Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNNPTNT chi nhánh ninh kiều

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH o0o LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THUÝ HẰNG LÊ THANH PHÚ MSSV : 4077589 Lớp : Tài chính ngân hàng Cần Thơ-2011 Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng SVTH: Lê Thanh Phú LỜI CẢM TẠ Qua 4 năm học tập và rèn luyện tại Trường Đại Học Cần Thơ cùng với sự chỉ dạy và hướng dẫn nhiệt tình của quý thấy cô khoa KT – QTKD, đã giúp tôi có những kiến thức quý báo để bước vào môi trường thực tế, những kiến thức để tôi hoàn thành đề tài của mình. Cùng với những kiến thức tại giảng đường kết hợp với những kiến thức thực tế mà tôi nhận được trong lúc thực tập tại ngân hàng, đã giúp tôi hiểu biết về môi trường làm việc trong ngân hàng và vận dụng được các kiến thức đã học vào thực tế, sự hiểu biết đó sẽ làm hành trang cho tôi để ứng dụng chuyên ngành của mình vào thực tiễn để có thể làm việc và thích nghi tốt hơn với môi trường làm việc sau này. Xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc và các anh chị cán bộ đang làm việc trong Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều đã tạo điều kiện cho tôi được thực tập tại Ngân hàng và đã tận tình hướng dẫn, hỗ trợ tôi trong quá trình thực tập, giúp tôi có thể hoàn thành tốt đề tài này. Xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thuý Hằng đã hướng dẫn tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báo giúp tôi hoàn thành đề tài này. Vì thời gian thực tập có giới hạn và một số điều kiện không cho phép nên đề tài không tránh được các thiếu sót, mong được sự đóng góp của quý thầy cô và các bạn để đề tài hoàn thiện hơn. Kính chúc quý thầy cô dồi dào sức khỏe và thành công trong công việc, chúc Ban giám đốc cùng các anh chị cán bộ của ngân hàng dồi dào sức khoẻ và chúc Ngân hàng có những bước tiến xa hơn trong thời gian tới. Chân thành cảm ơn. Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng SVTH: Lê Thanh Phú LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày 16 tháng 11 năm 2011 Sinh viên thực hiện Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng SVTH: Lê Thanh Phú NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Ngày … tháng … năm … Thủ trưởng đơn vị Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng SVTH: Lê Thanh Phú NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Ngày … tháng … năm … Giáo viên hướng dẫn Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng SVTH: Lê Thanh Phú NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày … tháng … năm … Giáo viên phản biện Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng i SVTH: Lê Thanh Phú Mục lục Trang CHƯƠNG 1. GIỚI THIỆU 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1.2.1 Mục tiêu chung 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 2 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1.4.1 Phạm vi về không gian 2 1.4.2 Phạm vi về thời gian 3 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 3 CHƯƠNG 2. PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4 2.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng 4 2.1.2 Biểu hiện của rủi ro tín dụng trong ngân hàng 5 2.1.3 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 7 2.1.4 Hậu quả từ rủi ro tín dụng 8 2.1.5 Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 9 2.1.6 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng 9 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 CHƯƠNG 3. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 14 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 14 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 16 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 16 Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng ii SVTH: Lê Thanh Phú 3.2.2 Sơ đồ cơ cấu tổ chức 17 3.2.3 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban 18 3.2.4 Lĩnh vực hoạt động chủ yếu của ngân hàng 20 3.2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm từ 2008 – 2010 20 3.3 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VIỆT NAM NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY 22 CHƯƠNG 4. PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 28 4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH NINH KIỀU 28 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 30 4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng 30 4.2.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 42 4.3 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 44 4.3.1 Rủi ro nợ xấu theo thời hạn 46 4.3.2 Rủi ro nợ xấu theo thành phần kinh tế 48 4.3.3 Rủi ro nợ xấu phân theo loại nợ (thời hạn nợ) 50 CHƯƠNG 5. GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 52 5.1. TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 52 5.1.1 Những vấn đề còn tồn tại của ngân hàng 52 5.1.2 Nguyên nhân của những tồn tại trên 53 5.2. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM 2011 53 5.2.1 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh ngắn hạn 53 5.2.2 Phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh dài hạn 53 5.3 BIỆN PHÁP 54 5.3.1 Sàn lộc và lựa chọn khách hàng tiềm năng 54 Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng iii SVTH: Lê Thanh Phú 5.3.2 Xét duyệt trước khi vay và theo dõi giám sát việc sử dụng vốn sau khi vay 55 5.3.3 Nâng cao trình độ và kỹ năng của cán bộ hoạt động trong ngân hàng 55 5.3.4 Bảo hiểm tín dụng 56 CHƯƠNG 6. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57 6.1 KẾT LUẬN 57 6.2 KIẾN NGHỊ 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều GVHD: Nguyễn Thuý Hằng iv SVTH: Lê Thanh Phú DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều từ 2008 - 2010 21 Bảng 2. Nguồn vốn tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 27 Bảng 3. Doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng qua 3 năm từ 2008 - 2010 30 Bảng 4. Doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 32 Bảng 5. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua 3 năm 2008 - 2010 33 Bảng 6. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 34 Bảng 7. Doanh số thu nợ theo thời hạn của ngân hàng qua 3 năm từ 2008 - 2010 35 Bảng 8. Doanh số thu nợ theo thời hạn của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 36 Bảng 9. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua 3 năm từ 2008 - 2010 36 Bảng 10. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 38 Bảng 11. Dư nợ theo thời hạn của ngân hàng qua 3 năm 2008 - 2010 38 Bảng 12. Dư nợ theo thời hạn của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 40 Bảng 13. Dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng qua 3 năm 2008 - 2010 40 Bảng 14. Dư nợ theo thành phần kinh tế của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 41 Bảng 15. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng qua 3 năm 2008 - 2010 42 Bảng 16. Nợ xấu theo thời hạn của ngân hàng qua 3 năm 2008 - 2010 46 [...]... dụng tại ngân hàng từ đó tìm ra nguyên nhân dẫn đến rủi ro và đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi roc ho ngân hàng trong thời gian tới GVHD : Nguyễn Thuý Hằng Trang 1 SVTH : Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều qua các năm 2008, 2009, 2010 và 6 tháng đầu năm... động và có thể làm ngân hàng bị phá sản Trong quá trình kinh doanh, bên cạnh các rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đối, rủi ro thanh toán thì rủi ro chính mà ngân hàng phải đối mặt là rủi ro trong hoạt động tín dụng Điều này có nghĩa là một khi còn hoạt động ngân hàng thì còn rủi ro trong hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng không chỉ xảy ra với các khoản tín dụng bình thường mà còn xảy ra với các... thập tại ngân hàng trong các năm 2008, 2009, 2010 và 6 tháng đầu năm 2011 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều qua các năm 2008, 2009, 2010 và 6 tháng đầu năm 2011, từ đó đưa ra giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng trong thời gian tới GVHD : Nguyễn Thuý Hằng Trang 3 SVTH : Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi. .. nguyên nhân dẫn đến rủi ro - Mục tiêu 4: Đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trên cho ngân hàng trong thời gian tới 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1 Cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều như thế nào ? 2 Hoạt động tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều có hiệu quả không ? 3 NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều đang đối mặt với những rủi ro tín dụng nào ? Nguyên... sử dụng cho mục tiêu đánh giá tổng quan về tình hình hoạt động của ngân hàng GVHD : Nguyễn Thuý Hằng Trang 12 SVTH : Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều Ngoài ra còn dùng các biểu đồ để minh hoạ nhằm giúp cho việc phân tích và xem xét được rõ ràng hơn GVHD : Nguyễn Thuý Hằng Trang 13 SVTH : Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều. .. tháng đầu năm 2011 51 GVHD: Nguyễn Thuý Hằng v SVTH: Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 18 Hình 2 Tăng trưởng tín dụng Việt Nam những năm gần đây 22 Hình 3 Nguồn vốn tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 27 Hình 4 Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn của ngân hàng qua... tra kiểm soát, chi t khấu, tái chi t khấu và sẵn sàng hỗ trợ vốn cho các Ngân hàng thương mại khi có các biến cố rủi ro xảy ra GVHD : Nguyễn Thuý Hằng Trang 8 SVTH : Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 2.1.5 Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng - Phải tiến hành phân tích đánh giá khách hàng trước khi cho vay - Kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn của... ghi trên hợp đồng tín GVHD : Nguyễn Thuý Hằng Trang 4 SVTH : Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều dụng nhưng Ngân hàng nơi cho vay có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại 2.1.2 Biểu hiện của rủi ro tín dụng trong ngân hàng Nợ xấu ngày càng cao thì nó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo Quyết... phòng ngừa và hạn chế những rủi ro trên ? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phạm vi không gian Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Ninh Kiều GVHD : Nguyễn Thuý Hằng Trang 2 SVTH : Lê Thanh Phú Phân tích rủi ro tín dụng tại NHNN&PTNT chi nhánh Ninh Kiều 1.4.2 Phạm vi thời gian Đề tài được thực hiện trong thời gian 3 tháng thực tập tại ngân hàng từ tháng 9 đến... khác gọi là tài khoản nợ xấu 2.1.6.5 Hệ số rủi ro tín dụng Nợ xấu Hệ số RRTD = Tổng dư nợ x 100% . 2.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng 4 2.1.2 Biểu hiện của rủi ro tín dụng trong ngân hàng 5 2.1.3 Những nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 7 2.1.4 Hậu quả từ rủi ro tín dụng 8 2.1.5 Biện. TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VIỆT NAM NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY 22 CHƯƠNG 4. PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH NINH KIỀU 28 4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN TẠI NHNN&PTNT. CHI NHÁNH NINH KIỀU 28 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 30 4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng 30 4.2.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín