giải pháp quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM LỚP CAO HỌC NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K 21 * ĐỀ TÀI 8: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Giảng viên: PGS.TS Hoàng Đức Nhóm thực hiện: 1. Lê Lam Phong 2. Đỗ Hạnh Nhân 3. Nguyễn Thị Ngọc Sa 4. Bùi Thị Thùy Trang Lớp - Khóa: NH Đêm 4 – K21 TP.Hồ Chí Minh, tháng 03 năm 2013 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại MỤC LỤC I. CÁC RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 3 1. Rủi ro tín dụng 3 2. Rủi ro về thanh khoản 3 3. Rủi ro lãi suất 3 4. Rủi ro tỷ giá hối đoái 3 5. Các loại rủi ro khác 3 II. RỦI RO TÍN DỤNG 3 1. Khái niệm 4 2. Chỉ tiêu xác định rủi ro tín dụng 4 3. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 9 4. Tác động của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng 12 III. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 12 1. Khái niệm: 13 2. Mục tiêu “Quản trị rủi ro tín dụng” 13 IV. Ý NGHĨA CỦA VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 14 1. Đối với bản thân NHTM 14 2. Đối với khách hàng 15 3. Đối với nền kinh tế 15 V. GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NHTM 15 1. Giải pháp đối với các cơ quan quản lý nhà nước 15 2. Giải pháp đối với chính quyền địa phương 16 3. Giải pháp đối với các NHTM 17 KẾT LUẬN 24 2 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại  ỦẠỘỦ Trong hoạt động kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng, rủi ro có thể chia thành các loại như sau: ủụ Rủi ro tín dụng trong kinh doanh ngân hàng là rủi ro mà khách hàng trong quan hệ tín dụng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn gây thiệt hại về tài sản và lợi nhuận cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng là loại rủi ro quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. ủềả Là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả hoặc không chuyển hóa kịp thời các loại tài sản ra tiền theo yêu cầu của các hợp đồng thanh toán. ủ !"#ấ Là loại rủi ro xuất hiện khi có sự thay đổi của lãi suất thị trường hoặc những yếu tố có liên quan đến lãi suất dẫn đến tổn thất về tài sản hoặc làm giảm thu nhập của ngân hàng. $ủỷ%ố&% Là loại rủi ro xuất hiện trong trường hợp tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi trong quá trình cho vay hoặc kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng. '%( ạủ%( Là những loại rủi ro mang tính tổng hợp như rủi ro về sản phẩm/dịch vụ; rủi ro khu vực, đất nước; rủi ro quản lý nội bộ; rủi ro về nghiệp vụ;… Ủ)Ụ Hiện nay hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động mang lại thu nhập chính cho các ngân hàng thương mại Việt Nam, vì thế rủi ro tín dụng vẫn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM. 3 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại %ệ* Rủi ro là những biến cố xấu, không mong đợi, là những yếu tố không bình thường. Rủi ro có hai đặc trưng: - Có sự không chắc chắn về thời điểm hoặc mức độ xảy ra. - Hậu quả của nó thường liên quan đến tổn thất (có sự thiệt hại). Rủi ro tín dụng là loại rủi ro gắn liền với nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng biểu hiện dưới hình thức người đi vay không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. ỉ+#,%(&ịủụ 2.1. Tỷ lệ nợ quá hạn 2.1.1. Định nghĩa “Nợ quá hạn” (Non performing loan - NPL): Là những khoản tín dụng không hòan trả đúng hạn, không được phép và không đủ điều kiện để được gia hạn nợ. 2.1.2. Cách phân loại nợ Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, khoản nợ quá hạn trong hệ thống NHTM Việt Nam được phân loại theo thời gian và được phân chia theo thời hạn. Theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 (có hiệu lực ngày 17/03/2005) của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 quy định lại cách phân loại nợ quá hạn như sau: Toàn bộ số dư nợ gốc của khách hàng có khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ vay được coi là nợ quá hạn. Trong đó điều chỉnh kỳ hạn nợ là việc ngân hàng chấp thuận thay đổi kỳ hạn trả nợ gốc và/hoặc lãi vay trong phạm vi thời hạn cho vay đã thỏa thuận tại hợp đồng tín dụng; gia hạn nợ vay là việc ngân hàng chấp thuận kéo dài thêm một khoảng thời gian trả nợ gốc và/hoặc lãi vay vượt quá thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và chất lượng tín dụng được thể hiện là tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. 