543Vốn lưu động và biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty cổ phần xây dựng giao thông & cơ sở hạ tầng Ninh Bình

543Vốn lưu động và biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại Công ty cổ phần xây dựng giao thông & cơ sở hạ tầng Ninh Bình

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B Giải pháp đẩy mạnh hoạt động Ngân hàng bán lẻ tại Ngân hàng thơng mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam VPBank A. Mở đầu Gần hai thập kỷ đổi mới đã đem lại cho đất nớc ta những đổi thay to lớn về mọi mặt đặc biệt về kinh tế. Bớc vào thế kỷ 21, mục tiêu hội nhập kinh tế quốc tế, gia nhập các tổ chức kinh tế khu vực và toàn cầu nh WTO, AFTA , thích nghi với xu thế cạnh tranh và hợp tác đã đặt ra cho chúng ta những thời cơ mới, thách thức mới và nhiệm vụ mới. Ngành ngân hàng, với vai trò cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế, cũng không nằm ngoài xu thế đó. Hơn nữa, các ngân hàng thơng mại còn phải tìm cho mình con đờng đúng đắn để tồn tại, chiến thắng trong cạnh tranh đồng thời thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Ngân hàng thơng mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) đợc thành lập tháng 8 năm 1993, trong quá trình hoạt động hơn 10 năm qua, VPBank đã phải đối mặt với không ít khó khăn song cũng chính từ đó, VPBank đã tìm cho mình hớng đi phù hợp, đó là tập trung vào việc cung cấp các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ, hớng tới khách hàng mục tiêu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các cá nhân có nhu cầu kinh doanh và tiêu dùng. Những kết quả hoạt động kinh doanh những năm vừa qua của VPBank đã chứng tỏ hớng đi đó là hoàn toàn đúng đắn. Thực tế cho thấy cùng với sự phát triển của nền kinh tế, sự cải thiện không ngừng thu nhập của dân c, đặc biệt là sự tiến bộ vợt bậc của công nghệ thông tin và sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt trong khu vực ngân hàng tài chính, hoạt động ngân hàng bán lẻ đã và đang trở thành xu thế ngày càng phổ biến trong hoạt động ngân hàng hiện đại. Riêng ở Việt Nam, tuy còn nhiều hạn chế về vốn cũng nh công nghệ ngân hàng, song các ngân hàng thơng mại cổ phần có tiềm lực nh ACB, Techcombank, Sacombank hay một số ngân hàng quốc doanh đặc biệt là Vietcombank đang 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B nỗ lực theo đuổi việc xây dựng một chiến lợc nhằm khai thác và đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ. Với mong muốn nghiên cứu, tìm hiểu cụ thể về hoạt động ngân hàng bán lẻ, kết hợp lý luận với thực tiễn hoạt động ngân hàng bán lẻ tại VPBank, cùng mong muốn góp phần thực hiện mục tiêu đa VPBank trở thành "ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam" , em xin mạnh dạn lựa chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp: " Giải pháp đẩy mạnh hoạt động ngân hàng bán lẻ tại Ngân hàng thơng mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam" Nội dung chuyên đề tốt nghiệp đợc kết cấu gồm 3 phần : Phần một Khái quát chung về hoạt động của một NHTM, đa ra những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động Ngân hàng bán lẻ của NHTM và những yếu tố ảnh hởng, tác động tới hoạt động này. Phần hai Phân tích thực tiễn kết quả hoạt động kinh doanh trên cơ sở đó đánh giá thực trạng hoạt động NHBL tại VPBank, nêu ra những mặt hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân gây ra những hạn chế đó. Phần ba Đa ra bức tranh tổng thể về thị trờng NHBL tại Việt Nam hiện nay, đồng thời