Thực trạng nợ xấu trong hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam

Thực trạng nợ xấu trong hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam Tổng nợ xấu đã tăng cao đột biến từ đầu năm 2012: cụ thể, đến tháng 062012 tổng nợ xấu khoảng 256.000 tỷ đồng chiếm 10% tổng dư nợ. Sau đó, nợ xấu của Việt Nam có xu hướng giảm nhanh, tính đến 28022013, nợ xấu chỉ còn chiếm 6% tổng dư nợ, ước khoảng 176.208 tỷ đồng. Sau tháng 022013, tổng nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo đánh giá của NHNN đều tăng trở lại và kéo dài cho đến hết tháng 022014 với tổng số dư nợ xấu là 308.000 tỷ chiếm 9.71% tổng nợ xấu.

Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng VAMC Công ty Quản lý tài sản (Việt Nam) AMC Công ty Quản lý tài sản DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước BĐS Bất động sản TSĐB Tài sản đảm bảo TP Trái phiếu 1 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC 2 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC I. Thực trạng nợ xấu trong hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam 1. Quy mô nợ xấu ở Việt Nam: Tình hình nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của Việt Nam từ 2009 đến Tháng 02/2014 (Nguồn: Tổng hợp) - Tổng nợ xấu đã tăng cao đột biến từ đầu năm 2012: cụ thể, đến tháng 06/2012 tổng nợ xấu khoảng 256.000 tỷ đồng chiếm 10% tổng dư nợ. Sau đó, nợ xấu của Việt Nam có xu hướng giảm nhanh, tính đến 28/02/2013, nợ xấu chỉ còn chiếm 6% tổng dư nợ, ước khoảng 176.208 tỷ đồng. Sau tháng 02/2013, tổng nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo đánh giá của NHNN đều tăng trở lại và kéo dài cho đến hết tháng 02/2014 với tổng số dư nợ xấu là 308.000 tỷ chiếm 9.71% tổng nợ xấu. - Tỷ lệ nợ xấu theo đánh giá của các Tổ chức đánh giá độc lập có uy tín trên thế giới luôn cao hơn nhiều so với báo cáo của NHNN, như đánh giá của các tổ chức tài chính quốc tế về tỷ lệ nợ xấu của Việt Nam: (Nguồn: Tổng hợp) 2. Cơ cấu nợ xấu: 3 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC (i) Xét theo từng thành phần kinh tế và từng khối ngân hàng: - Trong thời gian qua, các TCTD tập trung cho vay chủ yếu vào đối tượng là DNNN, trong khi các đơn vị này thường có các hoạt động đầu tư ngoài ngành tràn lan, thiếu kiểm soát nên tình hính hoạt động kinh doanh không hiệu quả lại rủi ro. - Theo NHNN, năm 2012 nợ xấu của các DNNN chiếm tới 70% tổng số nợ xấu toàn hệ thống, trong khi dư nợ cho vay các DNNN chỉ tương đương gần 17% tổng dư nợ tín dụng. Hình 3: Nợ xấu phân theo nhóm ngân hàng (Nguồn: SBV) - Có thể nói, với số dư cho vay lớn nhờ hưởng chính sách ưu đãi và quy trình thẩm định dễ dãi, cộng thêm hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, DNNN đã tác động tiêu cực đến tính hình nợ xấu của toàn hệ thống. (ii) Cơ cấu theo nhóm nợ: - Tỷ trọng nhóm nợ xấu (3,4,5) ngày càng tăng theo thời gian đã được thể hiện qua tỷ trọng giảm dần của nợ nhóm 2; trong đó đáng lưu ý là tỷ trọng của nợ nhóm 5 tăng tương đương với mức giảm của tỷ trọng nợ nhóm 2. Theo báo cáo, tỷ trọng nợ nhóm 5 tăng cao nhất vào tháng 11 năm 2013, chiếm 30,5% tổng nợ quá hạn sau đó giảm vào tháng 12/2013, đồng thời tỷ trọng nợ nhóm 3, 4 cũng giảm và tỷ trọng nợ nhóm 2 tăng lên tương ứng trong tháng 12/2013. Bảng 1: Cơ cấu nợ quá hạn giai đoạn 2011 - 2013 Tỷ trọng nhóm nợ/ tổng nợ quá hạn 12/2011 06/2012 12/2012 06/2013 12/2013 Nhóm 2 70,2% 64% 62,5% 57,2% 58,7% Nhóm 3 6,9% 12,7% 8,3% 10,3% 7,5% Nhóm 4 7% 7,1% 10,7% 7,7% 6,7% Nhóm 5 15,8% 16,3% 18,4% 24,7% 27,1% (Nguồn: Báo cáo Ủy Ban Giám Sát Tài Chính Quốc gia 2013) (iii) Cơ cấu nợ xấu theo ngành nghề: - Theo số liệu của Uỷ ban kinh tế của Quốc Hội, nợ xấu tập trung chủ yếu trong 6 ngành kinh tế với cơ cấu sau: 4 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC (Nguồn: Uỷ ban kinh tế của Quốc Hội, Báo cáo kinh tế vĩ mô 2013) - Trong đó, đáng chú ý là nợ xấu trong lĩnh vực kinh doanh BĐS và dịch vụ là lĩnh vực có tỷ lệ nợ xấu tập trung cao. Đây cũng là lĩnh vực đang có tính thanh khoản rất kém, việc thị trường BĐS đóng băng kéo dài trong thời gian qua đã tác động không nhỏ tới khả năng trả nợ của các khoản đâù tư vào lĩnh vực này. (Nguồn: Trung tâm thông tin tư liệu tổng hợp từ Báo cáo của Bộ xây dựng trích dẫn số liệu của NHNN) - Tỷ lệ nợ xấu trong lĩnh vực BĐS tăng đột biến trong năm 2012, tính đến hết 30/10/2012, số nợ xấu được công bố khoảng 28.000 tỷ đồng, chiếm 13,5% tổng dư nợ BĐS và cao hơn tỷ lệ nợ xấu chung rất nhiều. Đây là hậu quả của sự tăng trường quá nóng của thị trường BĐS của những năm trước đó. Năm 2011, 2012 dư nợ cho vay BĐS giảm xuống là vì NHNN yêu cầu thắt chặt tín dụng đối với BĐS khi nhận thấy bong bóng BĐS đang ngày càng phình quá to, sau đó thì thị trường nguội dần nhưng khủng hoảng kinh tế thế giới ập tới kéo hoạt động đầu tư BĐS rơi vào thua lỗ, gia tăng nợ xấu. Bước sang năm 2013-2014, NHNN đưa ra nhiều chính sách, gói hỗ trợ để phá băng BĐS, nên đã làm cho tỷ lệ nợ xấu giảm xuống đáng kể. Đến 28/02/2014, dư nợ tín 5 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC dụng BĐS là 266.728 tỷ đồng, với tỷ lệ nợ xấu còn 3,16% (giảm 0,3% so với cuối năm trước). Tuy nhiên, tổng giá trị hàng tồn kho BĐS còn rất lớn, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng giảm được phần lớn là nhờ vào hoạt động bán nợ. 3. Thực trạng tài sản đảm bảo và trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ xấu: - Xét trên toàn hệ thống các TCTD đến ngày 31/12/2012, có khoảng 84% nợ xấu có tài sản đảm bảo, giá trị tài sản đảm bảo bằng 135% giá trị nợ xấu tương ứng (tại thời điểm nhận thế chấp); trong đó, nợ xấu sổ sách được đảm bảo bằng BĐS và BĐS hình thành trong tương lai ước tính chiếm 64% tổng nợ xấu với giá trị tài sản đảm bảo bằng BĐS và BĐS hình thành trong tương lai bằng 180% giá trị nợ xấu tương ứng (tại thời điểm thế chấp). - Tuy nhiên, tỷ lệ giá trị tài sản đảm bảo cao như vậy không đồng nghĩa là khối nợ xấu này sẽ được giải quyết dễ dàng bằng hình thức phát mại tài sản. Vấn đề là giá của tài sản sẽ được định giá lại theo thị trường vào thời điểm phát mại, mà ngay từ thời điểm định giá để cho vay thì giá BĐS đã nâng cao hơn giá trị thực của nó; do đó, đến giai đoạn kinh tế khó khăn, mua bán BĐS trầm lắng nên không những giá trị tài sản sẽ giảm xuống mà còn khó có thể phát mại được. Ngoài ra, các tài sản đảm bảo khác như như máy móc, trang thiết bị, hàng tồn kho luân chuyển cũng khó có thể phát mại do tính thanh khoản thấp. - Về trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ xấu, vì tỷ trọng nợ xấu ngày càng tăng lên nên các TCTD phải tiến hành gia tăng các khoản dự phòng; đến cuối tháng 05/2012, số tiền các TCTD trích lập khoảng 67.300 tỷ đồng, đến hết 12/2012 con số này là 78.600 tỷ đồng tương đương hơn 50% nợ xấu. Tính trong năm 2012 và 4 tháng đầu năm 2013, tổng số nợ xấu được các TCTD xử lý bằng dự phòng rủi ro là 76.700 tỷ đồng. 4. Nguyên nhân hình thành nợ xấu: - Nợ xấu tăng cao ở Việt Nam xuất phát từ nhiều nguyên nhân: bên cạnh những tác động vĩ mô bất lợi thì cũng đáng lưu ý là nhóm các nguyên nhân sau đây: 4.1. Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp: - Thứ nhất là các doanh nghiệp có năng lực tài chính yếu, chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng, vốn chủ sở hữu nhỏ và khả năng ứng phó với sự thay đổi môi trường kinh doanh kém. Do vậy khi môi trường kinh doanh biến xấu đi, chính sách kinh tế vĩ mô xấu đi, lãi suất tăng lên thì các doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn về khả năng trả nợ. - Thứ hai, có nhiều doanh nghiệp dùng nợ ngắn hạn để đầu tư dài hạn, hay dùng vốn đầu tư ra ngoài ngành, đặc biệt là bất động sản. 4.2. Nguyên nhân từ hệ thống tài chính Ngân hàng Việt Nam: - Thứ nhất là năng lực quản trị rủi ro của các TCTD còn yếu, dẫn đến khả năng đánh giá rủi ro nợ xấu của các khoản vay thiếu chính xác và khả năng xử lý nợ xấu không triệt để. - Thứ hai là thiếu kiểm soát dẫn đến sự tăng trưởng quá nóng của những năng 2006-2007 - Thứ ba, rủi ro đạo đức nghề nghiệp của CBCNV ngành Ngân hàng. 6 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC 4.3. Nguyên nhân từ cơ chế xử lý nợ xấu chưa thực sự hợp lý: - Thứ nhất, tiêu thức phân loại nợ chưa phán ánh đúng số nợ xấu. - Thứ hai, cơ chế xử lý tài sản đảm bảo còn có nhiều khó khăn. - Thứ ba, thị trường mua bán nợ chưa phát triển gây ứ đọng vốn, nợ dồn nợ kéo dài. II. Khung pháp lý và cơ chế giám sát nợ xấu 1. Khung pháp lý - Thời gian qua, hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại đang phải đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức. Vấn đề trọng tâm hiện nay là xử lý nợ xấu của hệ thống ngân hàng thương mại, bởi nó làm tắc nghẽn dòng tín dụng trong nền kinh tế Việt Nam. Do vậy, xử lý nợ xấu là bước đi quan trọng trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng . Làm thế nào để xử lý nợ xấu, tối đa hóa lợi nhuận cho các ngân hàng đang là vấn đề được chú trọng giải quyết hiện nay. Quản trị rủi ro tín dụng tốt tốt sẽ quyết định kết quả hoạt động của các tổ chức tín dụng. Việc xử lý nợ xấu hiện nay đang được các Tổ Chức tín dụng thực hiện dựa trên khung pháp lý là các văn bản, quyết định của Ngân Hàng Nhà Nước, Chính phủ cụ thể như sau: 1.1. Thông tư 13/2010/TT- NHNN - Ngày 20/05/2010 NHNN ban hành thông tư 13/2010/TT- NHNN và Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 10 năm 2010, Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng. - Thông tư 13 chủ yếu liên quan tới Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD. Trong đó, có một số nét chính: + Nâng hệ số an toàn vốn CAR từ 8% lên 9% + Tỷ lệ cho vay không vượt quá 80% vốn huy động - Đây là một chủ trương đúng đắn trong việc đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống NHTM nói riêng và hệ thống tài chính tiền tệ nói chung theo tiêu chuẩn quốc tế trong dài hạn. - Thông tư 13 được sửa đổi bổ sung bởi Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 hiệu lực ngày 01/10/2010 và Thông tư 22/2011/TT-NHNN ngày 30/08/2011 1.2. Thông tư 02/2013/TT-NHNN - Ngày 21/01/2013, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thông tư 02 về “Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”. - Thông tư 02 có hiệu lực thay thế cho Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng và Quyết định 780/QĐ-NHNN ngày 23/4/2012 về việc phân loại nợ đối với nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ. - Về bản chất, Thông tư 02 không có gì thay đổi nhiều về phương pháp phân loại nợ trích lập 7 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC dự phòng rủi ro hay mang tính đột phá so với các quyết định trước đây, thông tư này chỉ yêu cầu các TCTD cần phân tích chất lượng tín dụng theo phương pháp định lượng, để đảm bảo nguyên tắc thận trọng trong trích lập dự phòng rủi ro cho ngân hàng. - Điểm mới của Thông tư 02 có thể nhận thấy là bên cạnh việc tất cả các TCTD phải phân loại nợ theo 5 nhóm như cũ, còn phải kèm theo các tiêu chí chặt chẽ hơn. Đặc biệt nhiều khoản cấp tín dụng dưới các hình thức như ủy thác đầu tư, cho vay hợp vốn, mua trái phiếu DN chưa niêm yết phải trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro. - Trước mắt các NHTM và tổ chức tài chính sẽ phải tăng trích lập dự phòng đáng kể và do đó lợi nhuận sẽ giảm trong năm 2013. Mức độ sụt giảm tùy thuộc mỗi NHTM và tổ chức tài chính đã trích lập dự phòng đầy đủ đến mức độ nào. - Tuy nhiên, 4 ngày trước khi thông tư này có hiệu lực, NHNN đã ban hành thông tư điều chỉnh 12/2013/TT-NHNN, lùi thời điểm có hiệu lực của Thông tư 02 thêm một năm là 30/6/2014. Đến 18/3/2014 NHNN ban hành Thông tư số 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 02/2013/TT- NHNN quy định về việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Theo đó Thông tư 02 chính thức có hiệu lực từ 1/6/2014 1.3. Quyết định 1085/QĐ-NHNN và Quyết định 843/QĐ-TTg - Ngày 23/8/2013, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ký Quyết định số 1085/QĐ-NHNN về việc ban hành Kế hoạch hành động của ngành Ngân hàng triển khai thực hiện Đề án “Xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng” và Đề án “Thành lập Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam” ban hành kèm theo Quyết định số 843/QĐ-TTg ngày 31/5/2013 của Thủ tướng Chính phủ. - Theo đó, Ngành Ngân hàng triển khai thực hiện Đề án “Xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng” và Đề án “Thành lập Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam” ban hành kèm theo Quyết định của Thống đốc NHNN mới ban hành đã đề ra các nội dung công việc cụ thể, giao nhiệm vụ chủ trì triển khai thực hiện từng công việc cụ thể cho các đơn vị, Vụ, Cục, chi nhánh NHNN, các TCTD, các khách hàng vay của TCTD và quy định rõ thời gian hoàn thành công việc. - Cụ thể, quy định về việc thành lập, tổ chức, phạm vi hoạt động, điều kiện đối với các khoản nợ xấu được Công ty Quản lý tài sản mua, phương thức mua nợ xấu…của công ty quản lý tài sản, tạo nên một kênh hữu ích để giải quyết nợ xấu hiệu quả. Về trách nhiệm của các tổ chức bộ ngành liên quan trong việc giám sát, xử lý nợ xấu và kế hoạch hành động cũng được quy định rõ 8 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC trong Quyết định 843 2. Cơ chế giám sát nợ xấu tại các ngân hàng thương mại - NHNN và các TCTD đã, đang cơ cấu lại nợ, tiếp tục hỗ trợ vốn tín dụng cho khách hàng vay phục hồi sản xuất kinh doanh, xử lý nợ xấu bằng dự phòng rủi ro, thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm, xử lý nợ xấu qua Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), tăng cường chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu gia tăng, hoàn thiện cơ chế, chính sách… Từ khi thành lập vào Tháng 7/2013, tính đến nay, VAMC đã bán và thu hồi được nợ là 996 tỷ đồng. Đồng thời VAMC đã tổ chức cơ cấu các khoản nợ của các TCTD gồm 112 khách hàng với số tiền là 9.071 tỷ đồng. - Bên cạnh VAMC, Hàng loạt các NHTM cũng cho ra đời các AMC để chủ động xử lý nợ xấu, cơ cấu lại nhóm nợ, làm đẹp hơn tình hình tài chính của mình. Một số các AMC hiện đang hoạt động như: Công ty TNHH một thành viên Quản lý nợ và Khai thác tài sản (VietinBank AMC), Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA), Sacombank AMC (SBA), MBAMC Ngân hàng Quân đội III.QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH (Ý TƯỞNG) VAMC 1. Các phương thức xử lý nợ xấu hiện hữu ở Việt Nam và mô hình công ty quản lý tài sản quốc gia (AMC) - Từ cuối năm 2012 tỷ lệ nợ xấu của Việt Nam (8,6%) là đáng lo ngại, nếu không có một cơ chế để xử lý nợ xấu, khi tụ thành quy mô lớn, nó có thể sẽ nguy hại đối với nền kinh tế. Các TCTD, NHNN, Bộ tài chính và Doanh nghiệp đã có những nhóm giải pháp xử lý nợ xấu như sau:  Các phương thức xử lý nợ xấu hiện hữu ở Việt Nam: STT Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu Nội dung 1 Về phía các TCTD - Đối với các TCTD có tính thanh khoản chưa đe dọa sự an toàn của cả hệ thống: Phải tự xử lý thông qua các biện pháp đã và đang làm như: bán nợ, đòi trực tiếp, thanh lý TS thế chấp,… - Đối với các TCTD yếu kém, có nguy cơ mất khả năng thanh khoản: biện pháp khả thi là sáp nhập, hoặc giải thể. 2 Về phía NHNN - Có biện pháp quyết liệt để xác định số thực về quy mô và cơ cấu của nợ xấu hiện nay, áp dụng các giải pháp cụ thể cho từng TCTD. - Sửa đổi bổ sung về cách phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng. - Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra. 9 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC - Có cơ chế buộc các TCTD trong một thời gian phải đưa nợ xấu xuống một giới hạn nhất định. - Đối với các TCTD có quy mô lớn, sau khi tự giải quyết nợ xấu vẫn còn ở mức cao, NHNN sẽ bơm vốn để hỗ trợ dưới hình thức góp vốn nhưng lại được hưởng lãi cố định. 3 Về phía Bộ Tài chính - Từ năm 2003 đến nay, Bộ tài chính đã sử dụng DATC như một công cụ quan trọng để xử lý các khoản nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp Nhà nước nhằm đẩy mạnh tiến trính cổ phần hóa, đổi mới, tái cơ cấu và nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp. 4 Về phía các doanh nghiệp - Nâng cao hiệu quả kinh doanh, đảm bảo cơ cấu vốn hợp lý, bố trí vốn đúng nguyên tắc, sử dụng vốn có hiệu quả,… - Xử lý nợ xấu, tái cơ cấu các TCTD, các ngân hàng phải đi đôi với việc tiến hành tái cơ cấu doanh nghiệp.  Sự cần thiết của mô hình công ty quản lý tài sản quốc gia (AMC): - Trên thực tế, Việt Nam đã thành lập Công ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng (DATC) thuộc Bộ tài chính để thực hiện sứ mệnh giúp lành mạnh hóa tài chính của DNNN, đồng thời thúc đẩy quá trình sắp xếp và chuyển đổi DNNN. Tuy nhiên, căn cứ vào diễn biến nợ xấu hiện nay, thì chủ của các món nợ xấu không còn giới hạn trong khu vực DNNN, dù đây là thành phần cần được xử lý chính yếu. Các AMC được thành lập với mục tiêu, nhiệm vụ rõ ràng kèm theo cấu trúc chặt chẽ sẽ là tiền đề cho hy vọng mang lại hiệu quả hoạt động cần thiết trong việc giải quyết vấn đề nợ xấu trong nền kinh tế hiện nay. Dựa vào các nhiệm vụ ưu tiên đã được hoạch định sẵn, định chế AMC có thể hoạt động với chức năng là một công cụ thanh lý nhanh các khoản nợ xấu và các tài sản khác kèm theo hoặc tái cấu trúc (trong trung hạn) hệ thống các doanh nghiệp có trong danh mục nợ xấu mà AMC quản lý. 2. Các loại mô hình công ty quản lý tài sản của một số nước trong KV châu Á 2.1. Đặc điểm: - Trong suốt thời kỳ khủng hoảng tài chính ở châu Á, Chính phủ các nước như: Indonesia, Malaysia, Hàn Quốc và Thái Lan đã thành lập các công ty quản lý tài sản (AMCs) tập trung để xử lý nợ, thu hồi và cơ cấu lại các khoản nợ xấu của ngân hàng. Các quốc gia này đã thiết lập Cơ quan tái cấu trúc ngân hàng Indonesia (IBRA), Tổ chức xử lý nợ quốc gia Malaysia (DANAHARTA) và Công ty Quản lý tài sản Hàn Quốc (KAMCO). Riêng Thái Lan ban đầu chỉ thành lập Cơ quan tái cấu trúc tài chính (FRA) để xử lý các vấn đề của các công ty tài chính. Đến năm 2001, Thái Lan mới chính thức thành lập Công ty quản lý tài sản (TAMC). - Liên quan đến việc lựa chọn tài sản để xử lý, AMC có những chiến lược riêng cho mình. 10 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG [...]... mua nợ của VAMC trước mắt sẽ giúp các NH có thêm thanh khoản, mở rộng tín dụng Các NH cũng được làm sạch bảng cân đối tài sản (nhờ việc giảm tỷ lệ nợ xấu và thay thế bằng các khoản đầu tư tài chính) - Bên cạnh việc mua nợ của các tổ chức tín dụng, theo báo cáo, VAMC cũng đã thực hiện một số hoạt động xử lý nợ xấu đã mua, hỗ trợ tổ chức tín dụng và doanh nghiệp đang có nợ xấu, như: + Một số khoản nợ xấu. .. thức mua nợ xấu: - TCTD có tỷ lệ nợ xấu từ 3% trở lên hoặc một tỷ lệ nợ xấu khác do NHNN quy định không bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản được NHNN xem xét, áp dụng các biện pháp cụ thể - TCTD có tỷ lệ nợ xấu dưới 3% được VAMC mua dưới 2 phương thức:  Phương thức 1: VAMC mua nợ xấu của các tổ chức tín dụng theo giá trị ghi sổ bằng trái phiếu đặc biệt do VAMC phát hành Theo đó, VAMC mua nợ xấu của... hàng của 6 tổ chức tín dụng với tổng số tiền miễn giảm lãi xấp xỉ 56 tỷ đồng VAMC trực tiếp cùng tổ chức tín dụng xử lý tài sản bảo đảm của 17 khách hàng với dư nợ gốc gần 1.600 tỷ đồng; VAMC ủy quyền cho tổ chức tín dụng xử lý tài sản bảo đảm của 284 khách hàng với giá trị tài sản bảo đảm là 9.605 tỷ đồng; VAMC ủy quyền cho các tổ chức tín dụng khởi kiện đối với 300 khách hàng với tổng dư nợ gốc là... của các tổ chức tín dụng Việt Nam + (Công ty VAMC) Sau đó là hàng loạt các Thông tư được ban hành, như: Thông tư số 19/2013/TTNHNN ngày 06/09/2013 Quy định về việc mua, bán và xử lý nợ xấu của Công ty Quản lý Tài sản của các Tổ chức tín dụng Thông tư số 20/2013/TT-NHNN ngày 09/09/2013 Quy định về cho vay tái cấp vốn trên cơ sở trái phiếu đặc biệt của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt. .. sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam Ngày 31/05/2013, Quyết định 843/2013/QĐ-TTg: Phê duyệt Đề án "Xử lý nợ xấu của hệ thống các tổ chức tín dụng" và Đề án "Thành lập Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam" 11 NHÓM 3 – LỚP NGÂN HÀNG ĐÊM 4 – K23 GV: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG Về dự án thành lập công ty Quản Lý Tài sản Việt Nam - VAMC + Ngày 27/06/2013, Thống đốc NHNN đã ban hành Quyết... trình các cơ quan có thẩm quyền ban hành các văn bản quy phạm pháp luật và các văn bản có liên quan đến cơ chế vận hành, tổ chức, hoạt động của VAMC + Ngày 13/04/2013, VAMC được xác định thành lập để xử lý vấn đề nợ xấu trong các + TCTD tại Việt Nam Ngày 18/05/2013, Chính phủ ban hành Nghị định số 53/2013/NĐ-CP: Về thành lập, + tổ chức và hoạt động của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt. .. lượng nợ xấu mà VAMC mua vào lại rất thấp Công ty này mua được 3.929 tỉ đồng nợ gốc từ 10 tổ chức tín dụng, thấp hơn nhiều so với kế hoạch đặt ra 10.000 tỉ đồng Tính chung, kể từ khi hoạt động, VAMC đã mua khoảng 42.829 tỉ đồng nợ xấu với tổng giá trị trái phiếu đặc biệt phát hành đạt 35.448 tỉ đồng - Tính đến ngày 30/6/2014, VAMC đã mua được hơn 2.684 khoản nợ của 34 tổ chức tín dụng với tổng dư nợ gốc... nắm giữ nợ của các ngân hàng hơn là mục tiêu xử lý triệt để nợ xấu, chứ trên thực tế chưa xử lý dứt điểm tình hình nợ xấu. Nếu nhìn vào thị trường sau 5 năm, TCTD nhận lại nợ xấu cũ đồng thời có thêm lượng nợ xấu khác phát sinh nữa thì nợ xấu càng căng thẳng - Sau khi mua nợ, Công ty sẽ kế thừa toàn bộ quyền và nghĩa vụ liên quan đến khoản nợ VAMC được thực hiện các hoạt động thu hồi nợ, đòi nợ và xử... tỷ đồng VAMC đã thực hiện phân loại 145 khoản nợ đã mua, với dư nợ gần 15.000 tỷ đồng VAMC đã bán và thu hồi được nợ là 996 tỷ đồng Bên cạnh đó, VAMC đã tổ chức cơ cấu các khoản nợ của các TCTD gồm 112 khách hàng với số tiền là 9.071 tỷ đồng Riêng 6 tháng đầu năm 2014, VAMC mua 1.047 khoản nợ xấu từ 477 khách hàng của 29 tổ chức tín dụng, với tổng số dư nợ gốc 12.533 tỷ đồng VAMC đang thực hiện miễn... TAMCO ưu tiên cho các công ty của Thái Lan thực hiện xử lý và quản lý các loại tài sản nào đó, trong khi đó, IBRA hầu như dựa vào các ngân hàng địa phương để giúp thu hồi và quản lý các khoản nợ vay thương mại 3 Từ ý tưởng đến thực tế thành lập Công ty quản lý tài sản Việt Nam – VAMC - Các mô hình quản lý tài sản và kinh nghiệm áp dụng các mô hình nói trên trong việc xử lý nợ xấu ở các nước châu Á sau . xấu dưới 3% được VAMC mua dưới 2 phương thức:  Phương thức 1: VAMC mua nợ xấu của các tổ chức tín dụng theo giá trị ghi sổ bằng trái phiếu đặc biệt do VAMC phát hành. Theo đó, VAMC mua nợ xấu. đến khoản nợ đó cho VAMC và được VAMC thanh toán số tiền được hưởng trên số tiền thu hồi nợ. Nếu khoản nợ được thu hồi đầy đủ thì TCTD trả lại TP đặc biệt cho VAMC và được VAMC thanh toán số. - VAMC - Tháng 7/2014 - tròn một năm VAMC đi vào hoạt động. Tính đến 30/7/2014, VAMC đã mua 54.500 tỷ đồng nợ xấu từ các TCTD, giá trị mua nợ bằng trái phiếu đặc biệt là 44.800 tỷ đồng. VAMC