chỉ tiêu này chưa phản ánh chính xác chất lượng tín dụng, vì rất

có thể ngân hàng có mức tăng trưởng tín dụng cao nhưng lại gặp vấn đề về thu hồi nợ vay

+ Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng:

Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ trong kỳ

Dư nợ bình quân trong kỳ Chi tiêu này phản ánh số vòng quay tín dụng trong một thời gian nhất định Vòng quay vốn tín dụng lớn chứng tỏ vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kì sản xuất kinh doanh, khách hàng

sử dụng vốn vay hiệu quả, trả nợ đúng hạn

+ Chỉ tiêu nợ xấu:

Nợ xấu hay nợ khó đòi là các khoản nợ dưới chuẩn, có thể quá hạn và bị nghi ngờ về khả năng trả nợ lẫn khả năng thu hồi vốn của chủ nợ, điều này thường xảy ra khi các con nợ đã tuyên bố phá sản hoặc đã tẩu tán tài sản Nợ xấu gồm gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên thường quá ba tháng căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng để hạch toán các khoản vay

vào các nhóm thích hợp [20] Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/04/2005, của Ngân hàng nhà nước Việt Nam, nợ xấu là các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên

Tỷ lệ nợ xấu = Tổng dư nợ quá hạn

Tổng dư nợ

1.6.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro thanh khoản

- Cung cầu và trạng thái thanh khoản

+ Nguồn cung cấp thanh khoản cho ngân hàng bao gồm :

 Các khoản tiền gửi của khách hàng

 Thu nhập từ việc cung cấp các dịch vụ, các khoản tín dụng sẽ thu

về Bán các tài sản đang kinh doanh và sử dụng vay mượn từ thị trường tiền tệ

+ Cầu về thanh khoản:

 Khách hàng rút các khoản tiền gửi

 Đề nghị vay vốn của khách hàng

 Thanh toán các khoản phải trả khác

 Chi phí cho quá trình tạo ra sản phẩm và dịch vụ ngân hàng

 Thanh toán cổ tức cho cổ đông

- Các chỉ tiêu thanh khoản

+ Khả năng chi trả: tính bằng tài sản có thể thanh toán ngay trên nguồn vốn phải thanh toán ngay Tỷ lệ khả năng chi trả tối thiểu phải bằng 1 và phải duy trì thường xuyên

 Tài sản có thể thanh toán ngay là tiền mặt, vàng, kim loại quý, đá quý Tiền gửi tại NHNN gồm tiền gửi không kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng, tiền gửi có kỳ hạn tại các tổ chức tín dụng đến thời hạn thu hồi, các loại giấy

tờ có giá đến hạn chiết khấu hoặc bán, các khoản phải thu từ cam kết mua ngoại tệ đến hạn và các khoản thu đến hạn

 Nguồn vốn phải thanh toán ngay: tiền gửi của khách hàng đến hạn thanh toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn đến hạn thanh toán, các khoản vay của tổ chức tín dụng khác đến hạn trả nợ, giấy tờ có giá đến hạn thanh toán, các cam kết bán ngoại tệ có kỳ hạn đến hạn thực hiện, số tiền cho vay theo hạn mức dự phòng, các khoản nợ khác đến hạn trả

