quản trị rủi ro tại ngân hàng tmcp quốc tế việt nam vib cầu giấy

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ANH TUẤN Hà Nội - 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY Chuyên ngành : Tài ngân hàng Mã số : 60.34.20 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ANH TUẤN Hà Nội - 2012 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự đời phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại 1.2 Chức vai trò Ngân hàng thương mại 1.2.1 Chức ngân hàng thương mại 1.2.2 Vai trò NHTM 1.3 Rủi ro phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 10 1.3.1 Khái niệm rủi ro 10 1.3.2 Phân loại rủi ro 11 1.4 Nguyên nhân rủi ro hoạt động ngân hàng 16 1.4.1 Nguyên nhân từ môi trường tự nhiên kinh tế - xã hội 16 1.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 16 1.4.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 17 1.5 Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 17 1.5.1 Khái niệm quản trị rủi ro 17 1.5.2 Vai trò quản trị rủi ro Ngân hàng 18 1.5.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro 19 1.5.4 Kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 20 1.5.5 Chính sách quản trị rủi ro ngân hàng 21 1.6 Một số tiêu phản ánh lực q u ả n trị r ủi ro c ủ a NHTM 23 1.6.1 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng: 23 1.6.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro khoản 24 1.6.3 Các tiêu định tính 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY 29 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB 29 2.2 Giới thiệu VIB Cầu Giấy 31 2.2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 31 2.2.2 Các hoạt động VIB Cầu Giấy 32 2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro VIB Cầu Giấy 34 2.3.1 Đánh giá tình hình rủi ro tín dụng 34 2.3.2 Rủi ro khoản 45 2.3.3 Rủi ro thị trường 48 2.3.4 Rủi ro tác nghiệp 56 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro VIB Cầu Giấy: 57 2.4.1 Những thành công: 57 2.4.2 Những tồn tại: 58 2.4.3 Nguyên nhân 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY 61 3.1 Giải pháp ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy 61 3.1.1 Giải vấn đề vốn cho ngân hàng – đa dạng hóa phương thức huy động vốn 61 3.1.2 Giải pháp cho quản trị rủi ro tín dụng 62 3.1.3 Giải pháp hoạt động kinh doanh ngoại tệ 71 3.1.4 Đối với nghiệp vụ toán 72 3.1.5 Đối với sách lãi suất 73 3.1.6 Công tác quản lý nhân lực đào tạo cán 73 3.1.7 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 75 3.2 Những đề xuất NHNN Việt Nam 77 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam trình hội nhập với kinh tế tồn cầu, thế, phát triển kinh tế mục tiêu quan trọng Phát triển kinh tế đề cập đến mặt lượng, chất vấn đề xã hội Trong đó, mặt lượng gia tăng tổng mức thu nhập kinh tế, điều kiện cần để nâng cao mức sống vật chất quốc gia thực mục tiêu phát triển khác Đóng góp vào phát triển phải kể đến ngân hàng góp phần vào việc nâng dần tỷ trọng ngành dịch vụ với phát triển việc tạo việc làm tăng thu nhập cho nhiều người Từ năm 2006, Việt Nam gia nhập WTO mở hội thách thức ngành ngân hàng việc mở rộng thị trường, nâng cao lực cạnh tranh tiếp cận gần với trình độ chuẩn mực quốc tế Cơ hội tăng, đồng nghĩa với rủi ro hoạt động ngân hàng tăng, từ đó, ảnh hưởng chí đe dọa tới ổn định ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Vì