4 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại Việc phân loại nợ quá hạn theo Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN đã có nhiều thay đổi nhưng việc phân loại nợ quá hạn vẫn còn dựa vào tiêu chí thời gian quá hạn của khoản vay chứ chưa tính đến tiêu chí rủi ro của khoản vay nên chưa phản ánh chính xác chất lượng của hoạt động tín dụng. Theo Quyết định số: 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “V/v Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng” và quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam “V/v sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005” thì dư nợ của các tổ chức tín dụng được chia làm 05 nhóm, cụ thể: Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn; Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; Các khoản nợ của khách hàng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo kỳ hạn đã được cơ cấu lại tối thiểu trong vòng 01 năm đối với các khoản nợ trung và dài hạn, 03 tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn và các kỳ hạn tiếp theo được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn theo thời hạn đã được cơ cấu lại thì phân loại vào nợ nhóm 1. Trường hợp một khách hàng có nợ cơ cấu lại bao gồm nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn thì chỉ xem xét đưa vào nợ nhóm 1 khi khách hàng đã trả đầy đủ (nợ ngắn hạn và nợ trung, dài hạn) cả gốc và lãi số nợ đã được cơ cấu lại trong thời gian quy định trên, đồng thời các kỳ hạn tiếp theo được đánh giá là có khả năng trả đầy đủ nợ gốc, lãi đúng hạn đã được cơ cấu lại. Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu). 5 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại có thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2; Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đã được cơ cấu lại lần đầu; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. Các khoản nợ nếu có đủ cơ sở để đánh giá là khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm thì phải phải tính một cách chính xác, minh bạch để phân loại nợ vào các nhóm nợ phù hợp với mức độ rủi ro, cụ thể: - Nhóm 2: Các khoản nợ tổn thất tối đa 5% giá trị nợ gốc. - Nhóm 3: Các khoản nợ tổn thất từ trên 5-20% giá trị nợ gốc. - Nhóm 4: Các khoản nợ tổn thất từ trên 20-50% giá trị nợ gốc. - Nhóm 5: Các khoản nợ tổn thất trên 50% giá trị nợ gốc. Việc phân loại nợ theo Quyết định 493 và quyết định 18 của Ngân hàng Nhà nước vừa dựa vào tiêu chí thời gian quá hạn của khoản vay, vừa dựa vào tiêu chí rủi ro của khoản vay đã làm cho các ngân hàng phải đánh giá lại thực sự các khoản nợ đã cho khách hàng vay và có thể đánh giá chính xác hơn về chất lượng tín dụng của mình. 2.1.3. Công thức: 6 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại Tỷ lệ nợ quá hạn = Dư nợ quá hạn x 100% Tổng dư nợ cho vay Tỷ lệ trên chỉ đề cập đến những khoản nợ đã quá hạn, mà không đề cập đến những món vay có một kỳ hạn bị quá hạn. Lúc này toàn bộ dư nợ từ kỳ hạn đó trở về sau sẽ bị chuyển nợ quá hạn. Như vậy, chính xác hơn, ta có: Tỷ lệ dư nợ quá hạn = Tổng dư nợ có nợ quá hạn x 100% Tổng dư nợ cho vay Quy trình hiện nay, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép tỷ lệ nợ quá hạn của các NHTM không được vượt quá 5%. 