B NG TÍ ND NG CH NG T TI NHTMCP NG OI TH NG V IT
2.1 .T ng quan v NHTMCP Ng oi th ng V it Nam chi nhánh Qu ng
nhánh Qu ng Nam.
2.1.1. Quá trình hình thành và phát tri n
Ngày 18-12-2002, Ngân hàng Ngo i Th ng Chi nhánh C p II Tam K tr c thu c Chi nhánh Ngân Hàng Ngo i Th ng Qu ng Ngãi ra đ i.
Ngày 03-07-2006, Chi nhánh Ngân Hàng Ngo i Th ng Qu ng Nam (VCB Qu ng Nam) khai tr ng ho t đ ng, tr s đ t t i s 35 Tr n H ng o-thành ph Tam K , Qu ng Nam, ho t đ ng đ c l p, th c hi n các ho t
đ ng nghi p v theo u quy n, phân c p c a Ngân hàng Ngo i Th ng Vi t Nam, tr c ti p kinh doanh ti n t , tín d ng, d ch v ngân hàng và các ho t đ ng kinh doanh ngân hàng khác có liên quan, đ ng th i t ch c đi u hành kinh doanh, ki m tra, ki m soát n i b và th c hi n các nhi m v khác do Giám đ c Chi nhánh Ngân hàng Ngo i Th ng Qu ng Nam phân c p, phân công.
Tính đ n nay, VCB Qu ng Nam đã thành l p đ c n m phòng giao d ch: Phòng giao d ch Chu Lai huy n Núi Thành, Phòng giao d ch Tam K t i Thành Ph Tam K , Phòng giao d ch Duy Xuyên t i Huy n Duy Xuyên, Phòng giao d ch H i An t i Thành Ph H i An, Phòng giao d ch i n Nam- i n Ng c huy n i n Bàn….
2.1.3. Ch c n ng c a t ng phòng ban
Phòng giao d ch Tam K : T ch c các ho t đ ng huy đ ng v n đ i v i các t ch c kinh t , dân c theo đúng chính sách c a VCB Qu ng Nam và quy đnh c a pháp lu t, t ch c th c hi n các d ch v thanh toán chuy n ti n, mua bán ngo i t trong ph m vi u quy n c a Chi nhánh và m t s ho t đ ng khác.
Phòng giao d ch Chu Lai: T ch c các ho t đ ng huy đ ng v n đ i v i các t ch c kinh t dân c theo đúng chính sách c a VCB Qu ng Nam và quy đ nh c a pháp lu t, t ch c th c hi n các d ch v thanh toán chuy n ti n, mua bán ngo i t trong ph m vi u quy n c a Chi nhánh và m t s ho t đ ng khác.
Phòng Kinh doanh D ch V : Cung ng các s n ph m, d ch v đ i v i khách hàng là cá nhân, phát và th c hi n d ch v tr l ng qua th .
Phòng Thanh Toán Qu c T : Th c hi n thanh toán qu c t t i Chi nhánh theo đúng qui đnh, qui ch , qui trình nghi p v hi n hành c a Ngân hàng Nhà N c (NHNN) và NHNT Vi t Nam, đ ng th i tuân th các qui c qu c t và nghi p v thanh toán qu c t mà NHNT Vi t Nam tham gia.
Phòng Hành chính-Nhân s : Tham m u và giúp Ban Giám đ c Chi nhánh trong công tác t ch c b máy và công tác cán b t i Chi nhánh theo
đ ng B Lu t Lao ng và quy đnh hi n hành. ng th i, nghiên c u xây d ng m r ng và phát tri n h th ng m ng l i ho t đ ng Chi nhánh trên đ a bàn t nh theo ph ng h ng, k ho ch phát tri n NHNT c a Ban lãnh đ o theo t ng giai đo n nh m t ng s c c nh tranh, thu hút, m r ng khách hàng, kh ng
đnh uy tín c a NHNT v i khách hàng trên th tr ng.
Phòng Ngân Qu : Có ch c n ng tri n khai th c hi n công tác qu n lý ti n m t, tài s n quý, gi y t có giá….theo đúng quy trình, quy ch qu n lý kho qu c a Nhà N c, Ngân hàng Nhà N c và NHNT Vi t Nam.
Phòng K Toán: Ph c v đ i t ng khách hàng là t ch c, tham m u và giúp Ban giám đ c Chi nhánh trong vi c tri n khai th c hi n ch đ k
toán-tài chính, báo cáo và h ch toán k toán t i Chi nhánh theo quy đnh k toán hi n hành.