vậy, nâng cao chất lượng quản trị rủi ro yêu cầu bắt buộc ngân hàng Quản trị rủi ro chế nhằm tạo ổn định ngân hàng thông qua việc xác định, lập thứ tự ưu tiên, hạn chế đo lường ảnh hưởng định Trong hoạt động kinh doanh, rủi ro mà NHTM phải đối mặt rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tác nghiệp Trong vài năm gần đây, hoạt động ngân hàng Việt Nam tăng trưởng nóng, tăng trưởng tín dụng nhanh, với vấn đề phịng chống rủi ro nhiều bị xem nhẹ dẫn đến tình trạng nợ xấu, nợ khó địi hệ thống ngân hàng tăng nhanh, trở thành "cục máu đông" kinh tế Việt Nam, tạo bất ổn môi trường kinh tế vĩ mơ Trước bối cảnh đó, ngân hàng thương mại phải nhìn lại mình, rà sốt lại quy trình kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro Chí vậy, giai đoạn nay, quản trị rủi ro hoạt động trọng ngân hàng Dưới góc độ chi nhánh ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, VIB Cầu Giấy đối mặt với nhiều thách thức việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Vì vậy, “Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy” lựa chọn làm đề tài luận văn tác giả Tình hình nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề rủi ro quản trị rủi ro NHTM vấn đề có nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề này, liệt kê số cơng trình tiêu biểu sau : Nghiên cứu TS Phạm Huy Hùng - Chủ tịch hội đồng quản trị NHTMCP Công Thương Việt Nam “Phương pháp quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Việt Nam” năm 2011 đăng Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu ngành ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Hà Nội Nguyễn Duy Sinh (2009): “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh “Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam (2005), kỷ yếu Hội thảo khoa học, thường trực Hội đồng khoa học & Công nghệ ngân hàng, Vụ chiến lược phát triển Ngân hàng – Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Nxb Phương Đông “Nâng cao lực quản lý rủi ro khoản NHTM Việt Nam (2007), hội thảo khoa học cấp Ngành, Học viện Ngân hàng – Ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt Nguyễn Tường Vân (2004): “Giải pháp nâng cao lực quản lý khoản Ngân hàng Công thương Việt Nam”, luận văn thạc sỹ kinh tế, học viên Ngân hàng Có thể nói, cơng trình nghiên cứu đề cập đến nhiều vấn đề quản trị rui ro NHTM, nhiên góc độ nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro chi nhánh ngân hàng thương mại, cụ thể Ngân hàng TMCP quốc tế VIB Cầu Giấy đề tài nghiên cứu khơng trùng lặp với cơng trình cơng bố trước Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy sở khái quát hóa số vấn đề quản trị rủi ro NHTM thực trạng quản trị rủi ro VIB Cầu Giấy 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Khái quát hóa số vấn đề quản trị rủi ro NHTM - Phân tích thực trạng rủi ro hoạt động VIB Cầu Giấy - Đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro cho ngân hàng VIB Cầu Giấy Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: biện pháp quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam VIB Cầu Giấy - Phạm vi nghiên cứu: Quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy từ năm 2009 đến 2011 Phương pháp nghiên cứu Để luận giải vấn đề lý luận thực tiễn đề tài, luận văn sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, thống kê có chọn lọc kết hợp