+ Các chỉ tiêu thanh khoản khác

 Trạng thái ngân quỹ = Ngân quỹ và tiền gửi tại các TCTD / Tổng tài sản

 Chứng khoán thanh khoản = Chứng khoán chính phủ/ Tổng tài sản

 Hệ số tiền nóng = Tài sản trên thị trường tiền tệ/ Tổng tài sản

 Hệ số năng lực = Các khoản cho vay và cho thuê / Tổng tài sản

 Hệ số đầu tư ngắn hạn / nợ nhạy cảm = Đầu tư ngắn hạn / Nợ nhạy cảm

 Hệ số thành phần tiền gửi = Tiền gửi thanh toán/ Tiền gửi có kỳ hạn

1.6.3 Các chỉ tiêu định tính

Thứ nhất: Bộ phận chức năng quản trị rủi ro độc lập

Bộ phận quản trị rủi ro độc lập là điều kiện cần đế thực hiện các nội dung và quy trình, quản trị rủi ro như đã trình bày trên đây một cách khách quan và hiệu quả Hơn nữa, ngoài khả năng hoạt động độc lập, bộ phận này còn bao gồm cả những cán bộ được đào tạo cơ bản vừa có chuyên môn và kinh nghiệm về rủi ro vừa có khả năng ứng dụng các công cụ toán học, tin học và công nghệ kinh doanh ngân hàng hiện đại vào việc nhận biết và xác định một cách chính xác đầy đủ kịp thời các loại rủi ro có thế phát sinh, xây dựng các mô hình phân tích và đánh giá chính xác mức độ rủi ro Trên cơ sở

đó mới có thể khuyến cáo ban lãnh đạo ngân hàng và các bộ phận chức năng khác lựa chọn và thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh cũng như các biện pháp

kiểm soát phù hợp Tại nhiều NHTM hoạt động quản trị rủi ro đã được thiết lập song lại do chính những cán bộ đó chịu trách nhiệm quản trị rủi ro, cho nên tình trạng “vừa đá bóng, vừa thổi còi” là khó tránh khỏi Để đạt doanh số cho vay cao trong hoạt động, đặc biệt trong trường hợp khoán lương, một số loại rủi ro tiềm ẩn có thể bị xem nhẹ hoặc dễ dàng bỏ qua một cách rất chủ quan để đạt mức khoán và lương cao Điều này cho thấy không thể đánh giá một ngân hàng có năng lực quản trị rủi ro cao khi vắng thiếu bộ phận chức năng quản trị rủi ro độc lập Biện pháp đánh giá năng lực quản trị rủi ro theo chỉ tiêu này thông thường là xây dựng thang chấm điểm cho các yếu tố cấu thành của bộ phận chức năng quản trị rủi ro và mức độ khách quan độc lập

Thứ hai: chiến lược kinh doanh và lựa chọn rủi ro của ngân hàng

Chiến lược kinh doanh được cụ thể hóa bằng các chính sách, kế hoạch, mục tiêu, định hướng và các văn bản khác có liên quan của ngân hàng Thông qua văn bản này chúng ta có thể đánh giá về tính tích cực chủ động trong việc thực hiện hoạt động kinh doanh của ngân hàng vài thái độ của ngân hàng với rủi ro Một NHTM với năng lực quản trị rủi ro yếu kém sẽ luôn tập trung vào những hoạt động kinh doanh thông qua các nghiệp vụ và khách hàng truyền thống Việc lựa chọn hoạt động kinh doanh và khách hàng sẽ theo những nguyên tắc nhất định thường là an toàn hàng đầu, do vậy quy mô sẽ hạn chế, mức dự phòng và dự trữ rất cao để mong được an toàn nhưng lại lãng phí và kém hiệu quả do vậy kết cục thực tế lại là không an toàn Trái lại, ngân hàng

có năng lực quản trị rủi ro cao sẽ luôn hướng tới những hoạt động kinh doanh

đa dạng, sáng tạo, sẵn sàng đáp ứng mọi đối tượng và cung cấp “trọn gói” các dịch vụ theo yêu cầu của khách hàng, cho nên rủi ro lại là thấp

Để đánh giá năng lực quản trị rủi ro theo tiêu thức này, chúng ta cần xem xét đến tiêu thức nội dung, tính đa dạng của chiến lược kinh doanh và quan điểm của ngân hàng đối với rủi ro như: “sợ hãi né tránh”, “chủ động chấp

nhận” hay quan điểm khác vv Ngoài ra một chiến lược kinh doanh và quản trị rủi ro tốt không chỉ dừng lại ở nội dung mà còn khả năng thực hiện, điều

có nghĩa là tất cả cán bộ công nhân viên của ngân hàng đều phải thấm nhuần

về quan điểm và cùng chung ý chí đối với quản trị rủi ro Cách tốt nhất để đánh giá năng lực quản trị rủi ro theo chỉ tiêu này cũng là thiết lập bảng hỏi

và chấm điểm

Thứ ba: khả năng thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro

Kiểm soát rủi ro để hạn chế tổn thất ở một mức độ nhất định nhỏ hơn thu nhập kỳ vọng hay khả năng chịu đựng của ngân hàng Điều có thể thấy rõ ràng là việc nhận biết và xác định, phân tích và đánh giá chính xác về phạm

vi và mức độ rủi ro của bộ phận quản trị rủi ro nói trên chỉ thực sự có ý nghĩa khi NHTM có đủ khả năng tiến hành những biện pháp để quản lý và kiểm soát rủi ro Mỗi loại rủi ro cần có những biện pháp và nghiệp vụ kiểm soát riêng, do vậy để đánh giá năng lực quản trị rủi ro theo tiêu chí này cần phải thông qua các biện pháp nghiệp vụ mà ngân hàng đã áp dụng để kiêm soát rủi

ro trên từng mặt hoạt động kinh doanh tức là phải bao gồm: các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp Cụ thể khả năng thực hiện các biện pháp kiểm soát rủi ro được thể hiện thông qua các chỉ tiêu bao gồm:

- Khả năng thực hiện các nghiệp vụ phái sinh để triệt tiêu rủi ro thị trường, hoán đổi các hợp đồng tín dụng

- Khả năng kiểm soát và chuyển đổi kỳ hạn của các khoản mục nguồn vốn và tài sản, trên cơ sở đó xác định chính xác cầu thanh khoản của khách hàng và khả năng thanh toán của ngân hàng

- Khả năng quản trị, điều hành và vận hành tác nghiệp của ngân hàng, tính hợp lý trong bố trí lao động, chế độ đãi ngộ, môi trường làm việc cũng như quy trình luân chuyển của chứng từ, thủ tục hành chính để hạn chế rủi ro

tác nghiệp

- Tương tự như hai nhóm chỉ tiêu trên, để đánh giá năng lực quản trị rủi ro của NHTM qua nhóm chỉ tiêu này chúng ta cần phải thiết lập một bảng câu hỏi về các nội dung bao gồm các loại rủi ro và các biện pháp kiểm soát rồi áp dụng thang điểm cho mỗi biện pháp cụ thể Ngân hàng nhận được nhiều điểm thì càng được đánh giá là có năng lực quản trị rủi ro cao

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP

QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY

2.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB

Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, tên viết tắt là ngân hàng Quốc Tế (VIB) được thành lập ngày 18 tháng 9 năm 1996 tại số 198B Tây Sơn, Đống

Đa, Hà Nội Đến năm 2011, sau 15 năm hoạt động, VIB đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt trên

100 nghìn tỷ đồng, vốn điều lệ 4.250 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt trên 8.200

tỷ đồng VIB hiện có 4.300 cán bộ, nhân viên phục vụ tại 150 chi nhánh và phòng giao dịch tại trên 27 tỉnh/thành trọng điểm cả nước Trong quá trình hoạt động, VIB đã được các tổ chức uy tín trong, ngoài nước và cộng đồng xã hội ghi nhận bằng nhiều danh hiệu, giải thưởng như: danh hiệu thương hiệu mạnh nhất Việt Nam, danh hiệu ngân hàng có dịch vụ bán lẻ được hài lòng nhất, Ngân hàng thanh toán quốc tế xuất sắc, ngân hàng có chất lượng dịch

vụ khách hàng tốt nhất, đứng thứ 3 trong tổng số 500 doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam về doanh thu do báo VietnamNet bình chọn

Năm 2010 ghi dấu một sự kiện quan trọng của VIB với việc Ngân hàng Commonwealth Bank of Australia (CBA) –Ngân hàng bán lẻ số một tại Úc và là ngân hàng hàng đầu thế giới với trên một trăm năm kinh nghiệm đã chính thức trở thành cổ đông chiến lược của VIB với tỉ lệ sở hữu cổ phần ban đầu là 15% Sau một năm chính thức trở thành cổ đông chiến lược của VIB, ngày 20/10/2011, CBA đã hoàn thành việc đầu tư thêm 1.150 tỷ đồng vào VIB, tăng tỷ lệ sở hữu cổ phần của CBA tại VIB

từ 15% lên 20% nhằm tăng cường cơ sở vốn, hệ số an toàn vốn, mở rộng

cơ hội kinh doanh và quy mô hoạt động cho VIB Mối quan hệ hợp tác

chiến lược này tạo điều kiện cho VIB tăng cường năng lực về vốn, công nghệ, quản trị rủi ro … để triển khai thành công các kế hoạch dài hạn trong chiến lược kinh doanh của VIB và đặc biệt là nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng hướng theo chuẩn mực quốc tế

Là một trong những ngân hàng tiên phong trong việc cải tổ hoạt động kinh doanh, VIB luôn định hướng lấy khách hàng làm trọng tâm, lấy chất lượng dịch vụ và giải pháp sáng tạo làm phương châm kinh doanh với quyết tâm “trở thành ngân hàng luôn sáng tạo và hướng đến khách hàng nhất tại Việt Nam” Một trong những sứ mệnh được ban lãnh đạo VIB xác định ngay

từ ngày đầu thành lập là “Vượt trội trong việc cung cấp các giải pháp sáng tạo nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu khách hàng” Do vậy, hiện VIB đã và đang tăng cường hiệu quả sử dụng vốn, cùng năng lực quản trị điều hành, tiếp tục chú trọng phát triển mạng lưới ngân hàng bán lẻ và các sản phẩm mới thông qua các kênh phân phối đa dạng để cung cấp các giải pháp tài chính trọn gói cho các nhóm khách hàng trọng tâm, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ

để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn

Tính đến 31/12/2011, vốn điều lệ của Ngân hàng Quốc Tế đạt mức 4.250 tỷ đồng, tổng tài sản đạt trên 100 nghìn tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 849 tỷ đồng, tỷ lệ cổ tức chia cho các cổ đông tăng đều hàng năm, tỷ lệ về

khả năng chi trả luôn lớn hơn 1, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu luôn lớn hơn 8%

Hội sở của Ngân hàng Quốc Tế đặt tại số 1 Thái Hà, Quận Cầu Giấy, Hà Nội

Với câu khẩu hiệu “Ngân hàng tận tâm”, Ngân hàng Quốc Tế được xây dựng dựa trên chất lượng dịch vụ tiêu chuẩn cao nhất, phát triển hoạt động an toàn và bền vững

2.2 Giới thiệu về VIB Cầu Giấy

2.2.1 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh

Sơ đồ cơcấu tổ chức

- Giám đốc chi nhánh:

Giám đốc có nhiệm vụ điều hành hoạt động của chi nhánh Cầu Giấy

Là người đại diện theo uỷ quyền và là người điều hành cao nhất mọi hoạt động của chi nhánh, thực hiện công tác quản lý hoạt động tại VIB Cầu Giấy trong phạm vi phân cấp quản lý, phù hợp với các quy chế của Ngân hàng Quốc Tế Việt Nam Giám đốc phải chịu trách nhiệm trước HĐQT và Tổng giám đốc ngân hàng Quốc Tế Việt Nam, trước pháp luật về hoạt động kinh doanh, về các mục tiêu nhiệm vụ, về kết quả kinh doanh của chi nhánh VIB Cầu Giấy Phòng kinh doanh bao gồm ba bộ phận, đó là bộ phận khách hàng

cá nhân, bộ phận khách hàng doanh nghiệp

- Khối khách hàng cá nhân (PB):

Tìm kiếm và duy trì các mối quan hệ, tiếp thị các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng đến các khách hàng cá nhân Trực tiếp tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng vay vốn theo đúng quy trình vay vốn của VIB, sau đó làm tờ trình

Bộ phận tín dụng cá nhân

Bộ phận tín dụng doanh nghiệp

Bộ phận giao dịch tín dụng

để trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt, quản lý khách hàng sau vay vốn, kiểm tra sự tuân thủ các điều kiện vay vốn của khách hàng sau khi đã giải ngân Giám sát khách hàng vay về tình hình sử dụng vốn,về tài sản đảm bảo, đôn đốc các khách hàng trả nợ đúng hạn

- Khối khách hàng doanh nghiệp (CB)

Thực hiện các chức năng nhiệm vụ giống khối PB Phục vụ cho khách hàng là các doanh nghiệp

- Phòng dịch vụ khách hàng

+ Bộ phận dịch vụ khách hàng: Thực hiện giải ngân vốn vay trên cơ

sở hồ sơ giải ngân được duyệt, thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi, chuyển, rút tiền bằng nội, ngoại tệ của khách hàng, cung cấp dịch vụ thẻ cho khách hàng Thực hiện giao dịch thu đối mua bán ngoại tệ giao ngay trong quyền hạn được cho phép Giới thiệu các sản phấm dịch vụ mới với khách hàng

- Bộ phận kho quỹ: Thực hiện các nghiệp vụ về tiền tệ, kho quỹ Quản lý

quỹ nghiệp vụ của chi nhánh; thu chi tiền mặt; quản lý vàng bạc, kim loại quý, đá quý; quản lý chứng chỉ có giá, hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố; thực hiện xuất nhập tiền mặt kho quỹ cho khách hàng

2.2.2 Các hoạt động chính của VIB Cầu Giấy

2.2.2.1 Huy động vốn

VIB Cầu Giấy luôn xác định được ý nghĩa quyết định của hoạt động huy động vốn đối với hoạt động của ngân hàng, đặc biệt quan trọng đối với hoạt động cho vay Đây là thước đo sức mạnh, là cơ sở cho việc thực hiện và đẩy mạnh của các hoạt động khác của ngân hàng VIB Cầu Giấy đã thực hiện nhiều hình thức huy động tiền gửi và chính sách thu hút khách hàng đa dạng VIB Cầu Giấy thực hiện huy động các nguồn vốn ngắn hạn, trung dài hạn từ các tổ chức kinh tế và dân cư bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ dưới các hình

thức tiền gửi thanh toán, tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn Tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế nhiều bất ổn, tình hình huy động vốn của VIB Cầu Giấy có tốc độ tăng trưởng chậm lại, năm 2010 tăng trưởng huy động vốn tăng hơn 20% trong khi đó năm 2011, tốc độ này chỉ đạt chưa đầy 2,5%

2.2.2.2 Cho vay

Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ có thế mạnh của VIB Cầu Giấy VIB Cầu Giấy đã tích cực trong việc tìm kiếm và thu hút khách hàng bằng nhiều chính sách khách hàng hấp dẫn VIB Cầu Giấy tiến hành cấp tín dụng cho doanh nghiệp, cá nhân dưới hình thức vay theo món, theo hạn mức, với thời hạn ngắn trung và dài hạn, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh dự thầu VIB Cầu Giấy có thế mạnh là cho vay cá nhân với những khoản vay trung dài hạn để tài trợ cho mục đích mua bất động sản, mua nhà, sửa chữa nhà, vay kinh, doanh, vay mua ô tô Tại VIB Cầu Giấy cũng đẩy mạnh sản phẩm cho vay tín chấp cán bộ công nhân viên, dư nợ của sản phẩm này ngày càng chiếm tỷ trọng lớn, đây cũng là mục tiêu kinh doanh ngân hàng VIB nhằm chống lại sức cạnh tranh của các ngân hàng ngoại Các sản phẩm cho vay cá nhân bao gồm:

- Cho vay mua nhà trả góp, thời gian tối đa 180 tháng, ngân hàng sẽ tài trợ 70% tổng nhu cầu vốn của khách hàng

- Cho vay mua ô tô trả góp, tài sản đảm bảo chính là chiếc xe định mua, thời gian cho vay tối đa 72 tháng

- Cho vay hộ gia đình bổ sung vốn lưu động sản xuất kinh doanh

- Cho vay tín chấp cán bộ công nhân viên

Cho vay doanh nghiệp tại VIB Cầu Giấy chiếm một tỷ trọng nhỏ hơn so với cho vay cá nhân VIB Cầu Giấy luôn luôn cố gắng nâng cao chất lượng phục vụ đối doanh nghiệp vừa và nhỏ, các sản phẩm cho vay doanh nghiệp không ngừng được cải tiến và phát triển mới nhằm thu hút những khách hàng mới

2.2.2.3 Kinh doanh ngoại tệ

Tiến hành mua bán ngoại tệ với tổ chức cá nhân theo quy định về pháp lệnh ngoại hối và quy định của VIB

2011, tổng tài sản và huy động vốn của chi nhánh vẫn chỉ tăng nhẹ