Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay tại VPBank chi nhánh Sài Gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP. HỒ CHÍ MINH KHOA KẾ TOÁN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI : GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN GVHD : Th.s Nguyễn Văn Thầy SVTH : Phan Thành Nhân Lớp : T6N3 MSSV : 40663478 TP. HỒ CHÍ MINH - 2010 MỤC LỤC CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1.1. Ngân hàng và nghiệp vụ cho vay của ngân hàng 2 1.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại 2 1.1.2. Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM 2 1.1.2.1. Hoạt động huy động vốn 2 1.1.2.2. Hoạt động tín dụng 3 1.1.2.3. Các hoạt động khác 5 1.1.3. Chức năng của ngân hàng 6 1.1.3.1. Tạo tiền 6 1.1.3.2. Trung gian thanh toán 8 1.1.3.3. Trung gian tín dụng 9 1.1.4. Phân loại Ngân hàng thương mại 10 1.1.4.1. Dựa vào hình thức sở hữu 10 1.1.4.2. Dựa vào chiến lược kinh doanh 11 1.2. Nghiệp vụ cho vay của NHTM 12 1.2.1. Khái niệm về cho vay 12 1.2.2. Phân loại cho vay 12 1.2.3. Vai trò của hoạt động cho vay 13 1.3. Rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM 14 1.3.1. Khái niệm về rủi ro 14 1.3.2. Phân loại rủi ro cho vay 15 1.3.1.1. Rủi ro giao dòch 15 1.3.2.2. Rủi ro danh mục 15 1.3.3. Ảnh hưởng của rủi ro cho vay đối với ngân hàng 15 1.2.3.1. Rủi ro cho vay làm giảm lợi nhuận của ngân hàng 15 1.2.3.2. Rủi ro cho vay làm giảm uy tín của ngân hàng 16 1.2.3.3. Rủi ro cho vay làm giảm thanh khoản của ngân hàng 16 1.3.4. Quản trò rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 16 CHƯƠNG II: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH (VPBANK ) 19 2.1. Khái quát về Ngân hàng VPBank chi nhánh Sài Gòn 20 2.1.1. Sứ mệnh phát triển 20 2.1.2. Tầm nhìn chiến lược 21 2.1.3. Giá trò cốt lõi 21 2.1.4. Quá trình phát triển 22 2.1.5. Nghành nghề kinh doanh 24 2.1.6. Đònh hướng phát triển 24 2.1.7. Chính sách tín dụng 24 2.1.7.1. Quyền tự chủ và tự chòu trách nhiệm 24 2.1.7.2. Kinh doanh tín dụng bảo đảm an toàn, hiệu quả 25 2.1.7.3. Chọn lọc khách hàng 25 2.1.7.4. Chính sách lãi suất và phí linh hoạt 26 2.1.7.5. Thẩm đònh tín dụng toàn diện 26 2.1.7.6. Kiểm soát rủi ro 27 2.1.7.7. Bảo thủ trong hoạt động tín dụng 27 2.2. Khái quát về Ngân hàng Thương Mại cổ Phần Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh Chi Nhánh Sài Gòn (VPBank Sài Gòn) 28 2.3. Cơ cấu tổ chức 28 2.4. Chức năng nhiệm vụ các phòng ban 30 2.4.1. Phòng phục vụ khách hàng doanh nghiệp 30 2.4.2. Phòng phục vụ khách hàng cá nhân 31 2.4.3. Phòng thẩm đònh tài sản 31 2.4.4. Phòng hành chính tổ chức 32 2.4.5. Phòng giao dòch kho quỹ 33 2.4.6. Phòng thanh toán quốc tế 34 2.4.7. Phòng kế toán tin học 34 2.4.8. Phòng thu hồi nợ 35 CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN 36 3.1. Tình hình huy động vốn 37 3.2. Tình hình sử dụng vốn 38 3.2.1. Doanh số cho vay 38 3.2.2. Tình hình dư nợ 39 3.2.3. Tình hình thu nợ 41 3.3. Kết quả kinh doanh 42 3.4. Thực trạng rủi ro cho vay tại VPBank chi nhánh Sài Gòn 43 3.5. Nguyên nhân gây ra rủi ro cho vay 45 3.5.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng 45 3.5.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng 48 3.5.3. Nguyên nhân từ môi trường 50 3.5.3.1. Môi trường kinh tế, không ổn đònh 50 3.5.3.2. Môi trường pháp lý không thuận lợi 51 CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK – CHI NHÁNH SÀI GÒN 54 4.1. Đònh hướng hoạt động cho vay của Ngân hàng VPBank 55 4.2. Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay tại VPBank – chi nhánh Sài Gòn 55 4.2.1. Chú trọng công tác bồi dưỡng đào tạo, đào tạo lại cán bộ tín dụng 55 4.2.2. Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tin 55 4.2.3. Năng cao chất lượng công tác thẳm đònh 56 4.2.4. Các giải pháp về phân tán rủi ro 57 4.2.5. Tăng cường công tác quản ly thu hồi nợ 58 4.2.6. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ 59 4.2.7. Lập quỹ dự phòng rủi ro 60 4.2.8. Chọn lọc khách hàng 60 4.2.9. Đánh giá đúng khả năng trả nợ của khách hàng 61 4.2.9. Bảo đảm tiền vay 62 4.3. Một số kiến nghò nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay 63 4.3.1. Đối với VPBank 63 4.3.2. Đối với ngân hàng Nhà nước 63 Danh Sách Bảng Biểu Danh sách bảng Bảng 3.1: Huy động qua các năm 37 Bảng 3.2. Doanh số cho vay 38 Bảng 3.3: Dư nợ theo nhóm 40 Bảng 3.4: Doanh số thu nợ 41 Bảng 3.5: Kết quả kinh doanh 42 Bảng 3.6: Nợ xấu 43 Danh sách biểu Biểu đồ huy động vốn qua các năm 37 Biểu đồ thể hiện tình hình cho vay 39 Biểu đồ dư nợ theo nhóm 40 Biểu đồ thể hiện tình hình thu nợ 41 Biểu đồ thể hiện lợi nhuận 42 Biểu đồ thể hiện tình hình nợ xấu 43 LỜI MỞ ĐẦU 1. Đặt vấn đề: Trong nền kinh tế thò trường, mọi hoạt động kinh doanh đều chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cũng không tránh khỏi rủi ro. Rủi ro là sự kiện xảy ra ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Do đặc điểm về đối tượng kinh doanh và tính hệ thống nên kinh doanh trong ngân hàng rủi ro cao hơn hơn gấp bội phần so với doanh nghiệp trong các lónh vực kinh doanh khác. Trong hoạt động của ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay. Trong hoạt động kinh doanh rủi ro tín dụng là loại rủi ro dẫn đến tổn thất lớn nhất cho ngân hàng. Để hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất thì ngân hàng phải tiến hành quá trình xây dựng và thực thi chính sách và biện pháp quản lý tín dụng nhằm đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững. 2. Mục tiêu nghiên cứu Nêu lên những nguyên nhân dẫn đến những rủi ro trong tín dụng. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Đưa ra những giải pháp khắc phục rủi ro tín dụng. 3. Phương pháp nghiên cứu Nội dung của chuyên đề được nghiên cứu theo phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với các phương pháp tổng hợp, phân tích thống kê, diễn giải. 4. Kết cấu nội dung Gồm bốn chương: CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG II: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH (VPBANK ) CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK – CHI NHÁNH SÀI GÒN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.s NGUYỄN VĂN THẦY SVTH : PHAN THÀNH NHÂN Trang 1 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: Th.s NGUYỄN VĂN THẦY SVTH : PHAN THÀNH NHÂN Trang 2 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Ngân hàng và nghiệp vụ của ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm ngân hàng Theo Luật các tổ chức tín dụng ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động ngân hàng gồm: Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Phát Triển, Ngân hàng Đầu Tư, Ngân hàng Chính Sách, Ngân hàng Hợp Tác và các loại hình ngân hàng khác. 1.1.2. Các nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức như sau: • Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. • Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước. • Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt nam và của tổ chức tín dụng nước ngoài. • Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng Nhà nước. • Các hình thức huy động vốn khác theo quy đònh của ngân hàng Nhà nước. [...]