với phương pháp so sánh kết sở vận dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử q trình phân tích vấn đề lý luận thực tiễn đánh giá tính khả thi giải pháp, luận văn sử dụng cơng thức tốn học, bảng biểu đồ thị minh họa để làm tăng tính trực quan sức thuyết phục đề tài Đóng góp mặt khoa học luận văn Hệ thống hóa số vấn đề rủi ro quản trị rủi ro NHTM Phân tích đánh giá biện pháp quản trị rủi ro VIB Cầu Giấy, mặt thành công hạn chế nguyên nhân hoạt động quản trị rủi ro VIB Cầu giấy Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro VIB Cầu Giấy Cấu trúc luận văn Ngồi lời nói đầu kết luận, luận văn có kết cấu gồm chương sau: Chương 1: Cơ sở lý luận ngân hàng thương mại rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro cho ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB Cầu Giấy CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự đời phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại Ngân hàng đời từ công việc đơn giản giữ đồ vật quý cho người chủ sở hữu nó, tránh gây mát Đổi lại, người chủ sở hữu phải trả cho người giữ khoản tiền công Khi cơng việc mang lại nhiều lợi ích cho người gửi, đồ vật gửi đa dạng hơn, đại diện cho vật có giá trị tiền, dần dần, ngân hàng nơi giữ tiền cho người có tiền Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu tiền ngày lớn, tức phát sinh nhu cầu vay tiền ngày lớn xã hội Khi nắm tay lượng tiền, người giữ tiền nảy nhu cầu cho vay số tiền đó, lượng tiền tay họ khơng phải bị địi thời gian, tức có độ chênh lệch lượng tiền gửi lượng tiền cần rút người chủ sở hữu Từ phát sinh nghiệp vụ ngân hàng nói chung huy động vốn cho vay vốn Ngày nay, ngân hàng loại hình tổ chức có vai trị quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương nói riêng 1.2 Chức vai trò Ngân hàng thương mại 1.2.1 Chức ngân hàng thương mại - Chức trung gian tín dụng - Chức làm trung gian toán quản lý phương tiện toán - Chức tạo tiền - Chức cung cấp dịch vụ tài 1.2.2 Vai trị NHTM - Vai trị thực thi sách tiền tệ: - Vai trị góp phần vào hoạt động điều tiết vĩ mơ 1.3 Rủi ro phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.3.1 Khái niệm rủi ro Có nhiều định nghĩa khác rủi ro, nhìn chung chia làm hai quan điểm sau: Theo quan điểm truyền thống: Rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố khác liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, điều khơng chắn xảy cho người Xã hội loài người ngày phát triển, hoạt động người đa dạng, nhiều loại rủi ro phát sinh Theo quan điểm trung hòa: Rủi ro bất trắc đo lường Rủi ro vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực, theo nghĩa rủi ro mang đến cho người tổn thất, mát, nguy hiểm, mang đến hội, thời khơng ngờ Nếu tích cực nghiên cứu, nhận dạng rủi ro, tìm biện pháp phòng ngừa, hạn chế mặt tiêu cực tận dụng, phát huy mặt tích cực rủi ro mang tới Rủi ro không chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên có tình trạng khơng chắn ước đốn xác suất xảy xem rủi ro [5] 1.3.2 Phân loại rủi ro 1.3.2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro tiềm ẩn thu nhập vốn phát sinh người vay đối tác không thực điều khoản hợp đồng không thực đầy đủ thỏa thuận điều khoản hợp đồng 1.3.2.2 Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro tiềm ẩn xảy tổ chức tín dụng có biến động giá thị trường gây ảnh hưởng bất lợi đến thu loại bỏ rủi ro [5] Một ngân hàng dùng giả định rủi ro, tránh rủi ro, chuyển rủi ro hay chiến lược kể kết hợp để quản lý rủi ro nhận diện 1.5.2 Vai trò quản trị rủi ro Ngân hàng 1.5.