196 Biện pháp phòng ngừa rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

196 Biện pháp phòng ngừa rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

-1- MỤC LỤC Trang CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ ĐỒ THỊ DANH MỤC PHỤ LỤC LỜI CÁM ƠN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG KHI THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Thế phương thức tốn tín dụng chứng từ? .5 1.1.1.2 Các bên tham gia phương thức tốn tín dụng chứng từ 1.1.2 Thư tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm thư tín dụng 1.1.2.2 Nội dung thư tín dụng 1.1.2.3 Phân loại thư tín dụng 1.1.3 Quy trình tốn tín dụng chứng từ 1.1.4 Những quy định quốc tế áp dụng phương thức tín dụng chứng từ 1.2 RỦI RO ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG KHI THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Nhận dạng rủi ro sử dụng phương thức tín dụng chứng từ .9 1.2.2.1 Rủi ro ngân hàng phát hành L/C 1.2.2.2 Rủi ro ngân hàng xác nhận L/C 11 1.2.2.3 Rủi ro ngân hàng thông báo L/C 13 1.2.2.4 Rủi ro ngân hàng chiết khấu 14 1.2.2.5 Rủi ro khác cho ngân hàng 19 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ RỦI RO TỪ CÁC NGÂN HÀNG KHI THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU 21 1.3.1 Bài học kinh nghiệm từ số rủi ro ngân hàng .21 1.3.1.1 Tình rủi ro nhà nhập khả toán 21 1.3.1.2 Tình rủi ro nhà xuất có hành vi lừa đảo 22 1.3.1.3 Tình rủi ro lực cán thị trường biến động 23 -2- 1.3.1.4 Tình rủi ro ngân hàng phát hành bảo lãnh nhận hàng .24 1.3.2 Một số kinh nghiệm phòng tránh rủi ro ngân hàng nước 25 1.3.2.1 Phân loại hạn mức tín dụng cho khách hàng 25 1.3.2.2 Sử dụng thoả thuận cho giao dịch tín dụng chứng từ .25 1.3.2.3 Phịng quan hệ quốc tế có chức thông tin ngân hàng 26 1.3.2.4 Vấn đề công nghệ người 26 1.3.2.5 Trung tâm tài trợ thương mại (Trade Finance) 27 TÓM TẮT CHƯƠNG 27 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG XẢY RA RỦI RO KHI THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 28 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 28 2.1.2 Những thành đạt BIDV 28 2.1.2.1 Phát triển quy mô hoạt động .28 2.1.2.2 Phát triển công nghệ ngân hàng 29 2.1.2.3 Phát triển hệ thống tổ chức nguồn nhân lực .29 2.1.2.4 Hợp tác phát triển 30 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh .30 2.1.3.1 Công tác huy động vốn .30 2.1.3.2 Công tác tín dụng 30 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ 31 2.2 TÌNH HÌNH SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA BIDV 33 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ BIDV .33 2.2.1.1 Các quy định BIDV phương thức tốn tín dụng chứng từ 33 2.2.1.2 Giới thiệu quy trình nghiệp vụ tốn L/C 33 2.2.2 Tình hình hoạt động toán quốc tế BIDV .34 2.2.2.1 Tình hình hoạt động tốn quốc tế (2001-2005) 34 2.2.2.2 Tỷ trọng hoạt động toán quốc tế chi nhánh 36 2.2.2.3 Tình hình tốn phương thức L/C 37 2.3 ĐIỀU TRA KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG XẢY RA CÁC RỦI RO ĐỐI VỚI BIDV KHI SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN L/C 38 2.3.1 Mục tiêu khảo sát 38 2.3.2 Quy mô khảo sát đối tượng vấn .39 2.3.3 Nội dung bảng câu hỏi 39 2.3.3.1 Thông tin người trả lời .40 2.3.3.2 Thang điểm cho câu hỏi 40 -3- 2.3.3.3 Các câu hỏi 41 2.3.3.4 Kết khảo sát 42 2.4 ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG XẢY RA RỦI RO ĐỐI VỚI BIDV THÔNG QUA ĐIỀU TRA KHẢO SÁT 44 2.4.1 Rủi ro BIDV ngân hàng chiết khấu .45 2.4.1.1 Rủi ro kiểm tra chứng từ 45 2.4.1.2 Rủi ro nhà nhập từ chối trì hỗn tốn .47 2.4.1.3 Rủi ro chiết khấu chứng từ không bảo lưu (miễn truy đòi) 47 2.4.1.4 Rủi ro từ nguyên nhân bất khả kháng .47 2.4.1.5 Rủi ro ngân hàng phát hành bị phá sản 48 2.4.1.6 Rủi ro chiết khấu chứng từ bất hợp lệ .48 2.4.1.7 Rủi ro khác nghiệp vụ chiết khấu chứng từ 49 2.4.2 Rủi ro BIDV ngân hàng phát hành L/C 50 2.4.2.1 Rủi ro từ phía người mở L/C (nhà nhập khẩu) 50 2.4.2.2 Rủi ro điều kiện thị trường hàng hóa nhập 51 2.4.2.3 Rủi ro tỷ giá hối đoái 51 2.4.2.4 Rủi ro từ phía người thụ hưởng 52 2.4.2.5 Rủi ro khơng mua bảo hiểm cho hàng hóa 52 2.4.2.6 Rủi ro thực bảo lãnh nhận hàng .53 2.4.2.7 Rủi ro chứng từ vận tải tầm kiểm soát ngân hàng 53 2.4.2.8 Rủi ro quyền từ chối toán chứng từ bất đồng 54 2.4.2.9 Rủi ro khác cho ngân hàng phát hành .54 2.4.3 Rủi ro BIDV ngân hàng xác nhận L/C 55 2.4.3.1 Rủi ro xác nhận theo yêu cầu ngân hàng phát hành 55 2.4.3.2 Rủi ro xác nhận L/C theo yêu cầu người hưởng 56 2.4.3.3 Rủi ro chấp nhận chứng từ có bất đồng 56 2.4.3.4 Rủi ro khác xác nhận L/C 56 2.4.4 Rủi ro BIDV ngân hàng thông báo L/C 57 2.4.4.1 Rủi ro chậm trễ hay thiếu xác ngân hàng thông báo 57 2.4.4.2 Rủi ro L/C bị giả mạo 58 2.4.4.3 Rủi ro không thông báo kịp thời cho ngân hàng phát hành .58 2.4.4.4 Rủi ro thông báo giao L/C cho người thụ hưởng 59 2.4.4.5 Rủi ro khác cho ngân hàng thông báo .59 TÓM TẮT CHƯƠNG 60 CHƯƠNG MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 61 3.1 MỤC TIÊU CỦA CÁC BIỆN PHÁP 61 3.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP CỤ THỂ 62 3.2.1 Các biện pháp BIDV ngân hàng chiết khấu 62 3.2.1.1 Các biện pháp giảm rủi ro kiểm tra chứng từ .62 -4- 3.2.1.2 Xem xét điều kiện trước chiết khấu chứng từ 63 3.2.1.3 Tìm hiểu tình hình nước nhập khẩu, nhà nhập ngân hàng mở 64 3.2.1.4 Không nên chiết khấu chứng từ bất hợp lệ 65 3.2.2 Các biện pháp BIDV ngân hàng phát hành 65 3.2.2.1 Thẩm định tình hình tài cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng 65 3.2.2.2 Xem xét định mức ký quỹ hợp lý doanh nghiệp mở L/C 66 3.2.2.3 Tìm hiểu thị trường giá hàng hóa nhập 68 3.2.2.4 Phòng ngừa rủi ro xuất phát từ người hưởng 68 3.2.2.5 Nghiên cứu kỹ đến điều kiện, điều khoản L/C .69 3.2.2.6 Tránh rủi ro quyền từ chối toán .71 3.2.3 Các biện pháp BIDV ngân hàng xác nhận 71 3.2.3.1 Xem xét số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng mở 72 3.2.3.2 Sử dụng hạn mức tín dụng cho ngân hàng mở 72 3.2.3.3 Xác nhận L/C theo yêu cầu người hưởng 72 3.2.3.4 Điều kiện khác để xác nhận L/C .73 3.2.4 Các biện pháp BIDV ngân hàng thông báo 74 3.2.4.1 Gửi thông báo L/C cách kịp thời xác 74 3.2.4.2 Kiểm tra tính xác thực L/C trước thơng báo cho khách hàng 74 3.2.4.3 Đảm bảo việc giao nhận L/C 75 3.2.5 Nhóm biện pháp chung 76 3.2.5.1 Tiếp thị thu hút khách hàng tốt, tiềm 76 3.2.5.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên 77 3.2.5.3 Mở rộng phát triển sản phẩm dịch vụ toán quốc tế .77 3.2.5.4 Ứng dụng công nghệ thông tin 77 3.2.5.5 Mở rộng quan hệ đại lý .78 3.2.5.6 Hoàn thiện mở rộng hoạt động trung tâm tài trợ thương mại 78 3.2.5.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát xử lý tranh chấp 78 3.3 KẾT QUẢ DỰ KIẾN THU ĐƯỢC 79 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 80 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 80 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 81 TÓM TẮT CHƯƠNG 82 LỜI KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC -5- CHƯƠNG CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG KHI THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Thanh tốn quốc tế công việc quan trọng nhà xuất nhập giới Đây giai đoạn quan trọng việc buôn bán giao thương hai bên Trong nghiệp vụ toán quốc tế có nhiều phương thức tốn phương tiện toán Một phương thức toán sử dụng phổ biến phương thức tín dụng chứng từ Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đề cập đến phương thức toán 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Thế phương thức tốn tín dụng chứng từ? Đó thoả hiệp thoả thuận mà ngân hàng (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết trả số tiền định cho người thứ ba (người hưởng quyền số tiền thư tín dụng) chấp nhận hối phiếu người thứ ba ký phát phạm vi số tiền đó, người thứ ba xuất trình cho ngân hàng chứng từ toán phù hợp với quy định đề thư tín dụng 1.1.1.2 Các bên tham gia phương thức tốn tín dụng chứng từ Theo khái niệm bên tham gia gồm có: Người mở (applicant) nhà nhập hàng hóa; Người hưởng lợi (beneficiary) người xuất người khác mà nhà xuất định hợp đồng; Ngân hàng mở/phát hành (opening/issuing bank) ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, thường quy định hợp đồng, không người nhập có quyền lựa chọn; Ngân hàng xác nhận (confirming bank) ngân hàng xác nhận trách nhiệm với ngân hàng mở đảm bảo việc trả tiền cho người hưởng trường hợp ngân hàng mở không đủ khả tốn, thường ngân hàng thơng báo ngân hàng nhà xuất -6- Ngoài ra, phương thức cịn có ngân hàng tốn (paying bank), ngân hàng chuyển nhượng (transferring bank), ngân hàng định (nominated bank), ngân hàng hoàn trả (reimbursing bank), ngân hàng đòi tiền (claiming bank), ngân hàng chấp nhận (accepting bank), ngân hàng chuyển chứng từ (presenting bank)… Tùy theo trường hợp mà có nhiều bên tham gia ngân hàng với vai trò khác lúc ngân hàng đóng nhiều vai trị khác 1.1.2 Thư tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm thư tín dụng Thư tín dụng (Letter of Credit, viết tắt L/C) văn ngân hàng phát hành (ngân hàng mở) theo yêu cầu người nhập (người mở thư tín dụng) cam kết trả tiền cho người xuất (người hưởng lợi) số tiền định, thời gian định với điều kiện nhà xuất phải thực đầy đủ điều khoản quy định văn Đây khái niệm theo nghĩa hẹp, thực tế phạm vi áp dụng L/C không ngừng mở rộng khái niệm L/C mở rộng phần phân loại L/C văn pháp lý quan trọng phương thức tín dụng chứng từ hoạt động theo hai nguyên tắc: độc lập tuân thủ nghiêm ngặt Nó hồn tồn độc lập, tách biệt với hợp đồng hàng hóa, dịch vụ Các chứng từ xuất trình phải tn thủ hồn tồn với điều khoản điều kiện L/C 1.1.2.2 Nội dung thư tín dụng Thư tín dụng phát hành thư điện thông qua hệ thống điện tử liên ngân hàng SWIFT (System of Worldwide Interbanking Financial Telegraphic) Dù phát hành dạng L/C phải thể hiện: số L/C, loại -7- 1.1.2.3 Phân loại thư tín dụng Có nhiều loại L/C tùy theo cách phân loại chúng Theo tính chất L/C, bao gồm: L/C huỷ ngang (revocable), khơng thể huỷ ngang (irrevocable), có xác nhận (confirmed), khơng thể hủy ngang miễn truy địi (irrevocable without recourse), tuần hồn (revolving), giáp lưng (back to back), đối ứng (reciprocal), điều khoản đỏ (red clause), chuyển nhượng (transferrable), dự phòng (standby), cho phép đòi tiền điện (T/T reimbursement is allowed)… tham khảo phụ lục 1.1.3 Quy trình tốn tín dụng chứng từ Theo khái niệm thư tín dụng quy trình đơn giản phương thức tốn tín dụng chứng từ thể hình 1.2 (a) sau: Hình 1.1 Quy trình tốn tín dụng chứng từ Hình (a) Sau hai bên mua bán thoả thuận xong hợp đồng tiến hành mở L/C Người mua yêu cầu ngân hàng mở L/C trả tiền cho người bán Thực tế, ngân hàng mở khó thơng báo L/C toán trực tiếp cho người bán hai nước khác Do vậy, ngân hàng mở ủy quyền cho ngân hàng đại lý nước nhà xuất thông báo L/C chiết khấu Trong quy trình xuất thêm ngân hàng thơng báo ngân hàng chiết khấu thể hình (b), tham khảo bước quy trình phụ lục Hình (b) -8- Đây quy trình thơng dụng đơn giản Trên thực tế, có nhiều thư tín dụng phức tạp nên có thêm ngân hàng tham gia với nhiều vai trò khác ngân hàng xác nhận… Khi đó, quy trình có thay đổi 1.1.4 Những quy định quốc tế áp dụng phương thức tín dụng chứng từ Để chuẩn hóa cách có hệ thống tiêu chuẩn tín dụng chứng từ, Phịng thương mại Quốc tế (ICC) cho đời quy định chung để áp dụng cho phương thức toán Các quy tắc ICC để đạo việc buôn bán trả tiền thương mại quốc tế, bao gồm: UCP, ISBP, eUCP, ISP, URR, tham khảo nội dung quy tắc phụ lục Bên cạnh quy tắc trên, ICC ban hành số quy tắc nghiệp vụ nhờ thu (URC), bảo lãnh (URDG)… 1.2 RỦI RO ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG KHI THANH TỐN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.2.1 Khái niệm rủi ro Có thể nói rủi ro vấn đề tồn khắp lĩnh vực sống, diện hầu hết hoạt động người Khi có rủi ro, người ta khơng thể dự đốn xác kết quả, diện rủi ro gây nên bất định Nguy rủi ro phát sinh hành động dẫn đến khả hay khơng thể đốn trước Vậy rủi ro gì? Tùy theo quan điểm người xem xét mà có nhiều khái niệm rủi ro Theo Từ điển Tiếng Việt, rủi ro giải thích “điều không lành, không tốt, bất ngờ xảy ra” Học giả Allan Willett định nghĩa: “Rủi ro -9- Mỗi khái niệm sử dụng ngôn từ khác có điểm chung đề cập đến kiện hay chuỗi kiện mà xảy tạo tổn thất Rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại tất biến cố có ảnh hưởng xấu đến trình hoạt động, làm giảm hiệu hoạt động ngân hàng Hiểu khái niệm rủi ro giúp ích cho ngân hàng việc xác định hiểu chất vấn đề ảnh hưởng đến kết hoạt động Từ đó, họ đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm ngăn chặn tổn thất hoạt động ngân hàng 1.2.2 Nhận dạng rủi ro sử dụng phương thức tín dụng chứng từ Có nhiều cách phân loại nhận dạng rủi ro Trong phạm vi nghiên cứu đề tài đề cập đến rủi ro vai trò ngân hàng bao gồm: ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận ngân hàng chiết khấu 1.2.2.1 Rủi ro ngân hàng phát hành L/C 1.2.2.1.1 Rủi ro từ phía người mở L/C Ngoại trừ trường hợp L/C ký quỹ 100%, người mở L/C ngân hàng cấp hạn mức tín dụng cam kết tốn L/C Việc phát hành L/C ln mang yếu tố bảo lãnh người mở ký quỹ không đủ toàn số tiền, họ yêu cầu ngân hàng phát hành L/C Vào thời điểm tốn, có vấn đề khó khăn từ phía người mở (phá sản, khả tốn…) ngân hàng mở người phải trả tiền cho người hưởng nguồn vốn mình, họ thoả thuận với người mở cấp bảo lãnh khơng cấp tín dụng (vay), người mở phải dùng tiền họ để tốn L/C Trong nghiệp vụ bảo lãnh ln mang yếu tố rủi ro Ngoài ra, ngân hàng thực mở L/C theo yêu cầu người mở phải thực theo thị người mở Nếu ngân hàng tự sửa đổi theo phán đốn riêng mình, sau chứng từ điều khoản khác khơng theo đơn mình, người mở dựa vào lý để từ chối toán rủi ro thuộc ngân hàng mở L/C Ngân hàng mở L/C nên tư vấn, góp ý cho người mở 1.2.2.1.2 Rủi ro từ phía người thụ hưởng Đây giao dịch chứng từ nên ngân hàng mở L/C phải thực toán -10- 1.2.2.1.3 Rủi ro từ ngân hàng chiết khấu Khi L/C cho phép địi tiền điện, xảy trường hợp ngân hàng chiết khấu sau nhận tiền từ ngân hàng hoàn trả, khơng thể hồn trả lại số tiền chứng từ bị phát bất hợp lệ với điều khoản L/C bị yêu cầu hoàn trả Khi đó, ngân hàng mở phải gánh chịu rủi ro 1.2.2.1.4 Rủi ro điều kiện thị trường hàng hóa nhập Nếu giao dịch thương mại không thuận lợi người mở L/C gặp khó khăn tốn Vì thế, ngân hàng phải lưu ý kênh phân phối hàng hóa, mặt hàng có kinh doanh thường xuyên hay không, khả thị trường hàng hóa, hàng hóa nhập theo L/C có phải tài sản đảm bào cho ngân hàng hay không Khi đó, trị giá hàng hóa phải tính tốn cẩn thận mức độ an tồn, khả thị trường giá hàng hóa 1.2.2.1.5 Rủi ro chứng từ vận tải ngồi tầm kiểm sốt ngân hàng Khi mở L/C với vận đơn gốc gửi trước gửi theo tàu, người mở không ký quỹ đầy đủ, vận đơn không lập theo lệnh ngân hàng, thời điểm ký hậu vận đơn để người mở nhận hàng, ngân hàng không kiểm tra xác định trước an toàn toán người mở Khi chứng từ ngân hàng phải gánh chịu rủi ro người mở bị phá sản Ngân hàng không nắm giữ hàng hóa phải tốn phải đền bù hàng hóa cho người hưởng 1.2.2.1.6 Rủi ro thực hoàn trả ngân hàng Trường hợp ngân hàng hồn trả, lý đó, khơng chuyển tiền cho ngân hàng địi tiền (hay ngân hàng chiết khấu) nghĩa vụ thuộc ngân hàng phát hành Trong thực tế, có trường hợp ngân hàng phát hành cho phép đòi tiền ngân -69- giúp ngân hàng tránh sai sót mà hạn chế rủi ro phát sinh người hưởng xuất trình chứng từ giả mạo, gian lận giao nhận hàng hóa Các chứng từ giả mạo thường người hưởng lập cách sơ sài, sai lỗi tả có nhiều dấu hiệu khả nghi Thêm vào đó, chứng từ lập thường có chi tiết không khớp với thơng tin giao nhận hàng hóa thời gian xếp hàng, tên tàu, hãng tàu, ngày tàu đến, tên cảng… Ngoài ra, ngân hàng nên kiểm tra khả tài thơng tin liên quan người hưởng thơng qua ngân hàng đại lý Mối quan hệ làm ăn hai bên xuất nhập nên xem xét có nghi ngờ chứng từ người hưởng Khi phát hành L/C, ngân hàng nên xem xét kỹ dấu hiệu khả nghi trị giá lớn, giá thấp so với thị trường, xuất xứ hàng hóa… Ngân hàng nên tư vấn cho người mở yêu cầu bên hưởng phát hành L/C dự phòng, bảo lãnh thực hợp đồng… 3.2.2.5 Nghiên cứu kỹ đến điều kiện, điều khoản L/C Thứ điều khoản điều kiện nhận hàng Trong L/C, quan trọng điều khoản điều kiện giao hàng chứng từ xuất trình Những rủi ro phát sinh liên quan đến nghiệp vụ phát hành thư bảo lãnh nhận hàng ký hậu vận đơn có nguy xảy cao cho BIDV Vì thế, nghiên cứu kỹ điều khoản điều kiện việc làm cần thiết Ngân hàng cần tính tốn thời hạn giao nhận hàng hóa phải tương đối phù hợp với thời gian xuất trình chứng từ cho ngân hàng Có thế, ngân hàng hạn chế việc phát hành thư bảo lãnh nhận hàng ký hậu chứng từ vận tải chứng từ chưa đến ngân hàng Trường hợp ngân hàng phải phát hành bảo lãnh nhận hàng ký hậu vận đơn, ngân hàng cần lưu ý phải bảo lưu quyền sở hữu hàng hóa lơ hàng Ngân hàng phải yêu cầu lập chứng từ nhận hàng theo lệnh ngân hàng (to order of BIDV), trừ doanh nghiệp ký quỹ 100% Để đảm bảo quyền định đoạt hàng hóa chứng từ, BIDV phải yêu cầu chứng từ xuất trình phải vận đơn gốc (original) Ngân hàng phát hành bảo lãnh nhận hàng ký hậu nhà nhập có đủ nguồn tốn Sau đó, ngân hàng nhận chứng từ có lỗi, trước chấp nhận -70- Thứ hai điều kiện thương mại hàng hóa Trong nhiều trường hợp, khách hàng yêu cầu ngân hàng mở L/C với điều kiện nhập hàng hóa FOB, CFR (CNF)… mà rủi ro điều kiện phân tích phần Do đó, nhà nhập mở L/C mà sử dụng điều kiện thương mại ngân hàng phải yêu cầu doanh nghiệp mua bảo hiểm cho hàng hóa Khi đó, hàng hóa gặp rủi ro đường vận chuyển ngân hàng bảo hiểm lô hàng làm giảm bớt tổn thất cho nhà nhập khẩu, cho ngân hàng Thứ ba xem xét nội dung tu chỉnh L/C Nội dung tu chỉnh L/C phải kiểm tra cách kỹ lưỡng để tránh làm ảnh hưởng đến quyền lợi hay mức độ an toàn ngân hàng Ngân hàng nên tiến hành hủy bỏ L/C cũ phát hành L/C trường hợp thay đổi tên người thụ hưởng, ngân hàng thông báo, loại tiền tệ… Ngân hàng không nên chấp nhận tu chỉnh thay đổi liên tục ngày hết hạn L/C, ngày giao hàng, số tiền L/C, điều khoản khác mà khiến cho ngân hàng chiết khấu nhầm lẫn Những tu chỉnh bất lợi cho người hưởng nên yêu cầu ngân hàng thông báo thông báo chấp thuận người thụ hưởng giảm số tiền L/C, giảm thời hạn hiệu lực, hủy bỏ L/C Trường hợp ngân hàng nên thông báo số dư L/C yêu cầu ngân hàng thông báo xác nhận Các điều khoản điều kiện khác Ngân hàng phải thực theo yêu cầu người mở, thị người mở phải thể cách rõ ràng L/C Bất kỳ sửa đổi người mở phải xác nhận cách cẩn thận để đảm bảo an toàn phát hành L/C Ngân hàng không nên chấp nhận ký hiệu kỹ thuật, mô tả chi tiết L/C; phát hành L/C với thị “tương tự L/C trước”; có mâu thuẫn đơn đề nghị ý định người mở; phát hành L/C với điều khoản lập lờ… Sau phát hành L/C, ngân hàng cần gửi cho người mở -71- Trước mở L/C, ngân hàng cần phải nghiên cứu kỹ điều khoản điều kiện hợp đồng ngoại thương đơn mở L/C khách hàng nhằm tránh phát hành L/C sửa đổi L/C với điều kiện bất lợi cho người mở ngân hàng 3.2.2.6 Tránh rủi ro quyền từ chối toán Những rủi ro phát sinh lực cán rủi ro quyền từ chối chứng từ bất hợp lệ, kiểm tra chứng từ không theo quy định L/C UCP có nguy xảy cao BIDV Do vậy, chi nhánh cán làm toán quốc tế ngân hàng phải nắm vững tuân thủ quy định UCP, quy định Nhà nước ngành quản lý ngoại hối, quy trình nghiệp vụ BIDV Có thế, BIDV hạn chế rủi ro khơng đáng có xảy Chẳng hạn ngân hàng phải thông báo bất hợp lệ chứng từ ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ phải nêu rõ tất bất hợp lệ chứng từ mà ngân hàng phát Ngân hàng nên cân nhắc thông báo lỗi chứng từ cho doanh nghiệp họ dựa sai sót nhỏ khơng khơng đáng kể chứng từ để từ chối trì hỗn tốn… Vấn đề đặt phải xem thư tín dụng phương thức tốn khơng phải phương tiện để từ chối toán Phát hành L/C đánh giá nghiệp vụ mang nhiều rủi ro cho ngân hàng Do vậy, chi nhánh BIDV phải thận trọng giao dịch Tăng cường thực tốt biện pháp giúp BIDV hạn chế tối đa rủi ro phát sinh liên quan đến nghiệp vụ 3.2.3 Các biện pháp BIDV ngân hàng xác nhận Với nghiệp vụ này, khách hàng BIDV ngân hàng doanh nghiệp nên uy tín tốn cao rủi ro Do vậy, xác nhận L/C theo yêu cầu ngân hàng mở BIDV phải xem xét thêm yêu cầu sau: -72- 3.2.3.1 Xem xét số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng mở Khi xác nhận L/C, cần đảm bảo ngân hàng mở có tài khoản tiền gửi BIDV số dư tài khoản thể khả toán L/C mà họ u cầu xác nhận Nếu khơng trì số dư tài khoản tiền gửi BIDV xác nhận L/C, ngân hàng mở phải ký quỹ đủ số tiền L/C cần xác nhận Như vậy, BIDV hạn chế việc gánh chịu rủi ro ngân hàng mở khả toán Hiện nay, số ngân hàng nước có uy tín tốn quốc tế chưa ngân hàng nước ngồi cơng nhận nên họ cần BIDV xác nhận L/C cho họ Còn ngân hàng nước ngồi BIDV chưa thực xác nhận L/C nhiều Nếu BIDV tăng trưởng dịch vụ khơng tăng khoản thu dịch vụ mà cịn có nguồn huy động vốn thông qua tiền gởi từ ngân hàng mở Khi mở rộng dịch vụ rủi ro xảy khơng thể tránh khỏi nên BIDV cần nghiêm túc thực biện pháp để phịng ngừa rủi ro cho 3.2.3.2 Sử dụng hạn mức tín dụng cho ngân hàng mở Cũng khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng mở khơng muốn ký quỹ để xác nhận L/C BIDV phải xây dựng hạn mức tín dụng cho họ BIDV cần thận trọng xem xét đến khả tài uy tín tốn ngân hàng thị trường tài quốc tế Căn vào quy định cấp hạn mức tín dụng BIDV, chi nhánh BIDV cấp hạn mức tín dụng cho ngân hàng mở L/C Tuy nhiên, BIDV cần phải hoàn thiện quy trình xây dựng hạn mức cho ngân hàng để chi nhánh áp dụng cách chặt chẽ xác 3.2.3.3 Xác nhận L/C theo yêu cầu người hưởng Theo đánh giá, ngân hàng xác nhận theo yêu cầu người hưởng khả xảy rủi ro cao Nói chung, BIDV nên tránh sử dụng hình thức chứa đựng nhiều rủi ro Nếu người hưởng khách hàng có tình hình tài tốt, mức độ tin cậy cao, ngân hàng đồng ý xác nhận theo yêu cầu họ Tuy nhiên, ngân hàng phải ký kết hợp đồng xác nhận với người thụ hưởng phân rõ mức độ trách nhiệm quyền lợi bên Ngân hàng xác nhận L/C ngân hàng thơng báo để chắn kiểm sốt tất tu chỉnh L/C -73- 3.2.3.4 Điều kiện khác để xác nhận L/C Bên cạnh điều kiện ngân hàng mở người hưởng, ngân hàng cần tiến hành xem xét cách thận trọng ngân hàng mở, người mở người hưởng - Nếu không đáp ứng điều kiện ngân hàng mở phải ngân hàng có uy tín tốn, có mối quan hệ đại lý tốt với BIDV, ngân hàng mở nước ngồi phải đề nghị phịng Quan hệ quốc tế xác định tình hình tài ngân hàng - Cần xem xét tình hình tài bên mở L/C thông qua ngân hàng mở Các ngân hàng xác nhận nước ngồi thường thơng qua chi nhánh văn phòng đại diện Việt Nam để tìm hiểu doanh nghiệp mở L/C Do vậy, BIDV cần trọng đến việc mở rộng chi nhánh nước ngồi Khi đó, BIDV mở rộng thị phần, mạng lưới phát triển dịch vụ ngân hàng, thuận lợi nhiều việc tìm hiểu đối tác nước - Người hưởng L/C phải khách hàng BIDV cấp hạn mức tín dụng Nếu ngân hàng nên xem xét đến yếu tố hàng hóa thị trường - Ngoài điều kiện trên, BIDV cần phải kiểm tra nội dung L/C điều khoản đảm bảo toán điều kiện khác Cũng ngân hàng mở, việc xem xét L/C giúp hạn chế rủi ro phát sinh từ người hưởng, từ điều kiện L/C… Thêm vào đó, BIDV cần phải dành quyền kiểm tra chứng từ thực ln vai trị ngân hàng chiết khấu Khi thực kiểm tra chứng từ, BIDV cần phải tuân thủ theo quy định UCP quy định ngành, nên tránh tối đa chấp nhận chiết khấu chứng từ bất đồng Ngồi ra, BIDV khơng nên xác nhận cho L/C có điều khoản khơng rõ ràng; thị ngân hàng mở không rõ ràng mà phải xác nhận lại với ngân hàng mở Thực tốt tất bước nhằm mục đích đảm bảo tránh rủi ro cho BIDV vai trò ngân hàng xác nhận bị ràng buộc trách nhiệm -74- Tuy đánh giá rủi ro trách nhiệm nghĩa vụ ngân hàng xác nhận giống ngân hàng phát hành Do vậy, BIDV nên thực biện pháp phòng ngừa rủi ro tương tự với ngân hàng phát hành phân loại khách hàng, xây dựng hạn mức, xem xét người hưởng, kiểm tra kỹ chứng từ nghiên cứu nội dung L/C 3.2.4 Các biện pháp BIDV ngân hàng thông báo Ngân hàng thông báo tham gia vào giao dịch tín dụng chứng từ với tư cách ngân hàng cung ứng dịch vụ không bị ràng buộc trách nhiệm nên đánh giá có rủi ro Tuy nhiên, quyền lợi ngân hàng đơi với nghĩa vụ nên đóng vai trị ngân hàng thông báo, BIDV cần quan tâm đến biện pháp sau: 3.2.4.1 Gửi thông báo L/C cách kịp thời xác Khi ngân hàng chậm trễ việc thông báo L/C gây thiệt hại làm ảnh hưởng đến việc giao nhận hàng hóa việc kinh doanh hai bên đối tác, dẫn đến việc ngân hàng bị phạt Do đó, ngân hàng đồng ý thông báo L/C, phải gửi thư tín dụng cho người thụ hưởng cách nhanh chóng kịp thời Đồng thời, ngân hàng thơng báo phải gửi định cho ngân hàng mở cách nhanh Đối với L/C nghi ngờ giả mạo, xác thực được, người hưởng L/C nước thứ ba ngồi Việt Nam, BIDV khơng có khả không muốn thông báo phải gửi thông báo từ chối cho ngân hàng mở cách kịp thời phương tiện thông tin nhanh mà BIDV có 3.2.4.2 Kiểm tra tính xác thực L/C trước thông báo cho khách hàng Ngân hàng phải thực đầy đủ nghĩa vụ ngân hàng thông báo theo quy định UCP phải tn thủ theo quy trình thơng báo L/C BIDV Trước thông báo giao L/C cho khách hàng, phải áp dụng biện pháp nghiệp vụ để kiểm tra tính xác thực L/C để tránh L/C giả mạo Nếu nhận L/C thư, chi nhánh phải nghiêm túc thực kiểm tra chữ ký ủy quyền Đối với trường hợp đối chiếu kiểm tra chữ ký, chi nhánh phải đề nghị phòng Quan hệ quốc tế kiểm tra hộ Phòng Quan hệ quốc tế cần phải yêu cầu ngân hàng đại lý hàng năm gửi danh sách chữ ký họ cập nhật đến chi nhánh -75- Nếu L/C điện, cần phải kiểm tra xem loại điện L/C có mã Testkey hay khơng có khơng để xác nhận lại với ngân hàng mở Nếu nhận tín dụng thư điện không đầy đủ không rõ ràng, sơ xuất, ngân hàng mở tính Testkey sai, chí khơng có Testkey, tốt chi nhánh cần yêu cầu ngân hàng mở gởi lại tín dụng thư cung cấp lại Testkey xác để kiểm chứng Nếu không xác thực theo cách thức trên, ngân hàng không nên thông báo L/C cho người thụ hưởng mà phải xác nhận lại với ngân hàng mở điện, thông báo L/C cho người thụ hưởng tính chân thực rõ ràng Khi nhận L/C, BIDV xem xét dấu hiệu để nhận biết L/C sau: thường gửi thư (bằng dịch vụ chuyển phát nhanh); số tiền L/C lớn mà người hưởng khách hàng mới; thường có giao dịch trung gian chiết khấu theo ủy quyền bên thứ hứa hẹn khoản hoa hồng hấp dẫn; xuất đến nước Nigeria, Trung Đông…; L/C thường đem đến nhiều ngân hàng vào thời điểm vào dịp ngân hàng bận thiếu người (cuối năm, nghỉ lễ); ngày hết hạn L/C tương đối ngắn… 3.2.4.3 Đảm bảo việc giao nhận L/C Để tránh trường hợp L/C bị thất lạc dịch vụ vận chuyển không đáng tin cậy, chi nhánh BIDV phải lựa chọn hợp tác với cơng ty chuyển phát nhanh có uy tín Đối với L/C thể tên địa người thụ hưởng L/C không rõ ràng, tìm thấy địa người thụ hưởng, ngân hàng phải yêu cầu ngân hàng phát hành cung cấp thông tin đầy đủ xác Nếu khơng bổ sung thêm thơng tin thơng tin chưa xác chi nhánh khơng nên thơng báo cho người hưởng mà phải nhanh chóng gửi từ chối thơng báo cho ngân hàng mở BIDV nên thực giao L/C quầy người hưởng khách hàng quen thuộc, khách hàng lớn có uy tín điều tra thông tin khách hàng phương tiện thông tin đại chúng… Ngân hàng nên tránh giao L/C cho người thụ hưởng quầy mà nên gửi thư đến cho họ Trường hợp L/C bị hủy bỏ, ngân hàng phải thu hồi lại L/C gốc, đóng dấu hủy lên gốc L/C lưu giữ hồ sơ ngân hàng -76- Trên biện pháp hữu hiệu mà chi nhánh BIDV nên áp dụng cách nghiêm túc khơng hạn chế phòng ngừa rủi ro bất ngờ xảy ngân hàng sơ suất, mà cịn giúp ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động phục vụ tốt làm hài lòng khách hàng Chất lượng phục vụ tốt, hiệu cơng việc tin tưởng khách hàng vào BIDV động lực lớn để ngân hàng phát triển bền vững tương lai 3.2.5 Nhóm biện pháp chung Bên cạnh biện pháp cụ thể giúp chi nhánh phòng tránh rủi ro cách hiệu quả, BIDV cần khẩn trương thực biện pháp tổng thể sau mà đứng vai trò yêu cầu ngân hàng phải vận dụng hạn chế tối đa thiệt hại mà mở rộng thêm hoạt động dịch vụ cho ngân hàng, dịch vụ tốn quốc tế Các phịng ban Hội sở tuỳ theo chức năng, nhiệm vụ cần nghiên cứu triển khai áp dụng biện pháp sau cách đồng cho toàn hệ thống, sở phát huy hiệu cho biện pháp cụ thể 3.2.5.1 Tiếp thị thu hút khách hàng tốt, tiềm Một khách hàng có hoạt động kinh doanh hiệu giảm bớt áp lực cho ngân hàng đại diện cho họ hoạt động hoạt động tốn quốc tế, toán L/C Theo cấu dư nợ BIDV, phần lớn doanh nghiệp quốc doanh hoạt động không hiệu quả, cho vay xây lắp Trước mắt, BIDV phải nhanh chóng thay đổi cấu doanh nghiệp vay vốn chi nhánh để tỷ trọng doanh nghiệp hoạt động hiệu ngày tăng, trọng doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập khẩu, giảm dần tỷ trọng doanh nghiệp nhà nước làm ăn thua lỗ Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt, BIDV phải trọng đến công tác tiếp thị nhiều Để thu hút khách hàng tốt có tiềm năng, chi nhánh BIDV tăng cường cơng tác tiếp thị xây dựng chế ưu đãi để thu hút doanh nghiệp hoạt động xuất nhập Do vậy, trước mắt BIDV cần nhanh chóng xây dựng sách tổng thể phối hợp phòng ban xây dựng chiến lược tiếp thị cách khoa học, phù hợp để tiếp cận thu hút khách hàng hiệu -77- Bộ phận quan hệ khách hàng, tín dụng tìm kiếm khách hàng thực có tiềm thẩm định tình hình tài khách hàng để hỗ trợ phận toán quốc tế giảm thiểu rủi ro hoạt động toán quốc tế 3.2.5.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên BIDV cần bố trí đào tạo cán đủ lực, trình độ đạo đức để thực nghiệp vụ toán quốc tế tín dụng BIDV cần tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ cho nhân viên thông qua lớp tập huấn ngắn hạn kiến thức L/C, UCP, nghiệp vụ bảo hiểm vận ngoại thương, kiến thức thị trường, hàng hóa… Điều cần thiết để cập nhật thơng tin nghiệp vụ tín dụng chứng từ thơng qua chương trình tập huấn Trung tâm đào tạo, khóa ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước ngành liên quan, hội thảo chuyên đề nước Chất lượng cán phải có từ khâu tuyển dụng, BIDV cần phải có sách tuyển dụng cán có nghiệp vụ giỏi kiến thức tốt toán quốc tế Ngồi ra, ngoại ngữ kỹ vi tính yêu cầu cần thiết, đòi hỏi cao cán toán quốc tế Bên cạnh đó, BIDV phải có kế hoạch quy hoạch đào tạo cán quản lý giỏi Khi ngân hàng có đội ngũ cán giỏi nghiệp vụ có khả thu hút phục vụ khách hàng cách tốt 3.2.5.3 Mở rộng phát triển sản phẩm dịch vụ toán quốc tế Chỉ có mở rộng phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng BIDV tăng thu nhập cho ngân hàng Đồng thời, ngân hàng đa dạng sản phẩm dịch vụ có điều kiện hội tiếp xúc thực tế rủi ro có nhiều kinh nghiệm khắc phục rủi ro lý thuyết Tại ngân hàng BIDV trung ương, cần phải nhanh chóng tìm hiểu nghiên cứu để triển khai rộng rãi sản phẩm tới chi nhánh Các chi nhánh có nhu cầu sản phẩm dịch vụ cần thông tin phối hợp với Hội sở để nghiên cứu triển khai 3.2.5.4 Ứng dụng cơng nghệ thơng tin Tồn hệ thống BIDV cần nhanh chóng triển khai hiệu an tồn chương trình đại hóa ngân hàng ưu điểm cung cấp thống thơng -78- 3.2.5.5 Mở rộng quan hệ đại lý Quan hệ đại lý mở rộng phạm vi toàn giới làm cho uy tín thương hiệu BIDV tăng lên nhiều trường quốc tế, đáp ứng nhu cầu toán khách hàng lúc nơi, nâng tầm lên ngang với nhiều ngân hàng thương mại khu vực Với mạng lưới quan hệ đại lý rộng rãi, BIDV nhanh chóng việc thơng báo L/C khơng phải thơng qua nhiều ngân hàng thông báo khác Với hỗ trợ mạng lưới ngân hàng đại lý khắp nơi giúp BIDV nắm rõ thông tin đối tác ngân hàng, doanh nghiệp, tình hình kinh tế trị, mơi trường pháp lý quốc gia đối tác để tránh rủi ro cho Tăng cường thắt chặt mối quan hệ đại lý với ngân hàng lớn giới để tranh thủ giúp đỡ kinh nghiệm chuyên môn, cơng nghệ vốn 3.2.5.6 Hồn thiện mở rộng hoạt động trung tâm tài trợ thương mại Với ưu điểm trung tạo trung tâm xử lý tuyệt hảo, khả đáp ứng yêu cầu xử lý nghiệp vụ ngày tăng, giảm thiểu chi phí xử lý rủi ro, tạo quy trình cách xử lý nghiệp vụ đồng cho tất chi nhánh Mặc dù xây dựng trung tâm tài trợ thương mại, trung tâm chưa mang lại kết mong đợi Từ kinh nghiệm ngân hàng lớn giới, từ BIDV phải hoàn thiện chức trung tâm Đồng thời, phát triển mở rộng phạm vị hoạt động trung tâm để phát huy tối đa hiệu trung tâm giảm thiểu rủi ro chun mơn hóa nghiệp vụ khâu xử lý chứng từ… 3.2.5.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát xử lý tranh chấp -79- Để giảm thiểu rủi ro cơng tác tốn quốc tế giao dịch tín dụng chứng từ, BIDV cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động toán quốc tế nhằm đảm bảo thực giao dịch theo quy định pháp luật, phù hợp với thông lệ quốc tế Ban kiểm tra thường xuyên giám sát hoạt động chi nhánh để nhanh chóng phát sai phạm để kịp thời xử lý, tránh tổn thất lớn xảy Cần kiểm tra chặt chẽ việc thực quy trình tín dụng chứng từ chi nhánh Ngồi ra, Phịng pháp chế phải nghiên cứu kỹ tranh chấp giao dịch tín dụng chứng từ, phải am hiểu luật quốc gia, quốc tế quy định UCP, ISBP, nghiệp vụ vận tải, bảo hiểm mà để hỗ trợ tốt cho chi nhánh hoạt động tốn quốc tế có tranh chấp với nước ngồi Tóm lại, ngân hàng thực tốt biện pháp hạn chế nhiều rủi ro, có rủi ro phải thực nhiều biện pháp lúc Nhưng nhìn chung, rủi ro phát sinh có mối quan hệ tương quan với nên ngân hàng phải tiến hành biện pháp phải đồng bộ, trì thường xuyên phối hợp phận có liên quan Có thế, BIDV giảm thiểu hạn chế rủi ro thực nghiệp vụ tín dụng chứng từ tồn hệ thống 3.3 KẾT QUẢ DỰ KIẾN THU ĐƯỢC Các biện pháp hầu hết xuất phát từ người, lực cán quy trình phí để tiến hành biện pháp khơng cao Các chi phí phát sinh chủ yếu bao gồm chi phí cho việc thuê chuyên gia kinh tế, đào tạo, trì phát triển công nghệ ngân hàng… Đây khoản chi phí cần thiết để ngân hàng trì hoạt động ngân hàng cách tốt Do vậy, thực tốt biện pháp mang cho BIDV có kết sau: - Tránh rủi ro phải toán thay cho nhà nhập hay ngân hàng phát hành mà khơng thể địi lại từ người hưởng - Tránh bị khoản chi phí phát sinh chi phí bất đồng, điện phí, chi phí kiện tụng hàng tranh chấp, lãi phát sinh, rủi ro tỷ giá, chi phí làm chậm trễ giao dịch khách hàng… - Làm tăng trưởng doanh số hoạt động xuất nhập thu phí dịch vụ -80- tốn quốc tế tồn hệ thống BIDV - Đa dạng hóa loại hình dịch vụ tốn quốc tế - Được khách hàng ngân hàng nước tin tưởng, thu hút khách hàng tiềm tạo tảng khách hàng tốt, nâng cao uy tín thị trường nước quốc tế - Có đội ngũ nhân viên chun nghiệp, trình độ cao sai sót nghiệp vụ tránh tổn thất cho ngân hàng - Chun mơn hóa nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ tốn quốc tế 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Ngồi việc đưa biện pháp luận văn xin có vài kiến nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước nhằm tạo môi trường kinh doanh ngân hàng lành mạnh, môi trường pháp lý rõ ràng minh bạch, phát huy tối đa hiệu biện pháp đây, điều kiện hội nhập kinh tế 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, Nhà nước cần tạo ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, tiếp tục hồn thiện sách, pháp luật nhằm tạo dựng mơi trường kinh tế thơng thóang, ổn định thuận lợi, tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển phù hợp với yêu cầu tổ chức kinh tế, quy ước, định chế thương mại quốc tế mà tham gia Nhà nước cần hoàn thiện văn pháp lý liên quan đến hoạt động toán quốc tế qua ngân hàng Các văn quản lý ngoại hối, quản lý ngoại tệ nghị định, định… phủ nên nâng cấp hoàn thiện thành luật để bên liên quan có pháp lý rõ ràng mà dựa vào xảy tranh chấp Hiện nay, có Pháp lệnh ngoại hối chưa có văn hướng dẫn thi hành rõ ràng Cần có khung pháp lý thật hồn thiện hỗ trợ cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng ban hành luật hối phiếu, luật mua bán chứng từ có giá, sớm ban hành luật toán luật giao dịch điện tử để tạo hành lang pháp lý cho hoạt động toán qua ngân hàng Thứ hai, cao chất lượng điều hành vĩ mơ tiền tệ, tín dụng Duy trì sách tỷ giá thị trường có quản lý nhà nước thực sách quản lý ngoại hối -81- Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước hoạt động toán quốc tế Nhà nước cần tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng Tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước hoạt động toán quốc tế, nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro q trình hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm Thứ ba, trợ giúp tối đa cho doanh nghiệp xuất việc thu thập thông tin thị trường nước lẫn quốc tế giải tranh chấp quốc tế vụ kiện bán phá giá xe đạp, giày dép, cá ba sa Các đại sứ quán, lãnh quán, tham tán thương mại Việt Nam nước cần phải lưu ý doanh nghiệp xuất bất lợi pháp lý quốc gia nhập để giảm thiểu rủi ro Thứ tư, Chính phủ cần phải nâng cấp chất lượng cơng tác kế tốn, kiểm tốn doanh nghiệp giúp ngân hàng có số liệu xác, minh bạch tình hình tài doanh nghiệp Thứ năm, tăng cường hỗ trợ cho xuất nhập đơn giản hóa thủ tục hải quan, xúc tiến thương mại, mở rộng thị trường truyền thống tìm kiếm thị trường mới, phát triển dịch vụ hỗ trợ xuất nhập vận tải, bảo hiểm, có sách tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu… 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, Ngân hàng nhà nước nên chủ động phối hợp với phòng thương mại ngân hàng nước thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên ngành toán quốc tế hay tín dụng chứng từ để ngân hàng Việt Nam học tập kinh nghiệm Các hội thảo nên mời chuyên gia toán quốc tế, vận tải, bảo hiểm, pháp lý nước tham gia Ngoài kiến thức chuyên sâu chuyên gia trình bày tình rủi ro, tranh chấp xảy để tranh luận, phân tích nguyên nhân đề giải pháp thích hợp để hạn chế rủi ro Thứ hai, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường hỗ trợ thông tin cho ngân hàng thương mại Trung tâm phòng ngừa rủi ro (CIC) cần nâng cao hiệu hoạt động -82- Thứ ba, Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống ngân hàng thương mại Phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện quy trình, quy định cho hoạt động toán quốc tế Xây dựng phương pháp kiểm tra, giám sát hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại theo luật pháp nước ta chuẩn mực quốc tế Thứ tư, Ngân hàng nhà nước cần nhanh chóng phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử cung cấp chủ yếu qua mạng, công nghệ ngân hàng tiên tiến thông qua tham quan học tập kinh nhiệm từ nước có công nghệ ngân hàng đại, để chuyển giao phát triển cho ngân hàng Việt Nam Thứ năm, NHNN phải xây dựng hệ thống cảnh báo, dự báo biến động bất thường tỷ giá, lãi suất để hỗ trợ hiệu cho ngân hàng tham gia hoạt động toán quốc tế tránh rủi ro tỷ giá lãi suất Thứ sáu, hồn thiện thị trường tài để áp dụng phổ biến cơng cụ sách tiền tệ tài chính, pháp luật tài ngân hàng Trên số biện pháp để phòng ngừa rủi ro ngân hàng thực phương thức tín dụng chứng từ Phải thực biện pháp cách đồng quan hệ tương quan với nhau, BIDV tránh tổn thất cho ngân hàng cho khách hàng mình, nâng cao uy tín thương trường, thu hút thêm nhiều khách hàng có mối quan hệ tốt với nhiều ngân hàng, lợi nhuận từ thực nghiệp vụ tín dụng chứng từ gia tăng, trở thành ngân hàng chủ lực thực phương thức tín dụng chứng từ, góp phần nâng cao uy tín chung cho ngành ngân hàng thời kỳ hội nhập TÓM TẮT CHƯƠNG Qua nghiên cứu sở lý luận chương đánh giá khả rủi ro chương 2, chương nêu số biện pháp đối cho BIDV kiến nghị -83- Nói tóm lại, rủi ro hoạt động tốn quốc tế ngân hàng nói chung phương thức tốn tín dụng chứng từ nói riêng điều tránh khỏi ngân hàng Do vậy, việc phịng ngừa rủi ro xảy cần thiết ngân hàng Hầu hết ngân hàng thương mại đưa giải pháp phịng ngừa rủi ro cho cho hiệu Tuy nhiên, thực tế vận dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro để hiệu tùy thuộc vào ngân hàng Việc vận dụng hiệu giải pháp phịng ngừa rủi ro ảnh hưởng đến mối quan hệ ngân hàng khách hàng Vận dụng giải pháp cho hợp lý nghệ thuật kinh doanh mà ngân hàng cần xem xét đến không nên tuân theo cách chặt chẽ máy móc BIDV vậy, dù có giải pháp thích hợp nêu trên, chi nhánh BIDV cần vận dụng giải pháp thật linh hoạt hợp lý Mục đích làm đảm bảo an toàn vốn mà thu hút khách hàng cho chi nhánh BIDV ... nhau, rủi ro nguyên nhân dẫn đến rủi ro khác kết rủi ro khác Hình 1.2 Mơ hình rủi ro ngân hàng tham gia toán L/C Rủi ro ngân hàng phát hành Thanh toán nhập Rủi ro ngân hàng chiết khấu Thanh toán... xuất Rủi ro khác ngân hàng Rủi ro ngân hàng xác nhận Rủi ro ngân hàng thông báo 1.2.2.5 Rủi ro khác cho ngân hàng Liên quan đến phương thức toán này, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro sau 1.2.2.5.1... NĂNG XẢY RA RỦI RO KHI THANH TOÁN BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chương phần lớn nêu lên rủi ro mà Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam gặp giao dịch