Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Nam

TR NG I H C M THÀNH PH KHOA KINH T H CHÍ MINH NGUY N TH NH HI P MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TỐN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH: KINH T Thành ph H Chí Minh – N m 2010 i TR NG I H C M THÀNH PH KHOA KINH T H CHÍ MINH NGUY N TH NH HI P MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH: KINH T CHUYÊN NGÀNH: KINH T QU C T L P: KI06KQ1 NG IH NG D N KHOA H C Th.S TR N ANH TH C OAN Thành ph H Chí Minh – N m 2010 i Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C T BCT: B ch ng t CN: Chi nhánh KH: Khách hàng L/C: VI T T T Th tín d ng ISBP: T p quán ngân hàng tiêu chu n qu c t dùng tra ch ng t ph ki m ng th c tín d ng ch ng t NHCK: Ngân hàng chi t kh u NH L: Ngân hàng NHNH: Ngân hàng Nhà n NHNT: Ngân hàng Ngo i th NHPH: Ngân hàng phát hành NHTB: Ngân hàng thông báo NHTMCP: NHTM c ph n PTTT: Ph QHKH: Quan h khách hàng TDCT: Tín d ng ch ng t TM: Th TT: chuy n ti n b ng i n TTD: Th tín d ng TTV: Thanh tốn viên TQT: Thanh toán qu c t UCP: Quy t c th c hành th ng nh t v tín d ng ch ng t VCB: Vietcombank i lý c ng ng th c toán ng m i GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang iv Khóa lu n t t nghi p 2010 M CL C M U U Gi i thi u tài 1.1 Lý ch n tài 1.2 N i dung nghiên c u: 2 M c tiêu nghiên c u Ph ng pháp nghiên c u Gi i h n Ph m vi nghiên c u: B c c c a Khóa lu n: CH NG 1: C CH NG T S KHOA H C V PH VÀ R I RO TRONG THANH TOÁN B NG PH TH C TÍN D NG CH NG T 1.1 NG TH C TÍN D NG Khái quát v Ph T I NGÂN HÀNG TH NG NG M I ng Th c Tín D ng Ch ng T 1.1.1 Khái ni m 1.1.2 Các bên tham gia 1.1.3 Quy trình nghi p v tín d ng ch ng t 1.1.4 Khái ni m, n i dung, phân lo i th tín d ng 1.2 M t s r i ro ch y u ph ng th c toán tín d ng ch ng t 13 1.2.1 R i ro k thu t 13 1.2.2 R i ro o c 16 1.2.3 R i ro tr 17 1.2.4 R i ro khách quan t n n kinh t 18 CH NG 2: TH C TR NG R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang vi Khóa lu n t t nghi p 2010 B NG TÍN D NG CH NG T T I NHTMCP NGO I TH NG VI T NAM – CHI NHÁNH QU NG NAM 19 2.1 T ng quan v NHTMCP Ngo i th ng Vi t Nam- chi nhánh Qu ng Nam 19 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 19 2.1.2 S t ch c 20 2.1.3 Ch c n ng c a t ng phòng ban 21 2.1.4 K t qu kinh doanh toán qu c t c a chi nhánh th i gian qua: 22 2.1.5 Nh ng s n ph m toán qu c t t i chi nhánh hi n có: 25 2.2 Th c tr ng ho t ng toán qu c t b ng tín d ng ch ng t t i chi nhánh Qu ng Nam 26 2.2.1 Nh ng quy nh chung v ho t ng tốn tín d ng ch ng t t i chi nhánh: 26 2.2.2 Tình hình ho t ng kinh doanh b ng th tín d ng th i gian qua 27 2.3 Quy trình tốn xu t nh p kh u 29 2.3.1 Quy trình tốn xu t kh u 29 2.3.2 R i ro quy trình tốn xu t kh u 32 2.3.3 Quy trình tốn nh p kh u 35 2.3.4 R i ro quy trình tốn nh p kh u: 39 2.4 Các lo i r i ro ã x y t i VCB chi nhánh Qu ng Nam 43 2.4.1 R i ro VCB - Qu ng Nam ngân hàng phát hành 43 2.4.2 R i ro VCB – Qu ng Nam ngân hàng chi t kh u 45 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang vii Khóa lu n t t nghi p 2010 2.5 Nguyên nhân gây r i ro toán qu c t b ng th tín d ng t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Qu ng Nam: 47 2.5.1 Nguyên nhân t phía ngân hàng: 47 2.5.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 47 CH NG 3: M T S RO TRONG PH NGO I TH 3.1 BI N PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NHTMCP NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM 50 Khi VCB ngân hàng phát hành 50 3.1.1 Chú tr ng nâng cao công tác th m nh ánh giá khách hàng 50 3.1.2 y m nh công tác t v n cho khách hàng tr c phát hành th tín d ng 51 3.1.3 Xem xét L/C nh m c ký qu h p lý i v i doanh nghi p m 52 3.1.4 Ki m tra nh n b ch ng t , th c hi n ký h u v n n toán 53 3.2 Khi VCB ngân hàng chi t kh u: 54 3.2.1 T ng c ro: ng công tác ki m tra b ch ng t gi m thi u r i 54 3.2.2 Chú tr ng n vi c tìm hi u v n c nh p kh u, nhà nh p kh u ngân hàng phát hành 55 3.2.3 Xem xét i u ki n tr 3.3 c chi t kh u b ch ng t 56 Khi VCB ngân hàng thông báo 56 3.3.1 G i thơng báo th tín d ng m t cách k p th i nhanh chóng 57 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang viii Khóa lu n t t nghi p 2010 3.3.2 Ki m tra tính xác th c c a L/C tr hàng 3.4 c thông báo cho khách 57 M t s bi n pháp khác 57 3.4.1 Ti p th thu hút khách hàng t t, ti m n ng: 57 3.4.2 Nâng cao ch t l 3.4.3 ng i ng nhân viên: 58 ng d ng công ngh thông tin: 58 3.4.4 M r ng quan h i lý: 59 3.4.5 C n a d ng hố lo i hình L/C 59 3.5 Ki n ngh tóm t t 59 K T LU N 61 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang ix Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C B NG B ng 2.1 : T ng h p doanh s ho t ng toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam…………………………………………………………………………… 23 B ng 2.2 : Thu nh p phí ho t ng toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam qua n m: …………………………………………………………… 23 B ng 2.3 : Thu nh p lo i phí TTQT c a chi nhánh th i gian qua……27 B ng 2.4: Doanh s toán b ng L/C xu t nh p kh u t i chi nhánh……… 28 GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang x Khóa lu n t t nghi p 2010 M Gi i thi u tài 1.1 Lý ch n U tài Trong giai o n hi n nay, n n kinh t th gi i ln có nh ng bi n khó l ng tr c c n n kinh t Vi t Nam ang s h i nh p sâu vào n n kinh t th gi i, v y c ng ang ch u tác bi n ng ng thay ng không nh c a nh ng i ó Là m t thành ph n n m h th ng kinh t c a Vi t Nam nên h th ng NHTM doanh nghi p xu t nh p kh u c ng ang ngày i m t v i nhi u r i ro Hi n có th nói r i ro tốn xu t nh p kh u, nh t i v i ho t ng tốn b ng tín d ng ch ng t (L/C) ang m i quan tâm r t l n c a doanh nghi p ngân hàng b i tính bi n Ph ng ph c t p c a n n kinh t th gi i mg th c toán b ng L/C vài ch c n m g n ây ã khơng ch cịn cơng c tốn mà ã tr thành công c m b o cho th ng m i qu c t V i n n kinh t m nh Vi t Nam, ph thu c nhi u vào ho t ng xu t nh p kh u, ý ngh a c a L/C l n h n nhi u so v i nh ng mà nhà kinh t v n ngh Tín d ng ch ng t ph ng th c toán ph bi n nh t, có kho ng 11-15% giao d ch th ph c s d ng ng m i qu c t s d ng ng th c tín d ng ch ng t , v i t ng tri giá hàng n m h n m t nghìn t la M Thanh tốn theo L/C ln ph gi a doanh nghi p ng th c toán quan tr ng nh t i v i m t ngân hàng vi c tốn qu c t qua L/C ngày tr thành m t l nh v c ho t ng ch y u nh ng ng th i c ng mang l i nhi u r i ro t n th t Vì v y nghiên c ú gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro ph tr ng ho t ng th c toán b ng L/C r t quan ng c a ngân hàng ó lý tác gi ch n tài : “M t s gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro tốn qu c t theo ph ng th c tín d ng ch ng t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam” GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang Khóa lu n t t nghi p 2010 1.2 N i dung nghiên c u: Nh ng v n s c nghiên c u khóa lu n là: 1.Quy trình tốn tín d ng ch ng t c th c hi n nh th t i Vietcombank? Tình hình ho t NHTMCP Ngo i Th ng tốn qu c t b ng th tín d ng t i ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam n m g n ây nh th nào? Th c tr ng r i ro toán qu c t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam th i gian qua? C n có nh ng gi i pháp phịng ng a h n ch r i ro toán qu c t b ng tín d ng ch ng t t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam-chi nhánh Qu ng Nam? M c tiêu nghiên c u V n d ng ki n th c giáo khoa ã h c vào th c ti n, khóa lu n phân tích ho t ng kinh doanh c a ngân hàng n n kinh t th tr ng nh m tìm hi u tình tr ng toán xu t nh p kh u b ng th tín d ng, r i ro c ng nh tình hình qu n lý r i ro th tín d ng t i NHTMCP Ngo i Th Vi t Nam – chi nhánh Qu ng Nam, c s s ki n ngh c n thi t ós nâng cao hi u qu ho t ng bi n pháp m t ng kinh doanh h n ch r i ro toán qua L/C cho ngân hàng doanh nghi p xu t nh p kh u Ph Ph ng pháp nghiên c u ng pháp nghiên c u ch y u ph ng pháp th ng kê mơ t , phân tích, t ng h p tài li u th c p, thơng qua vi c thu th p phân tích tài li u v tình hình tín d ng ch ng t qua n m 2007- 2009, bi u m u, h ng d n công vi c hi n có t i phịng Thanh tốn qu c t Vietcombank-chi nhánh Qu ng Nam, k t h p v i thông tin liên quan internet, t p chí chuyên ngành vv… GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang Khóa lu n t t nghi p 2010 ch ng t , m t khác thi u hi u bi t v quy nh ng nguyên nhân c b n d n nh c a UCP – ây m t n sai sót ch ng t b i a s doanh nghi p xu t nh p kh u nh n th c UCP v n b n nghi p v qu c t dành riêng cho ngân hàng v y h cho r ng ch c n tuân th h p ng th ng m i qu c t nh ng yêu c u c a L/C Doanh nghi p xu t nh p kh u xu t trình L/C úng vào th i i m h t h n ó khơng cịn c h i s a ch a, b sung, thay th ch ng t Th c ti n cho th y, nh ng sai sót v ch ng t b t ngu n ch y u t phía doanh nghi p xu t nh p kh u Doanh nghi p xu t kh u doanh nghi p nh p kh u trình v trí a lý khác mơi tr c ng khác ó ã tr thành ngu n g c t o s sai bi t c a ch ng t M t th c t t tr n ng kinh doanh khác nhau, ngôn ng , c n doanh nghi p xu t nh p kh u c a ph n t p trung s c l c vào vi c x lý sai sót x y giao d ch b ng L/C mà xem nh vi c tìm ki m bi n pháp ng n ng a h u hi u sai ph m s x y GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 49 Khóa lu n t t nghi p 2010 CH NG 3: M T S BI N PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG PH CH NG T NG TH C TÍN D NG T I NHTMCP NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM Do có nh ng u i m so v i PTTT khác nên nhi u doanh nghi p ã ch n TDCT làm PTTT th ng m i qu c t Ngân hàng tham gia vào quy trình tốn TDCT khơng ch v i vai trò trung gian mà m t m i quan tr ng nh m chia s r i ro gi a ng i bán ng u i mua Tuy nhiên, th c hi n vai trị c a mình, ngân hàng c ng g p ph i nh ng r i ro vi c l m d ng c a m t hay m t vài ch th tham gia vào quy trình tốn, làm cho ph ng th c TDCT khơng nh ng không phát huy giao d ch th c vai trị tích c c ng m i qu c t mà b l i d ng gây c n tr cho q trình tốn, th m chí tr thành công c l a o, tr thành công c thu phí Vì v y, vi c h n ch c ng nh phòng ng a r i ro ph i v i VCB ng th c TDCT s góp ph n k vi c giúp PTTT phát huy c tác d ng tích c c, tr thành PTTT có hi u qu m t cơng c h tr tích c c giao d ch th ng m i qu c t T ó thúc y th ng m i qu c t phát tri n, giúp VCB nâng cao uy tín, ti t ki m chi phí m r ng th ph n, giúp cho bên xu t kh u nh p kh u nâng cao hi u qu ho t kinh doanh Sau ây m t s bi n pháp c th t ng tr giúp VCB h n ch r i ro c ng nh phát huy ng ng h p có th c hi u qu nghi p v TTD c a ngân hàng 3.1 Khi VCB ngân hàng phát hành 3.1.1 Chú tr ng nâng cao công tác th m T i VCB, ch tr tr nh ánh giá khách hàng ng h p khách hàng phát hành TTD ký qu 100%, khơng c n có Thơng Báo Tác Nghi p Tài Tr Th QHKH Các tr Tr Th s n ng h p ký qu d i 100% ng M i c a Phòng QHKH th m m b o… ng M i c a Phòng u có Thơng Báo Tác Nghi p Tài nh v tình hình tài chính, uy tín, tài phịng ng a r i ro x y phát sinh t ng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p i yêu c u m Trang 50 Khóa lu n t t nghi p 2010 TTD, vi c th m nh khách hàng c n ti n hành phân tích m t cách k l n ng l c tài c ng nh k t qu ho t ng kinh doanh c a khách hàng ng n giao d ch v i ngân hàng Song vi c ánh giá khách hàng c ng không ch d ng l n u tiên khách hàng t quan h giao d ch v i ngân hàng mà c n c ti n hành m t cách th ng xuyên, liên t c su t trình ngân hàng quan h v i khách hàng ph i c th c hi n c n th n úng theo quy nh c a VCB Bên c nh ó, ngân hàng khơng ch quan tâm phân tích ánh giá n ng l c tài chính, ph cịn ph i tác n ng án kinh doanh, m t hàng nh p c a khách hàng, mà c bi t quan tâm n t cách c a khách hàng m L/C c ng nh c c a khách hàng n a Trên c s ó có quy t nh úng m L/C v i nh ng i u ki n c th phù h p v i t ng ngân hàng, v a an tồn tốn, v a mb o i n cho mb o c sách khách hàng Trong tình hình c nh tranh gay g t gi a ngân hàng, nhân viên tín d ng tai VCB ph i hàng i m t v i hai v n l n: ó phát tri n khách m b o an tồn cho VCB Nhân viên tín d ng c n cân nh c c n tr ng, vi c phát tri n khách hàng ph i n m t m ki m soát r i ro c a VCB, khơng vi c phát tri n khách hàng mà khơng ý 3.1.2 n r i ro có th x y y m nh công tác t v n cho khách hàng tr c phát hành th tín d ng h n ch r i ro cho VCB, m t nh ng gi i pháp hi u qu ó y m nh cơng tác t v n nghi p v nh ng r i ro có th x y t ng ó ng i m TTD hi u rõ v PTTT i m TTD có nh ng bi n pháp phịng ng a r i ro cho b n thân thơng qua ó h n ch r i ro cho VCB c th : i v i doanh nghi p nh p kh u: +T v n cho nhà nh p kh u nên m lo i L/C +T v n cho doanh nghi p vi c a i u kho n vào L/C GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 51 Khóa lu n t t nghi p 2010 +T v n cho doanh nghi p vi c ch p nh n yêu c u c a bên bán m +L/C, s a i L/C cho không làm t n h i n l i ích c a Bên c nh ó VCB ph i t v n cho khách hàng nh ng n i dung n m kh n ng c a ngân hàng t khách hàng ký k t h p ngo i th ng Có ngh a VCB khơng ch th n v i mà ph i ch ng ng ng i ch khách hàng tìm ng gi m i quan h th ng xuyên v i khách hàng, h tr khách hàng có yêu c u V i v n ki n th c kinh nghi m v l nh v c có liên quan nh ph ng th c toán, i u ki n ràng bu c, th i h n tr n , lãi su t, VCB có th t v n cho khách hàng, th m chí n u c n có th tham gia àm phán có nh ng i u kho n h p ng ch t ch h n gi m thi u s b t l i cho khách hàng Vi t Nam Tìm hi u ng i bán VCB c n ph i t v n khơng t nh t i an tồn cho ng nh Vì v y, h p khơng th b qua Ng m i quan h hay ng ng i mua, i mua hi u rõ r ng PTTT TDCT m b o an tồn ng thành cơng y u t ng i mua c n ph i tìm hi u ng nm tm c i bán m t ph n i bán thông qua nh ng i tác khác, n u khơng có i u ki n ti p xúc tr c ti p v i i bán có th nh 3.1.3 Xem xét n t ch c xúc ti n th nh m c ký qu h p lý ng m i tìm hi u i v i doanh nghi p m L/C Ký qu m TTD kho n ti n t có c a khách hàng tr t i VCB c VCB phát hành TTD M c ích c a vi c ký qu m TTD ch ng minh khách hàng có kh n ng tham gia b ng m t ph n ngu n v n c a mình; m b o bù p chi phí VCB b x lý lô hàng nh p kh u tr thay cho khách hàng; cịn tr không v ng l c ng h p giá c hàng hóa bi n thu h i kho n doanh nghi p nh n b ch ng t ng, kho n l bi n ng giá t ph n ký qu khách hàng ph i cân nh c nh n b ch ng t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 52 Khóa lu n t t nghi p 2010 hay t b ph n ký qu Bên c nh ó, m c ký qu cịn y u t c nh tranh gi a ngân hàng cung c p d ch v TTQT Ký qu cao có l i cho ngân hàng nh ng l i khơng có l i cho khách hàng, khách hàng có th dùng v n ó s n xu t kinh doanh Vì v y, m c ký qu c n ph i TTD cho khách hàng T i VCB, m c ký qu m TTD quy nh c thay i c cân nh c m c quy nh c th phù h p v i t ng th i k kinh doanh c a ngân hàng i v i khách hàng có quan h tín d ng: Cán b tín d ng theo dõi khách hàng xu t m c ký qu , ph trách phịng KH ký trình lãnh o t i v i khách hàng khơng có quan h tín d ng: Giám nhánh giao cho phịng KH xu t m c ký qu , trình lãnh c Chi o t Bên c nh ó, nhân viên tín d ng c n ph i cân nh c m c ký qu cho v a m b o an tồn cho VCB, v a trì m r ng c khách hàng 3.1.4 Ki m tra nh n b ch ng t , th c hi n ký h u v n n toán khâu ki m tra ch ng t c n th c hi n c n tr ng tránh tr ng h p b t nh ng l i không tuân th UCP làm m t quy n t ch i tốn ã thơng báo khơng phù h p t n ng i mua Bên c nh ó, vi c ki m tra b ch ng m b o cho vi c nh n hàng c a ng i m TTD Vi c ki m tra b ch ng t TTD ph i tinh th n th tín d ng ph ph ng ti n tốn ch khơng ph i ng ti n b t nh ng i m không phù h p t ch i tốn Nhân viên có th l p b n ghi nh ki m tra b ch ng t nh m tránh b sót nh ng i m không phù h p ki m tra b ch ng t iv i nh ng i m theo UCP phù h p nh ng vi c nh n hàng c a khách hàng không thu n l i c n l u ý cho khách hàng Khi thông báo nh ng i m không phù h p cho ng i m TTD c n g i thông báo t ch i b ch ng t cho ngân hàng xu t trình, tránh tr ng h p m t quy n t ch i b ch ng t Theo dõi b ch ng t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 53 Khóa lu n t t nghi p 2010 n h n toán, nh c nh , c thúc khách hàng n p ti n, tốn úng h n cho ngân hàng xu t trình ng m b o uy tín cho VCB Trong tr ng h p i m TTD ch p nh n tốn b ch ng t khơng phù h p, c n yêu c u ch p nh n b ng v n b n tr c giao b ch ng t g c toán Khi phát hành th b o lãnh nh n hàng, gi y y quy n, ký h u v n b ch ng t thu c TTD ã m , th c hi n ký qu ng i m TTD, theo dõi v n tránh tr 3.2 ng c y n c n xác nh , xem xét uy tín c a i l y th b o lãnh nh n hàng g c, ng h p quên thu h i th b o lãnh nh n hàng g c Khi VCB ngân hàng chi t kh u: 3.2.1 T ng c ng công tác ki m tra b ch ng t gi m thi u r i ro: khâu ki m tra b ch ng t n u th c hi n t t có kh n ng phịng ng a r i ro NHPH b t nh ng i m không phù h p không tuân theo UCP ISBP ho c b t ng v i NHPH v nh ng i m không phù h p, r i ro ng i mua m t kh n ng tốn hay khơng có thi n chí tốn nguyên nhân NHPH c tình tìm nh ng i m không phù h p t ch i b ch ng t , r i ro x y chi t kh u b ch ng t không phát hi n nh ng i m không phù h p T i VCB, vi c quy t xu t kh u tr nh chi t kh u b ch ng t xu t trình theo TTD c tiên d a vào k t qu ki m tra ch ng t c a nhân viên TTQT N u b ch ng t phù h p v i i u kho n i u ki n c a L/C s chi t kh u theo úng quy trình t l quy c xem xét nh Vì v y, nhân viên TTQT ph i h t s c c n tr ng ki m tra b ch ng t C n ph i hoàn toàn tuân th UCP, ISBP L/C, có th ki m tra m t cách máy móc úng theo UCP, ISBP L/C t ng câu, t ng ch tránh tr ng h p UCP ISBP quy nh phù h p nh ng NHPH cho r ng không phù h p Có nh v y, NHPH khơng th tìm cách t ch i toán b ch ng t xu t trình khâu ki m tra ch ng t di n thu n ti n, nhân viên TTQT c n ph i có nh ng b c chu n b th t k t ki n th c, kinh nghi m t v n cho khách hàng Khi nh n c L/C xu t kh u, nhân viên c n c k L/C t v n cho khách hàng nh ng i m b t l i ho c nh ng i u ki n ng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p i th h ng Trang 54 Khóa lu n t t nghi p 2010 không th c hi n hi n c ngh tu ch nh, tránh tr ng h p khơng th th c c theo L/C mà b ch ng t có nh ng i m không phù h p Nh c nh khách hàng giao hàng xu t trình ch ng t th i h n L/C cho phép i u nên làm chúng d gây nh ng i m không phù h p c a b ch ng t mà không th ch nh s a c Ti p theo c n t v n cho khách hàng cách l p b ch ng t Bên c nh ó, m i lo i ch ng t có nh ng c n ph i có kinh nghi m h c i m riêng, nhân viên ng d n khách hàng Nhân viên c n h khách hàng t ki m tra ch ng t tr c xu t trình n NHCK ng d n tránh nh ng l i t cho b ch ng t 3.2.2 Chú tr ng n vi c tìm hi u v n c nh p kh u, nhà nh p kh u ngân hàng phát hành h n ch r i ro x y nhà nh p kh u, NHPH nguyên nhân b t kh kháng, VCB c n xem xét n uy tín c a nhà nh p kh u, NHPH tình hình kinh t tr , thiên tai c a n c nh p kh u tr c chi t kh u ho c c p m c chi t kh u cho khách hàng + Tìm hi u n thông tin n c nh p kh u: Chi nhánh t c p nh t ánh giá c nh p kh u không c h tr v thơng tin Vì v y, chi nhánh có th tìm hi u thơng qua ph n ng ti n truy n thông i chúng xem c nh p kh u có th ng xuyên b chi n tranh, n i chi n, c m v n, tình hình kinh t tr có n nh khơng, có nguy c kh ng ho ng v kinh t tr hay khơng… ngh Phịng QHKH ch u trách nhi m tìm hi u thơng tin n nh p kh u lên c nh báo i v i nh ng n c c có nguy c x y b t kh kháng i u giúp c p nh t thông tin không m t th i gian t ng chi nhánh t ánh giá + Tìm hi u v nhà nh p kh u: Thông tin v nhà nh p kh u có th c thu th p t ng t ch c xúc ti n th i th h ng, t khách hàng khác, t internet, ng m i, t nh ng l n toán tr c ây Ch ng h n nh n u nhà nh p kh u i tác c c a khách hàng toán úng h n cho nh ng l n giao hàng tr c c coi m t y u t kh u…T i VCB, uy tín nhà nh p kh u ã GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p ánh giá uy tín c a nhà nh p c tính n nh ng ch a cb Trang 55 Khóa lu n t t nghi p 2010 ph n tín d ng quan tâm úng m c c p m c chi t kh u cho doanh nghi p + Tìm hi u v ngân hàng phát hành: Vi c ánh giá x p lo i ngân hàng ch a c quan tâm úng m c.Theo tác gi vi c c n ph i c Phòng QHKH th c hi n d a k t qu c a T ch c x p h ng qu c t , uy tín tốn c a NHPH v i VCB, ch s tài c a NHPH , tùy m i ngân hàng VCB s nh m t h n m c chi t kh u c th 3.2.3 Xem xét i u ki n tr c chi t kh u b ch ng t T i VCB khách hàng chi t kh u hàng th c phân làm nhóm: khách ng xuyên khách hàng có nhu c u chi t kh u i v i khách hàng th ng xuyên có nhu c u chi t kh u, VCB xem xét th a i u ki n v tài s n m b o, uy tín, m t hàng, quan h giao d ch v i VCB xét c p m c chi t kh u; nhóm khách hàng ch y u có tài s n s n m b o, tài s n m b o m t ph n m t s khách hàng tài m b o Nhóm khách hàng th hai khách hàng có nhu c u chi t kh u, VCB s xem xét chi t kh u t ng l n c th , i u ki n bao g m l ch s giao d ch, uy tín, kh n ng tài chính, tài s n y u khơng có tài s n m b o nhóm khách hàng ch m b o Khi xét c p h n m c chi t kh u hay chi t kh u t ng l n c n xem xét i u ki n liên quan n ng i th h ng m t cách c n th n, khơng xem chi t kh u ch y u d a vào NHPH b ch ng t mà không ánh giá ho c ánh giá ng i th h m c chi t kh u, chi nhánh ph i th ng xuyên theo dõi tình hình ho t doanh c a doanh nghi p ng m t cách qua loa Sau c p ng kinh k p th i i u ch nh m c chi t kh u Khi khách hàng m r ng xu t kh u nhu c u chi t kh u t ng lên VCB t ng h n m c chi t kh u cho khách hàng giúp trì khách hàng hi n t i, ho c có th thu h p h n m c n u th y r i ro ti m n cho VCB Vi c ánh giá ng quan tr ng, giúp h n ch 3.3 c r i ro ng i th h i th h ng r t ng gây Khi VCB ngân hàng thông báo GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 56 Khóa lu n t t nghi p 2010 3.3.1 G i thơng báo th tín d ng m t cách k p th i nhanh chóng Khi nh n báo cho ng c TTD ã i th h c xác th c, nhân viên TTQT s thông ng Trong tr ng h p khơng có nh ng i m b t l i cho VCB, không xác th c c v i ng i th h ng ý thông báo c TTD, không liên h ng … c n thông báo cho ngân hàng g i TTD xin ch th m i, không kéo dài th i gian thông báo TTD gây thi t h i cho bên tham gia Tr c thông báo, nhân viên TTQT c n c TTD t v n cho khách hàng tu ch nh nh ng i u kho n b t l i cho ng th i l u ý khách hàng xem k n i dung TTD i th h ngh ng ng, ng i m TTD tu ch nh n u c n thi t Trong t ng vai trò c th , VCB c n th c hi n nh ng bi n pháp ã m t cách tri t v TTQT b ng ph h n ch r i ro nâng cao ch t l ng nghi p ng th c TDCT 3.3.2 Ki m tra tính xác th c c a L/C tr c thông báo cho khách hàng Theo quy TTD tr nh c a UCP, NHTB ph i có trách nhi m xác th c c thông báo c n i dung nh n n ng i th h c cho ng i th h ng ph i m b o thông báo t t ng Khi nh n c TTD g i n VCB b ng th , nhân viên TTQT c n ph i xác th c ch ký theo úng quy trình tránh tr h ng h p quên xác th c ch ký thông báo cho ng ng N u x y tr ng h p nh v y, c n ph i x lý k p th i i th h n ch r i ro cho khách hàng 3.4 M t s bi n pháp khác 3.4.1 Ti p th thu hút khách hàng t t, ti m n ng: R i ro q trình tốn b ng L/C ph n l n phát sinh t khách hàng - nh ng ng v y, i tr c ti p tham gia vào q trình tốn L/C Do gi m b t r i ro trình ho t ng toán b ng L/C, c n ti p th thu hút nh ng khách hàng t t có ti m n ng, c ng nh t v n cho khách GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 57 Khóa lu n t t nghi p 2010 hàng am hi u v thông l qu c t buôn bán ngo i th phong t c, t p quán pháp lu t c a n 3.4.2 Nâng cao ch t l ng Chú tr ng t o nghi p v , ki n th c pháp lu t, ro Kinh nghi m c a nhi u n t o i ng cán b nhân viên v chuyên môn, o c ngh nghi p ý th c phòng ng a r i c th gi i khu v c cho th y công tác nh thành công i v i s phát tri n c a gi m thi u ng toán b ng L/C c a chi nhánh nói riêng, v n cm t i ng cán b qu n lý, cán b làm cơng tác chun mơn có , n ng l c,ph m ch t h t s c quan tr ng c n thi t Nâng cao n ng l c qu n tr r i ro c ng c nói chung c ng nh c a t ng NHTM nói riêng Vì v y, r i ro ho t trình c có quan h ngo i th i ng nhân viên: t o m t nh ng nhân t quy t tn ng, UCP, am hi u iv i i ng cán b qu n tr , i u hành c p t ng ng công tác ki m tra giám sát r i ro ho t ng TTQT nói chung c ng nh TTD nói riêng 3.4.3 ng d ng công ngh thông tin: Công ngh thông tin giai o n hi n ã tr thành m t v n s ng v i m i ngân hàng ó nguyên nhân n cho khơng ngân hàng ã u t m t kh i l ng ti n kh ng l vào vi c thi t l p c s h t ng v công ngh thông tin, c ng nh ti n hành hi n i hóa tồn b h th ng ngân hàng Vi c phát tri n công ngh thơng tin hi n i hóa chi nhánh s giúp chi nhánh áp ng t t c giao d ch tốn qu c t nói chung tín d ng th nói riêng theo mơ hình m t c a, t p trung tài kho n thông tin khách hàng, x lý tr c n Hi n ho t i hố cơng ngh thơng tin có th nâng cao ng tốn b ng L/C theo m t b ng trình hàng m t nh ng y u t quy t trình ho t nh s thành cơng c a ngân hàng ng Do v y, NHTM c n ti p t c công ngh , t ng c qu c t Công ngh ngân u t c ng c n n t ng ng khai thác ti n ích, t o s n ph m có giá tr gia t ng ph c v khách hàng Hi n i hoá c s k thu t áp ng yêu c u t ng kh i GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 58 Khóa lu n t t nghi p 2010 l ng TTQT nói chung tốn qua LC nói riêng, h i nh p v i khu v c th gi i 3.4.4 M r ng quan h T ng c i lý: ng công tác i ngo i v i NH n ph i thi t l p m i c ng c m ng l di n n i NH c VCB c n i lý v n phịng i c ngồi Thơng qua ó cung c p thông tin, h tr cho doanh nghi p tìm ki m b n hàng th c hi n ho t ng toán b ng L/C m t cách an toàn, hi u qu nhanh chóng 3.4.5 C n a d ng hố lo i hình L/C Các lo i L/C khác nh L/C giáp l ng, L/C tu n hoàn, L/C tr d n hay L/C i ng có a vào s d ng nh ng v i s l ng r t theo yêu c u hi m hoi c a khách hàng Chi nhánh th c t v n ch a ch v n, khuy n khích khách hàng thay ng t i lo i L/C truy n th ng L/C không th hu ngang tr ngay, m t m t Chi nhánh không th ng s d ng nên ng i r i ro, m t khác, t phía Khách hàng không am hi u nhi u v nghi p v TTQT Do v y, c n a d ng hoá d ch v toán qu c t b ng cách a vào s d ng lo i L/C m i nh m t ng tính a d ng nh m áp ng nhu c u khách hàng m t cách 3.5 y nh t Ki n ngh tóm t t Vai trị c a ph ng th c TDCT ngày n n kinh t hi n i ngày nh ng bi n pháp nh m t o môi tr môi tr h góc chung ph nh, nh t v mơ, Chính ph c n có ng kinh doanh ngân hàng thơng thoáng, ng pháp lý rõ ràng minh b ch, Ngân hàng nhà n ng d n chi ti t quy c kh ng nh c a Nhà n c c c n có nh ng t o i u ki n cho TTQT nói ng th c TDCT nói riêng ngày phát tri n phát huy vai trị n n kinh t hi n V phía Ngân hàng nhà n c i c: C n có m t s ph i h p ch t ch , m t sách i u ti t thích h p i u ph i thông tin cho NHTM nhanh nh t úng nh t k p th i nh t GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 59 Khóa lu n t t nghi p 2010 giúp cho ngân hàng chi nhánh t nh thành ph ho t ng có hi u qu h n Bên c nh ó, NHNN c n h p tác v i t ch c, ngân hàng n c nghi p v … trao i, h c h i nh ng kinh nghi m v qu n lý, công ngh , h tr cho NHTM K t h p v i t ch c ngân hàng t ch c nh ng bu i h i th o chuyên ngành v TTQT TDCT v i s tham gia c a chuyên gia l nh v c l nh v c có liên quan nh v n t i b o hi m, pháp lý… Ngoài trao i nh ng ki n th c v TTQT c n trao v nh ng tình hu ng r i ro, tranh ch p ã t ng x y n i ngân hàng c h c h i kinh nghi m V phía Chính ph : Trong cu c h p c n NHTM nh m ph c v cho cơng cu c a sách b tr cho y m nh tính c nh tranh gi a NHTM qu c doanh NHTMCP V phía NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam - Chi nhánh Qu ng Nam Ngân hàng nên phát tri n d ch v theo chi u h l ng s n ph m, ch t l ng nâng cao ch t ng toán L/C ph c v nhà nh p kh u, t ng c ng ph i h p gi a phòng ban c a ngân hàng a d ng hoá d ch v m nh d n áp d ng lo i hình L/C m i áp ng nhu c u ngày phong phú a d ng c a khách hàng Ngân hàng c ng c n có chi n l b o v th tr Marketing c kh ng nh v trí c a mình, ng hi n có tìm ki m khách hàng m i T ng c ng ho t ng qu ng bá h n v s n ph m tín d ng ch ng t n m b t th t k n i dung UCP m i nh m thâu tóm th tr bi u phí tốn ng m t cách hi u qu nh t Gi m i v i L/C nh p nh m gia t ng tính c nh tranh v i NHTM c ng nh ngân hàng n c s p s c nh tranh vào th tr ng Vi t Nam nói chung Qu ng Nam nói riêng M r ng phát tri n d ch v t v n thông tin nh m m c ích gi m r i ro cho khách hàng GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 60 Khóa lu n t t nghi p 2010 K T LU N Quá trình t ng tr ng kinh t m nh m mang l i cho Vi t Nam nhi u c h i c ng nh thách th c Sau g n m t th p niên trì n n kinh t bao c p, Vi t Nam ang n l c b t k p trình phát tri n chung c a th gi i t nhi u thành t u khích l l nh v c kinh t Vi t Nam khuy n khích m i thành ph n kinh t tham gia tích c c vào ho t ng XNK M t i u ph i th a nh n r ng t ch c tín d ng có vai trò quan tr ng vi c cung c p nh ng d ch v toán a d ng, góp ph n phát tri n ho t gi a công ty Vi t Nam n vi c toán qua h p l a ph tr c Nh n th c ng ngo i th ng giao d ch c t m quan tr ng c a ng, bên ký k t h p ng ln ch n ng th c tốn thích h p nh m b o v l i ích c a ng h p phát sinh tranh ch p Tín d ng ch ng t ngày tr thành m t hình th c c doanh nghi p l a ch n tính r i ro c a ngày tr thành m t l nh v c ho t ng ch y u nh ng ngân hàng, ng th i c ng mang l i nhi u r i ro t n th t cho c bi t tình hình kinh t ch a ng nhi u r i ro nh hi n NHTMCP Ngo i Th hàng ng Vi t Nam m t nh ng ngân hàng u c a Vi t Nam hi n nay, ó l nh v c tốn qu c t nói chung c ng nh tốn b ng tín d ng th nói riêng ang óng góp m t cách k vào ho t ng toán c a c n c Các doanh nghi p nv i ngân hàng nhi u mang theo ó nh ng c h i c ng nh thách th c cho ngân hàng Vì v y r i ro ph ng th c toán TTD ang tr thành m i quan tâm c a VCB V i khóa lu n tác gi ã nêu lên m t s r i ro, t ó c ng a m t s gi i pháp, ki n ngh cho VCB nói chung chi nhánh Qu ng Nam nói riêng nh m h n ch r i ro c ng nh nâng cao hi u qu s d ng ph ng th c toán b ng TTD Hy v ng v i nh ng gi i pháp VCB s xem xét t ng tr c a v n d ng gi i pháp m t cách linh ho t, h p lý tùy theo ng h p c th t ng it GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p ng khách hàng c th M c ích Trang 61 Khóa lu n t t nghi p 2010 c a vi c v n d ng gi i pháp v a h n ch r i ro v a thu hút c khách hàng cho chi nhánh GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 62 Khóa lu n t t nghi p 2010 DANH M C TÀI LI U THAM KH O TS Tr m Th Xuân H qu c t , NXB Lao ng (ch biên) (2008) Giáo trình Thanh tốn ng – Xã H i TS Nguy n V n Ti n (2003), Giáo trình ánh giá phòng ng a r i ro ngân hàng, NXB Th ng Kê TS Nguy n V n Ti n (2005), Giáo trình Thanh tốn qu c t -Tài tr ngo i th ng, NXB Th ng Kê Ngân hàng Ngo i Th k t qu ho t ng Vi t Nam-Chi nhánh Qu ng Nam, Báo cáo ng kinh doanh c a NHNTVN Chi nhánh Qu ng nam n m 2007-2009 NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam, Quy trình tốn xu t nh p kh u theo hình th c tín d ng ch ng t , Tài li u l u hành n i b 2009 Lý Hoa, 23/02/2010,Vai trị c a tốn qu c t , Saga, c download t i trang web http://www.baomoi.com/Home/TaiChinh/saga.vn/Vai-tro-cua-thanhtoan-quoc-te/3891454.epi, ngày 15/03/2010 T p chí ngân hàng, s 10, tháng 5/2010 “Vai trị c a cơng ngh ngân hàng chi n l c phát tri n ngân hàng giai o n 2011-2020” T p chí ngân hàng, s tháng 4/2010.”Th c hi n sách ti n t m b o ho t ng ngân hàng an toàn hi u qu góp ph n ki m ch l m phát” GVHD: Th.s Tr n Anh Th c oan SVTH: Nguy n Th Nh Hi p Trang 63 ... hay ch ký u quy n c a ngân hàng m L/C ¬ R i ro i v i ngân hàng chi t kh u i v i ngân hàng chi t kh u r i ro x y ph n nhi u tu thu c vào thi n chí ngân hàng m nhà NK Ngân hàng chi t kh u s không... MSSV: 40662091 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG THANH TỐN QU C T THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NGÂN HÀNG NGO I TH NG VI T NAM CHI NHÁNH QU NG NAM KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH:... TH C TR NG R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T B NG TÍN D NG CH NG T NHTMCP NGO I TH T I NG VI T NAM – CHI NHÁNH QU NG NAM 2.1 T ng quan v NHTMCP Ngo i th ng Vi t Nam- chi nhánh Qu ng Nam 2.1.1 Quá