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro 1.5.4 Kiểm soát rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.5.5 Chính sách quản trị rủi ro ngân hàng 1.6 Một số tiêu phản ánh lực qu ản trị r ủi ro NHTM 1.6.1 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng: Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng bao gồm: - Chỉ tiêu Hệ số sử dụng vốn vay - Chỉ tiêu Vịng quay vốn tín dụng - Chỉ tiêu nợ xấu 1.6.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro khoản - Cung cầu trạng thái khoản - Các tiêu khoản - Các tiêu khoản khác 1.6.3 Các tiêu định tính - Bộ phận chức quản trị rủi ro độc lập - Chiến lược kinh doanh lựa chọn rủi ro ngân hàng - Khả thực biện pháp quản lý rủi ro CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY 2.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam, tên viết tắt ngân hàng Quốc Tế (VIB) thành lập ngày 18 tháng năm 1996 số 198B Tây Sơn, Đống Đa, Hà Nội Đến năm 2011, sau 15 năm hoạt động, VIB trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt 100 nghìn tỷ đồng, vốn điều lệ 4.250 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt 8.200 tỷ đồng VIB có 4.300 cán bộ, nhân viên phục vụ 150 chi nhánh phòng giao dịch 27 tỉnh/thành trọng điểm nước 2.2 Giới thiệu VIB Cầu Giấy 2.2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 2.2.2 Các hoạt động VIB Cầu Giấy 2.2.2.1 Huy động vốn VIB Cầu Giấy xác định ý nghĩa định hoạt động huy động vốn hoạt động ngân hàng, đặc biệt quan trọng hoạt động cho vay Tuy nhiên, bối cảnh kinh tế nhiều bất ổn, tình hình huy động vốn VIB Cầu Giấy có tốc độ tăng trưởng chậm lại, năm 2010 tăng trưởng huy động vốn tăng 20% năm 2011, tốc độ đạt chưa đầy 2,5% 2.2.2.2 Cho vay VIB Cầu Giấy mạnh cho vay cá nhân với khoản vay trung dài hạn để tài trợ cho mục đích mua bất động sản, mua nhà, sửa chữa nhà, vay kinh, doanh, vay mua ô tô Tại VIB Cầu Giấy đẩy mạnh sản phẩm cho vay tín chấp cán cơng nhân viên, dư nợ sản phẩm 10 ngày chiếm tỷ trọng lớn, mục tiêu kinh doanh ngân hàng VIB nhằm chống lại sức cạnh tranh ngân hàng ngoại 2.2.2.3 Kinh doanh ngoại tệ Tiến hành mua bán ngoại tệ với tổ chức cá nhân theo quy định pháp lệnh ngoại hối quy định VIB 2.2.2.4 Các dịch vụ khác - Phát hành thẻ ATM, thẻ Master - Dịch vụ toán - Dịch vụ ngân hàng điện tử 2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro VIB Cầu Giấy 2.3.1 Đánh giá tình hình rủi ro tín dụng 2.3.1.1 Tình hình huy động vốn dư nợ tín dụng: - Tình hình huy động vốn: Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn VIB Cầu Giấy Đơn vị: Triệu đồng Năm 2009 2010 2011 Tổng tài sản 789,488 950,456 974,765 Tổng huy động vốn 748,015 900,535 923,591 Nguồn: Phịng tín dụng NHTMCP VIB Nhận xét: Nhìn vào bảng ta thấy: Tổng tài sản tổng huy động vốn chi nhánh nhìn chung tăng dần qua năm Trong tăng mạnh năm 2010 với tỷ lệ tổng tài sản huy động vốn 20,4% Tuy nhiên bước sang năm 2011 tốc độ tăng trưởng chững lại nhiều Nguyên nhân sách vĩ mơ trùng với chủ trương “thắt chặt tín dụng, kiềm chế 11 lạm phát” Trong tín dụng lại nguồn thu lớn ngân hàng, khoản mục đưa tài sản ngân hàng tăng mạnh Chính tính tới thời điếm cuối năm 2011, tổng tài sản huy động vốn chi nhánh tăng nhẹ Dư nợ tín dụng chi nhánh tăng trưởng mạnh năm 2009 2010 với mức tăng tương ứng 32.4% Tình hình dư nợ tăng mạnh khiến thu nhập chi nhánh tăng cao Nhìn vào cấu tín dụng, ta thấy, tín dụng chi nhánh chủ yếu ngắn hạn, dư nợ dài hạn trung hạn chiếm tỷ lệ 30-40% Điều cho thấy cơng tác quản lý tín dụng ngắn hạn giảm bớt tác động biến động thị trường, dễ dàng so với quản trị rủi ro tín dụng dài hạn 2.3.1.2 Tình hình nợ xấu: Ngành giấy có tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ ngành cao 25,96%, ngành khác ngành 18,24% Nguyên nhân tình trạng nợ xấu do: - Khủng hoảng kinh tế giới ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam làm gia tăng nợ xấu - Lạm phát tăng cao làm tăng chi phí đầu vào khách hàng, gây khó - khăn cho hoạt động tài khả trả nợ - Cơng tác phân tích dự báo nhiều hạn chế, nhiều biện pháp xử lý nợ ngân hàng chưa hiệu - Tình hình quản trị rủi ro tín dụng chưa hiệu 2.3.1.3 Hệ số an toàn vốn tối thiểu - Hệ số an toàn vốn tối thiểu: thước đo độ an tồn vốn ngân hàng Nó tính theo tỷ lệ phần trăm tổng vốn vấp I vốn cấp II so với tổng tài sản ngân hàng 12 CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II)/(Tài sản điều chỉnh rủi ro)] * 100% Với quy mô vốn lớn tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu cao thơng lệ quốc tế nay, ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB nói chung VIB Cầu Giấy nói riêng có lợi khả tín dụng, tài trợ cho hoạt động kinh doanh gặp nhiều thuận lợi, dễ dàng mở rộng phạm vi hoạt động, đổi có lợi cạnh tranh so với ngân hàng ngành 2.3.1.4 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng qua tiêu định tính 2.3.2 Rủi ro khoản 2.3.2.1 Phân tích cung - cầu khoản Trạng thái khoản ròng chi nhánh năm 2009, 2010 2011 số dương Điều có nghĩa chi nhánh ln ln tình trạng dư khoản, nên đảm bảo khả tốn Tình hình cung khoản chi nhánh qua ba năm nhìn chung tốt khơng gặp phải vấn đề khoản cho thấy chi nhánh quan tâm tới vấn đề khoản 2.3.2.2 Các tiêu khoản khác: - Trạng thái ngân quỹ: Tỷ trọng ngân quỹ ln trì mức độ 20-30% Tỷ lệ tương đối có nghĩa ngân hàng đáp ứng 20% cầu khoản khách hàng Điều cho thấy chi nhánh trọng khả khoản chi nhánh - Chứng khốn khoản: Chi nhánh trì tỷ lệ chứng khốn khơng thấp, thời điểm thị trường chứng khoán sụt giảm ảm đạm nay, việc kiếm lợi nhuận không dễ nguy rủi ro cao Chính vậy, chi nhánh nên xem xét lại cấu chứng khoán cho đảm bảo khoản chứng khoán 13 - Hệ số thành phần tiền gửi Năm 2009 hệ số thành phần tiền gửi 1.05 nghĩa tiền gửi toán cao tiền gửi kỳ hạn, năm 2010 2011 1.1 Đây thách thức với chi nhánh tiền gửi tốn tiền có tỷ lệ dự trữ cao Hơn với loại tiền gửi khách hàng có khả sử dụng lúc có nhu cầu Chính cần có biện pháp quản lý tốt sách hệ số thành phần tiền gửi Bảng 2.9 Tổng hợp tình trạng khoản VIB Cầu Giấy Năm 2009 Trạng thái ngân quỹ(%) 29.17 2010 2011 20.02 28.93 Chứng khoán khoản 15.55 13.49 15.53 Hệ số thành phần tiền gửi 1.05 1.1 1.1 Nguồn: Báo cáo tài VIB Cầu Giấy Tóm lại, thơng qua việc phân tích đánh giá khác nhau, tổng thể tình hình khoản chi nhánh tốt Điều thể trạng thái khoản ba năm dương, cho thấy khả đáp ứng tốt nghĩa vụ chi nhánh khách hàng đủ khả đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng tín dụng 2.3.3 Rủi ro thị trường 2.3.3.1 Rủi ro lãi suất - Diễn biến lãi