B NG TÍ ND NG CH NG T TI NHTMCP NG OI TH NG V IT
2.4.2.Ri ro khi VCB – Qu ng Nam là ngân hàng ch it khu
¬ R i ro khi ki m tra b ch ng t
Vi c chi t kh u b ch ng t ch y u d a trên s phù h p v i đi u kho n và đi u ki n c a TTD và uy tín c a NHPH, vì v y n u ki m tra b ch ng t không c n tr ng s b qua nh ng đi m không phù h p mà NHPH có th d a
vào đ t ch i thanh toán. T i VCB – QN vi c ki m tra b ch ng t chi t kh u
đ c th c hi n r t c n tr ng, ít nh t ph i có m t nhân viên và m t ki m soát viên, n u tr giá b ch ng t v t h n m c c a chi nhánh s đ c chuy n v h i s đ th c hi n vi c ki m soát.
V i s b trí th i gian c ng nh phân rõ trách nhi m t ng b ph n t ng nhân viên làm quá trình ki m tra ch ng t r t nhanh, hi u qu và ít x y ra sai sót. ây chính là đi u làm khách hàng khi đ n đây th c hi n thanh toán r t an tâm.
Bên c nh r i ro do b ch ng t c a khách hàng xu t trình không phù h p còn do nhân viên nghi p v không đ c k các đi u kho n khác c a TTD, ví d : g i kèm b ch ng t b n sao, g i b ch ng t đòi ti n ngân hàng phát hành khi nào…. ây là r i ro d n đ n kh n ng b ch ng t b t ch i r t l n và trách nhi m thu c v nhân viên nghi p v . Nguyên nhân là do s không c n tr ng khi ki m tra b ch ng t và do nhân viên không tuân th UCP và ISBP. M c dù nhân viên TTQT đ c đào t o r t k nh ng n u không th ng xuyên th c hi n nghi p v s d quên nh ng ki n th c đã h c. Bi n pháp gi i quy t khi x y ra r i ro này là th ng l ng v i NHPH do nh ng đi m không phù h p không đáng k , không nh h ng đ n vi c nh n hàng c a ng i mua; ng i bán t th ng l ng v i ng i mua đ ng i mua b qua nh ng đi m không phù h p và nh n b ch ng t ; và bi n pháp cu i cùng là yêu c u ng i bán hoàn tr s ti n đã chi t kh u do chi t kh u có truy đòi.
¬ R i ro khi nhà nh p kh u t ch i thanh toán ho c trì hoãn thanh toán
Kh n ng thanh toán, thi n chí thanh toán c a nhà nh p kh u nh h ng tr c ti p đ n vi c t ch i hay ch p nh n b ch ng t NHCK xu t trình. R i ro do nhà nh p kh u m t kh n ng thanh toán, không có thi n chí thanh toán, mu n kéo dài th i h n thanh toán, mu n gi m giá hàng bán... d n đ n vi c NHPH t ch i b ch ng t có nh ng đi m không phù h p không nh h ng
đ n kh n ng nh n hàng, c tình tìm nh ng đi m không phù h p đ t ch i b ch ng t ho c NHPH không thanh toán đúng h n. R i ro này do kh n ng, uy
tín tài chính c a nhà nh p kh u y u, do bi n đ ng c a th tr ng hàng hóa. Khi c p m c chi t kh u cho nhà xu t kh u, m t trong nh ng y u t mà VCB xem xét đó là m t hàng xu t kh u và uy tín thanh toán c a nhà nh p kh u t nh ng l n giao hàng tr c đây. Nguyên nhân ch y u là ng i mua mu n kéo dài th i h n thanh toán ho c mu n gi m giá hàng bán. Và nh th kh n ng nhà nh p kh u vi n c b ch ng đ t ch i thanh toán các L/C đã m là r t cao. Trong tr ng h p này VCB đã ph i l p đi n yêu c u NHPH ph i th c hi n thanh toán
đúng h n ho c có tr ng h p ng i bán đã ph i đ ng ý gi m giá hàng bán.
2.5. Nguyên nhân gây ra r i ro trong thanh toán qu c t b ng th tín d ng t i NHTMCP Ngo i Th ng Vi t Nam – Chi nhánh Qu ng Nam:
2.5.1. Nguyên nhân t phía ngân hàng:
Ngân hàng v n thi u c nh giác v i các đ i tác, không ki m tra k thông tin v đ i tác, không tuân th các quy trình nghi p v trong thanh toán b ng tín d ng th đã đ a ra. M t khác v n ch a có nh ng ph ng án d phòng khi ngân hàng c ng nh khách hàng g p r i ro. Ngoài ra, ngân hàng v n ch a theo dõi sát m i ngu n tin v di n bi n tình hình trên th gi i, k t h p v i d đoán c a các nhà phân tích đ có th k t đ a ra quy t đ nh nhanh nh t.
2.5.2. Nguyên nhân t phía khách hàng
Nguyên nhân ch y u gây ra r i ro trong ph ng th c TTD là t phía các doanh nghi p xu t nh p kh u và m t trong các nguyên nhân đó có th là:
Quy trình nghi p v giao d ch b ng L/C t i các doanh nghi p xu t nh p kh u không c n th n, d n đ n vi c đ c và gi i thích L/C ch a c th , b ph n nghi p v thi u trách nhi m, d n đ n l i chính t , l i đánh máy, in n… Tính không c n th n là t duy ph bi n hi n còn t n t i trong nhi u doanh nghi p xu t nh p kh u trong n c v i logic c là “m t bên ch c n m L/C là bên kia chuy n hàng” mà không quan tâm đ n tính chu n xác c a L/C ngay khi nh n
đ c.
Th a thu n gi a doanh nghi p nh p kh u và doanh nghi p xu t kh u không rõ ràng v các chi ti t giao hàng và/ho c L/C. Doanh nghi p nh p kh u đã không
ki m tra c n th n L/C m c dù đã đ c c nh báo t phía ngân hàng. Doanh nghi p xu t kh u đã không có đ th i gian ho c không ti n hành s a đ i L/C, thay vào đó là s im l ng và s tin t ng vào doanh nghi p nh p kh u là h s b qua m t s l i nh , không c b n trong L/C.
Tình tr ng thi u kinh nghi m và thi u s ph i k t gi a các b ph n c a doanh nghi p xu t nh p kh u trong n c hi n nay là ph bi n mà ch y u là do cách qu n lý c a doanh nghi p và s không hi u bi t v UCP.
Trong m t s tr ng h p L/C đ c phát hành không chu n xác, có ch ý x u ho c L/C không hoàn ch nh, không kh thi. Tuy nhiên, đa s doanh nghi p xu t kh u v n coi th ng b i ít khi h quan tâm đ n n i dung c a UCP, h ch quan tâm đ n vi c l y đ ti n hàng.
Tr ng h p cá bi t, có doanh nghi p nh p kh u đã cài m t s đi u kho n không kh thi đ b t l i ch ng t , làm c s t ch i nh n hàng (do h p đ ng th ng m i b ký h ), ho c là c s đ gi m giá. Do v y, nh ng L/C dài, nhi u n i dung, yêu c u nhi u ch ng t và s d ng ngôn ng khó hi u r t d d n đ n hi u sai và nh m l n. Nhi u doanh nghi p xu t kh u cho r ng, vi c t ch i thanh toán toàn b ti n hàng do b ch ng t có sai sót trên th c t là r t ít. Chính vì v y, khi có sai sót x y ra h th ng ch t p trung vào th ng l ng, hòa gi i mà ít khi tìm cách s a đ i sai sót.
Doanh nghi p xu t kh u tin t ng vào doanh nghi p nh p kh u và cho r ng h ch quan tâm vào s l ng, ch t l ng c a lô hàng nh p kh u do đó có th d dàng b qua nh ng sai sót nh c a ch ng t , t đó doanh nghi p xu t kh u th ng có thái đ ch quan trong khâu l p ch ng t .
Doanh nghi p xu t kh u quá tin t ng vào vai trò c a L/C d n đ n doanh nghi p xu t kh u sao nhãn vi c ki m tra các đi u ki n và đi u kho n c a L/C, h u qu là l p ch ng t không tham chi u yêu c u c a L/C ho c Nhà xu t kh u không th c hi n đ c nh ng quy đnh trong L/C nh ch m giao hàng do không thu gom và chu n b k p, ho c chu n b hàng hóa không đúng c c u yêu c u, không xu t trình đ c b ch ng t theo đúng quy đnh trong L/C ho c c tình làm gi ch ng t , không trung th c, n i dung hàng hóa không phù h p v i
ch ng t , m t khác còn thi u hi u bi t v các quy đnh c a UCP – đây là m t trong nh ng nguyên nhân c b n d n đ n sai sót ch ng t b i đa s các doanh nghi p xu t nh p kh u nh n th c UCP là v n b n nghi p v qu c t dành riêng cho các ngân hàng vì v y h cho r ng ch c n tuân th h p đ ng th ng m i qu c t và nh ng yêu c u c a L/C là đ
Doanh nghi p xu t nh p kh u xu t trình L/C đúng vào th i đi m h t h n do đó không còn c h i đ s a ch a, b sung, thay th ch ng t .
Th c ti n cho th y, nh ng sai sót v ch ng t b t ngu n ch y u t phía doanh nghi p xu t nh p kh u. Doanh nghi p xu t kh u và doanh nghi p nh p kh u v trí đ a lý khác nhau và môi tr ng kinh doanh khác nhau, ngôn ng , trình đ c ng khác nhau do đó đã tr thành ngu n g c t o ra s sai bi t c a ch ng t . M t th c t là t tr c đ n nay các doanh nghi p xu t nh p kh u trong n c đa ph n t p trung s c l c vào vi c x lý các sai sót x y ra trong giao d ch b ng L/C mà xem nh vi c tìm ki m các bi n pháp ng n ng a h u hi u các sai ph m s x y ra.
