• Phân tán khách hàng: Ngân hàng nên cho nhiều đối tượng khách hàng vay khơng dồn vốn cho vay quá nhiều đối với một khách hàng hoặc khơng tập trung cho vay quá nhiều vào một ngành, lĩnh vực kinh tế khiến cho ngân hàng đối mặt với rủi ro “bỏ quá nhiều trứng vào trong một giỏ”.
• Phân tán ngân hàng: Nhiều ngân hàng cùng cho một khách hàng vay nếu gặp rủi ro sẽ được phân tán ra cho các ngân hàng trong trường hợp khoản vay quá lớn (lớn hơn 15% vốn tự cĩ của ngân hàng) nếu chỉ một ngân hàng cho vay thì rủi ro sẽ rất cao gây nguy hiểm cho hệ thống ngân hàng nếu rủi ro xảy ra.
• Phân tán hồn tồn: Bán lại khoản vay cho một ngân hàng khác với việc bán lại khoản vay ngân hàng sẽ khơng cịn rủi ro và sẽ được huởng một khoản hoa hồng
• Mua bảo hiểm tín dụng: Giúp ngân hàng chủ động hạn chế đựoc rủi ro trong hoạt động tín dụng, cĩ những khách hàng vay mang nhiều rủi ro, nhưng lại là những khách hàng tiềm năng. Để cĩ thể hạn chế rủi ro mà vẫn giữ được khách hàng, ngân hàng cĩ thể chuyển rủi ro cho các chủ thể khác cĩ khả năng chịu đựng rủi ro bằng cách thực hiện bảo hiểm tín dụng. Bằng cách này ngân hàng cĩ thể bảo vệ khỏi các mĩn nợ khĩ địi. Hiển nhiên cơng ty bảo hiểm chắc chắn rằng ngân hàng khơng bất cẩn trong việc cấp tín dụng cho khách hàng.
4.2.5. Tăng cường cơng tác quản lý thu hồi nợ
• Theo dõi thường xuyên các khoản nợ đến hạn gửi thơng báo nhắc nhở khách hàng.
• Khi phát hiện khách hàng cĩ sự suy giảm về khả năng trả nợ phải báo ngay với lãnh đạo để xử lý.
• Đối với những khoản nợ cĩ thể thu hồi là những khoản nợ quá hạn bình thường mang tính chất tạm thời do khách hàng chưa tiêu thụ
được hàng hĩa hoặc tiêu thụ được nhưng chưa thu được tiền bán hàng, hợp đồng thi cơng sửa chữa đã hồn thành nhưng chưa quyết tốn thì ngân hàng tiến hành thu nợ bình thường trên cơ sở bám sát nguồn thu.
• Đối với những khoản nợ do nguyên nhân khách quan đưa tới nợ quá hạn như thiên tai, hỏa hoạn, lũ lụt, thay đổi chính sách của nhà nước thì xem xét cho gia hạn nợ, đồng thời ngân hàng kết hợp với khách hàng tháo gỡ những khĩ khăn như tìm kiếm hợp đồng, cho vay thêm vốn,…để khách hàng vượt qua những khĩ khăn sản xuất để cĩ tiền trả nợ.
• Đối với những khoản nợ khĩ thu hồi cĩ thể mất vốn ngân hàng giám sát chặt chẽ các nguồn thu và tiến hành phát mãi tài sản thế chấp để tận thu cho ngân hàng. Đối với tài sản khách hàng đã gán nợ cho ngân hàng hoặc ngân hàng đã xiết nợ thì ngân hàng tiến hành bán thu nợ hoặc kết hợp với khách hàng khai thác tài sản đĩ,….
4.2.6. Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
• Đẩy mạnh hơn nữa cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ.
• Cần phát huy tối đa tính khách quan, trung thực nhìn nhận vần đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể của cơng tác kiểm tra.
• Nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ kiểm tra, kiểm sốt. Những cán bộ này phải cĩ trình độ hiểu biết, cĩ kiến thức sâu rộng về mọi lĩnh vực, nâng cao phẩm chất năng lực nghề nghiệp, bản lĩnh vững vàng, phải đấu tranh khơng khoan nhượng với những biêu hiện tiêu cực, sai trái và sai nguyên tắc.
• Kiểm tra, kiểm sốt phải đảm bảo kịp thời, thường xuyên và liên tục, đánh giá sự việc một cách mau lẹ và đưa ra kết luận kịp thời, chính xác. Từ đĩ đưa ra giải pháp xử lý vấn đề phát sinh ngay từ đầu. khi kiểm tra, kiểm sốt phải đảm bảo khơng gây xáo trộn các hoạt động bình thường, khơng gây ra tâm lý hoang mang, đối phĩ với việc kiểm tra, kiểm sốt của cán bộ tín dụng.
4.2.7. Lập quỹ dự phịng rủi ro
Quỹ dự phỏng rủi ro tạo ra nguồn bù đắp tổn thất cho ngân hàng khi cĩ rủi ro xảy ra. Do vậy, lập quỹ dự phịng rủi ro được coi là một trong những biện pháp quan trọng để tăng khả năng chống đỡ rủi ro của ngân hàng, giúp ngân hàng cĩ thể ổn định và phát triển được hoạt động kinh doanh trong trường hợp cĩ rủi ro xảy ra. Mỗi ngân hàng thương mại cần phải trích lập dự phịng rủi ro đúng và đủ theo quy định của pháp luật.
4.2.8. Chọn lọc khách hàng
Sự lựa chọn đối nghịch trong thị trường cho vay địi hỏi ngân hàng phải sàng lọc và lựa chọn khách hàng cho vay. Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải lựa chọn những khách hàng vay cĩ triển vọng tốt ra khỏi những người vay cĩ triển vọng xấu.
Muốn cho việc sàng lọc khách hàng vay cĩ hiệu quả, ngân hàng phải tập hợp các thơng tin tin cậy về những người vay tiền trên cơ sở các thơng tin thu thập được tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá xếp loại khách hàng cĩ triển vọng tốt hay xấu để quyết định cho vay.
Đối với những khách hàng vay là cá nhân, ngân hàng cần tập hợp các thơng tin về tuổi tác, thu nhập, tài sản, tình trạng hơn nhân, thời gian làm
việc, những khoản tiền đã vay và những mĩn tiền vay cịn tồn đọng… bằng cách phỏng vấn trực tiếp người vay, hoặc những người cĩ liên quan do khách hàng cung cấp.
Đối với những mĩn vay kinh doanh do các doanh nghiệp thực hiện, ngồi các thơng tin về tình hình tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh… ngân hàng cũng cần tìm hiểu về khả năng cạnh tranh, cách thức sử dụng tiền vay cũng như kế hoạch trong tương lai của doanh nghiệp. Nĩi chung, dù là cho vay đối với cá nhân hay tổ chức, ngân hàng cũng cần phải tinh tường trong việc lựa chọn khách hàng vay
4.2.9. Đánh giá đúng khả năng trả nợ của khách hàng
Khả năng trả nợ của khách hàng thường phụ thuộc vào các nguồn thu trong tương lai khi hợp đồng tín dụng chuẩn bị đến hạn thanh tốn, cĩ thể nĩi các nguồn thu này là kết quả của hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn trong từng chu kỳ. Những con số dự trù về nguồn thu trong dự án kinh doanh cũng được xem xét trong mối quan hệ này với các cam kết khác mà người đi vay phải thực hiện trả nợ.
Đặc biệt khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, ngân hàng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cĩ thể cam kết để trả nợ cho Ngân hàng khi nguồn trả nợ chính thức cĩ sự cố. Đồng thời, xem xét kèm theo những rủi ro tiềm ẩn cĩ thể mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định được nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp lý.
Khi cho các doanh nghiệp vay vốn, ngân hàng nên yêu cầu các doanh nghiệp phải cĩ số liệu báo cáo hàng tháng, hàng quý về tình hình hoạt động kinh doanh với những ngồn vốn vay của ngân hàng trong thời hạn đang vay
vốn nhằm phát hiện kịp thời những thay đổi cĩ chiều hướng xấu của doanh nghiệp để cĩ biện pháp xử lý kịp thời. Khả năng trả nợ là yếu tố rất quan trọng đánh giá cơng tác thẩm định trong hoạt động cho vay của ngân hàng, là chứng minh về uy tín của doanh nghiệp trong quan hệ nợ nần. Như vậy, xác định vấn đề thu hồi nợ là quyết định sống cịn của một Ngân hàng khi tiến hành cho vay.
4.2.10. Bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay là một trong những cơng cụ quan trọng để quản lý rủi ro tín dụng. Biện pháp đảm bảo tiền vay hữu hiệu nhất là sử dụng tài sản thế chấp. Việc ngân hàng nhận bảo lãnh nhằm hai mục đích: thứ nhất, nếu khách hàng khơng hồn trả nợ theo quy định, ngân hàng cĩ quyền bán tài sản đảm bảo để bù lại tổn thất của mình do mĩn vay gây nên; thứ hai, nhận bảo đảm tín dụng tạo cho ngân hàng lợi thế về tâm lý so với người vay. Bởi vì một tài sản khi đã là vật đặt cọc (xe hơi, đất đai, nhà cửa…), buộc khách hàng phải cĩ trách nhiệm nhiều hơn trong việc hồn trả nợ vay để khỏi phải gán những tài sản giá trị của mình. Khi nhận đảm bảo tín dụng, ngân hàng phải xác định rõ ràng và chính xác những tài sản nào là đối tượng cĩ thể gán nợ và cĩ thể bán được, đồng thời phải chứng minh được bằng văn bản cho các chủ nợ khác biết rằng mình là người hợp pháp cĩ quyền chiếm đoạt tài sản nếu như người vay khơng trả được nợ. Khi đã nhận tài sản thế chấp, ngân hàng sẽ cĩ vị thế trong việc nhận gán nợ so với các chủ nợ khác và ngay cả với chủ sở hữu.
Ngồi ra, ngân hàng cĩ thể yêu cầu khách hàng mở tài khoản tại chính ngân hàng mình và giữ lại một khoản vốn vay tối thiểu. Bằng cách này ngân hàng cĩ thể giám sát đối người vay tiền một cách hiệu quả hơn, đồng thời
giúp tăng được khả năng hồn trả tiền vay. Trong trường hợp nếu người vay vỡ nợ, ngân hàng lấy phần đĩ đẻ bù đắp một phần vốn vay tổn thất.
Khi đánh giá khía cạnh bảo đảm tiền vay, cán bộ tín dụng phải tự hỏi: người vay cĩ sở hữu một giá trị nào hay tài sản nào cĩ chất lượng để hỗ trợ cho vay hay khơng? Cán bộ tín dụng phải đặc biệt chú ý đến những yếu tố nhạy cảm như: tuổi thọ, điều kiện, và mức độ chuyên dụng của tài sản người vay. Khía cạnh cơng nghệ cũng phải đặc biệt chú ý, bởi vì nếu tài sản của người vay cĩ cơng nghệ lạc hậu, thì giá trị giảm rất nhiều và rất khĩ tìm được người mua trong khi cơng nghệ lại thay đổi hằng ngày.
4..3. Một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay 4.3.1. Đối với VPBank 4.3.1. Đối với VPBank
• Cơng tác kiểm tra nội bộ cĩ vai trị hết sức quan trọng, việc kiểm tra nội bộ của VPBank tuy cĩ nhưng vẫn chưa thật sự hiệu quả cân phải quan tâm nhiều hơn, lựa chọn những cán bộ cĩ đạo đức tốt, chuyên mơn cao, kiểm tra thường xuyên liên tục.
• Quy trình tín dụng đã cĩ nhưng vẫn cịn một số cán bộ tín dụng làm sai, cắt giảm đi các bước, cần cĩ biện pháp mạnh để xử lý những cán bộ tín dụng khơng tuân theo quy trình.
• Xây dựng hệ thống xếp hạn tín dụng hồn thiện hợn nhằm tiến gần đến tiêu chuẩn quốc tế để đánh giá rủi ro chinh xác hơn.
4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước
• Tăng cường cơng tác thanh tra, kiểm tra các ngân hàng thương mại, phát hiện và ngăn chặn kịp thời những sai phạm khơng để sự việc xảy ra rồi mới tiến hành thanh tra xử lý. Khi phát hiện ngân hàng thương
mại vi phạm phải cĩ biện pháp mạnh để xử lý thì mới mong các ngân hàng làm theo đúng quy định. Các hình thức xử phạt hiện tại vẫn chưa đủ mạnh để các ngân hàng phải sợ.
• Đào tạo cán bộ thanh tra chuyên nghiệp, cập nhật thơng tin thường xuyên cho cán bộ thanh tra để dễ dàng tiếp cận cơng nghệ mới. Trình độ cơng nghệ của các ngân hàng ngày càng hiện đại và tinh vi hơn khơng thể dùng các biện pháp thủ cơng đơn giản mà cĩ thể phát hiện những vi phạm được.
• Cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng thống nhất cho các ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế. Mỗi ngân hàng đều tự xây dựng cho mình một hệ thống xếp hạng tín dụng riêng cho mình, cĩ nhiều ngân hàng nên sẽ cĩ sự khác nhau về mơ hình xếp loại, cĩ thể khách hàng này được ngân hàng A đánh giá là cĩ rủi ro nhưng ngân hàng B lại đánh giá khơng cĩ rủi ro như vậy ngân hàng nào đánh giá đúng. Nếu đánh giá sai chẳng những sẽ rủi ro cho ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến cả hệ thống. Do đĩ cần thiết phải cĩ một hệ thống xếp hạn tín dụng thống nhất cho tất cả các các ngân hàng.
KẾT LUẬN
Cho vay là một trong những hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại, tuy nhiên hoạt động cho vay tiềm ẩn khá nhiều rủi ro. Một thực tế là lợi nhuận và rủi ro luơn tồn tại song song với nhau lợi nhuận cao thì rủi ro sẽ cao nếu ngân hàng chấp nhận rủi ro thì sẽ cĩ lợi nhuận vấn đề là ngân hàng cĩ thể chấp nhận rủi ro đến mức nào và giới hạn đĩ cịn tùy vào chính sách của mổi ngân hàng. Do đĩ việc tìm ra những giải pháp để hạn chế rủi ro là hết sức cần thiết nĩ giúp ngân hàng kiểm sốt được rủi ro từ đĩ tăng cao lợi nhuận.
Sự thành cơng của việc tổ chức quản lý rủi ro hồn tồn phụ thuộc vào nhận thức và kiến thức về rủi ro ở cấp cao nhất của cơ cấu tổ chức. Chỉ khi nào Ban điều hành và những người quản lý cao cấp thực sự tham gia vào quá trình quản lý rủi ro, nhận thức được từng giai đoạn của quá trình quản lý rủi ro đánh giá, đo lường, theo dõi... thì mơ hình tổ chức quản lý rủi ro của ngân hàng đĩ mới cĩ thể đối mặt thành cơng với các thách thức của thị trường tài chính ngân hàng.
TAØI LIỆU THAM KHẢO
• Báo cáo thường niên 2007, 2008, 2009.
• Tài liệu: Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại (TS. Lê Thẩm Dương).
• Ta#i liệu: Thẩm Định Tín Dụng (Nguyễn Quốc Anh).
• Quản Trị Trị Chính (TS. Nguyễn Văn Thuận).
• Quyết định 493 của Ngân hàng Nhà nước.