suất năm 2009: Những tháng đầu năm 2009, lãi suất huy động ngân hàng tăng nhẹ Ngày 12.3 NHTM gây ý công bố áp dụng mức lãi suất huy động cao 8,7%/năm cho kỳ hạn 36 tháng 14 Từ tháng đến tháng10/2009, ngân hàng gia tăng lãi suất đỉnh cao lên đến 9,5% Đến đầu tháng 11 nhóm NHTM cổ phần điều chỉnh tăng lãi suất huy động VND với mức từ 0,1-0,3%/năm tăng lãi suất huy động USD từ 0,1-0,2%/năm hầu hết kỳ hạn, đặc biệt lãi suất ngắn hạn - Diễn biến lãi suất năm 2010: Sang năm 2010, với mục tiêu kích thích kinh tế động thái nới lỏng sách tiền tệ hỗ trợ lãi suất gây áp lực lạm phát cao giai đoạn cuối 2009 đầu năm 2010 Lãi suất tăng mạnh, đặc biệt tháng cuối năm với mức lãi suất huy động phổ biến 14-16%, lãi suất cho vay chạm 19-20% Cuộc chiến lãi suất gây không trở ngại cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Diễn biến lãi suất năm 2011: Xu lãi suất tăng cao tiếp tục kéo dài sang năm 2011, tỷ lệ lạm phát lại tăng cao trở lại với gia tăng mạnh giá nhiên liệu, lượng hàng hóa khác, NHNN phải thực thi sách tiền tệ thắt chặt, điều tác động làm tăng lãi suất tiền gửi cho vay ngân hàng thương mại (NHTM) Nhằm ngăn chặn tình trạng cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng, NHNN ban hành Thông tư 02/2011/TT-NHNN ngày 3/3/2011 quy định mức lãi suất trần huy động tiền gửi 14% cho NHTM 15 Biểu đồ 2.2 Diễn biến lãi suất liên ngân hàng lạm phát giai đoạn 2008 - 2011 25 20 15 Lãi suất 10 Lạm phát Tháng 12/2011 Tháng 9/2011 Tháng 11/2011 Tháng 7/2011 Tháng 6/2011 Tháng 4/2011 Tháng 2/2011 Tháng 12/2010 Tháng 9/2010 Tháng 11/2010 Tháng 7/2010 Tháng 5/2010 Tháng 4/2010 Tháng 2/2010 Tháng 12/2010 Tháng 9/2009 Tháng 10/2009 Tháng 7/2009 Tháng 5/2009 Tháng 4/2009 Tháng 2/2009 Tháng 12/2008 Tháng 10/2008 Thời gian -5 Tháng 9/2008 Nguồn: NNNN Tổng cục thống kê 2.3.3.2 Rủi ro tỷ giá 2.3.4 Rủi ro tác nghiệp Rủi ro tác nghiệp nguy tổn thất trực tiếp gián tiếp cán ngân hàng, trình xử lý hệ thống nội không đầy đủ không hoạt động kiện bên tác động vào hoạt động ngân hàng 2.4 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro VIB Cầu Giấy: 2.4.1 Những thành công: VIB Cầu Giấy mạnh hoạt động bán lẻ, cho vay tiêu dùng chiếm ưu thế, khách hàng đa số khách hàng cá nhân, họ thường vay gửi với lượng tiền ít, lượng vốn thực nhàn rỗi Nên nguồn vốn VIB Cầu Giấy ổn định Yếu tố có lợi cho VIB việc quản trị rủi ro khoản Đội ngũ cán VIB Cầu Giấy với trình độ chun mơn kinh nghiệm tốt đồng 2.4.2 Những tồn tại: Số lượng phòng giao dịch cịn ít, quy mơ nhỏ nên sức cạnh tranh với 16 chi nhánh hàng yếu Các sách phục vụ khách hàng chưa thực hiệu so với số chi nhánh khác, Khả quản trị rủi ro cịn yếu Chính sách quản trị rủi ro nhiều bất cập Quan điểm quản lý giám đốc chi nhánh chưa chặt với nhân viên nên chưa tạo nhiều áp lực 2.4.3 Nguyên nhân Công tác đào tạo nguồn nhân lực VIB chưa trọng đặc biệt Chưa ứng dụng, chưa vận dụng hết tính cơng nghệ đại vào hoạt động kinh doanh ngân hàng để giám sát giảm thiểu rủi ro xảy Chưa chủ động dự đốn phịng ngừa rủi ro yếu tố khách quan mang lại Hiện nay, Basel II công cụ hữu hiệu để định hướng cho việc phịng ngừa, giám sát kiểm sốt rủi ro hoạt động Nhưng Việt Nam, việc triển khai thực Basel II cịn nhiều khó khăn thiếu văn hướng dẫn thực Ngân hàng nhà nước Môi trường kinh doanh Việt Nam nhiều bất cập Hệ thống quản trị rủi ro VIB