đề xuất những giải pháp và kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động NHBL tại VPBank trong thời gian tới. Sau đây là nội dung chi tiết của đề tài. 2 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B Chơng một Lý luận chung về hoạt động Ngân hàng bán lẻ (Retail banking) của Ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát về Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại (NHTM) là một định chế tài chính có vai trò vô cùng quan trọng trong đời sống kinh tế mỗi quốc gia. Ngân hàng cung cấp những khoản tín dụng đáp ứng các nhu cầu rất đa dạng, từ nhu cầu vốn để kinh doanh, mở rộng sản xuất của doanh nghiệp đến nhu cầu tiêu dùng những sản phẩm cao cấp nh mua ô tô mới, mua nhà sang trọng của dân c Ngoài ra, ngân hàng còn là một địa chỉ tin cậy để các hộ gia đình, cá nhân gửi tiền nhàn rỗi của mình, vừa sinh lời lại an toàn cao. Bên cạnh đó, ngân hàng còn đứng ra làm trung gian thanh toán cho nền kinh tế, giúp giảm thời gian và chi phí giao dịch, giúp các hoạt động kinh tế hiệu quả hơn. Có thể nói, quan niệm về NHTM ở các nớc tuy có một số điểm khác nhau song tựu trung lại, tất cả đều coi Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, là trung gian tài chính đóng vai trò cầu nối, dẫn vốn từ nhà tiết kiệm đến nhà đầu t hoặc tiêu dùng qua đó cung cấp vốn cho nền kinh tế một cách nhịp nhàng và hiệu quả. ở Việt Nam, khái niệm NHTM đợc định nghĩa trong Pháp lệnh Ngân hàng về Ngân hàng thơng mại, hợp tác xã, tổ chức tín dụng và công ty tài chính ban hành 5/1990 nh sau: "Ngân hàng thơng mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. " Ngày nay, cùng với sự phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng ngày càng đa dạng, phức tạp, chịu sự chi phối của nhiều yếu tố chủ quan và khách quan, có thể hiểu khái niệm NHTM một cách đầy đủ hơn Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh tế có t cách pháp nhân thực hiện kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là huy động 3 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B tiền gửi dới các hình thức khác nhau và đảm bảo sự an toàn của số tiền gửi này với trách nhiệm hoàn trả. Trên cơ sở nguồn vốn huy động đợc và nguồn vốn chủ sở hữu, ngân hàng sẽ thực hiện nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, đầu t đồng thời thực hiện các nghĩa vụ ngân hàng nh thanh toán, môi giới, t vấn. 1.1.2 Chức năng 1.1.2.1 Là trung gian tín dụng (trung gian tài chính) Chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản nhất, phản ánh rõ nét bản chất của một NHTM. Cụ thể, NHTM có chức năng làm cầu nối dẫn vốn từ nơi có vốn đến nơi cần vốn, chuyển các khoản tiết kiệm thành các khoản tín dụng cho các tổ chức và các thành phần kinh tế. Với t cách là ngời đi vay, NH huy động tiền gửi từ dân chúng, từ các tổ chức kinh tế . để hình thành quỹ cho vay tập trung, để trên cơ sở nguồn vốn này, NH thực hiện việc cấp các khoản tín dụng cho khách hàng nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh, mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng đa dạng của các tầng lớp dân c. Chức năng trung gian tài chính của NHTM giải quyết mâu thuẫn giữa nhu cầu đầu t và nhu cầu tiết kiệm trong toàn bộ nền kinh tế bởi các khoản tiền nhàn rỗi đợc ngân hàng huy động và tái đầu t vào sản xuất kinh doanh và tiêu dùng, nhờ đó tốc độ luân chuyển hàng hoá tiền tệ tăng nhanh, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Là một trung gian tài chính chuyên nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, các