2.2. Tỷ trọng nợ xấu/ Tổng dư nợ cho vay 2.2.1. Khái niệm nợ xấu: Nếu chỉ dựa vào chỉ tiêu nợ quá hạn thì chưa đánh giá chính xác về chất lượng tín dụng của các ngân hàng. Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam “V/v Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng” đã đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng của các tổ chức tín dụng. Nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 theo cách phân loại nợ Theo Quyết định 493. 2.2.2. Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Chỉ tiêu này được tính theo công thức dưới đây: Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu/Tổng dư nợ x 100% ≤ 5% Chỉ tiêu này phản ánh nợ xấu của một ngân hàng, tỷ lệ này càng thấp càng tốt. Thực tế, rủi ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn. Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở Việt Nam hiện nay chấp nhận tỷ lệ là 5%. 7 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại 2.2.3. Hệ số rủi ro tín dụng Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ cho vay x 100% Tổng tài sản có Hệ số này cho thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tài sản có, khoản mục tín dụng trong tổng tài sản càng lớn thì thì lợi nhuận sẽ lớn nhưng đồng thời rủi ro tín dụng cũng rất cao. Thông thường, tổng dư nợ cho vay của ngân hàng được chia thành 3 nhóm: + Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng xấu: Là những khoản cho vay có mức độ rủi ro lớn nhưng có thể mang lại thu nhập cao cho ngân hàng. Đây là khoản tín dụng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. + Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng tốt: Là những khoản cho vay có mức độ rủi ro thấp nhưng có thể mang lại thu nhập không cao cho ngân hàng. Đây là khoản tín dụng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. + Nhóm dư nợ của các khoản tín dụng có chất lượng trung bình: Là những khoản cho vay có mức độ rủi ro có thể chấp nhận được và mang lại thu nhập cho ngân hàng ở mức độ vừa phải. Đây là khoản tín dụng chiếm tỷ trọng áp đảo trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Nên ta có công thức sau: Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng dư nợ của các khoản cho vay có chất lượng trung bình x 100% Tổng tài sản Có 2.2.4. Tỷ lệ xóa nợ Tỷ lệ xóa nợ = Các khoản xóa nợ ròng x 100% Tổng dư nợ cho vay 8 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại 2.3. Tỷ lệ khả năng bù đắp rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng được trích lập Nợ quá hạn khó đòi %(-ốảưở&ếủụ 3.1. Môi trường kinh tế vĩ mô Hoạt động của NHTM chủ yếu là dựa vào việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi của các thành phần kinh tế trong xã hội để tiến hành cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Mọi sự biến động của kinh tế vĩ mô trong điều hành chính sách tiền tệ đều có các tác động đến quy mô và chất lượng của huy động cũng như cho vay. Vì vậy, môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, các công cụ như: dự trữ bắt buộc, lãi suất, tái chiết khấu phát huy tích cực chất lượng giúp cho Ngân hàng Nhà nước có thể kiểm soát khối lượng tín dụng tăng trưởng cho nền kinh tế, hướng nguồn vốn tín dụng chảy vào những ngành nghề then chốt, trọng điểm để xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý. Bên cạnh đó, môi trường kinh tế vĩ mô ổn định là điều kiện tiền đề để hoạt động tín dụng của NHTM đi vào quỹ đạo ổn định, nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế thấp nhất rủi ro xảy ra. 3.2. Môi trường pháp lý Một hệ thống pháp lý ổn định để tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM hoạt động hiệu quả đi vào quỹ đạo ổn định, ngăn chặn kịp thời những rủi ro, những tiêu cực xảy ra, góp phần nâng cao được chất lượng tín dụng đồng thời Ngân hàng Nhà nước có thể kiểm soát và ổn định tiền tệ quốc gia. Bởi vì, nếu hoạt động tín dụng kém hiệu quả, cho vay không thu hồi được nợ và lãi đúng hạn hoặc sự gia tăng tín dụng thiếu lành mạnh, mở rộng quá mức sẽ gây hậu quả nghiêm trọng, không chỉ ảnh hưởng đến sự sống còn của NHTM mà còn phá vỡ tính ổn định của nền kinh tế vĩ mô. 3.3. Chiến lược phát triển của ngân hàng Chiến lược phát triển của ngân hàng là một trong các yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của chính bản thân ngân hàng. Một chiến lược phát triển đúng đắn và phù hợp sẽ bảo đảm ngân hàng phát triển. Ngược lại, một chiến lược không phù 9 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại hợp sẽ làm chậm quá trình phát triển của ngân hàng, thậm chí dẫn đến khó khăn trong hoạt động hoặc thua lỗ, phá sản. Một chiến lược phát triển phù hợp là một chiến lược phát huy tối đa được các điểm mạnh, khai thác được các cơ hội đồng thời phải hạn chế đến mức thấp nhất các điểm yếu và vượt qua được các thách thức. Đối với các ngân hàng có quy mô nhỏ, vốn ít, trình độ thông tin ở mức thấp hoặc trung bình như khối ngân hàng cổ phần thì chắc chắn không thể lựa chọn thị trường mục tiêu là thị trường bán buôn với các doanh nghiệp lớn hoặc các tập đoàn đa quốc gia… vì nó vượt quá khả năng cung cấp tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Trong điều kiện đó thị trường mục tiêu của các ngân hàng này chỉ có thể là các doanh nghiệp vừa và nhỏ và các khách hàng cá nhân. 3.4. Chính sách tín dụng của NHTM Hoạt động tín dụng mang tính chất sống còn đối với NHTM, hơn thế nữa chức năng huy động và cho vay quyết định quy mô, chất lượng, sản phẩm ngân hàng tạo nên bộ mặt ngân hàng trước công chúng. Chính sách tín dụng đóng vai trị then chốt điều tiết các mặt hoạt động như: huy động vốn và cho vay, lãi suất, sản phẩm tín dụng, kỹ thuật quản lý rủi ro tín dụng và thu hút khách hàng… nhằm thực hiện các mục tiêu chiến lược đề ra trong kinh doanh. Vì vậy, trong từng thời kỳ nhất định, các NHTM phải định hướng xây dựng mục tiêu phấn đấu cụ thể để định hướng tích cực đến việc điều chỉnh mọi hoạt động NHTM. Một chính sách tín dụng hợp lý sẽ tạo điều kiện cho NHTM sử dụng tối ưu hóa nguồn vốn của mình khi cho vay, đảm bảo an toàn trong kinh doanh là điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM. 3.5. Lãi suất và quản lý rủi ro lãi suất Lãi suất là yếu tố quan trọng hàng đầu tác động đến chất lượng tín dụng, là hạt nhân quan trọng của chính sách tín dụng của NHTM, lãi suất đầu vào và đầu ra quyết định đến chi phí và thu nhập của NHTM. Mọi sự thay đổi về lãi suất, cũng như sự điều chỉnh chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất huy động vốn đều đặt NHTM vào tình trạng khó khăn trước sức ép cần phải thay đổi toàn bộ cấu trúc về tài sản cũng như nguồn vốn của NHTM nhạy cảm với lãi suất nhằm đạt được sự tối ưu hố lợi nhuận và hạn chế những 10 [...]... khách hàng của họ và cả nền kinh tế Vì vậy, việc quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa hết sức quan trọng 1 Đối với bản thân NHTM Quản trị rủi ro tín dụng giúp hạn chế tổn thất về vốn và tài sản của ngân hàng thương mại, góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng 14 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại Rủi ro xảy ra tác động trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng Khi rủi ro. .. và hạn chế, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong khâu thanh toán Quản lý rủi ro tín dụng tốt ngân hàng sẽ đảm bảo được lượng tiền mặt trong thanh toán 13 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại - Đảm bảo uy tín Nếu tình trạng mất khả năng chi trả tái diễn nhiều lần hay những thông tin về rủi ro tín dụng của ngân hàng bị tiết lộ ra công chúng, uy tín của ngân hàng trên thị... hại cho người dân và ngân hàng khi đầu tư vốn 16 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại 3 Giải pháp đối với các NHTM Trên cơ sở nhận thức rõ về rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và thực trạng tín dụng, trong bối cảnh mới hiện nay, để tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng tại các NHTM thì cần tập trung thực hiện một số giải pháp sau: 3.1 Tăng cường... việc quản trị rủi ro tín dụng là một vấn đề cần được quan tâm chú ý 12 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại 1 Khái niệm: Quản trị rủi ro tín dụng: Là việc theo dõi và đề ra những biện pháp nhằm hạn chế hay giảm thấp số lần xuất hiện và mức độ tác hại của rủi ro đến hoạt động kinh doanh tín dụng (hoạt động cho vay), cũng như việc đề ra những cách thức để xử lý các. .. quả khi phát sinh rủi ro, nhằm đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng được tiến hành một cách an toàn và có lợi nhuận 2 Mục tiêu Quản trị rủi ro tín dụng Khi thực hiện quản trị tốt rủi ro tín dụng ngân hàng sẽ đạt được những mục tiêu sau: - Tăng lợi nhuận Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ phát sinh các khoản nợ khó thu hồi Ảnh hưởng trước mắt của nó đến hoạt động ngân hàng là sự ứ đọng... như tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng ♦ Dự báo những nguy cơ tiềm ẩn và biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Có thể nói kinh doanh dịch vụ tiền tệ - tín dụng ngân hàng có tính chất đặc thù khác với kinh doanh hàng hóa bình thường Ngân hàng dễ trở thành nạn nhân của khách 21 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại hàng, khi khách hàng lâm vào tình trạng sản xuất... khách hàng, điều tra tại nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng thông qua các thông tin chéo (từ khách 19 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại hàng của khách hàng) , các cơ quan quản lý (sở, cơ quan thuế) và các thông tin đại chúng, thậm chí cả đối thủ cạnh tranh của khách hàng - Thường xuyên tiến hành phân tích tài chính của khách hàng Thông qua các báo... triển đến một độ nào đó sẽ đẩy ngân hàng đến chỗ phá sản III QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Hoạt động kinh doanh của NHTM luôn gắn liền với việc giảm thiểu rủi ro - đặc biệt là rủi ro tín dụng, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Nên việc giảm thiểu rủi ro tín dụng tại NHTM có ý nghĩa cực kỳ quan trọng, nó quyết định sự tăng trưởng hoạt động tín dụng của các ngân hàng, đảm bảo cho các NHTM hoạt động an toàn,... đảm bảo hoạt động tín dụng đạt chất lượng cao Trên cơ sở nhận thức tầm quan trọng của công tác kiểm tra kiểm soát và kết quả đánh giá chất lượng tín dụng của chi nhánh, thì công tác kiểm tra, kiểm soát là một trong những giải pháp quan trọng để nâng cao chất 22 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại lượng tín dụng Công tác kiểm tra, kiểm soát của ngân hàng cần tiếp tục... cho ngân hàng, vai trò này chúng ta không thể phủ nhận, nhưng đồng thời hoạt động tín dụng cũng ẩn chứa nhiều rủi ro, ảnh hưởng rất lớn đến kết quả hoạt động của ngân hàng Một khi rủi ro tín dụng xuất hiện, có thể đưa đến mức độ làm sai lệch, đảo lộn kết quả kinh doanh của ngân hàng Vì thế ngân hàng cần phải có những chính sách quản trị rủi ro tín dụng một cách hợp lý nhất, nhằm hạn chế những rủi ro . tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại MỤC LỤC I. CÁC RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 3 1. Rủi ro tín dụng 3 2. Rủi ro về thanh khoản 3 3. Rủi ro lãi. các ngân hàng thương mại Việt Nam, vì thế rủi ro tín dụng vẫn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM. 3 Đề tài 8: Giải pháp quản trị rủi ro tín dung của các Ngân hàng Thương mại %ệ* Rủi. rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng 12 III. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 12 1. Khái niệm: 13 2. Mục tiêu Quản trị rủi ro tín dụng 13 IV. Ý NGHĨA CỦA VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG