B NG TÍ ND NG CH NG T TI NHTMCP NG OI TH NG V IT
2.3.2. Ri ro trong quy trình thanh toán xu t khu
Các r i ro có th x y ra trong quá trình chi t kh u b ch ng t :
Chi t kh u là vi c ngân hàng đ c ch đnh th c hi n mua l i h i phi u (đ c ký phát cho m t ngân hàng khác ngân hàng đ c ch đnh) và/ ho c b ch ng t xu t trình phù h p b ng cách ng tr c ho c đ ng ý ng tr c ti n cho ng i th h ng vào ho c tr c ngày ngân hàng ch đ nh nh n
đ c ti n hoàn tr .
Chi t kh u không truy đòi là NHCK không có quy n truy đòi ng i th h ng khi không nh n đ c thanh toán t NHPH do b ch ng t b t h p l ho c NHPH m t kh n ng thanh toán. Trong tr ng h p này, VCB s g p r i ro không thu h i l i đ c kho n ti n đã c p cho ng i th h ng. R i
ro này phát sinh do uy tín c a NHPH không t t, nghi p v c a nhân viên ngân hàng không v ng và quan đi m khác nhau v t p quán ngân hàng qu c t .
Chi t kh u có truy đòi là NHCK có th đòi l i s ti n đã c p cho ng i th h ng n u NHPH t ch i thanh toán b ch ng t . Trong tr ng h p chi t kh u có truy đòi, r i ro c a VCB phát sinh ch y u do uy tín c a ng i th h ng. N u kh n ng và uy tín tài chính c a ng i th h ng th p, ng i th h ng l p b ch ng t gi ho c c tình câu k t v i ng i m th tín d ng l a đ o NHCK thì kh n ng VCB g p r i ro là r t l n.
Khi th c hi n chi t kh u b ch ng t xu t trình theo th tín d ng, VCB có th g p nh ng r i ro phát sinh t :
R i ro phát sinh do tình hình kinh t , chính tr - xã h i t i n c c a ngân
hàng phát hành
Theo UCP, NHPH đ c mi n trách nhi m trong các tr ng h p b t kh kháng nh đ ng đ t, b o đ ng, chi n tranh, kh ng b …. Nh ng b ch ng t xu t trình ho c đ n h n thanh toán trong th i gian các tr ng h p b t kh kháng x y ra, NHPH không có trách nhi m ph i thanh toán. VCB s không thu h i đ c ti n đ i v i b ch ng t g i đ n NHPH trong th i gian này. i v i r i ro này, VCB khó có th ki m soát và phòng ng a.
R i ro phát sinh do ch th liên quan đ n nghi p v chi t kh u
+ R i ro phát sinh t ng i yêu c u m th tín d ng
Uy tín c a ng i yêu c u m th tín d ng (TTD) nh h ng nhi u nh t đ n quy n l i c a các bên tham gia vào ph ng th c TDCT, trong đó có NHCK. Ý chí, kh n ng tài chính c a ng i m TTD s nh h ng đ n vi c ch p nh n hay t ch i thanh toán c a NHPH. Trong tr ng h p b ch ng t không phù h p ho c có nh ng đi m không phù h p không đáng k , không nh h ng đ n vi c nh n hàng, n u ng i yêu c u m TTD có thi n chí thanh toán thì kh n ng NHPH ch p nh n thanh toán là r t cao. Trong tr ng h p ng c l i, ng i m TTD có kh n ng thanh toán y u hay b phá s n ho c không có ý chí nh n hàng, mu n trì hoãn th i h n thanh toán, mu n ng i bán gi m giá
hàng bán, thì NHPH s l y đó làm lý do t ch i thanh toán. Trong nhi u tr ng h p, ng i yêu c u m TTD không mu n thanh toán s là đ ng l c đ NHPH c tình tìm và b t nh ng đi m không phù h p đ t ch i b ch ng t . i v i r i ro này, VCB c n ph i c n tr ng trong vi c ki m tra b ch ng t và ph i xét
đ n uy tín c a NHPH và c a ng i m TTD tr c khi chi t kh u b ch ng t .
+ R i ro phát sinh t ngân hàng phát hành
Trên th gi i s l ng ngân hàng m t kh n ng thanh toán ho c b phá s n không nhi u nh ng không ph i là không x y ra. Trong tr ng h p này, VCB s không th thu h i l i đ c s ti n đã c p cho ng i th h ng t NHPH.
+ R i ro phát sinh t ng i th h ng
Uy tín, kh n ng tài chính c a ng i th h ng nh h ng đ n kh n ng ngân hàng chi t kh u thu h i s ti n đã c p cho ng i th h ng n u không nh n đ c thanh toán t NHPH trong tr ng h p chi t kh u có truy đòi và ng i th h ng còn giúp VCB có nh ng thông tin c n thi t v ng i yêu c u m TTD. N u ng i th h ng không có uy tín và kh n ng tài chính y u, VCB s g p r i ro vì không truy đòi đ c s ti n đã chi t kh u n u NHPH t ch i b ch ng t . Bên c nh đó, có nh ng tr ng h p ng i th h ng c u k t v i ng i m TTD c tình l a đ o ngân hàng.
R i ro phát sinh t vi c th c hi n nghi p v + R i ro phát sinh t vi c ki m tra b ch ng t
Ki m tra b ch ng t là m t khâu quan tr ng trong nghi p v chi t kh u b ch ng t xu t kh u. N u vi c ki m tra b ch ng t không đ c th c hi n v i m t s c n tr ng thì s gây r i ro cho ngân hàng chi t kh u. VCB có th s gánh ch u r i ro không đ c hoàn tr n u đã chi t kh u b ch ng t mà không phát hi n nh ng đi m không phù h p. Vì v y, khi ki m tra b ch ng t ph i h t s c c n tr ng đ tránh nh ng tranh ch p có th x y ra và b NHPH t ch i thanh toán do nh ng đi m không đáng có. Bên c nh ki m tra b ch ng t chi t kh u, ngân hàng còn ph i tuân th UCP, ISBP và L/C v th i gian ki m
tra ch ng t , n i g i ch ng t đòi ti n, n i g i đi n đòi ti n, hình th c đòi ti n và các đi u ki n khác khi g i ch ng t đòi ti n… N u các quy đnh này không
đ c th c hi n có th s mang l i r i ro b t ch i thanh toán làm gi m uy tín c a ngân hàng chi t kh u.
2.3.3. Quy trình thanh toán nh p kh u B c 1: i u ki n và h s phát hành