NHTM không chỉ gom góp đợc tất cả các khoản tiết kiệm dù là nhỏ nhất để tạo thành nguồn vốn đủ lớn để có thể đáp ứng những nhu cầu vốn khác nhau của ngời cần vay mà bên cạnh đó, các NHTM còn có đội ngũ các chuyên gia dày dặn kinh nghiệm trong việc sàng lọc thông tin nhằm Vốn nhàn rỗi của dân c và các thành phần kinh tế 4 Nhu cầu vồn phục vụ kinh doanh và tiêu dùng của dân c và các tổ chức KT NHTM Cho vay Huy động Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B tránh tình trạng thông tin bất cân xứng, đảm bảo vốn đợc sử dụng đúng mục đích, có khả năng hoàn trả và sinh lời. Vì vậy, có thể nói, chức năng trung gian tài chính giúp các ngân hàng giảm chi phí giao dịch và giảm phí tổn tín dụng trên cơ sở đó tạo thu nhập cho cả ngời tiết kiệm và ngời đi vay đồng thời cũng tạo ra thu nhập cho chính mình. 1.1.2.2 Là trung gian thanh toán Nhờ có hệ thống NHTM, quá trình thanh toán giữa các chủ thể trong nền kinh tế đã có những thay đổi to lớn, đặc biệt sự ra đời và phát triển của hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt đã tạo ra những điều kiện rất thuận lợi cho hoạt động thanh toán giữa các chủ thể kinh tế, đồng thời thúc đẩy sự phát triển kinh tế nói chung. Nh ta đã biết, trong khi thực hiện chức năng trung gian tài chính, các NHTM đã thu hút đợc lợng tiền khá lớn từ các doanh nghiệp, cá nhân thông qua hệ thống tài khoản tại ngân hàng. Trên cơ sở đó, khi giao dịch diễn ra, mọi hoạt động thu, chi theo lệnh của khách hàng sẽ đợc NHTM thực hiện bằng cách trích lập từ tài khoản của ngời mua để nhập vào tài khoản của ngời bán. Từ đó, ngân hàng đã trở thành ngời thủ quỹ nắm giữ tiền của các chủ thể trong nền kinh tế. Có thể nói, chức năng thanh toán có tác dụng kích thích lu thông hàng hoá, đẩy nhanh tốc độ lu thông tiền tệ, giải quyết đợc những mâu thuẫn về độ tin cậy của đối tác, điều này càng đặc biệt quan trọng trong thời kỳ hội nhập kinh tế, hoạt động xuất nhập khẩu ngày càng phát triển đa dạng và phức tạp. Chẳng hạn, nếu hoạt động buôn bán diễn ra trong nớc, giữa hai đối tác làm ăn lâu năm, có uy tín thì ngời bán có thể chấp nhận việc ngời mua ký phát séc chuyển khoản để thanh toán, ngợc lại nếu ngời mua không phải là khách hàng thờng xuyên lâu năm, cha biết rõ mức độ uy tín thì ngời bán yêu cầu ngời mua nếu thanh toán bằng séc thì phải là séc bảo chi, nghĩa là đã đợc Ngân hàng đóng dấu "bảo chi" cam kết rằng tờ séc này sẽ đợc thanh toán bởi Ngân hàng. Đặc biệt, khi hoạt động mua bán giao dịch diễn ra giữa các đối tác ở hai khu vực địa lý cách xa nhau, mức độ rủi ro lớn thì vai trò trung gian thanh toán của ngân hàng có vai trò cực kỳ quan trọng, chẳng hạn nếu giao dịch diễn ra giữa hai đối tác cha có điều kiện hiểu rõ về nhau thì hai bên sẽ sử dụng phơng thức thanh toán theo th tín dụng L/C, theo đó ngân hàng mở L/C theo yêu cầu của ngời 5 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B nhập khẩu cam kết sẽ chi trả cho ngời xuất khẩu ngay khi nhận đợc đầy đủ bộ chứng từ do ngời xuất khẩu cung cấp và đối chiếu với những điều khoản qui định trong L/C, hoặc trong một thời hạn cụ thể ghi trong L/C. Có rất nhiều ph- ơng thức thanh toán quốc tế khác nhau nh th tín dụng L/C, nhờ thu, chuyển tiền v v, tuỳ thuộc vào mối quan hệ giữa bên nhập khẩu và bên xuất khẩu. Ngoài ra nhờ chức năng trung gian thanh toán, các NHTM đã giảm đợc lợng tiền mặt trong lu thông, giảm chi phí vận chuyển, in ấn, kiểm đếm tiền tệ, tiết kiệm cho ngân hàng và cho nền kinh tế. 1.1.2.3 Chức năng tạo ph