Xử lý nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

: Phân tích, đánh giá thực trạng trong công tác xử lý nợ xấu, từ đó đưa ra những kiến nghị, giải pháp trong công tác xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam. : Phân tích, đánh giá thực trạng trong công tác xử lý nợ xấu, từ đó đưa ra những kiến nghị, giải pháp trong công tác xử lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - HOÀNG THANH HUYỀN XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội – 2018 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - - HOÀNG THANH HUYỀN XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG KHOA HỌC: TS ĐINH THỊ THANH VÂN XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng tôi, chƣa đƣợc cơng bố cơng trình nghiên cứu ngƣời khác Việc sử dụng trích dẫn tài liệu tác giả đƣợc đảm bảo theo quy định Các nội dung tham khảo, trích dẫn tài liệu, thơng tin đƣợc đăng tải sách báo, tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu tham khảo luận văn Tác giả luận văn Hoàng Thanh Huyền LỜI CẢM ƠN Tôi xin trân trọng cảm ơn thầy, cô trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội tận tình hƣớng dẫn, giảng dạy, giúp tơi có đƣợc kiến thức tảng vững để thực nghiên cứu hoàn thành luận văn thạc sĩ Tôi xin bày tỏ cảm ơn chân thành tới Cô giáo, TS Đinh Thị Thanh Vân, ngƣời tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ đƣa lời góp ý quý báu suốt q trình nghiên cứu để giúp tơi hồn thiện luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất bạn bè, gia đình, ngƣời kịp thời động viên giúp đỡ vƣợt qua khó khăn để hồn thành luận văn Hà Nội, ngày 15 tháng 11 năm 2018 Tác giả luận văn Hoàng Thanh Huyền MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Các cơng trình nghiên cứu nƣớc ngồi .4 1.1.2 Các công trình nghiên cứu nƣớc 1.2 Những sở lý luận nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Tổng quan nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.3 Kinh nghiệm số nƣớc giới xử lý nợ xấu .26 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số nƣớc giới .26 1.3.2 Những học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 31 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32 2.1 Phƣơng pháp thu thập xử lý số liệu sơ cấp 32 2.1.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu sơ cấp .32 2.2 Phƣơng pháp thu thập xử lý số liệu thứ cấp 36 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu thứ cấp .36 2.2.2 Xử lý thông tin số liệu thứ cấp 36 KẾT LUẬN CHƢƠNG 38 CHƢƠNG HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 39 3.1 Giới thiệu chung ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam 39 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 39 3.1.2 Cơ cấu tổ chức NHCTVN 40 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 41 3.2 Thực trạng xử lý nợ xấu hệ thống NHCTVN 44 3.2.1 Thực trạng nợ xấu NHCTVN giai đoạn năm 2015-2017 44 3.2.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu đƣợc áp dụng NHCTVN 47 3.3 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu NHCTVN 55 3.3.1 Kết đạt đƣợc .55 3.3.2 Hạn chế công tác xử lý nợ xấu NHCTVN 56 3.3.3 Những nguyên nhân ảnh hƣởng đến việc xử lý nợ xấu NHCTVN 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG 70 CHƢƠNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 71 4.1 Mục tiêu, phƣơng hƣớng hoạt động Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam.71 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam 73 4.2.1 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực gắn với giáo dục đạo đức nghề nghiệp .73 4.2.2 Xây dựng chế lƣơng, khen thƣởng hợp lý 75 4.2.3 Giải pháp biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng 76 4.2.4 Giải