... Hoạt động cho vay được chia ra làm nhiều loại: • Dựa vào thời gian có cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn • Dựa vào mục đích sử dụng vốn có cho vay sản xuất, cho vay tiêu dùng • Dựa vào khách hàng có cho vay khách hàng cá nhân, cho vay khách hàng doanh nghiệp • Dựa vào kỹ thuật cho vay có cho vay theo món, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay theo SVTH... án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay trả gớp, cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ 1.2.3 Vai trò của hoạt động cho vay Đối với ngân hàng hoạt động chủ yếu là cho vay, cho vay giải quyết đầu ra cho các ngân hàng, với việc cho vay hiệu quả sẽ gớp phần làm tăng lợi nhuận của ngân hàng Đối với các doanh nghiệp, nguồn vốn tự tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay và vốn cổ... cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chi t khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác: bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy đònh của Ngân hàng Nhà nước Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chi m tỷ trọng lớn nhất • Cho vay Ngân hàng thương mại cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức sau: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp... thì VPBank đã mở thêm chi nhánh VPBank Sài Gòn tại quận 5 VPBank nhận được công văn chấp thuận số 6211/UB-TM ngày 19/10/2004 của Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh, công văn chấp thuận số 1350/NHNN-CNH ngày 23/11/2004 của Ngân hàng Nhà nước cho phép thành lập chi nhánh Sài Gòn Ngày24/11/2004 Hội đồng Quản Trò VPBank đã ban hành quyết đònh số 107/2004/QĐ-HĐQT thành lập chi nhánh Sài Gòn Chi nhánh. .. pháp luật về cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chi t khấu, bao thanh toán và bảo đảm tiền vay; xem xét và quyết đònh việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản hoặc không có bảo đảm bằng tài sản, cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, tránh các vướng mắc khi xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay Đặc biệt chú trọng thực hiện các giải pháp thu hồi nợ vay Đặc biệt chú trọng các giải pháp. .. tác quản lý các khoản vay 1.3.2.2 Rủi ro danh mục • Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành , lónh vực kinh tế • Rủi ro tập trung là rủi ro phát sinh do ngân hàng tập trung quá nhiều cho một số khách hàng, cho một ngành, lónh vực kinh tế 1.3.3 Ảnh hưởng của rủi ro đối với ngân hàng 1.3.3.1 Rủi ro làm giảm lợi nhuận... ngắn hạn, trung và dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; • Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; chi t khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; hùn vốn liên doanh theo luật đònh; • Làm dòch vụ thanh toán giữa các khách hàng; • Thực hiện kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và. .. thành Do đó rủi ro tín dụng thể hiện ở khả năng hay xác suất hoàn thành giao dòch đó 1.3.2 Phân loại rủi ro 1.3.1.1 Rủi ro giao dòch • Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá phân tích tín dụng, khi lựa chọn những phương án để cho vay • Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo… • Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên... quả, … 1.3 Rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghóa vụ của mình theo cam kết Rủi ro tín dụng phát sinh do khách hàng không còn khả năng chi trả Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra... động tín dụng Xây dựng và thực hiện đồng bộ một hệ thống quy chế, quy trình nội bộ về quản lý rủi ro, trong đó đặc biệt chú trọng xây dựng chính sách khách hàng vay vốn, sổ tay tín dụng, quy đònh về đánh giá, xếp hạng khách hàng vay, đánh giá chất lượng tín dụng và xử lý các khoản nợ xấu Mở rộng tín dụng trung và dài hạn ở mức thích hợp, đảm bảo cân đối thời hạn cho vay đối với thời hạn của nguồn vốn huy . THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK – CHI NHÁNH SÀI GÒN KHÓA LUẬN TỐT. trường pháp lý không thuận lợi 51 CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK – CHI NHÁNH SÀI GÒN 54 4.1. Đònh hướng hoạt động cho vay của Ngân hàng VPBank. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP. HỒ CHÍ MINH KHOA KẾ TOÁN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI : GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI VPBANK CHI NHÁNH SÀI GÒN