ơng tiện thanh toán cho nền kinh tế Tiền- vàng có một chức năng quan trọng là làm phơng tiện thanh toán. Các ngân hàng đã không tạo đợc tiền kim loại. Các ngân hàng thợ vàng đã tạo ph- ơng tiện thanh toán khi phát hành giấy nhận Nợ với khách hàng. Giấy nhận Nợ do ngân hàng phát hành với những u điểm nhất định đã trở thành phơng tiện thanh toán đợc nhiều ngời chấp nhận. Nh vậy, ban đầu các ngân hàng đã tạo ra phơng tiện thanh toán thay cho tiền kim loại dựa trên số lợng tiền kim loại đang nắm giũ. Cùng với nhiều u thế khác, dần dần giấy nợ của Ngân hàng đã thay thế tiền kim loại làm phơng tiện lu thông và phơng tiện cất trữ; đó chính là tiền giấy. Có thể nói việc in tiền đem lại lợi nhuận rất lớn, cùng với nhu cầu có đồng tiền quốc gia duy nhất đã dẫn đến kết quả việc phát hành tiền giấy độc quyền thuộc về Nhà nớc, cụ thể là Bộ Tài chính hoặc Ngân hàng Trung ơng. Trong điều kiện phát triển thanh toán qua Ngân hàng ngày càng phát triển, các khách hàng có số d trên tài khoản tiền gửi thanh toán có thể yêu cầu Ngân hàng chi trả thay vì phải thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt. Theo quan điểm hiện đại, đại lợng tiền tệ gồm tiền giấy trong lu thông (Mo), tiền gửi giao dịch của khách hàng tại ngân hàng (M1), tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kì hạn v v. Ngoài ra, khi ngân hàng cho vay, số d trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách cũng tăng lên, khách hàng có thể dùng để mua hàng hoá, dịch vụ. Do đó có thể nói, toàn bộ hệ thống ngân hàng đã tạo phơng tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi đợc mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở cho vay. Khi khách hàng tại một ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả sẽ tạo nên khoản thu cho một khách hàng khác, làm tăng số d trên tài khoản tiền gửi thanh 6 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B toán của khách hàng này. Qúa trình này diễn ra liên tục, với điều kiện các ngân hàng sử dụng hết dự trữ d thừa, hệ thống ngân hàng có thể tạo ra khối lợng tiền gửi- phơng tiện thanh toán- lớn gấp bội thông qua hoạt động cho vay. Các nhà nghiên cứu đã chỉ ra mức cung tiền cho nền kinh tế phụ thuộc vào lợng tiền cơ bản ban đầu, tỉ lệ dự trữ bắt buộc, tỉ lệ thanh toán bằng tiền mặt qua ngân hàng, tỉ lệ tiền gửi không phải là tiền gửi thanh toán. 1.1.3 Các hoạt động cơ bản của một ngân hàng thơng mại Để có thể hình dung các hoạt động cơ bản của một ngân hàng thơng mại, chúng ta xét Bảng tổng kết tài sản của Ngân hàng thơng mại Bảng tổng kết tài sản Tài sản Nguồn vốn 1. Tiền mặt tại quỹ 2. Tiền gửi tại NHNN & các TCTD 3. Cho vay - Cho vay ngắn (nội, ngoại tệ) - Cho vay trung- dài (nội- ngoại tệ) - Cho vay uỷ thác 4. Đầu t, kinh doanh - Hùn vốn mua cổ phần - Mua chứng khoán - Tín dụng thuê mua 5. Tài sản trong thanh toán 6. Tài sản cố định 7. Các khoản phải thu 1. Tiền gửi của doanh nghiệp, cá nhân 2. Tiền gửi của các tổ chức tài chính 3. Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu 4. Vay NHNN & các TCTD 5. Phải trả khác 6. Nguồn khác 7. Vốn của chủ - Vốn điều lệ - Quỹ và lãi cha phân phối Tổng tài sản Tổng nguồn vốn Các khoản mục ngoại bảng 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B Ngân hàng kinh doanh tiền tệ dới hình thức huy động sau đó cho vay, đầu t và thực hiện các nghiệp vụ khác. Chính vì vậy, hoạt động huy động vốn tạo nguồn vốn cho ngân hàng có vai trò vô cùng quan trọng đối với sự tồn tại, phát triển và chất lợng hoạt động của ngân hàng. Yêu cầu đối với hoạt động huy động vốn là phải vừa duy trì cơ cấu Nợ-Vốn của chủ hợp lý để ngăn ngừa rủi ro, đồng thời phải đảm bảo thu nhập cho ngân hàng trên cơ sở an toàn thanh khoản với chi phí tối thiểu. Hoạt động huy động vốn gồm các hoạt động cơ bản sau: Hoạt động tạo vốn tự có : Để bắt đầu hoạt động ngân hàng, chủ ngân hàng phải có một lợng vốn nhất định. Mặc dù tỉ trọng vốn tự có trên tổng nguồn vốn của ngân hàng tơng đối nhỏ ( khoảng 6-7%) song đây là nguồn vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, máy móc, nhà cửa, văn phòng cho ngân hàng. Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn này rất đa dạng tuỳ theo tính chắt sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trờng. Về cơ bản, vốn chủ sở hữu của một ngân hàng gồm nguồn vốn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động, các quỹ hoặc từ nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần. Cụ thể, nguồn vốn hình thành ban đầu có thể là do Ngân sách Nhà nớc cấp nếu là Ngân hàng quốc doanh, do các cổ đông đóng góp thông qua việc mua vốn cổ phần nếu là Ngân hàng thơng mại cổ phần, hoặc do các bên góp vốn nếu là Ngân hàng liên doanh. .v v Trong quá trình hoạt động, các ngân hàng có thể gia tăng vốn của chủ theo nhiều phơng thức khác nhau. Cụ thể, vốn của chủ (VCC) ngân hàng có thể tăng từ nguồn lợi nhuận ròng, tỉ lệ tích luỹ phụ thuộc cân nhắc của chủ ngân hàng giữa tích luỹ và tiêu dùng, ngoài ra VCC có thể tăng do nguồn bổ sung từ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm vốn . để mở rộng qui mô hoạt động hoặc đổi mới trang thiết bị, hoặc để đáp ứng yêu cầu gia tăng VCC do NHNN qui định. Ngoài ra, VCC còn tồn tại dới dạng các quỹ đợc sử dụng cho nhiều mục đích khác nhau nh Quỹ dự phòng tổn thất, Quỹ bảo toàn vốn, Quỹ thặng d, Quỹ phúc lợi, khen thởng v.v. Cuối cùng, VCC có thể hình thành từ 8 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B việc chuyển đổi nguồn vay nợ thành vốn cổ phần. Nguồn này có đặc điểm là sử dụng lâu dài, có thể đầu t vào nhà cửa đất đai, không chịu áp lực hoàn trả khi đến hạn nh nguồn vay nợ thông thờng. Hoạt động tạo nguồn tiền gửi và các nghiệp vụ huy động tiền gửi Nh ta đã biết, tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM. Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, đây chính là nguồn huy động từ dân c và các tổ chức kinh tế, xã hội. Tiền gửi là nguồn vốn quan trọng, chiếm tỉ lệ lớn trong tổng nguồn vốn của ngân hàng. Trong môi trờng cạnh tranh ngày càng khốc liệt trong khu vực ngân hàng tài chính, để gia tăng nguồn tiền gửi cả về số lợng và chất lợng buộc các ngân hàng phải đa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau. Cụ thể, tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch) là tiền ngân hàng giữ và thanh toán hộ cho các cá nhân hoặc doanh nghiệp gửi vào ngân hàng, với mức lãi suất rất thấp. Để cạnh tranh, một số ngân hàng đã sử dụng nhiều hình thức "biến tớng" của tài khoản tiền gửi thanh toán, nh tài khoản NOW, SUPERNOW v v với mức lãi suất hấp dẫn hơn. Bên cạnh tiền gửi thanh toán ( chủ yếu là không kì hạn) là tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế xã hội theo đó ngân hàng sẽ không cung cấp dịch vụ thanh toán cho những tài khoản loại này, khách hàng muốn chi tiêu phải đến ngân hàng rút tiền ra, tuy vậy, do tính chất của nguồn tiền gửi có kì hạn ổn định hơn so với tiền gửi thanh toán nên tiền gửi có kì hạn đợc hởng mức lãi suất cao hơn. Ngoài ra, một nguồn vốn khác cũng rất quan trọng đối với ngân hàng là tiền gửi tiết kiệm của dân c với các loại kì hạn, tiết kiệm bằng ngoại tệ, bằng vàng, riêng tiền gửi của các ngân hàng khác thờng có qui mô nhỏ. Nguồn đi vay và nghiệp vụ vay nợ của NHTM Mặc dù tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng, song nhiều khi lại không đáp ứng đợc yêu cầu của ngân hàng về qui mô và tính ổn định. Vì vậy trong một số trờng hợp cấp bách, ngân hàng th- 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B ờng phải vay mợn thêm từ các nguồn khác. Nguồn vay đầu tiên mà các NHTM nghĩ đến là vay NHNN. Đây là khoản vay để giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả trong khi ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay dự trữ thanh toán. Hình thức cho vay chủ yếu của NHNN là cho vay tái chiết khấu với mức lãi suất chiết khấu tơng đối thấp, tuy nhiên nguồn vay này chủ yếu là ngắn hạn, khả năng đáp ứng của NHNN bị hạn chế nếu trên thị trờng đang khan hiếm tiền mặt, đồng thời việc cho vay của NHNN phụ thuộc nhiều vào chính sách tiền tệ hiện hành. Bên cạnh vay NHNN, các NHTM có thể vay các tổ chức tín dụng khác trên thị trờng tiền tệ để bổ sung hoặc thay thế nguồn vay từ NHNN, tuy nhiên phải chịu mức lãi suất cao trong khi qui mô vay vẫn bị hạn chế bởi nếu một tổ chức tín dụng đang trong tình trạng thiếu hụt hoặc d thừa tiền thì các tổ chức tín dụng khác cũng vấp phải tình trạng tơng tự. Không chỉ có nhu cầu về nguồn vốn ngắn hạn đáp ứng nhu cầu cấp bách trong chi trả hoặc dự trữ, các NHTM còn có nhu cầu về nguồn vốn trung- dài ổn định, với qui mô lớn nhằm mục đích cho vay hoặc đầu t vào các dự án trung, dài hạn. Để đáp ứng nhu cầu đó, các NHTM phát hành các giấy tờ có giá nh Kỳ phiếu, Trái phiếu ngân hàng, thực chất là việc NHTM đi vay trên thị trờng vốn. u điểm của phơng thức này là các NHTM hoàn toàn có thể xác định đợc qui mô và thời hạn vốn vay, tuy nhiên lãi suất vay lại cao hơn so với các nguồn khác. Phơng thức vay này có đem lại lợi ích cho NHTM hay không phần nhiều phụ thuộc vào uy tín ngân hàng, mức lãi suất ngân hàng chấp nhận trả, thu nhập của dân c và sự phát triển của thị trờng tài chính ảnh hởng khả năng chuyển đổi của các công cụ nợ dài hạn đó. Nguồn khác: Ngoài các nguồn vốn đã nêu trên, các NHTM còn có một số nguồn vốn khác nh nguồn uỷ thác gồm uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu t, uỷ thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ . theo đó NHTM nhận vốn từ ngời uỷ thác sau 10 [...]... thờng, các NHTM có tỉ trọng tín dụng ngắn hạn cao hơn so với tín dụng trung- dài hạn do rủi ro tỉ lệ thuận với thời hạn của khoản tín dụng Nhìn chung, tỉ lệ giữa tín dụng ngắn hạn với tín dụng trungdài hạn phụ thuộc vào kỳ hạn và tính ổn định của nguồn vốn, khả năng quản lý thanh khoản, khả năng dự báo và dự phòng rủi ro của ngân hàng Theo hình thức tài trợ, hoạt động tín dụng bao gồm cho vay, bảo lãnh,... 42B đó chuyển vốn cho ngời nhận nhằm thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội Ngoài nguồn uỷ thác, ngân hàng còn các nguồn trong thanh toán, nguồn phải trả Nhà nớc, cán bộ nhân viên 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn hay còn gọi là nghiệp vụ Có, là hoạt động đem lại phần lớn thu nhập, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Yêu cầu đặt ra đối với hoạt động sử dụng vốn là phải... phẩm tín dụng bán lẻ điển hình nh cho vay tiêu dùng (mua nhà sang trọng, mua ô tô mới ), cho vay du học, cho vay mua trả góp đối với dân c ; cho vay bổ sung vốn lu động, cho vay luân chuyển, cho vay hạn mức, cho vay dự án, cho vay thông qua hạn mức thẻ tín dụng, cho vay tài trợ xuất-nhập khẩu đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân ), các cơ sở sản xuất... làm Chủ tịch Ban tín dụng Hội sở và các Chi nhánh Hội đồng Quản trị cử ra Ban điều hành thực hiện nhiệm vụ tổ chức và quản lý hoạt động cụ thể của các Chi nhánh, của từng phòng ban, bộ phận tại Hội sở chính VPBank Hiện tại Hội sở chính VPBank đặt tại thủ đô Hà Nội, ngoài ra còn có 3 chi nhánh tại 3 miền Bắc, Trung, Nam là Hải Phòng, T P Hồ Chí Minh, Đà nẵng và các phòng giao dịch tại các thành phố khác... hành động nào do một thành viên thực hiện liên quan đến tài khoản ngân hàng đều đợc coi là nhằm mục đích thực hiện công việc kinh doanh của công ty 1.2.4.2 Huy động vốn và sử dụng vốn Một đặc điểm nữa là nguồn vốn huy động từ các cá nhân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, nếu xét từng món riêng lẻ thì có thể không lớn, song nếu gom góp tất cả các món huy động đợc sẽ tạo ra cho ngân hàng một nguồn vốn đáng... cầm thẻ và tài khoản của anh ta Chúng cũng lu trữ những tiết tối đa là 200 giao dịch 21 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp- Vũ Bích Ngọc TC 42B dùng thẻ đợc thực hiện gần nhất Một tấm thẻ thông minh có thể đợc sử dụng để rút tiền mặt từ máy ATM và thanh toán cho các hàng hoá và dịch vụ trong một hệ thống đặc biệt Nó có thể đợc sử dụng nh một thẻ tín dụng và ghi nợ vào tài khoản Một hạn mức tín dụng có thể... trớc vào trong con chíp và tại mỗi giao dịch, lợng tiền đợc sử dụng sẽ làm giảm hạn mức tín dụng còn lại trên thẻ Việc sử dụng thẻ lần đầu tiên trong tháng tiếp theo sẽ tự động cài đặt lại khả năng mua của thẻ ở mức ban đầu Có thể nói, trong tơng lai nhân loại sẽ chứng kiến sự phát triển nhanh chóng của những loại thẻ thông minh, và chẳng bao lâu nữa những thế hệ thẻ này sẽ thay thế đợc những tấm thẻ thông. .. Đặc điểm đầu tiên và cũng dễ nhận biết nhận khi tiếp cận hoạt động NHBL đó là đối tợng của hoạt động này là khách hàng cá nhân, thể nhân có thu nhập khá, có trình độ, hiểu biết tơng đối về lĩnh vực tài chính, là các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu là các công ty t nhân, công ty TNHH, công ty hợp danh làm ăn có hiệu quả, doanh thu và lợi nhuận tăng trởng ổn định, có nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh... tín dụng, thẻ thanh toán, mở hoặc thanh toán L/C Ngoài ra các NHTM có thể cung cấp các dịch vụ khác nh dịch vụ t vấn tài chính, bảo hiểm, cho thuê két sắt, bảo quản tài sản quí, các giấy tờ có giá Tóm lại, hoạt động huy động vốn, sử dụng vốn và hoạt động trung gian của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, thúc đẩy nhau cùng phát triển Do đó, hoạt động quản lý một NHTM luôn phải đảm bảo xây dựng. .. ngân hàng phải áp dụng công nghệ tiên tiến, thay đổi t duy về tuyển dụng nhân sự, mức lơng, quảng cáo và đặc biệt phải chú ý tới chất lợng dịch vụ cung cấp 1.2.5.4 Yêu cầu tăng vốn của ngân hàng Ta đã biết vốn của ngân hàng (vốn chủ sở hữu, vốn của chủ) là điều kiện ban đầu để thành lập ngân hàng, bởi vốn là nguồn tài trợ chính cho xây dựng trụ sở ngân hàng, mua sắm thiết bị Vốn ngân hàng còn có vai . 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn hay còn gọi là nghiệp vụ Có, là hoạt động đem lại phần lớn thu nhập, quyết định sự tồn tại và phát triển. trên cơ sở an toàn thanh khoản với chi phí tối thiểu. Hoạt động huy động vốn gồm các hoạt động cơ bản sau: Hoạt động tạo vốn tự có : Để bắt đầu hoạt động