pháp công nghệ cấu tổ chức 79 4.2.5 Giải pháp quy trình quy chế .80 4.2.6 Các giải pháp hỗ trợ khác 81 4.3 Một số kiến nghị .83 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 83 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc .85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 89 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .92 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu DN DPRR KH NHNN NHTM NHCTVN TCTD TSBD Nguyên nghĩa Doanh nghiệp Dự phòng rủi ro Khách hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm i DANH MỤC BẢNG BIỂU TT Bảng Nội dung Trang Bảng 3.1 Tình hình hoạt động NHCTVN giai đoạn 2015-2017 44 Tổng hợp dƣ nợ xấu NHCTVN theo phân khúc Bảng 3.2 47 khách hàng giai đoạn 2015- 2017 Bảng 3.3 Tình hình nợ xấu NHCTVN theo nhóm nợ 48 Tình hình áp dụng biện pháp hỗ trợ khách hàng giai Bảng 3.4 50 đoạn 2015 – 2017 Tình hình lý nợ xấu NHCTVN giai đoạn Bảng 3.5 52 2015 – 2017 Kết trích dự phịng, xử lý nợ xấu từ DPRR Bảng 3.6 54 NHCTVN giai đoạn 2015 – 2017 Tỷ trọng nợ xấu đƣợc xử lý biện pháp Bảng 3.7 54 NHCTVN giai đoạn 2015 – 2017 ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Sơ đồ 3.1 Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ 3.4 Nội dung Mơ hình tổ chức NHCTVN Tỷ lệ nợ xấu NHCTVN Nợ xấu NHCTVN Tỷ trọng nợ xấu đƣợc xử lý biện pháp NHCTVN giai đoạn 2015 - 2017 Tỷ lệ nợ xấu đƣợc xử lý NHCTVN giai đoạn 2015 – 2017 iii Trang 42 47 49 55 56 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Nợ xấu vấn đề tồn đọng nhiều ngân hàng hoạt động tín dụng, hoạt động cho vay chứa đựng rủi ro đáng kể, nợ xấu phát sinh lúc Nợ xấu chất khoản tiền cho vay mà ngân hàng thƣơng mại xác định thu hồi lại đƣợc có thu thƣờng thời gian gặp nhiều khó khăn Các khoản nợ xấu phát sinh khiến cho ngân hàng phải bỏ chi phí để trích lập dự phịng cho khoản nợ xấu làm giảm lợi nhuận ngân hàng ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng nợ xấu cao rủi ro tổn thất dòng vốn ngân hàng thƣơng mại lớn Hậu nợ xấu vô nan giải Nợ xấu tác động tiêu cực đến kinh tế nói chung hoạt động ngân hàng thƣơng mại nhƣ khách hàng nói riêng Đối với kinh tế, nợ xấu kìm hãm hoạt động sản xuất, kinh doanh, làm gia tăng sức ép tình trạng lạm phát Nếu nợ xấu với dịng tín dụng lớn nguyên nhân chủ yếu gây khủng hoảng hệ thống tài ngân hàng dẫn đến khủng hoảng toàn kinh tế Đối với ngân hàng thƣơng mại, nợ xấu khiến hiệu việc sử dụng vốn ngân hàng thƣơng mại bị giảm, giảm lợi nhuận, rủi ro dòng tiền tăng giảm khả toán cho khoản tốn ngân hàng Nợ xấu khơng đƣợc xử lý dứt điểm khiến ngân hàng thƣơng mại có khả vốn uy tín hoạt động kinh doanh Nhƣ vậy, thấy rằng, nợ xấu hậu nợ xấu ngân hàng thƣơng mại lớn đƣợc coi “cục máu đông” cần đƣợc “đánh tan” để thị trƣờng tín dụng lƣu thơng cách bình thƣờng, ổn định phát triển Trong ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam coi việc xử lý nợ xấu nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu hoạt động kinh doanh đƣa biện pháp liệt tích cực để thu hồi nợ xấu, góp phần thu hồi nợ xấu cho ngân hàng giảm tỉ lệ nợ xấu kinh tế xuống dƣới 3% theo đạo Chính thể chuyển tồn nợ xấu sang công ty chuyên trách tiếp nhận xử lý nợ xấu Đối với khoản nợ xấu xử lý nhiều năm nhƣng không thu hồi đƣợc Nhà nƣớc cần có chế hỗ trợ xuất toán nợ để ngân hàng để làm cân đối kế tốn ngân hàng Cịn khoản nợ cho vay sách, định, theo kế hoạch nhà nƣớc, nợ đƣợc Chính phủ cho phép khoanh, giãn nhƣng khách hàng chƣa trả đƣợc chuyển sang ngân hàng sách xã hội cơng ty mua, bán nợ Bộ Tài để thu hồi xử lý nguồn ngân sách Thứ hai NHCTVN cần phải nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ kiểm sốt tốt hoạt động cấp tín dụng để hạn chế phát sinh khoản nợ xấu Để kiểm soát chặt chẽ hoạt động cấp tín dụng NHCTVN cần tn thủ tuyệt đối qui trình tín dụng, cƣơng xử lý biểu vi phạm kỷ luật điều hành, nâng cao chất lƣợng thông tin, báo cáo quản trị điều hành, lựa chọn khách hàng có dự án chất lƣợng tốt Hoạt động quản lý tín dụng NHCTVN phải đƣợc thực chi tiết đến ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, khu vực loại hình sản phẩm Thứ ba phải cải thiện danh mục đầu tƣ thông qua hoạt động góp vốn liên doanh vào doanh nghiệp có tiềm phát triển doanh nghiệp kinh doanh có hiệu Thực góp vốn thành lập công ty cổ phần đầu tƣ vào các cơng ty kinh doanh lĩnh vực có tiềm phát triển hiệu sinh lời cao Việc thực hoạt động đầu tƣ góp phần đa dạng cấu tài sản có từ nâng cao hiệu sử dụng vốn ngân hàng lành mạnh hoá bảng tổng kết tài sản 4.2.6.2 Nhờ hỗ trợ quan chức Đƣợc giúp đỡ quan chức nhƣ Tòa án, Thi hành án đẩy nhanh đƣợc tiến độ xử lý nợ xấu, giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi đƣợc khoản nợ hạn Tuy nhiên thực tế quan chƣa có ủng hộ ngân hàng, ngân hàng phải thƣờng xuyên tăng cƣờng mối quan hệ với quan Chính quyền địa phƣơng hỗ trợ ngân hàng việc thẩm định cho vay, xác nhận dự án kinh doanh có hiệu quả, xác nhận tƣ cách đạo đức 82 ngƣời đại diện DN, xác nhận tài sản chấp Quá trình giám sát việc sử dụng tiền vay DN, quyền địa phƣơng cung cấp cho cán ngân hàng thông tin kịp thời việc thực SXKD ngƣời vay, khả dẫn tới rủi ro tín dụng DN, thơng tin khác DN Trên sở đó, ngân hàng có biện pháp ứng xử kịp thời, nhằm hạn chế rủi ro xảy Trong kinh doanh tín dụng, nợ hạn phát sinh điều khơng thể tránh khỏi Trong đó, việc thu nợ hạn điều phức tạp, khơng có giúp đỡ quyền địa phƣơng ngân hàng khó thu đƣợc Ngân hàng cần phối hợp với quyền địa phƣơng để bàn biện pháp giải từ thấp tới cao cho phù hợp với DN cụ thể 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 4.3.1.1 Xây dựng mơi trường kinh tế - trị - xã hội ổn định Mơi trƣờng kinh tế trị xã hội có ảnh hƣởng lớn đến hoạt động doanh nghiệp nói chung nhƣ ngành ngân hàng nói riêng Trong điều kiện Việt Nam hịa nhập vào kinh tế giới mơi trƣờng cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy khả toán, phá sản Hơn nữa, có nhiều ngân hàng hoạt động cạnh tranh khốc liệt thị trƣờng tiềm có hạn, từ dẫn đến khả hạ chuẩn tín dụng cho vay Đảm bảo mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho ngân hàng nhƣ doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả hoàn trả nợ vay cho ngân hàng Để đảm bảo mơi trƣờng ổn phủ cần phải đƣa quy định chặt chẽ điều kiện vốn điều lệ, chất lƣợng nhân sự,… hạn chế thành lập ngân hàng đồng thời nâng cao chất lƣợng ngân hàng, nhƣ điều tiết kinh tế, giảm thiểu tác động lên doanh nghiệp khó khăn thị trƣờng Về trị, nhà nƣớc cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ, mơi trƣờng trị ổn định khơng gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đƣợc đánh giá ổn định Tuy 83 nhiên, nhà nƣớc cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tƣ, tạo môi trƣờng thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng 4.3.1.2 Hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo Mặc dù luật văn có liên quan hợp đồng chấp quy định NHTM đƣợc quyền xử lý TSĐB để thu hồi nợ khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên chế pháp lý chƣa rõ ràng, đặc biệt việc xử lý quyền sử dụng đất Trên thực tế trình xử lý TSBĐ để thu hồi nợ nhiều thời gian và tốn nguồn lực chi phí Thủ tục bán đấu giá TSĐB qua trung tâm bán đấu giá sở tƣ pháp chậm, nhiều thời gian có thủ tục phức tạp kéo dài, số trƣờng hợp tồn đọng nhiều năm chƣa xử lý đƣợc Do cần phải có quy trình bán đấu giá tài sản đơn giản, rút gọn thời gian từ nâng cao hiệu của việc xử lý TSBD qua trung tâm đấu giá sở tƣ pháp - Công tác thi hành án cịn chậm, sau án tịa có hiệu lực thi hành ngân hàng có đơn yêu cầu quan thi hành án thi hành định án nhƣng quan thi hành án chƣa thi hành án với nhiều lý khác Trƣờng hợp quan thi hành xác định án khơng rõ ràng ngân hàng phải đợi quan thi hành án xác định lại với tòa án, thời gian chờ đợi thông thƣờng kéo dài hàng tháng kéo dài năm ngân hàng có văn trả lời quan thi hành án Nhƣ vậy, để hỗ trợ thúc đẩy ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ nhanh hiệu hơn, giảm thiểu nhân lực chi phí cho ngân hàng, phủ cần phải khẩn trƣơng hồn thiện quy trình xử lý TSĐB qua thi hành án Cần phải rút ngắn thời gian giải hồ sơ từ việc kê biên, thẩm định giá, đấu giá TSBĐ đến khâu thi hành án, đồng thời khuyến khích giao dịch thoả thuận xử lý TSBĐ theo quy định pháp luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng xử lý TSBĐ để thu hồi khoản nợ 84 4.3.1.3 Xây dựng hệ thống thơng tin quốc gia cơng khai Chính phủ cần phải xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai theo chuẩn mực quốc tế Hệ thống phải đƣợc xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối thuận lợi dễ dàng cho ngân hàng tra cứu thơng tin cần thiết Hệ thống thơng tin quốc gia giúp cho ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin cần thiết khách hàng, giúp ngân hàng giảm đƣợc chi phí thời gian tìm kiếm Hiện Việt Nam thông tin nằm rải rác nhiều quan quản lý nhà nƣớc chƣa có quy định cụ thể việc phối hợp cung cấp thông tin quan quản lý Thông tin chủ yếu lƣu trữ dƣới dạng văn giấy tờ, chƣa đƣợc tin học hóa, việc tra cứu thông tin ngân hàng khó khăn nhiều thời gian, chí có thơng tin bị thất lạc Do đó, NHTM khơng thể có đƣợc thơng tin đầy đủ lịch sử khách hàng có nhu cầu vay vốn mình, từ đƣa định tín dụng vƣợt lực sản xuất kinh doanh khách hàng 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 4.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến thể chế tài nói chung quản lý nợ xấu nói riêng Trƣớc hết, NHNN cần rà sốt lại tồn hệ thống khung pháp lý hành điều tiết hệ thống ngân hàng NHNN cần phải nghiên cứu thông lệ quốc tế từ có điều chỉnh phù hợp để áp dụng vào điều kiện cụ thể Việt Nam Xây dựng khung pháp lý có tính đồng NHTM chủ động hoạt động môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh nhƣng đảm bảo yêu cầu an toàn khu vực tài phát triển kinh tế Q trình điều tiết, nới lỏng sách tài cần phải đơi với phát triển an tồn NHNN phải hoàn thiện chế tài xử phạt vi phạm, đảm bảo đƣợc lợi ích gắn với rủi ro mức cho phép định trì đƣợc ổn định hệ thống (i) NHNN sớm nghiên cứu ban hành văn bổ sung, sửa đổi thay qui định hành trích lập dự phịng quản lý rủi ro tín dụng theo hƣớng: Áp dụng tính dự phịng rủi ro theo phƣơng pháp chiết khấu đồng tiền 85 Cần có qui định khuyến khích TCTD áp dụng tính dự phòng rủi ro theo phƣơng pháp chiết khấu dòng tiền cho mục đích quản trị nội theo dõi song song với phƣơng pháp tính tỷ lệ cố định nhƣ Đồng thời, lâu dài, nên áp dụng phƣơng pháp chiết khấu dịng tiền theo thơng lệ quốc tế đƣợc qui định chuẩn mực kế toán quốc tế 39 (IAS 39) Theo đó, mức trích lập dự phịng đƣợc tính nhƣ sau: Giá trị dự phịng = Giá trị khoản đầu tƣ ban đầu - Giá trị thu hồi ƣớc tính Trong đó: Giá trị thu hồi ƣớc tính giá trị thu hồi đƣợc qui đổi giá thời điểm trích lập dự phịng theo cơng thức: Giá trị thu hồi ƣớc tính (hiện tại) = Giá trị thu hồi năm thứ n x [1/1+lãi suất năm n] - Qui định lại tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro đối khoản nợ nhóm nhóm Cần phải qui định mức dự phịng lớn 0% khoản nợ nhóm mức 100% khoản nợ nhóm 5, có nhƣ đảm bảo xử lý tổn thất xảy (ii) Bỏ qui định tỷ lệ khấu trừ tối đa tài sản đảm bảo để xác định giá trị khấu trừ Việc qui định tỷ lệ khấu trừ tối đa tài sản đảm bảo để xác định giá trị khấu trừ khơng cần thiết Thiết nghĩ, thay qui định tỷ lệ khấu trừ tối đa, NHNN nên qui định qui tắc xác định giá thị trƣờng tài sản đảm bảo nhằm đảm bảo việc định giá đƣợc xác thuận tiện 4.3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Thông tin kinh tế không yếu tố cần thiết mà cịn vơ quan trọng hoạt động an toàn hệ thống ngân hàng Thơng tin khơng xác hay bị “bóp méo” gây khó khăn nhiều cho hoạt động quản lý, điều tiết giám sát NHNN nhƣ hoạt động kinh doanh NHTM Thông tin xác thì rủi ro hoạt kinh doanh tín dụng NHTM giảm thiểu Do đó, cần thiết phải hồn thiện nâng cao hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng, đảm bảo thơng tin tín dụng phải bao gồm tất thơng tin 86 tình hình vay vốn, tình hình TSBĐ khách hàng TCTD, đồng thời phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý NHTM CIC cần phải trọng cơng tác đại hố trang thiết bị, thiết lập hệ thống thông tin thông suốt giúp cho việc thu thập nhƣ cung cấp thơng tin tín dụng cho NHTM đƣợc kịp thời Hiện nay, NHTM chƣa cung cấp thông tin cho CIC xác, kịp thời muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng Do đó, NHNN phải có chế thích hợp để NHTM thực quy định việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC NHNN phải có quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin đầy đủ cho CIC Thanh tra NHNN thƣờng xuyên kiểm tra công tác báo cáo CIC NHTM có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời NHTM vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng nhƣ: báo cáo khơng đầy đủ, khơng xác Đồng thời NHNN quy định NHTM sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC nhƣ tài liệu bắt buộc phải có hồ sơ cấp tín dụng 4.3.2.3 Nâng cao vai trò chất lượng quản lý, điều hành Ngân hàng Nhà nước NHNN cần nâng cao vai trò định hƣớng trình quản lý giám sát NHTM thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng Từ đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học liên quan đến hoạt động NHTM, đặc biệt hoạt động tín dụng Việc đƣa nhận định xác giúp NHTM có sở định hƣớng sách tín dụng đảm bảo phát triển hợp lý phòng ngừa đƣợc rủi ro 4.3.2.4 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Ngân hàng nhà nước Thanh tra NHNN, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố, Trung tâm thơng tin tín dụng phối hợp đôn đốc, kiểm tra việc báo cáo, khai thác thơng tin tổ chức tín dụng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời đơn vị vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng Chƣơng trình tra phải đƣợc xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin đƣợc thu thập cần phân tích kỹ lƣỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên 87 đƣợc cải tiến cho chƣơng trình tra đảm bảo kiểm soát đƣợc NHTM, đồng thời thể đƣợc vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa nợ xấu không gây ảnh hƣởng đến hoạt động NHTM Cần phải xây dựng đội ngũ tra giám sát có phẩm chất đạo đức tốt, có trình độ cao nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ kiểm tra Cán tra thƣờng xuyên đƣợc cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trƣờng để thực tốt công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, đồng thời đƣa kết luận xác giúp NHTM hồn thiện đƣợc hệ thống Thƣờng xun hốn đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan, tạo mơi trƣờng hoạt động đa dạng cho cán tra trau dồi nghiệp vụ 88 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở phân tích thực trạng xử lý nợ NHCTVN trình bày chƣơng 3, chƣơng tập trung vào việc đƣa giải pháp nâng cao hoạt động xử lý nợ xấu NHCTVN Trong tập trung vào giải pháp nhƣ: giải pháp nguồn nhân lực, giải pháp biện pháp xử lý nợ xấu Bên cạnh đó, kiến nghị Nhà Nƣớc NHNN số vấn đề hồn thiện mơi trƣờng pháp lý, ổn định mơi trƣờng kinh tế, trị, tăng cƣờng công tác tra, giám sát…Với nỗ lực NHCTVN với hỗ trợ Chính phủ, NHNN, hoạt động xử lý nợ mang lại hiệu góp phần đƣa nợ xấu kinh tế xuống dƣới 3% theo đạo Chính phủ 89 KẾT LUẬN Nợ xấu tồn hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại tất yếu Tuy nhiên, nợ xấu mức cao gây nên tác động tiêu cực ngân hàng thƣơng mại nhƣ kinh tế Vì vậy, cơng tác xử lý nợ xấu NHTM nói chung ngân hàng NHCTVN nói riêng vấn đề thời không phần phức tạp Qua nghiên cứu đề tài xử lý nợ xấu NHCTVN, luận án đạt đƣợc kết chủ yếu sau: Thứ nhất, luận án hệ thống hoá làm rõ số vấn đề lý luận đề xử lý nợ xấu NHTM Luận án nội dung quản lý nợ xấu bao gồm: nhận diện, đo lƣờng, ngừa xử lý nợ xấu Đó sở lý luận cho việc đánh giá phân tích thực trạng quản lý nợ xấu chƣơng Thứ hai, luận án tham khảo kinh nghiệm quản lý nợ xấu số ngân hàng thƣơng mại nƣớc giới, từ rút học q báu cho NHCTVN nhƣ: cần áp dụng biện pháp tổng thể xử lý nợ xấu khuôn khổ chung tái cấu trúc hệ thống ngân hàng rộng tái cấu trúc kinh tế; Xây dựng qui chế quản lý hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế nhƣ quản trị rủi ro, quản trị tài sản nợ, tài sản có, trích lập dự phịng, quản trị vốn, kiểm tra, kiểm tốn nội Thứ ba, luận án đánh giá thực trạng nợ xấu, quản lý nợ xấu NHCTVN giai đoạn 2015-2017, có sở kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân Việc đánh giá đƣợc xem xét dựa nghiên cứu thực trạng nhận biết phân loại nợ xấu NHCTVN xử lý nợ xấu NHCTVN Thứ tư, luận án đề xuất đƣợc giải pháp nhằm quản lý nợ xấu NHCTVN bao gồm: Hoàn thiện việc nhận diện, đánh giá, phân loại nợ xấu; Nâng cao hiệu biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng; Nâng cao sức mạnh tài chính; Đổi công nghệ ngân hàng; Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ; Chú trọng tăng trƣởng tín dụng bền vững giải pháp điều kiện hỗ trợ 90 Nghiên cứu tập trung phân tích, luận giải để đƣa quan điểm bản, giải pháp điều kiện chủ yếu nhằm nâng cao xử lý nợ xấu mức độ NHTM, cụ thể NHCTVN chƣa đƣa đƣợc giải pháp tổng thể nhằm nâng cao công tác xử lý nợ cho toàn kinh tế Đây định hƣớng nghiên cứu để phân tích, đánh giá cơng tác xử lý nợ nói chung kinh tế, từ đƣa giải pháp tổng thể, hiệu quả, có tính thiết thực để nâng cao hoạt động xử lý nợ xấu cho toàn kinh tế để kiềm chế nợ xấu dƣới tỷ lệ cho phép 3% Với đóng góp trên, nghiên cứu mong muốn đƣợc góp phần vào việc thực thành cơng q trình quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại nói chung NHCTVN nói riêng Tuy nhiên, vấn đề phức tạp, rộng nhạy cảm Vì vậy, tác giả cố gắng song nghiên cứu không tránh khỏi khiếm khuyết định Tác giả mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến nhà khoa học, chuyên gia bạn đọc để nghiên cứu đƣợc hoàn thiện 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Nguyễn Thị Thu Cúc, 2015 Quản lý nợ xấu ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Luận án Tiến sỹ, Học viện Tài chính, Hà Nội Nguyễn Viết Hoàng, 2015 Hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh Hà Tây Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội, Hà Nội Ngân hàng nhà nƣớc, 2013 Thông tư 02/2013/TT-NHNN Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Ngân hàng nhà nƣớc, 2014 Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nƣớc, 2013 Thông tư 19/2013/TT-NHNN Quy định mua bán, xử lý nợ xấu Cơng ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Ngân hàng nhà nƣớc, 2016 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 Thống đốc NHNN Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2015-2017), Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Định hướng hoạt động, kế hoạch phát triển giai đoạn 2015 - 2020 Quốc hội, 2017 Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm nợ xấu tổ chức tín dụng 10 Quyết định số 2442/2015/QĐ-TGĐ-NCHT37/1 Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam V/v ban hành Quy trình quản lý xử lý nợ có vấn đề hệ thống NHTMCP Công thương Việt Nam 11 Đào Minh Tú, 2017 Kinh nghiệm tái cấu ngân hàng xử lý nợ xấu nhìn từ Hàn Quốc Hà Nội 92 Tạp chí, Website 12 Tạp chí thơng tin VietinBank (2015-2017) 13 http://www.vietinbank.vn 14 http://www.sbv.gov.vn 15 http://www.vneconomy.vn 16 http://sbvamc.vn 93 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Xin chào Anh/Chị! Tôi thực khảo sát điều tra để phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài “XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM” Tơi mong hợp tác trả lời Phiếu khảo sát Anh/Chị Tơi xin chân thành cảm ơn! I THƠNG TIN CHUNG: Họ tên: Tuổi: Giới tính: Nam/ nữ Chức vụ: Phòng:……………………… ……………… II CÂU HỎI KHẢO SÁT: Theo anh/chị công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam đƣợc quan tâm chƣa? (tích dấu x vào phƣơng án chọn)  Chƣa đƣợc quan tâm  Có quan tâm, chƣa nhiều  Rất đƣợc quan tâm Anh/chị vui lòng đánh giá mức độ hiệu biện pháp xử lý nợ xấu đƣợc áp dụng Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam (khoanh trịn vào phƣơng án chọn) Mức độ 1: Hồn tồn khơng hiệu 2: Ít hiệu 4: Hiệu 5: Rất hiệu Các biện pháp xử lý nợ xấu Cơ cấu lại thời hạn trả nợ Cho vay để tiếp tục trì hoạt động Xử lý TSBĐ khách hàng Khởi kiện khách hàng Giảm miễn lãi Bán nợ cho VAMC Bán nợ thƣơng mại cho cá nhân, tổ chức quan tâm mua nợ Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro 3: Khá hiệu Mức hiệu 5 5 5 5 Anh/chị vui lòng đánh giá mức độ phổ biến nguyên nhân dẫn đến hạn chế việc xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (khoanh trịn vào phƣơng án chọn) Mức độ 1: Hồn tồn khơng phổ biến 2: Khá phổ biến 3: Phổ biến 4: Rất phổ biến 5: Đặc biệt phổ biến Nguyên nhân từ phía khách hàng Mức độ phổ biến Kinh doanh thua lỗ, khơng cịn nguồn trả nợ Lừa đảo bỏ trốn/Vi phạm pháp luật Chây ỳ không hợp tác việc trả nợ, xử lý tài sản Nguyên nhân từ phía ngân hàng Mức độ phổ biến Quy trình, quy chế xử lý nợ bất cập Áp dụng biện pháp xử lý nợ chƣa hiệu Năng lực trình độ cán xử lý nợ hạn chế Thiếu giám sát chế khen thƣởng công tác xử lý nợ Nguyên nhân từ môi trƣờng Mức độ phổ biến Hệ thống pháp lý nhiều bất cập việc xử lý nợ xấu Sự chƣa phát triển thị trƣờng mua bán nợ Không đƣợc hỗ trợ quan chức (Tòa án, Thi hành án,…) Anh/chị vui lòng xếp mức độ quan trọng giải pháp nâng cao hiệu hoạt động xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam theo nguyên tắc tăng dần (Mức độ tăng dần từ đến 5, quan trọng quan trọng nhất) Các giải pháp Giải pháp nhân lực Giải pháp biện pháp xử lý nợ xấu Giải pháp quy trình, quy chế Giải pháp công nghệ Giải pháp hỗ trợ (nâng cao sức mạnh tài chính, hỗ trợ quan chức năng,…) Mức độ quan trọng 5 5 5 Anh/chị có đề xuất để cải thiện nâng cao công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Một lần xin chân thành cảm ơn Anh/chị! ... số vấn đề việc xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Thứ hai, đánh hoạt động xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam Cuối cùng,... sở lý luận nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Tổng quan nợ xấu hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 1.3 Kinh nghiệm số nƣớc giới xử lý nợ xấu .26 1.3.1 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu. .. xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu xử lý nợ