XÂY DỰNG DỊCH VỤ BAO THANH TOÁN TRONG NƯỚC Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU

http://svnckh.com.vn 0 DANH MỤC VIẾT TẮT VN Việt Nam BTT TCTD NH NHNN NHTM QĐ DN WTO World Trade Organization SME Small and Medium Enterprise ACB Ngâ VCSH FCI Factors Chian International CIC Credit Information Centre ĐH HDI Human Development Index GINI D/A Document against Acceptance T/T Telegraphic Transfer L/C Letter of Credit PR Public Relation http://svnckh.com.vn 1 1. Tính cấp thiết của đề tài. hầu hết ều mặt , việc thực hiệ nhiều cả Để hộ trợ cho các doanh nghiệp giải quyết những khó khăn đó, d ra đời và ngày càng đƣợc mở rộng cả về phạm vi và quy mô giao dịch. – WTO (World Trade Organization), ớ ặc biệt quan tâm và chú ý ự phát triển ổn định củ ệ – hứa hẹn là một lĩnh vực phát triển đầy tiềm năng. Bởi lẽ ệ ệ ể đáp ứng đƣợc nhu cầu thanh toán ngày càng cao của các doanh nghiệp, các ngân hàng trong nƣớc cần phải liên tục cải tiến nhằm đƣa ra các loại dịch vụ mới. Một trong những loại hình mới mẻ đƣợc áp dụng trong những năm gần đây là dịch vụ bao thanh toán. Tuy dịch vụ này mang lại nhiều lợi ích cho cả ngân hàng lẫn các doanh nghiệp nhƣng thực sự chƣa đƣợc áp dụng rộng rãi ở Việt Nam. Đó là lý do mà tôi đề tài: “ ỚC ÂU” để nghiên cứu. T rƣ và Bộ giáo dục và Đào tạo tổ chức. 2. Mụ Cung cấp cho các sinh viên khối kinh tế hiểu rõ các nghiệp vụ thanh toán tài chính toàn cầu là nhƣ thế nào, đây là một hoạt động thanh toán khá mới mẻ với Việt Nam. http://svnckh.com.vn 2 Tìm ra những nguyên nhân mà Việt Nam đang gặp khó khăn trong việc quá trình gia nhập WTO. Hoàn thiện đƣợc hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và Ngân hàng ACB nói riêng trong thời kỳ mở của thƣơng mại. 3. Nhiệm vụ của đề tài Để hoàn thành mục tiêu mà đề tài đặt ra, chúng tôi phải có nhiệm vụ: Tìm hiểu cơ sở lý luận về hoạt độ Tìm hiểu quá trình nâng cao năng lực và công nghệ Tìm hiểu thực trạ ời gian qua nhƣ thế nào Phân tích tình hình kinh tế, tài chính của Việt Nam và thế giới trong thời gian qua để xác định rõ chúng ta cần tạo lập các dịch vụ ớc Từ đó, đề xuất các giải pháp để các cơ quan ban ngành tham khảo. a.Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: ớc Phạm vi nghiên cứu:  Phạm vi thời gian:  Phạm vi không gian: Với những điều kiện khách quan và chủ quan, tôi xin nghiên cứu đề tại chi tiết tạ b.Sản phẩm của đề tài. Sản phẩm dự kiến của chúng tôi sẽ có các 3 phần : Mở đầu, kết luận và 3chƣơng: Phần mở đầu Chương 1: Chương 2: NGÂN Chương 3: TRONG NƢỚC Phần kết luận http://svnckh.com.vn 3 Chƣơng I 1.1. u chung 1.1.1 đại toàn cầu hoá hiện nay đã không ngừng hoàn thiện các dịch vụ của mình thông qua việc phát triển sâu rộng nhiều dịch vụ tài chính hiện đại nhằm đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế. Chính vậy, ở ụ ợc quan tâm tại trên toàn t Theo khoản (a) Điều 2 Luật tiêu chuẩn chuyển nhƣợng khoản phải thu UNCITRAL (UNCITRAL Model Law on Assignment of Receivables), “chuyển nhƣợng khoản phải thu” là thỏa thuận, trong đó một bên (ngƣời chuyển nhƣợng) chuyển cho bên kia (ngƣời đƣợc chuyển nhƣợng) quyền thu hồi khoản tiền thanh toán từ bên thứ ba (ngƣời vay). Các quyền lợi liên quan đến khoản phải thu đƣợc xem là sự đảm bảo cho khoản nợ và các nghĩa vụ khác cũng đƣợc nhìn nhận là sự chuyển giao. Tuy mỗi định nghĩa có một cách diễn đạt khác nhau nhƣng chung quy lại “bao thanh toán” đƣợc hiểu đơn giản là nghiệp vụ mua bán các khoản phả Factors Chian International ả n oản http://svnckh.com.vn 4 . Theo Điều 2 chƣơng I củ Convention on International Factoring) năng sau:     ồn Quyết định – – . http://svnckh.com.vn 5 1.1.1.1 Sự phát triển doanh số nghiệp vụ bao thanh toán trên thế giới Trên thế giới đến tháng 5.2005 đã có hơn 1.003 đơn vị bao thanh toán và hoạt động đạt doanh số hơn 800 tỷ EUR bao thanh toán trong nƣớc, 80 tỷ EUR bao thanh toán xuất – nhập khẩu, và đã có khoảng 60 quốc gia tham gia vào hiệp hội bao thanh toán thế giới với tổng số thành viên là 196 thành viên. Theo số liệu vừa đƣợc cập nhật của FCI (Factors Chain International), năm 2005 doanh số bao thanh toán trên thế giới đạt 1.016.547 triệu Euro, tăng 18% so năm 2004. Bảng 1: Doanh số bao thanh toán trên thế giới (Đơn vị tính: Triệu Euro) Năm Trong nƣớc Quốc tế Tổng số 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 26.672 33.392 44.843 41.023 42.916 47.735 68.265 79.840 429.834 523.485 578.997 644.659 681.281 712.657 791.950 857.098 456.506 556.877 623.840 685.682 724.197 760.392 860.215 936.938 Nguồn: http://www.factors-chain.com/ http://svnckh.com.vn 6 429.834 523.485 578.997 644.659 681.281 712.657 791.95 857.098 26.672 33.392 44.843 41.023 42.916 47.735 68.265 79.84 0.00 500.00 1,000.00 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Nội địa Quốc tế Biểu đồ: Doanh thu bao thanh toán trên thế giới Các thị trƣờng bao thanh toán lớn nhất gồm có thị trƣờng Anh (doanh số 184 tỷ EUR), thứ hai là thị trƣờng Ý (121 tỷ EUR), thị trƣờng Mỹ xếp thứ 3 (81.8 tỷ EUR), tiếp theo là Pháp (81.6 tỷ EUR) và Nhật (72 tỷ EUR) ở đâu chúng ta đang tính đến năm 2005, chúng ta sẽ lấy mốc này tính cho Việt Nam nói chung và Ngân hàng ACB nói riêng. Thị trƣờng khu vực châu Âu là thị trƣờng hoạt động mạnh nhất về lĩnh vực này với doanh số gấp 6 lần khu vực đứng thứ 2 (châu Á) và có 3 đại diện là Anh, Ý, Pháp trong số 5 thị trƣờng có doanh số cao nhất thế giới, 2 vị trí còn lại giành cho châu Á và châu Mỹ. Điều này thực ra cũng dễ hiểu bởi vì mặc dù nguồn gốc sử dụng nghiệp vụ bao thanh toán theo một số tài liệu là bắt đầu từ châu Mỹ, cụ thể là ở Mỹ, nhƣng những thƣơng nhân đầu tiên nghĩ ra và sử dụng nghiệp vụ này chính là các thƣơng nhân châu Âu trong quá trình họ thực hiện các giao dịch buôn bán từ châu Âu sang Mỹ sau khi C. Columbus tìm ra vùng lục địa mới này. Vì một số khó khăn nhất định khi buôn bán nhƣ khoảng cách địa lý quá xa, phƣơng tiện di chuyển bằng đƣờng biển lại mất nhiều thời gian nên một số thƣơng nhân châu Âu đã đứng ra nhận nhiệm vụ của một ngƣời môi giới (mà sau này đƣợc gọi là Factors) để đi thu giúp các khoản nợ cho các thƣơng nhân khác và đƣợc hƣởng hoa hồng. Khi những http://svnckh.com.vn 7 khó khăn nhất định trong việc giao thƣơng đƣợc giải quyết thì họ phát triển nghiệp vụ này theo một hƣớng mới và gần với hình thức hiện đại của nghiệp vụ bao thanh toán ngày nay hơn. 1.1.1.2 Việc sử dụng nghiệp vụ bao thanh toán ở Việt Nam Nghiệp vụ bao thanh toán ở VN theo của quyết định 1096/2004/QĐ – NHNN đƣợc định nghĩa là “một hình thức cấp tín dụng của tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã đƣợc bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua bán hàng hóa”. Ban đầu có 9 tổ chức tín dụng đăng ký và triển khai việc cung cấp dịch vụ bao thanh toán, trong đó có 3 chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài tham gia bao gồm ngân hàng Deutsche Bank của Đức, ngân hàng Far East National Bank (FENB) của Mỹ, Ngân hàng Nhật UFJ Bank Limited, và có 6 ngân hàng trong nƣớc gồm có Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông (OCB), Ngân hàng TMCP Kỹ thƣơng VN (TCB), Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thƣơng tín (Sacombank), Ngân hàng TMCP Hàng hải (MSB), Công ty tài chính dầu khí (PVFC). Tuy nhiên, cho đến ngày 7 tháng 7 năm 2005 mới chỉ có một số tổ chức tín dụng trong nƣớc tham gia vào mạng lƣới bao thanh toán quốc tế, đó là Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng Sài Gòn Thƣơng tín, Ngân hàng Kỹ thƣơng VN, Ngân hàng Phƣơng Đông thực hiện sản phẩm này với tƣ cách là đại lý cho Ngân hàng Far East National Bank – Sino Pac. 1.1.2 : http://svnckh.com.vn 8 - :   c liên 1.1.3 : http://svnckh.com.vn 9 L L L : L thu L L L L [...]... 1.Bên bán hàng và ngân hàng ký kết hợp đồng bao thanh toán 2.Bên bán hàng và ngân hàng cùng gửi thông báo về hợp đồng bao thanh toán cho bên mua hàng, trong đó nêu rõ việc chuyển nhƣợng khoản phải thu cho ngân hàng 3.Bên mua hàng xác nhận về việc đã nhận thông báo và cam kết thanh toán cho ngân hàng 4.Bên bán hàng giao hàng cho bên mua 5 .Ngân hàng ứng trƣớc cho bên bán hàng 6.Bên mua hàng thanh toán khoản... xuất khẩu giao bộ chứng từ liên quan đến khoản phải thu cho ngân hàng thanh toán xuất khẩu 5 .Ngân hàng thanh toán xuất khẩu ứng trƣớc cho nhà xuất khẩu 6.Nhà nhập khẩu thanh toán khoản phải thu cho ngân hàng thanh toán xuất khẩu khi đến hạn thông qua đơn vị bao thanh toán nhập khẩu – đối tác của ngân hàng thanh toán xuất khẩu 7 Ngân hàng thanh toán xuất khẩu thu phần ứng trƣớc và chuyển phần còn lại cho... nghiệp Bao thanh toán Ngân hàng ACB http://svnckh.com.vn 22 Ở Ngân hàng ACB thì Bao thanh toán thì có 02 dịch vụ chủ yếu đó là: Bao thanh toán trong nước (hay còn gọi là nội địa): Gói dịch vụ này thì mục đính chính của Ngân hàng ACB là dành cho các doanh nghiệp Đặc biệt là các doanh nghiệp lớn có khả năng tài chính đảm bảo thanh toán với các bản hợp đồng, các doanh nghiệp làm ăn có lãi nhiều năm Các muốn... Nam và nƣớc ngoài bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ (gọi là bên bán hàng) và đƣợc thụ hƣởng các khoản phải thu phát sinh từ việc bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo thoả thuận giữa bên bán hàng và bên mua hàng hoá, sử dụng dịch vụ (gọi là bên mua hàng) tại hợp đồng mua bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ Đối với Công ty cho thuê tài chính, chỉ đƣợc thực hiện bao thanh toán đối với khách hàng là bên thuê của... nghiệp vụ bao thanh toán gồm: (1) Tổ chức tín dụng thành lập và hoạt động theo Luật các Tổ chức tín dụng (Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc; Ngân hàng thƣơng mại cổ phần; Ngân hàng liên doanh; Ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài; Công ty tài chính; Công ty cho thuê tài chính) (2) Ngân hàng nƣớc ngoài đƣợc mở chi nhánh tại Việt Nam theo Luật Tổ chức tín dụng Khách hàng đƣợc tổ chức tín dụng bao thanh toán là các... bao thanh toán Hết thời hạn quy định, nếu tổ chức tín dụng không tiến hành hoạt động bao thanh toán, văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nƣớc sẽ hết hiệu lực Cũng tại Quyết định vừa ban hành còn có một số sửa đổi, bổ sung các quy định về quy trình hoạt động bao thanh toán, các khoản phải thu không đƣợc bao thanh toán, quyền và nghĩa vụ của đơn vị bao thanh toán, quyền và nghĩa vụ của bên bán hàng. .. 11 ngân hàng (trong đó có 7 ngân hàng nƣớc ngoài) đang thực hiện loại hình dịch vụ này Bốn ngân hàng trong nƣớc gồm ACB, Sacombank, Techcombank và Vietcombank là các ngân hàng đầu tiên nghiên cứu và tổ chức cung cấp dịch vụ bao thanh toán tại VN Bốn ngân hàng này cũng là những thành viên đầu tiên của VN tham gia Hiệp hội Bao thanh toán quốc tế - FCI :N ủ tục tiến hành, có thể là do hợp đồng hoặc các... thanh toán khoản phải thu cho ngân hàng khi đến hạn 7 .Ngân hàng thu phần ứng trƣớc và thanh toán phần còn lại cho bên bán hàng http://svnckh.com.vn 17 1.Nhà xuất khẩu ký kết hợp đồng bao thanh toán xuất khẩu với ngân hàng thanh toán xuất khẩu 2.Nhà xuất khẩu thông báo cho nhà nhập khẩu về việc chuyển nhƣợng khoản phải thu cho ngân hàng thanh toán xuất khẩu 3.Nhà xuất khẩu giao hàng cho nhà nhập khẩu 4.Nhà... v thanh toán giữa các khách hàng; kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc; thanh toán quốc tế, bao thanh toán, môi giới và tƣ vấn đầu tƣ chứ ấn tài chính doanh nghiệp và bả dịch vụ về đầu tƣ, quả ấp các ợ và khai thác tài sản, cho thuê tài chính và các dịch vụ ngân hàng khác ACB hiện nay đã là thành viên chính thức của Hiệp hội Bao thanh toán quốc tế – FCI (Factor Chain International) Năm 2005 h trong nƣớc (hay còn... chịu hàng dễ dàng; - Không cần phải mở L/C; - Tăng sức mua hàng mà vẫn không vƣợt quá hạn mức tín dụng cho phép; - Có thể nhanh chóng đặt hàng mà không bị trì hoãn, không tốn phí mở L/C, hay phí thƣơng lƣợng http://svnckh.com.vn 12 Đối với đơn vị bao thanh toán Thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán, các đơn vị bao thanh toán cũng có đƣợc một thuận lợi là đƣợc hƣởng lợi ích kinh tế theo quy mô: - Các đơn