CH NG 3: M T S BI N PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO TRONG PH NG TH C TÍN D NG CH NG T T I NHTMCP NGO I TH NG VI T NAM
CHI NHÁNH QU NG NAM
Do có nh ng u đi m so v i các PTTT khác nên nhi u doanh nghi p (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
đã ch n TDCT làm PTTT trong th ng m i qu c t . Ngân hàng tham gia vào quy trình thanh toán TDCT không ch v i vai trò là trung gian mà là m t đ u m i quan tr ng nh m chia s r i ro gi a ng i bán và ng i mua. Tuy nhiên, khi th c hi n vai trò c a mình, ngân hàng c ng g p ph i nh ng r i ro do vi c l m d ng c a m t hay m t vài ch th tham gia vào quy trình thanh toán, làm cho ph ng th c TDCT không nh ng không phát huy đ c vai trò tích c c trong giao d ch th ng m i qu c t mà còn b l i d ng gây c n tr cho quá trình thanh toán, th m chí tr thành công c đ l a đ o, tr thành công c đ
thu phí. Vì v y, vi c h n ch c ng nh phòng ng a r i ro đ i v i VCB trong ph ng th c TDCT s góp ph n đáng k trong vi c giúp PTTT này phát huy
đ c tác d ng tích c c, tr thành PTTT có hi u qu và là m t công c h tr tích c c trong các giao d ch th ng m i qu c t . T đó thúc đ y th ng m i qu c t phát tri n, giúp VCB nâng cao uy tín, ti t ki m chi phí và m r ng th ph n, giúp cho các bên xu t kh u và nh p kh u nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh. Sau đây là m t s bi n pháp c th trong t ng tr ng h p có th giúp VCB h n ch r i ro c ng nh phát huy đ c hi u qu trong nghi p v TTD c a ngân hàng.
3.1. Khi VCB là ngân hàng phát hành
3.1.1. Chú tr ng nâng cao công tác th m đ nh đánh giá khách hàng
T i VCB, ch tr tr ng h p khách hàng phát hành TTD ký qu 100%, không c n có Thông Báo Tác Nghi p Tài Tr Th ng M i c a Phòng QHKH. Các tr ng h p ký qu d i 100% đ u có Thông Báo Tác Nghi p Tài Tr Th ng M i c a Phòng QHKH th m đnh v tình hình tài chính, uy tín, tài s n đ m b o…. phòng ng a r i ro x y ra phát sinh t ng i yêu c u m
TTD, vi c th m đnh khách hàng c n ti n hành phân tích m t cách k l ng n ng l c tài chính c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng đ n giao d ch v i ngân hàng. Song vi c đánh giá khách hàng c ng không ch d ng l n đ u tiên khách hàng đ t quan h giao d ch v i ngân hàng mà còn c n
đ c ti n hành m t cách th ng xuyên, liên t c trong su t quá trình ngân hàng quan h v i khách hàng và ph i đ c th c hi n c n th n đúng theo các quy
đnh c a VCB. Bên c nh đó, ngân hàng không ch quan tâm phân tích đánh giá n ng l c tài chính, ph ng án kinh doanh, m t hàng nh p c a khách hàng, mà còn ph i đ c bi t quan tâm đ n t cách c a khách hàng m L/C c ng nh đ i tác n c ngoài c a khách hàng n a. Trên c s đó có quy t đnh đúng đ n cho m L/C v i nh ng đi u ki n c th phù h p v i t ng ngân hàng, v a đ m b o an toàn trong thanh toán, v a đ m b o đ c chính sách khách hàng.
Trong tình hình c nh tranh gay g t gi a các ngân hàng, các nhân viên tín d ng tai VCB ph i đ i m t v i hai v n đ l n: đó là phát tri n khách hàng và đ m b o an toàn cho VCB. Nhân viên tín d ng c n cân nh c c n tr ng, vi c phát tri n khách hàng ph i n m trong t m ki m soát r i ro c a VCB, không vì vi c phát tri n khách hàng mà không chú ý đ n r i ro có th x y ra.
3.1.2. y m nh công tác t v n cho khách hàng tr c khi phát hành th tín d ng
h n ch r i ro cho VCB, m t trong nh ng gi i pháp hi u qu
đó là đ y m nh công tác t v n nghi p v đ ng i m TTD hi u rõ v PTTT này và nh ng r i ro có th x y ra. t đó ng i m TTD có nh ng bi n pháp phòng ng a r i ro cho chính b n thân mình và thông qua đó h n ch r i ro cho VCB c th là :
i v i các doanh nghi p nh p kh u:
+T v n cho nhà nh p kh u nên m lo i L/C nào.
+T v n cho doanh nghi p trong vi c đ a các đi u kho n vào L/C.
+T v n cho doanh nghi p trong vi c ch p nh n các yêu c u c a bên bán khi m .
+L/C, s a đ i L/C sao cho không làm t n h i đ n l i ích c a mình...
Bên c nh đó VCB ph i t v n cho khách hàng nh ng n i dung n m trong kh n ng c a ngân hàng ngay t khi khách hàng ký k t các h p đ ng ngo i th ng. Có ngh a là VCB không ch th đ ng ng i ch khách hàng tìm
đ n v i mình mà ph i ch đ ng gi m i quan h th ng xuyên v i khách hàng,