đồ án kinh tế đầu tư

ĐỒ ÁN MÔN HỌC Chuyên ngành: KINH TẾ ĐẦU TƯ CHƯƠNG 1. SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ 1.1. Giới thiệu về dự án - Tên dự án: Nhà máy sản xuất cà phê chất lượng cao - Chủ đầu tư: Tổng công ty cà phê Việt Nam - Đại diện chủ đầu tư: Chi nhánh Tổng công ty cà phê Việt Nam tại Đắk Lắk - Cơ quan quyết định đầu tư: Tổng công ty cà phê Việt Nam - Hình thức quản lý và thực hiện dự án: ban QLDA tổ chức quản lý - Nguồn vốn: tự có và vốn thương mại 1.2. Điều kiện tự nhiên Đắk Lắk có địa hình có hướng thấp dần từ đông nam sang tây bắc. Khí hậu toàn tỉnh được chia thành hai tiểu vùng. Vùng phía tây bắc có khí hậu nắng nóng, khô hanh về mùa khô, vùng phía đông và phía nam có khí hậu mát mẻ, ôn hoà. thời tiết chia làm 2 mùa khá rõ rệt là mùa mưavà mùa khô. Mùa mưa thường bắt đầu từ tháng 5 đến tháng 10 kèm theo gió tây nam thịnh hành, các tháng có lượng mưa lớn nhất là tháng 7,8,9, lượng mưa chiếm 80-90% lượng mưa năm. Riêng vùng phía đông do chịu ảnh hưởng của đông Trường Sơn nên mùa mưa kéo dài hơn tới tháng 11. Mùa khô từ tháng 11 đến tháng 4 năm sau, trong mùa này độ ẩm giảm, gió đông bắc thổi mạnh, bốc hơi lớn, gây khô hạn nghiêm trọng ] . Lượng mưa trung bình nhiều năm toàn tỉnh đạt từ 1600–1800 mm. 1.3.Tiềm năng, nguồn lực vung dự án Cụm công nghiệp Buôn Hồ, huyện Krông Búk, diện tích 69 ha, cách thành phố Buôn Ma Thuột 46 km. Năm 2006, có 22 dự án đăng ký, chiếm 64,5% diện tích quy hoạch, trong đó có 12 dự án đã được thỏa thuận giao đất. Vị trí: Xã Pơng Đ’Rang, huyện Krông Buk: - Phía bắc giáp nghĩa địa và khu đất trồng cà phê. - Phía nam giáp đất Công ty Khai thác chế biến lâm sản Krông Buk. - Phía đông giáp Quốc lộ 14. Phía tây giáp xã Ea Ngai. Diện tích: Tổng diện tích cụm công nghiệp là 69 ha, trong đó: - Đất công nghiệp chiếm 69,32% - Đất giao thông chiếm 15,09% - Đất cây xanh và bến bãi chiếm 6,81% - Đất công trình công cộng, dịch vụ chiếm 3,01% - Đất công trình phụ trợ chiếm 5,77% 1.4. Tầm quan trọng và sự cần thiết của dự án đầu tư Việc đầu tư xây dựng nhà máy chế biến cà phê tại Đắk Lắk là cần thiết và đúng theo định hướng của Tổng công ty cà phê Việt nam; Xây dựng nhà máy chế biến cà phê chất lượng cao, đa dạng các loại sản phẩm phù hợp với quy hoạch phát triển ngành của tỉnh và của Tổng Công ty Cà phê; Việc đầu tư xây dựng nhà máy chế biến cà phê chất lượng cao sẽ nâng cao chất lượng cà phê nhân, cà phê rang xay. Nâng cao tính chủ động trong quá trình sản xuất, bảo quản và xuất khẩu tạo điều kiện để năng cao giá trị của cây cà phê còng như các sản phẩm sau khi chế biến cũng như bảo vệ môi trường. Đầu tư công nghệ tiên tiến chế biến sau thu hoạch, tạo ra một đầu mối chế biến cà phê chất lượng cao cho vùng và khu vực lân cận. Gắn liền điều hành và sản xuất làm một khu để trực tiếp chỉ đạo. Nước ta có nguồn nguyên liệu về sản phẩm dự án dự kiến sản xuất là khá dồi dào, cùng với nguồn nhân lực có tay nghề thì việc phát triển sản xuất là khá thuận lợi song bên cạnh đó trên thị trường cũng có khá nhiều thương hiệu nổi tiếng về loại sản phẩm này nên khi dự án đi vào vận hành cũng phải chú ý đến kế hoạch tiêu thụ sản phẩm. 1.5. Mục tiêu của đầu tư dự án Đầu tư xây dựng hoàn chỉnh nhà máy với dây chuyền máy móc công nghệ hiện đại. Xây dựng khu sản xuất và nhà kho đạt tiêu chuẩn cao đáp ứng nhu cầu chế biến cà phê nhân chất lượng cao để vừa đảm bảo xuất khẩu vừa chủ động là nguyên liệu cho các dây chuyền chế biến cà phê rang xay cũng như các loại cà phê thành phẩm khác. Cải thiện điều kiện làm việc của cán bộ công nhân trong nhà máy. Đảm