chưa hoàn thiện Bộ phận kinh doanh ngoại tệ chưa thành lập nên hoạt động kinh doanh ngoại hối phụ thuộc cung cầu thị trường mà chưa có phân tích, đánh giá trước hoạt động mua bán ngoại tệ 17 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM VIB CẦU GIẤY 3.1 Giải pháp ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy 3.1.1 Giải vấn đề vốn cho ngân hàng – đa dạng hóa phương thức huy động vốn 3.1.2 Giải pháp cho quản trị rủi ro tín dụng Lượng hóa rủi ro tín dụng cách sử dụng mơ hình Mơ hình chất lượng: dựa yếu tố C - Tư cách người vay (Character) - Năng lực người vay (Capacity) - Thu nhập người vay (Cash) - Bảo đảm tiền vay (Collateral - Các điều kiện (Conditions) - Kiểm sốt (Control Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor’s Rủi ro tín dụng hay rủi ro khơng hồn vốn trái phiếu cơng ty thường thể việc xếp hạng trái phiếu Những đánh giá chuẩn bị số dịch vụ xếp hạng tư nhân Moody’s Standard & Poor’s dịch vụ tốt Mơ hình điểm số Z (Z – Credit scoring model) Đây mơ hình E.I.Altman dùng điểm tín dụng doanh nghiệp vay vốn Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Mơ hình CAMELS 18 Hệ thống phân tích CAMELS áp dụng nhằm đánh giá độ an toàn, khả sinh lời khoản ngân hàng 3.1.3 Giải pháp hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng TMCP Quốc Tế cần đa dạng hóa loại ngoại tệ, cách phòng tránh rủi ro hoạt động ngoại hối ngân hàng Cần xây dựng chiến lược kinh doanh ngoại tệ giai đoạn cụ thể Xây dựng hạn mức kinh doanh ngoại tệ, khối lượng giao dịch, giới hạn loại tiền kinh doanh cách hợp lí linh hoạt Để đo lường hạn chế rủi ro tỷ giá, nên giới hạn trạng thái ngoại hối loại ngoại tệ vào cuối ngày giao dịch Đối với ngoại tệ dễ biến động tỷ giá khó chuyển đổi, ngân hàng nên trì trạng thái ngoại hối thấp so với ngoại tệ ổn định dễ chuyển đổi Cơ cấu khoản cho vay huy động vốn ngoại tệ cách sáng suốt, hợp lí, có kết hợp với việc nghiên cứu biến động thị trường nước quốc tế Ngân hàng cần hoàn thiện phát triển công cụ ngoại hối phái sinh, hợp đồng kì hạn, quyền chọn, hốn đổi để phịng ngừa rủi ro tỷ giá Trích lập phần lợi nhuận để dành làm quỹ rủi ro kinh doanh ngoại tệ 3.1.4 Đối với nghiệp vụ tốn Quản lý vốn tập trung để khơng bị lãng phí nguồn vốn cần phải cấu nguồn vốn cho phù hợp với mức độ rủi ro thực nghiệp vụ ngân hàng 19 Nâng cao hiệu quả, cạnh tranh lành mạnh, nâng cao uy tín hệ thống ngân hàng việc tăng vốn hoạt động NHTM Đưa giải pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm Xác định xác mức độ ổn định nguồn vốn ngắn hạn, để sử dụng tỷ lệ định nhằm đảm bảo an toàn cho việc đầu tư trung dài hạn ngân hàng Xây dựng sách nhằm tạo lịng tin người gửi tiền, khuyến khích khách hàng gửi tiền với kì hạn dài để tạo nguồn vốn ổn định cho ngân hàng 3.1.5 Đối với sách lãi suất Ln ln tồn rủi ro lãi suất, vậy, ngân hàng phải thực việc dự báo lãi suất Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất cung cầu vốn tín dụng, tỷ suất lợi nhuận bình quân doanh nghiệp, tỷ lệ lạm phát dự kiến, sách tiền tệ NHTW thời kì Tuy nhiên, NHTM phải ấn định lãi suất kinh doanh (lãi suất huy động vốn, lãi suất cho vay) đồng Việt Nam khách hàng theo nguyên tắc lãi suất kinh doanh không vượt 150% lãi suất NHNN công bố áp dụng thời kì 3.1.6 Cơng tác quản lý nhân lực đào tạo cán Ngân hàng cần thực đồng sách, chế độ để nâng cao chất lượng cán Sử dụng hiệu nguồn nhân lực, đáp ứng yêu cầu kinh doanh, khai thác triệt để khả năng, tiềm người lao động; phát huy truyền thống văn hóa doanh nghiệp, tinh thần gắn bó lâu dài với 20 doanh nghiệp, quản lý nguồn nhân lực theo thông lệ quốc tế đại phù hợp với điều kiện cụ thể Việt Nam 3.1.7 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 3.2 Những đề xuất NHNN Việt Nam Thực quy định chung theo điều chỉnh Basel II Tăng cường công tác quản trị rủi ro Nâng cao tính tin cậy tổ chức định mức tín nhiệm NHTM có định hướng đầu tư cách hiệu hạn chế rủi ro Phối hợp ban ngành liên quan để hoàn thiện hệ thống kế tốn theo thơng lệ quốc tế Phát triển thị trường sản phẩm phái sinh 21 KẾT LUẬN Quá trình quốc tế hóa kinh tế ngày trở nên mạnh mẽ có tác động sâu sắc đến kinh tế Việt Nam trọng giai đoạn mở cửa hội nhập, dẫn đến việc tự hóa thương mại, đầu tư tài diễn mạnh mẽ Trong năm gần đây, ngành tài ngân hàng phát triển đáng kể, đóng góp cho phát triển kinh tế, xã hội nước nhà Tuy nhiên, đặc thù hoạt động ngân hàng lợi nhuận, mà lợi nhuận kèm với rủi ro Vì thế, quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng vấn đề trọng Tìm hiểu hoạt động ngân hàng ngân hàng TMCP Quốc Tế, tác giả nhận thấy số điểm mạnh hạn chế công tác quản trị hoạt động quản trị rủi ro Với quy mô mức vốn trung bình, đối tác góp vốn nước ngồi, ngân hàng TMCP Quốc Tế có nhiều điều kiện để mở rộng quy mơ hoạt động có nhiều thuận lợi đổi công tác quản trị, đặc biệt cơng tác quản trị rủi ro Trong q trình chuyển đổi cấu từ giao dịch phi tập trung sang giao dịch tập trung, rủi ro tác nghiệp tiềm ẩn cao Mơ hình giao dịch tập trung vào hoạt động với mục tiêu chun mơn hóa phận, đưa phận riêng rẽ hội sở, chi nhánh, phòng giao dịch tập trung chủ yếu mảng kinh doanh Ngoài ra, điều kiện kinh tế vĩ mô bất ổn nay, rủi ro hoạt động kinh doanh rình rập tổ chức tài Để chủ động công tác quản trị rủi ro, ngân hàng TMCP Quốc Tế nên chủ động áp dụng biện pháp nhanh kịp thời Ví dụ rủi ro thị trường, ngân hàng nên đưa vào sản phẩm phái sinh nhiều Riêng hoạt động tín dụng nguồn mang lại thu nhập cho ngân hàng, 22 thời điểm kinh tế khó khăn nay, ban lãnh đạo cần xem xét đưa biện pháp giám sát chặt chẽ tình hình cho vay, để phịng giảm tối thiểu tình hình nợ xấu, đáp ứng yêu cầu tỷ lệ cho vay NHNN Tác giả mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro cho VIB nói chung VIB Cầu Giấy nói riêng Do thời gian nghiên cứu trình độ hiểu biết cịn hạn chế nên luận văn không tránh khỏi thiếu sót, mong nhận thơng cảm góp ý thầy cô Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Anh Tuấn tận tình hướng dẫn tác giả hồn thành luận văn 23 ... ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, VIB Cầu Giấy đối mặt với nhiều thách thức việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro Vì vậy, ? ?Quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy? ??... tượng nghiên cứu: biện pháp quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam VIB Cầu Giấy - Phạm vi nghiên cứu: Quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy từ năm 2009 đến 2011... trạng quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB Cầu Giấy Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro cho ngân hàng TMCP Quốc Tế VIB Cầu Giấy CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN NGÂN