B ph n vi tính thu c Phòng có ch c n ng qu n lý và tr c ti p th c hi n các công vi c liên quan v h th ng m ng, qu n lý các ph n m m ng d ng.
Phòng Quan H Khách Hàng: Có ch c n ng là đ u m i thi t l p quan h tín d ng khách hàng, xây d ng chính sách khách hàng, tr c ti p tri n khai các bi n pháp Maketing gi i thi u cho khách hàng v các s n ph m, d ch v , đ ng th i duy trì và m r ng m i quan h khách hàng trên t t c các s n ph m ngân hàng.
Phòng Qu n lý r i ro: Nghiên c u, phân tích, qu n lý r i ro chung (r i ro h th ng, r i ro th tr ng…) và r i ro riêng c a t ng d án, t ng khách hàng nh m đ m b o phát tri n tín d ng, m r ng ho t đ ng m t cách an toàn, hi u qu , th m đnh d án, đánh giá tính kh thi và hi u qu c a d án.
T T ng H p V n: Tham m u cho ban giám đ c v qu n tr , đi u hành lãi su t, t giá phí, huy đ ng v n VND và ngo i t t i chi nhánh (CN) theo đúng quy đnh v qu n lý v n và qu n lý ngo i h i.
T Ki m tra n i b : Tham m u và giúp ban giám đ c trong vi c ki m tra, giám sát vi c th c hi n các v n b n c a pháp lu t, quy ch , quy đnh c a NHNN và NHNT Vi t Nam, nh m h n ch r i ro trong ho t đ ng kinh doanh ti n t , tín d ng c a CN, b o v l i ích c a Nhà N c, c a Ngân hàng và c a khách hàng t i CN.
Phòng Qu n lý n : Có ch c n ng qu n lý và tr c ti p th c hi n các tác nghi p liên quan đ n vi c gi i ngân và thu h i n .
2.1.4. K t qu kinh doanh thanh toán qu c t c a chi nhánh trong th i gian qua: th i gian qua:
M c dù m i thành l p vào đ u n m 2006 nh ng VCB - Chi nhánh Qu ng Nam đã nhanh chóng hòa nh p vào th tr ng ngân hàng v n có ti m n ng này. Chi nhánh ho t đ ng hi u qu , c th là b ph n thanh toán qu c t
có doanh s ngày càng t ng, góp ph n không nh vào doanh s chung c a toàn Chi nhánh Qu ng Nam.
B ng 2.1 : T ng h p doanh s ho t đ ng thanh toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam. n v tính: USD N m 2007 N m 2008 N m 2009 S h s Doanh s S h s Doanh s S h s Doanh s TT Nh p 650 58.005.205,45 960 46.955.961,48 902 32.072.193,56 TT Xu t 125 11.549.092,68 245 19.189.764 310 20.932.142,19 L/C Nh p 110 9.031.815,36 215 16.984.429,5 1050 130.093.704,58 L/C Xu t 18 2.169.590,90 26 5.896.582,32 35 7.003.245,004 Nh thu Nh p 7 910.168,54 5 2.646.038,91 8 4.006.275,157 Nh thu Xu t 3 678.656,50 5 1.743.324,45 8 3.854.409,631 T ng 82.344.529,43 93.416.100,66 193.955.964,9
(Ngu n: Báo cáo h ng n m c a phòng thanh toán qu c t VCB – Chi nhánh Qu ng Nam)
B ng 2.2 : Thu nh p phí trong ho t đ ng thanh toán qu c t c a chi nhánh Qu ng Nam qua các n m:
n v tính: VN
N m 2007 N m 2008 N m 2009 Thu nh p t phí 906.611.473 1.657.564.367 4.745.098,75
(Ngu n: Báo cáo h ng n m c a phòng thanh toán qu c t VCB – Chi nhánh Qu ng Nam)
Nhìn chung tình hình thanh toán qu c t t i chi nhánh trong th i gian qua ho t đ ng r t hi u qu . Doanh s trung bình m i n m t ng m nh đ c bi t n m 2009 đã lên đ n g n 194 tri u USD, là con s k l c trong các n m qua.
Có đ c k t qu trên là nh vào đ i ng nhân viên chuyên nghi p, làm vi c nhi t tình đ y trách nhi m, công ngh hi n đ i và m t lý do không th không k đ n đó là do chính sách tín d ng c a VCB v tài tr xu t nh p kh u
đã tác đ ng tích c c đ n vi c t ng tr ng doanh s thanh toán qu c t (TTQT) c a chi nhánh. N m 2009 doanh s TTQT đ t g n 194 tri u USD, t ng h n g p 2 l n so v i n m 2008, đó là m t k t qu đáng khích l . Doanh s TTQT 3 n m qua không ng ng t ng tr ng cùng v i s tr ng thành và l n m nh c a NHTMCP Ngo i th ng Vi t Nam nói chung và Chi nhánh Qu ng Nam nói riêng. Cùng v i xu h ng th ng m i c a c n c, doanh s nh p kh u c a chi nhánh luôn cao h n doanh s xu t kh u (doanh s nh p kh u chi m kho ng 55% trong t ng doanh s ) và ta th y đ c r ng doanh s TTQT nh p kh u c a chi nhánh liên t c t ng qua các n m và luôn chi m t tr ng cao trong t ng doanh s (chi m kho ng 73%) và có xu h ng ti p t c t ng m nh trong nh ng n m ti p theo.
Trong khi n m 2007 hình th c thanh toán ph bi n nh t là hình th c đi n chuy n ti n nh tính nhanh chóng và th t c đ n gi n c a nó, và hình th c này đ c khách hàng a chu ng nhi u h n so v i các hình th c thanh toán khác, v i t ng doanh s lên g n 70 tri u USD. Tuy nhiên, đây c ng là ph ng th c g p nhi u r i ro nên sang n m 2008 khi cu c kh ng ho ng kinh t tài chính lan r ng ra toàn c u thì ph ng th c này không còn đ c a chu ng nh tr c n a, thay vào đó các doanh nghi p l i thích s d ng L/C đ phòng ch ng r i ro trong vi c thanh toán v i các đ i tác. Qua b ng tóm t t trên ta th y doanh s thanh toán qua ph ng th c chuy n ti n đã gi m đi m t cách đáng k ch vào kho ng 65 tri u USD n m 2008, 52 ti u USD vào n m 2009 và thay vào đó doanh s L/C xu t nh p kh u t ng g n nh g p 2 đ n 3 l n vào n m
2008 và đ c bi t doanh s L/C nh p kh u t ng h n 8 l n trong n m 2009 so v i n m 2008.
Qua b ng tóm t t trên ta th y hai hình th c đi n chuy n ti n và L/C
đã góp trên 90% t ng doanh s thanh toán qu c t t i chi nhánh .T ng doanh s t ng th hi n l ng khách hàng đ n giao d ch t i đây ngày càng nhi u và ho t
đ ng xu t nh p kh u t i Qu ng Nam ngày càng m nh và doanh nghi p ti p xúc ngày càng nhi u c ng nh t ra khá am hi u v t m quan tr ng c a thanh toán qu c t trong vi c phòng ch ng r i ro trong thanh toán v i các đ i tác n c ngoài đ c bi t trong th i k kh ng ho ng nh hi n nay nên c th là s l ng m L/C ngày càng nhi u thay cho hình th c chuy n ti n nh tr c đây.
Phí d ch v t đó c ng t ng theo d n đ n doanh thu d ch v t i chi nhánh t ng m nh h n, chính đi u này làm cho ho t đ ng thanh toán qu c t t i chi nhánh Qu ng Nam ngày càng tr thành m t trong nh ng ho t đ ng mang l i ngu n doanh thu l n cho chi nhánh trong m y n m qua và góp ph n làm t ng doanh s cho toàn h th ng VCB.
2.1.5. Nh ng s n ph m thanh toán qu c t t i chi nhánh hi n có:
¬ Chuy n ti n b ng đi n
Chuy n ti n đi b ng đi n:
+ Chuy n ti n b ng đi n thanh toán hàng hóa. + Chuy n ti n b ng đi n thanh toán d ch v . + Chuy n ti n b ng đi n thanh toán khác.
Nh n chuy n ti n đ n b ng đi n:
+ Chuy n ti n đ n thanh toán hàng hóa. + Chuy n ti n đ n thanh toán d ch v . + Chuy n ti n đ n thanh toán khác. ¬ Nh thu
Nh thu g i đi ( nh thu xu t):
+ Nh thu kèm ch ng t xu t tr ngay. + Nh thu kèm ch ng t xu t tr ch m. Nh thu g i đ n ( nh thu nh p): + Nh thu kèm ch ng t tr ngay. + Nh thu kèm ch ng t tr ch m. ¬ Tín d ng ch ng t (xu t kh u, nh p kh u). ¬ Bao thanh toán.
2.2.Th c tr ng ho t đ ng thanh toán qu c t b ng tín d ng ch ng t t i chi nhánh Qu ng Nam. ch ng t t i chi nhánh Qu ng Nam.
2.2.1. Nh ng quy đnh chung v ho t đ ng thanh toán tín d ng ch ng t t i chi nhánh: ch ng t t i chi nhánh:
Các quy t c c a phòng th ng m i qu c t (international Chamber of commerce – g i t t là ICC).
Quy t c v th c hành th ng nh t tín d ng ch ng t (uniform custom and Practice for Documentary Credit – UCP). B n m i nh t là UCP 600 có hi u l c t ngày 01 tháng 7 n m 2007.
Th c hi n ngân hàng theo tiêu chu n qu c t và ki m tra ch ng t c a tín d ng th do ICC ban hành (international standard banking practice – ISBP).
Quy t c th ng nh t v hoàn tr gi a các ngân hàng (Uniform Rules for bank to bank Reimbursement – URR 725) có hi u l c áp d ng t ngày 1/10/2008 thay cho URR 525.
Các v n b n pháp quy liên quan đ n ho t đ ng thanh toán xu t nh p kh u t i Vi t Nam nh v n b n qu n lý ngo i h i, lu t đi u ch nh các ch ng t ng i bán xu t trình thanh toán, lu t đi u ch nh h p đ ng mua bán hóa xu t nh p kh u, lu t đi u ch nh h i phi u, sec, lu t đi u ch nh hàng h i Vi t Nam…
2.2.2. Tình hình ho t đ ng kinh doanh b ng th tín d ng trong th i gian qua gian qua
B ng 2.3 : Thu nh p các lo i phí TTQT c a chi nhánh trong th i gian qua:
n v tính: VN N m 2007 N m 2008 N m 2009 T tr ng (2009) Phí thu t L/C 398.909.048,1 994.538.620,2 3.074.948,7 65% Phí thu t TT 453.305.736,5 579.147.628,5 1.095.643,1 23% Phí thu t nh thu 54.396.688,4 83.878.118,3 574.515,9 12% T ng phí 906.611.473 1.657.564.367 4.745.098,7 100%
(Ngu n: Báo cáo h ng n m c a phòng thanh toán qu c t VCB – Chi nhánh Qu ng Nam)
Trong ho t đ ng kinh doanh c a mình VCB đã đ a ra chính sách tài tr xu t nh p kh u linh ho t bên c nh vi c s d ng tài s n đ m b o là b t
đ ng s n, đ ng s n… VCB có ch tr ng chú tr ng đ n tài tr xu t kh u b ng nh ng chính sách tín d ng và u tiên ho t đ ng xu t kh u trong các lo i phí thu t nh ng d ch v ph c v ho t đ ng này và hi n nay VCB đã th c hi n tài tr sau khi giao hàng và tài tr đ s n xu t hàng xu t kh u. Trong giai đo n hi n nay cùng v i s phát tri n c a tín d ng doanh nghi p và chính sách chú tr ng tài tr xu t nh p kh u đã làm cho doanh s thanh toán b ng ph ng th c TDCT t i chi nhánh t ng m nh qua các n m.
B ng 2.4: Doanh s thanh toán b ng L/C xu t nh p kh u t i chi nhánh:
n v tính: USD
N m 2007 N m 2008 N m 2009 T tr ng (2009)
Doanh s Doanh s Doanh s T ng LC T ng TTQT L/C Nh p 9.031.815,36 16.984.429,51 130.093.704,58 94.9% 67% L/C Xu t 2.169.590,90 5.896.582,32 7.003.245,04 5.1% 3.6% T ng (LC) 11.201.406,26 22.881.011,81 137.096.949,52 100% 29.4% T ng Thanh Toán 82.344.529,43 93.416.100,66 193.955.964,90 100%
(Ngu n: Báo cáo h ng n m c a phòng thanh toán qu c t VCB – Chi nhánh Qu ng Nam)
Trong ba ph ng th c thanh toán ch y u là TT, nh thu và LC, và doanh s c a ph ng th c TT chi m t tr ng cao nh t kho ng 71%, nh thu