bảo môi trường đô thị, tránh ô nhiễm không khí đối với khu dân cư đô thị. CHƯƠNG 2. NGHIÊN CỨU PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG SẢN PHẨM, DỊCH VỤ 2.1. Đánh giá nhu cầu hiện tại về thị trường cà phê 2.1.1.Thị trường trong nước Một số nghiên cứu gần đây được Ngân hàng thế giới (WB) đưa ra cho thấy tiềm năng thị trường nội địa của Việt Nam có thể tiêu thụ tới 70.000 tấn/năm. Nghĩa là với sản lượng cà phê hàng năm thu hoạch được 700.000 - 800.000 tấn thì lượng cà phê tiêu thụ nội địa của Việt Nam ở mức xấp xỉ 10%. Trong khi đó theo Hiệp hội Cà phê thế giới, tiêu dùng nội địa của cà phê Việt Nam hiện chỉ đạt gần 3,6%, thấp nhất trong số các nước sản xuất cà phê. Mức chênh lệch này càng "khập khiễng" nếu so với sản lượng tiêu dùng cà phê nội địa của các nước thành viên Hiệp hội Cà phê thế giới là 25,16%. a. Thị trường bán lẻ cà phê Việt Nam - Đạt 127,33 triệu USD trong năm 2008 và tăng lên khoảng 287,34 triệu USD năm 2012. Mintel dự đoán sẽ tăng đến 573,75 triệu USD vào năm 2016. - Thị trường cà phê Việt Nam được chia thành 2 phân khúc rõ ràng. Cà phê rang xay (cà phê phin) chiếm khoảng 2/3 lượng cà phê được tiêu thụ; còn lại là cà phê hòa tan. Theo nghiên cứu của Học viện Marketing Ứng dụng I.A.M về thói quen sử dụng cà phê, 65% người tiêu dùng có sử dụng cà phê Việt Nam uống cà phê 7 lần/tuần, nghiêng về nam giới (59%). Riêng cà phê hòa tan có 21% người tiêu dùng sử dụng cà phê hòa tan từ 3 đến 4 lần trong tuần, nghiêng về nhóm người tiêu dùng là nữ (52%). - Sức tiêu thụ cà phê Việt Nam còn khá thấp Việt Nam sử dụng chừng 5% cà phê thô để chế biến, trong khi đó tỷ lệ này của Brazil là 50%. Việt Nam có 5 nhãn hiệu cà phê hòa tan, Brazil có 20 nhãn hiệu. Về cà phê rang xay, thì Việt Nam có 20 nhãn hiệu, trong khi đó số lượng của Brazil là 3.000 nhãn hiệu. b. Tình hình xuất khẩu, nhập khẩu cà phê nhân ở Việt Nam - Về xuất khẩu: • Doanh nghiệp xuất khẩu cà phê Việt Nam có 153 doanh nghiệp tham gia xuất khẩu cà phê, trong khi chỉ có 20 công ty nước ngoài thu mua và cung cấp cho 8 nhà rang xay lớn của thế giới. • Các doanh nghiệp xuất khẩu cà phê FDI Niên vụ 2011- 2012: tổng số sản lượng thu mua của các doanh nghiệp FDI bằng 45% sản lượng của cả niên vụ, trong đó hàng năm lượng thu mua của các doanh nghiệp FDI thu như Nestlé chiếm 15% (khoảng 250.000 tấn), Nedcoffee chiếm 9% (khoảng 150.000 tấn). Ở Gia Lai, chỉ riêng chi nhánh Công ty TNHH Louis Dreyfus Commodities đã chiếm hơn 40% tổng kim ngạch xuất khẩu cà phê của cả tỉnh trong năm 2012. • Các doanh nghiệp xuất khẩu cà phê nhân trong nước Năm 2010: tập đoàn Intimex chỉ xếp vị thứ 2 trong các doanh nghiệp xuất khẩu cà phê nhân lớn nhất của Việt Nam với kim ngạch vào khoảng 142.134 tấn (13.59% kim ngạch xuất khẩu cà phê cả nước), đứng vị trí đầu tiên là Tổng công ty cà phê Việt Nam với kim ngạch 177.902 tấn (16.46% kim ngạch xuất khẩu cả nước) và tập đoàn Thái Hòa xếp vị trí thứ 2 với kim ngạch xuất khẩu là 82.951 tấn (7.93% kim ngạch xuất khẩu cà phê cả nước). Nhưng đến niên vụ 2011-2012, Tập đoàn Intimex xếp vị trí đứng đầu trong các doanh nghiệp xuất khẩu cà phê với kim ngạch xuất khẩu là 360.000 tấn (chiếm 21% kim ngạch xuất khẩu cả nước), Tổng công ty Tín Nghĩa Đồng Nai xuất khẩu khoảng 127.000 tấn xếp vị trí thứ 5 (chiếm 7% kim ngạch xuất khẩu cả nước). Chỉ trong vòng 2 năm từ năm 2010 đến 2012 trong số 153 doanh nghiệp xuất khẩu cà phê hiện nay, chỉ 30 doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, có lượng hàng xuất khẩu hàng năm tương đối lớn và ổn định; còn lại đều là các doanh nghiệp thương mại, không có chân hàng dự trữ, nên thua lỗ liên miên. Ngoài nguyên nhân những doanh nghiệp xuất khẩu có vốn điều lệ nhỏ không cạnh tranh thu mua cà phê được với các doanh nghiệp FDI thì còn có các nguyên nhân khác từ chính việc điều hành, quản lý nguồn vốn không chuyên nghiệp của các doanh nghiệp gây ra. Điển hình là tình trạng thua lỗ của 2 công ty là Tổng công ty cà phê Việt Nam và Tập đoàn Thái Hòa. - Về nhập khẩu: Tuy là nước xuất khẩu cà phê nhân lớn thứ 2 thế giới nhưng Việt Nam cũng có lúc nhập khẩu cà phê nhân từ các quốc gia khác. Các doanh nghiệp nhập khẩu cà phê nhân của Lào, Indonesia, Thái Lan với giá thấp về chế biến xuất khẩu. c. Tình hình sản xuất, xuất khẩu, nhập khẩu cà phê hòa tan và rang xay tại Việt Nam - Về sản xuất: Hiện nay ngành cà phê Việt Nam mới chỉ có 5 DN chế biến cà phê hòa tan với công suất khoảng 35.000 – 40.000 tấn tương đương 100.000 tấn cà phê nhân (chiếm khoảng 5% sản lượng cà phê nhân hằng năm). Tại các điểm bán lẻ sản phẩm cà phê hiện nay có rất nhiều loại của các hãng khác nhau như: Trung Nguyên, Nestlé, Vinacafé Biên Hòa, Maccoffee, Highlands Coffee, Mê Trang… theo đó Trung Nguyên có tới 34 sản phẩm; Neslé có 7 sản phẩm; Vinacafé Biên Hòa có 22 sản phẩm. Tuy nhiên thị phần chủ yếu là của 3 ông lớn: Trung Nguyên, Nestlé, Vinacafé Biên Hòa. Trong đó Trung Nguyên chiếm 80% thị phần cà phê rang xay, theo Euromonitor năm 2012 thị phần cà phê hòa tan Nestlé là 33%, Vinacafé là 32.5%, Trung Nguyên là 18.2%, các nhãn khác là 16%. Mức tăng trưởng doanh thu và tỷ suất lợi nhuận hoạt động của các công ty chế biến cà phê rang xay và hòa tan khá cao. Năm 2012, Vinacafé Biên Hòa đạt doanh thu là 105.2 triệu đô la tăng 33% so với 2011, tỷ xuất lợi nhuận hoạt động là 14.4% (năm 2011 có doanh thu là 78,93 triệu đô la, tỷ suât lợi nhuận hoạt động là 13%). - Về xuất khẩu cà phê rang xay và hòa tan: Theo số liệu của Bộ nông nghiệp Hoa Kì (USDA) lượng cà phê hòa tan xuất khẩu của Việt Nam niên vụ 2011-2012 là 21.600 tấn. Năm 2012: Trung Nguyên doanh thu từ việc xuất khẩu cà phê sang thị trường Trung Quốc là 50 triệu đô la. Doanh thu xuất khẩu cà phê hòa tan của Vinacafé Biên Hòa chiếm 8-10% doanh thu hằng năm chủ yếu tập trung ở 2 thị trường Mỹ chiếm 85% thị phần xuất khẩu và còn Hồng Kông, Đài Loan, Trung Quốc chiếm 15%. - Về nhập khẩu cà phê hòa tan: Theo số liệu của USDA lượng cà phê hòa tan nhập khẩu của Việt Nam niên vụ 2011 - 2012 là 6000 tấn. Hàng năm Vinacafé Biên Hòa phải nhập khẩu cà phê hòa tan bán thành phẩm từ Indonesia để phục vụ cho việc sản xuất cà phê hòa tan. Vì công suất hiện tại của các nhà máy của Vinacafé Biên Hòa chỉ đáp ứng được 50% nhu cầu nguyên liệu cà phê hòa tan cho việc sản xuất. d. Xu hướng mới cho ngành cà phê Việt Nam: - Về cà phê nhân Mỹ tiếp tục là thị trường xuất khẩu lớn của các doanh nghiệp xuất khẩu cà phê nhân của Việt Nam. Tổng tiêu thụ robusta ở Mỹ đã tăng 7% trong năm 2012, sau khi tăng 3,9% trong năm 2011 và 3,6% năm 2010 (theo StudyLogic). Trong khi đó, nhu cầu các sản phẩm từ Arabica chỉ tăng 1,9% trong năm 2012, sau khi tăng 4,1% năm 2011 và 5,4% năm 2010. Trung Quốc cũng sẽ là thị trường nhập khẩu tiềm năng. Việt Nam cung cấp khoảng 90% tổng lượng cà phê Trung Quốc nhập khẩu từ các nước ASEAN trong khoảng từ năm 2002-2011. Việt Nam sẽ tăng diện tích và sản lượng cà phê bền vững bởi các công ty rang xay lớn nhất thế giới như Nestlé, Starbucks, D.E Master Blenders 1753, Kraft Food Group, Tchibo đồng thời lên tiếng về việc sẽ tăng tỉ lệ cà phê bền vững trong nguyên liệu sản xuất của họ (theo Coffee in the United States: Sustainability Trends). - Về cà phê hòa tan và rang xay: Thị trường cà phê hòa tan và rang xay của Việt Nam vẫn đang hấp dẫn đối với các doanh nghiệp được thể hiện ở chỗ các nhà máy của Nestlé, Vinacafé Biên Hòa, Trung Nguyên đều đã hoạt động hết công suất và họ đều đang mở rộng qui mô sản xuất lên và việc mới đây ngày 28/4 công ty cà phê Ngon của Ấn Độ vừa mới khánh thành nhà máy chuyên sản xuất cà phê hòa tan lớn nhất Châu Á tại cụm Công Nghiệp huyện Cư Kuin, Đắk Lắk với công suất 10.000 tấn/năm. Tuy Việt Nam có rất nhiều loại cà phê hòa tan nhưng chủ yếu là cà phê truyền thống. Trong tương lai với sự tham gia của nhiều thương hiệu cà phê đặc biệt (Starbucks đã mở cửa hàng cà phê đầu tiên tại Việt Nam) thị trường sẽ phân chia lại và định hình rõ ràng hơn 2 loại cà phê đại trà và cà phê đặc biệt. 2.1.2. Thị trường thế giới Sáu tháng qua, xuất khẩu cà phê của nước ta đã cao hơn 13,6% so với của Brazil. Honduras cũng bất ngờ vượt qua các đối thủ Indonesia, Colombia, Ấn Độ để vươn lên vị trí thứ ba thế giới. - Theo báo cáo thống kê tháng 6 năm 2012 của Tổ chức Cà phê Quốc tế (ICO), xuất khẩu cà phê toàn cầu trong tháng 6 lên tới 9.580.000 bao, tăng 5,2% so với 9.110.000 bao xuất khẩu trong tháng sáu năm 2011. (bao=60kg). Tính trong vòng 12 tháng, kết thúc vào ngày 30 tháng 6 năm 2012, xuất khẩu cà phê Arabica chỉ đạt 64.480.000 bao so với 68.760.000 bao cùng kỳ năm trước, trong khi xuất khẩu cà phê Robusta tăng lên tới 39.980.000 bao so với cùng kỳ năm trước ở mức 37.050.000 bao. - Riêng xuất khẩu toàn cầu trong 9 tháng đầu niên vụ cà phê 2011/12 (tháng 10/2011 đến tháng 6/2012) đã giảm 0,3% xuống 81.160.000 bao so với 81.410.000 bao trong cùng thời kỳ của niên vụ cà phê 2010/2011. - ICO còn cho biết, xuất khẩu trong tháng 6 năm 2012 của Việt Nam đạt 2.075.000 bao, giảm 625.000 bao, tương đương giảm 23,15% so với tháng trước, nhưng vẫn tiếp tục giữ vị trí dẫn đầu thế giới tháng thứ 5 liên tiếp về xuất khẩu cà phê. - Tính chung 6 tháng đầu năm, Việt Nam đã xuất khẩu 14.325.000 bao, chiếm vị trí dẫn đầu thế giới trong xuất khẩu cà phê của các nước sản xuất, nhiều hơn 13,63% so với quốc gia xuất khẩu chiếm vị trí thứ hai là Brazil đạt 12.606.000 bao. - Giá trị thị trường của ngành cà phê bán lẻ trên thế giới ước tính khoảng 70.68 tỷ đô la (năm 2011) (Euromonitor). So với thị trường cà phê nguyên liệu thì giá trị cà phê rang xay thành phẩm cao hơn gấp 9 hoặc 10 lần, nâng tổng giá trị giao dịch cà phê thành phẩm lên tới trên 100 tỷ USD hàng năm. Thị trường này bị thao túng bởi các đại gia như Nestlé (Thụy Sĩ ), D.E Master Blenders 1753 (tách ra từ Sara Lee) (Mỹ), Mondelēz International (lúc trước là Kraft food Global) (Mỹ ), J.M Smucker (Mỹ ) và Tchibo (Đức). 2.2. Dự báo về nhu cầu thị trường trong những năm tới Số liệu thống kê cho thấy tiêu thụ Cà phê toàn cầu đã liên tục tăng trong 5 năm gần đây. Cụ thể là năm 2008 là 119,93 triệu bao, năm 2009 là 123,52 triệu bao, năm 2010 là 128,14 triệu bao, năm 2011 là 130 triệu bao và năm 2012 là 132 triệu bao.Những nước sản xuất và tiêu thụ cà phê chủ yếu trên thế giới là Brazil, Indonesia, Mexico, Ethiopia và Ấn Độ, với mức tiêu thụ năm 2012 lần lượt là 18,30 triệu bao, 3,33 triệu bao, 2,2 triệu bao và 1,57 triệu bao. Những nước chuyên nhập khẩu và tiêu thụ mạnh loại hàng hóa này có Đức (8,89 triệu bao), Italy (5,83 triệu bao), Pháp 5,56 (triệu bao), Tây Ban Nha và Anh. Lượng tiêu thụ cà phê của các nước nhập khẩu hàng hóa này trong năm 20012 là 94,29 triệu bao, chiếm 71,44% lượng tiêu thụ toàn cầu.Trong cùng kỳ lượng tiêu thụ của các nước sản xuất cà phê chỉ khoảng 37,7 triệu bao, chiếm 28,56% lượng tiêu thụ của thế giới.Trong số các nước nhập khẩu cà phê, những nước có mức tiêu thụ cao tính theo đầu người năm là Phần Lan (11,98kg), Na Uy (9kg), Hà Lan (7,9kg), Thụy Sĩ (7,68kg) và Thụy Điển (7,38kg). 2.3. Năng lực đáp ứng cho sản xuất Theo báo cáo của Cục Trồng trọt (Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn), Việt Nam được xem là cường quốc về sản xuất Cà phê, tuy diện tích chỉ đứng thứ 4 trên thế giới nhưng sản lượng Cà phê lại đứng thứ hai sau Brazin và đứng đầu thế giới về xuất khẩu Cà phê vối. Năm 2008, cả nước có 520.000 ha Cà phê, tập trung chủ yếu ở Tây Nguyên và Đông Nam bộ (chiếm tới 501.100 ha). Và cây Cà phê ngày càng chứng tỏ thế mạnh của mình trong sản xuất nông nghiệp. Niên vụ Cà phê 2007-2008, cả nước xuất khẩu được 1.077.375 tấn Cà phê nhân, đạt giá trị kim ngạch trên 2,087 tỷ USD. Đây cũng là năm đạt kim ngạch xuất khẩu Cà phê cao nhất từ trước đến nay. Có thể nói ngành sản xuất nguyên liệu trong nước có đủ điều kiện cung ứng cho sản xuất. Chi nhánh Tổng công ty cà phê Việt Nam tại Hà Nội trong những năm gần đây không ngừng phát triển, có sự quan tâm và đầu tư toàn diện từ tổng công ty, đặc biệt là đội ngũ cán bộ quản lý và công nhân viên sản xuất. Ngoài ra, hệ thống máy móc chế biến cà phê của chi nhánh cũng đã được đầu tư đổi mới, đảm bảo sản xuất sản phẩm đạt chất lượng tốt và thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng của thị trường. Việc mở rộng thị trường và sản xuất lúc này là hoàn toàn nằm trong khả năng của chi nhánh. 2.4. Phân tích về khối lượng sản phẩm cần phải tăng thêm Về đầu ra sản phẩm, theo kế hoạch phát triển của Tổng công ty cà phê Việt Nam trong những năm sắp tới, để đáp ứng nhu cầu của thị trường thì sản xuất cần phải đảm bảo hàng năm chế biến đạt 300.000 – 350.000 tấn cà phê xuất khẩu trong đó có khoảng 120.000 tấn cà phê chất lượng cao. Tập trung đẩy mạnh công nghiệp chế biến cà phê chè áp dụng công nghệ chế biến ướt 100%, đạt sản lượng cà phê chè chế biến ướt 20.000-30.000 tấn/năm. Đối với cà phê vối, phấn đấu thực hiện công nghệ chế biến ướt và đánh bóng khoảng 30% sản lượng cà phê vối chế biến (100.000 tấn). Về nguồn nguyên liệu đầu vào, tập trung đầu tư thâm canh chăm sóc ổn định khoảng 13.500 ha cà phê (trong đó 3.500 ha cà phê chè và 10.000 ha cà phê vối). Tham mưu giúp Bộ Nông nghiệp và PTNT xây dựng quy hoạch phát triển ngành cà phê Việt Nam, dự kiến năm 2015 phát triển ổn định 450.000 ha cà phê trong đó cà phê vối 410.000 ha; cà phê chè 40.000 ha; đặc biệt phát triển trồng mới khoảng 5.000 ha cà phê organic. 2.5. Khả năng cạnh tranh và xâm nhập thị trường Do việc sản xuất Cà phê ở thị trường trong nước còn chưa đáp ứng đủ nhu cầu hiện tại, đồng thời với thương hiệu lâu năm của Tổng công ty Cà phê Việt Nam có thể giúp cho sản phẩm có chỗ đứng trên thị trường. Với chất lượng sản phẩm đã đề ra không những có thể đáp ứng nhu cầu thưởng thức của người tiêu dùng trong nước mà còn có thể đáp ứng được những nhu cầu khó tính của bạn hàng quốc tế. 2.6. Phương án sản phẩm 2.6.1.Cơ cấu sản phẩm a. Cà phê nhân - Dạng bên ngoài hạt phải sáng vỏ - Màu sắc: màu quả tự nhiên của mỗi giống - Mùi: mùi đặc trưng ( không có mùi lạ ) - Hàm lượng cà phê in tính theo % chất khô >1% cho cả 3 hạng - Cỡ hạt: + Hạng 1: sàng lỗ tròn N o 16/N o 14 ≈∅ 6,3/∅ 5,6 mm =90/10 + Hạng 2: sàng lỗ tròn N o 14/N o 12 ≈∅ 5,6/∅ 4,8 mm =80/20 + Hạng 3: sàng lỗ tròn N o 12/N o 10 ≈∅ 4,8/∅ 4,0 mm =90/20 b. Cà phê rang xay Hạt đồng đều, không cháy, cho phép dính ít vỏ lụa ánh bạc, màu nâu cánh gián đậm Thơm đặc trưng của cà phê rang, không có mùi lạ Vị đậm đà, thể chất phong phú, hấp dẫn Màu cánh gián đậm, trong sánh, hấp dẫn 2.7. Chương trình vận hành và khai thác Dự án sẽ đi vào vận hành khai thác ngay sau khi quá trình xây dựng, lắp đặt thiết bị kết kết thúc. Những năm đầu do yếu tố đầu vào và chất lượng sản xuất còn hạn chế nên để đảm bảo an toàn cho việc tính toán hiệu quả dự án dự kiến công suất không đạt 100%, cụ thể dự kiến như sau: Năm 1: Công suất đạt 75%. Năm 2: Công suất đạt 85%. Năm 3: Công suất đạt 90%. Từ năm thứ 4, sản xuất ổn định và công suất đạt 100% Việc bán hàng sẽ tận dụng được thương hiệu cũng như danh tiếng của tổng công ty, dự kiến công suất bán hàng là 95%. CHƯƠNG 3. PHÂN TÍCH, LỰA CHỌN HÌNH THỨC ĐẦU TƯ 3.1. Các hình thức đầu tư 3.1.1. Đầu tư mới - Sử dụng nguồn vốn, nguồn lực hiện tại nhằm xây dựng mới nhà máy sản xuất để tạo ra doanh thu và lợi nhuận. - Quy mô tiền vốn, vật tư, lao động cần thiết cho hoạt động đầu tư phát triển rất lớn - Vốn đầu tư nằm khê động trong suốt quá trình đâu tư. - Lao động cần sử dụng cho dự án rất lớn. 3.1.2. Đầu tư theo chiều rộng - Đầu tư trên cơ sở cải tạo và mở rộng cơ sở vật chất kỹ thuật hiện có, xây dựng mới cơ sở với những kỹ thuật công nghệ như cũ. - Đầu tư theo chiều rộng là mở rộng quy mô sản xuất nhưng không tăng năng suất lao động. - Như vậy thực chất đầu tư theo chiều rộng là mở rộng quy mô sản xuất nhằm sản xuất một khối lượng sản phẩm lớn hơn trên cơ sở xây dựng mới các hạng mục công trình. 3.1.3. Đầu tư theo chiều sâu - Xây dựng thêm hoặc mua sắm thêm những tài sản mới nằm trong thành phần tài sản cố định có sẵn nhằm tằng cường khối lượng sản xuất. - Phát triển nguồn nhân lực, đầu tư và nâng cấp bộ máy quản lý, phương pháp quản lý của doanh nghiệp. Đầu tư theo chiều sâu chính là đầu tư về mặt chất cho nên chất lượng nguồn nhân lực và hiệu quả bộ máy nhà nước là hết sức quan trọng. 3.1.4. Lựa chọn hình thức đầu tư Vì vậy hình thức đầu tư của nhà máy như sau: - Đầu tư mới. - Xây dựng nhà xưởng và các công trình phụ trợ mới. - Đầu tư dây chuyền thiết bị công nghệ mới nhằm đa dạng hóa sản phẩm và đáp ứng chất lượng theo tiêu chuẩn mới. 3.2. Loại hình doanh nghiệp thực hiện dự án Tổng công ty cà phê Việt Nam chi nhánh tại Đắk Lắk. Phân loại theo màu sắc Phân loại theo trọng lượng Phân loại theo màu sắc Sàng phân loại Tấm và hạt nhẹ Phân loạiChế biến riêng Cà phê thóc hoặc quả khô Cà phê tấm Thu nhận và bảo quản nguyên liệu Vỏ trấu, tấm và hạt nhẹ Hạt > 6.3 mm Hạt >5,6mm Hạt >5mm Phân loại theo trọng lượng Phân loại theo trọng lượng Phân loại theo màu sắc Phối, trộn, cân, đóng bao Nguyên liệu (cà phê quả) Phơi sấy Cà phê quả khô Tách tạp chất Xay xát khô (bỏ vỏ trấu) Đánh bóng (bỏ vỏ lụa) Phân loại theo kích thước Vỏ trấu Bảo quản Nhập kho CHƯƠNG 4. NGHIÊN CỨU PHÂN TÍCH VỀ CÔNG NGHỆ VÀ KỸ THUẬT 4.1. Phân tích lựa chọn năng lực sản xuất tối ưu, khả thi cho công trình dự án 4.1.1. Thiết bị chế biến cà phê rang xay Sản lượng cà phê rang xay sản xuất trong năm dự kiến là 250 tấn Thời gian hoạt động của dây chuyền cà phê rang xay tính toán là 11 tháng (250 ngày trừ ngày nghỉ và lễ tết), 1 ngày làm việc 8 giờ. Vậy công suất tính toán của dây chuyền như sau: CS tính toán = 250.000/(250x8) = 125 kg/giờ Lựa chọn công suất dây chuyền là: 125 kg/giờ Tỉ lệ tham khảo, cứ 1kg cà phê nhân rang xay cho ra 0,75 cà phê bột. Vậy nguyên liệu cà phê để sản xuất cà phê rang xay là: 250/0,75 = 333 tấn/năm 4.1.2. Thiết bị chế biến cà phê nhân Sản lượng cà phê nhân sản xuất trong năm dự kiến là 3000 tấn Theo tỉ lệ tham khảo, cứ 1kg cà phê nguyên liệu cho ra 0,9 kg cà phê nhân thành phẩm. Do đó nguyên liệu cà phê nhân xô cần là 3000 tấn/0,9 = 3334 tấn/năm Như vậy dây chuyền cà phê nhân phải cần hoạt động để chế biến sản lượng cà phê của đáp ứng 2 dây chuyền trên của nhà máy: 333 + 3333 = 3666 tấn nhân xô Thời gian hoạt động của dây chuyền xát khô là 6 tháng với thời gian 150 ngày (không tính ngày nghỉ, lễ, tết) làm việc 2 ca (có nghỉ 1 tiếng để kiểm tra và bảo dưỡng dây chuyền) sản lượng thiết kế là 3666 tấn cà phê nhân/năm. 4.1.3 Thiết bị chế biến nhân xô Công suất tính toán thiết bị hệ thống chế biến khô CS tính toán = 3666/(125x8) = 3,666 tấn nhân/ngày Lựa chọn công suất thiết bị là: 4 tấn nhân/ngày 4.1.4. Công suất chung của dự án và công suất phân theo cơ cấu sản phẩm Công suất dự kiến của dự án là sản xuất trung bình 3250 tấn sản phẩm hàng năm, trong đó sản lượng của từng loại sản phẩm như sau: Sản lượng cà phê nhân đạt 3000 tấn, chiếm 92,3% tổng sản phẩm. Sản lượng cà phê rang xay đạt 250 tấn, chiếm 7,7 % tổng sản phẩm. 4.2. Phân tích và lựa chọn công nghệ 4.2.1. Dây chuyền công nghệ sản xuất cà phê nhân a. Phương pháp chế biến ướt Phương pháp này gồm hai công đoạn chính: - Công đoạn xát tươi và phơi sấy: Loại bỏ lớp vỏ quả và lớp vỏ nhớt, phơi sấy đến độ ẩm nhất định. - Công đoạn xát và đánhbóng: loại bỏ lớp vỏ trấu và lớp vỏ lụa để tạo thành cà phê nhân bán thành phẩm. b. Phương pháp chế biến khô Quá trình chế biến đơn giản nhưng phụ thuộc vào thời tiết để tránh phụ thuộc người ta sử dụng máy sấy. Phương pháp này thường áp dụng cho những vùng có khí hậu nhiều nắng, mưa ít. Công đoạn chính của phương pháp là sau khi phơi hoặc sấy cà phê đến độ ẩm nhất định ta dùng máy xát khô để loại bỏ các lớp vỏ bao bọc nhân, không thông qua công đoạn chế biến thành cà phê thóc. Sở dĩ ta chọn phương pháp chế biến khô vì đây là một phương pháp chế biến đơn giản dễ làm, ít tốn năng lượng, vệ sinh không thải nhiều chất thải ảnh hưởng đến cuộc sống của người dân. Đây là một phương pháp mang tính thủ công nhưng nó rất phù hợp với địa điểm đặt nhà máy là một nơi nắng nhiều mưa ít và đồng thời cũng tận dụng được nguồn nhân lực đem lại nguồn thu khá ổn định cho người dân ở vùng đó Dây chuyền công nghệ sản xuất cà phê nhân theo phương pháp khô. [...]... chi phí dự tính để đầu tư xây dựng công trình được ghi trong quyết định đầu tư và là cơ sở để chủ đầu tư lập kế hoạch và quản lý vốn khi thực hiện đầu tư xây dựng công trình Tổng mức đầu tư được tính toán và xác định trong giai đoạn lập dự án đầu tư xây dựng công trình phự hợp với nội dung dự án và thiết kế cơ sở; đối với trường hợp chỉ lập báo cáo kinh tế - kỹ thuật, tổng mức đầu tư được xác định phù... thi công Tổng mức đầu tư bao gồm: chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng, tái định cư; chi phí quản lý dự án; chi phí tư vấn đầu tư xây dựng; chi phí khác và chi phí dự phòng Tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng công trình được tính theo công thức sau: V = GXD + GTB + GBT,TĐC + GQLDA + GTV + GK + GDP Trong đó: V: Tổng mức đầu tư của dự án đầu tư xây dựng công trình... chức quản lý việc thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao, đưa công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: Chi phí tổ chức lập báo cáo đầu tư, chi phí tổ chức lập dự án đầu tư hoặc báo cáo kinh tế - kỹ thuật; Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư hoặc báo cáo kinh tế - kỹ thuật; Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu trong... gia tăng và thông tư 129/2008/TT-BTC hướng dẫn thi hành luật thuế GTGT Căn cứ khối lượng công tác thi công tại phần thiết kế cơ sở Giá các công trình tư ng tự xây dựng trên địa bàn Tỉnh Đăk lăk 5.2 Lập luận về phương pháp tính tổng mức đầu tư Theo hướng dẫn về việc lập tổng mức đầu tư của bộ xây dựng: Tổng mức đầu tư của dự án đầu tư xây dựng công trình (sau đây gọi là tổng mức đầu tư) là toàn bộ chi... hiện dự án 4.9.1.Tiến độ thực hiện Giai đoạn chuẩn bị đầu tư: Quý IV/2013 - Quý I/2014 Lập dự án đầu tư xây dựng: 10/2013 - 12/2013 Thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư: 01/2013 Giai đoạn thực hiện đầu tư: Quý I/2013- Quý IV/2014 25 • • • • • • • Khảo sát xây dựng: 02/2014 Thiết kế bản vẽ thi công và dự toán chi tiết: 03/2014 - 04/2014 Thẩm tra, thẩm định và phê duyệt:05/2014 Lập hồ sơ mời thầu và đánh giá... đơn vị tính: giá trị; Na: Định mức chi phí quản lý dự án, tư vấn đầu tư xây dựng công trình tư ng ứng với Ga; đơn vị tính: tỉ lệ %; Nb: Định mức chi phí quản lý dự án, tư vấn đầu tư xây dựng công trình tư ng ứng với Gb; đơn vị tính: tỉ lệ %; b Công thức tính toán chi phí quản lý dự án GQL= (GXD+GTB)xNQLxKĐC Trong đó: GQL: Chi phí phí quản lý dự án GXD: Chi phí xây dựng GTB: Chi phí thiết bị NQL: Mức... (1 + TjGTGT-TV) i=1 j=1 Trong đó : Ci: chi phí tư vấn đầu tư xây dựng thứ i tính theo định mức tỷ lệ (i=1÷n) Dj: chi phí tư vấn đầu tư xây dựng thứ j tính bằng lập dự toán (j=1÷m) Hoặc ước tính theo các công trình tư ng tự đã thực hiện tại địa điểm đặt dự án TiGTGT-TV: mức thuế suất thuế GTGT theo quy định hiện hành đối với khoản mục chi phí tư vấn đầu tư xây dựng thứ i tính theo định mức tỷ lệ TjGTGT-TV:... phù hợp về chất lượng xây dựng công trình Thông tư 33/2007/TT-BTC về hướng dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước và quyết định 2173/QĐ-BTC về đính chính 1 số điểm trong thông tư 33/2007 Thông tư 109/2000/TT-BTC về thu nộp và sử dụng lệ phí thẩm định đầu tư Quyết định 957/2009/QĐ-BXD về công bố định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình Số 13994/BTC-BH về bảo... 1 số dự án đặc biệt, ở đây KĐC =1 BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ QUẢN LÝ DỰ ÁN T T 1 Nội dung chi phí Chi phí quản lý dự án Tổng cộng Diễn giải chi phí 49.143.607 x 2,013% x 1,00 ĐVT: 1000 đồng Thành tiền Giá trị Giá trị đã Thuế chưa có có thuế VAT thuế VAT VAT 989.261 98.926 1.088.187 989.261 98.926 1.088.187 5.3.5.Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng công trình (GTV) a Cơ sở lý luận Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng... lượng công trình; Chi phí giám sát, đánh giá dự án đầu tư xây dựng công trình (trường hợp thuê tư vấn); Chi phí quy đổi chi phí đầu tư xây dựng công trình về thời điểm bàn giao, đưa vào khai thác sử dụng; Chi phí thực hiện các công việc tư vấn khác Việc tính toán các khoản mục chi phí cụ thể được làm theo hướng dẫn tại quyết định 957/2009 của bộ xây dựng Công thức tính toán n m GTV = ∑ Ci x (1 + TiGTGT-TV) . ĐỒ ÁN MÔN HỌC Chuyên ngành: KINH TẾ ĐẦU TƯ CHƯƠNG 1. SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ 1.1. Giới thiệu về dự án - Tên dự án: Nhà máy sản xuất cà phê chất lượng cao - Chủ đầu tư: Tổng công ty. đầu tư phát triển rất lớn - Vốn đầu tư nằm khê động trong suốt quá trình đâu tư. - Lao động cần sử dụng cho dự án rất lớn. 3.1.2. Đầu tư theo chiều rộng - Đầu tư trên cơ sở cải tạo và mở rộng. nghiệp. Đầu tư theo chiều sâu chính là đầu tư về mặt chất cho nên chất lượng nguồn nhân lực và hiệu quả bộ máy nhà nước là hết sức quan trọng. 3.1.4. Lựa chọn hình thức đầu tư Vì vậy hình thức đầu tư