Luận văn "PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG " docx

Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 1 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN TRỌNG NGHĨA PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: Tài chính Doanh nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, 06/2007 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 2 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Chuyên ngành: Tài chính Doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: NGUYỄN TRỌNG NGHĨA Lớp: DH4TC MSSV: DTC030307 Người hướng dẫn: Th.S NGUYỄN THỊ NGỌC DIỆP Long Xuyên, 6/2007 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 3 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Th.S NGUYỄN THỊ NGỌC DIỆP Người chấm, nhận xét 1:……………………………… Người chấm, nhận xét 2:……………………………… Luận văn được bảo vệ tại hội đồng chấm luận văn Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày…. Tháng…. Năm… MỤC LỤC Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 4 CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1 1.1 Cơ sở hình thành 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2 2.1 Khái quát về tín dụng 2 2.1.1 Khái niệm về tín dụng 2 2.1.2 Các nguyên tắc tín dụng 2 2.1.3 Chức năng của tín dụng 3 2.1.4 Vai trò của tín dụng 4 2.1.5 Đối tượng cho vay của Ngân hàng 5 2.1.6 Điều kiện cho vay 5 2.1.7 Các phương thức cho vay 6 2.2 Khái niệm về rủi ro tín dụng 7 2.2.1 Rủi ro tín dụng 7 2.2.2 Biểu hiện, nguyên nhân và ảnh hưởng của rủi ro tín dụng 7 2.3 Doanh số cho vay 8 2.4 Doanh số thu nợ 8 2.5 Dư nợ 8 2.6 Nợ quá hạn 8 2.7 Vai trò công tác thẩm định trong việc hạn chế rủi ro 9 2.7.1 Khái niệm thẩm định tín dụng 9 2.7.2 Vai trò công tác thẩm định trong việc hạn chế rủi ro tín dụng 9 2.8 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 9 2.8.1 Tỷ lệ thu nợ 9 2.8.2 Tỷ lệ rủi ro tín dụng 9 2.8.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 9 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG 10 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 5 3.1 Giới thiệu về ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 10 3.2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh An Giang 10 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 10 3.2.2 Cơ cấu tổ chức – quản lý tại Sacombank An Giang 11 3.2.3 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban 11 3.2.4 Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tại Ngân hàng 14 3.2.4.1 Thuận lợi 14 3.2.4.2 Khó khăn 14 3.2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2006 15 3.2.6 Các chỉ tiêu kế hoạch hoạt động năm 2007 – Biện pháp tổ chức thực hiện 16 CHƯƠNG 4: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH AN GIANG 17 4.1 Doanh số cho vay (DSCV) 17 4.1.1 Doanh số cho vay – Theo thời hạn tín dụng 17 4.1.2 Doanh số cho vay – Theo loại hình cho vay 18 4.2 Doanh số thu nợ (DSTN) 20 4.2.1 Doanh số thu nợ - Theo thời hạn tín dụng 21 4.2.2 Doanh số thu nợ - Theo loại hình cho vay 22 4.3 Dư nợ (DN) 23 4.3.1 Dư nợ - Theo thời hạn tín dụng 24 4.3.2 Dư nợ - Theo loại hình cho vay 25 4.4 Tìm hiểu tình hình nợ quá hạn (NQH) 26 4.5 Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng công tác tín dụng 29 4.5.1 Tỷ lệ thu nợ 29 4.5.2 Tỷ lệ rủi ro tín dụng 30 4.5.3 Tỷ lệ NQH trên tổng dư nợ 30 4.6 Rủi ro tín dụng – Một số nguyên nhân phát sinh 31 4.6.1 Ảnh hưởng của tình hình thị trường, môi trường hoạt động của khách hàng 31 4.6.2 Nguyên nhân từ phía bản thân khách hàng 31 4.6.3 Nguyên nhân từ phía bản thân Ngân hàng 32 4.6.4 Nguyên nhân xuát phát từ tài sản đảm bảo 32 4.6.5 Một số trường hợp bảo lãnh của bên thứ 3 để vay vốn dẫn đến rủi ro tín dụng 32 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 6 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG 34 5.1 Vận dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng 34 5.1.1 Khái niệm 34 5.1.2 Mục đích của hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng 34 5.1.3 Nguyên tắc xây dựng 34 5.1.4 Phân nhóm khách hàng và các chỉ tiêu đánh giá 35 5.1.5 Ứng dụng kết quả chấm điểm tín dụng trong việc ra quyết định tín dụng 36 5.2 Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ tín dụng (CBTD) 38 5.3 Công tác thẩm định tín dụng trước khi cho vay 39 5.4 Theo dõi, giám sát khoản vay 40 5.5 Một số biện pháp hạn chế NQH 40 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 41 DANH MỤC CÁC BẢNG Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 7 Bảng 1: Kết quả kinh doanh năm 2005 – 2006 15 Bảng 2: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay tại Sacombank An Giang 17 Bảng 3: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn cho vay 17 Bảng 4: Doanh số cho vay theo loại hình cho vay tại Sacombank An Giang 19 Bảng 5: Tỷ trọng doanh số cho vay theo loại hình cho vay 19 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay tại Sacombank An Giang 21 Bảng 7: Tỷ trọng thu nợ theo thời hạn cho vay 21 Bảng 8: Doanh số thu nợ theo loại hình cho vay tại Sacombank An Giang 22 Bảng 9: Tỷ trọng thu nợ theo loại hình cho vay 22 Bảng 10: Tình hình dư nợ theo thời hạn cho vay tại Sacombank An Giang 24 Bảng 11: Tỷ trọng dư nợ theo thời hạn cho vay 24 Bảng 12: Tình hình dư nợ theo loại hình cho vay tại Sacombank An Giang 25 Bảng 13: Tỷ trọng dư nợ theo loại hình cho vay 25 Bảng 14: Tình hình nợ quá hạn tại Sacombank An Giang 28 Bảng 15: Tổng nợ quá hạn theo thời hạn cho vay 28 Bảng 16: Tỷ lệ thu nợ tại Sacombank An Giang 29 Bảng 17: Tỷ lệ rủi ro tín dụng tại Sacombank An Giang 30 Bảng 18: Tỷ lệ Nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại Sacombank An Giang 30 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1: Sơ đồ tổ chức tại Sacombank An Giang 11 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 8 CBCNV : Cán bộ công nhân viên CBTD : Cán bộ tín dụng DN : Dư nợ DSCV : Doanh số cho vay DSTN : Doanh số thu nợ EAD : Dư nợ tại thời điểm vỡ nợ EL : Khoản lỗ dự kiến LGD : Tỷ lệ lỗ khi thanh lý tài sản NQH : Nợ quá hạn PD : Xác suất vỡ nợ RRTD : Rủi ro tín dụng SXKD : Sản xuất kinh doanh TD : Tín dụng TLTN : Tỷ lệ thu nợ TLNQH/DN : Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ TLRRTD : Tỷ lệ rủi ro tín dụng TSĐB : Tài sản đảm bảo Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 9 LỜI CẢM ƠN   Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của quý thầy cô trường Đại Học An Giang cùng quý thầy cô trong Khoa Kinh tế - Quản Trị Kinh Doanh đã tận tâm truyền đạt cho em nhiều kiến thức quan trọng. Qua thời gian học tập tại trường, em đã tiếp thu được những kiến thức rất bổ ích về ngành học của mình. Em xin cảm ơn sự nhiệt tình giúp đỡ của Ban Giám Đốc Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh An Giang và các anh chị tại nơi em thực tập. Tất cả đã tạo điều kiện tốt nhất để em có thể học hỏi và hiểu biết thêm rất nhiều về công tác của Ngân hàng, giúp đỡ để em có thể hoàn thành bài luận văn này. Tuy nhiên, với kiến thức còn hạn chế, nên bài luận văn này khó có thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong được sự góp ý chỉnh sửa của các anh chị. Sau cùng em xin kính chúc Quý thầy cô cùng các anh chị nơi em thực tập luôn được dồi dào sức khỏe và thành công trong công tác. Sinh viên thực hiện NGUYỄN TRỌNG NGHĨA TÀI LIỆU THAM KHẢO Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 10 1. Lê Văn Tề và Nguyễn Thị Xuân Liễu, 1999, Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, TPHCM: NXB Thống Kê. 2. NHNN Việt Nam, 1999, Quyết Định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001, Hà Nội. 3. NHNN Việt Nam, 2005, Quyết Định số 493/2001/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, Hà Nội. 4. Nguyễn Đăng Dờn, 2005, Tín Dụng Ngân Hàng, TPHCM: NXB Thống kê. 5. Trần Huy Hoàng, 2003, Quản Trị Ngân Hàng Thương Mại, TPHCM: NXB Thống Kê. [...]... tín dụng, đánh giá nguyên nhân, thực trạng của rủi ro tín dụng tại Ngân hàng - Quan sát hoạt động tín dụng tại Ngân hàng, tham khảo ý kiến cán bộ tín dụng - Đề xuất ý kiến SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 11 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Khái quát về tín dụng 2.1.1 Khái niệm về tín dụng Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín. .. “PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK – CHI NHÁNH AN GIANG 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chủ yếu của nghiên cứu là tìm hiểu những rủi ro mà Sacombank gặp phải trong hoạt động cấp tín dụng, qua đó đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, giúp cho hoạt động cấp tín dụng của Ngân hàng ngày càng có chất lượng 1.3 Phạm vi nghiên cứu Sacombank đã thành lập văn phòng đại diện và đi vào hoạt động tại. .. mức độ rủi ro mà Ngân hàng có thể gặp phải cũng sẽ lớn hơn 2.8.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ TLNQH / DN  NQH  100 % DN  Thể hiện chất lượng trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng, tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 19 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG 3.1... các đơn vị trực thuộc Chi nhánh - Đảm nhận công tác thanh toán của Chi nhánh đối với nội bộ Ngân hàng và các Ngân hàng khác SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 23 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang - Tổng hợp kế hoạch kinh doanh tài chính toàn Chi nhánh - Quản lý Chi nhánh điều hành - Quản lý thanh khoản - Quản lý kho quỹ - Bảo quản và sử dụng khuôn dấu của Chi nhánh theo đúng quy... Quản lý TD – Sacombank An Giang) Bảng 3: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn cho vay Chỉ tiêu 31/12/2005 30/6/2006 31/12/2006 Ngắn hạn 58,33% 79,41% 74,95% Trung hạn 41,67% 20,59% 24,98% Dài hạn - - 0,07% SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 27 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang (Nguồn: P Quản lý TD – Sacombank An Giang) Tổng DSCV đã có sự gia tăng lớn theo thời gian, trong đó đáng... Sacombank An Giang) Bảng 9: Tỷ trọng thu nợ theo loại hình cho vay Chỉ tiêu 31/12/2005 30/6/2006 31/12/2006 SXKD 33,38% 29,27% 70,20% Nông nghiệp 8,48% 15,41% 4,78% CBCNV 29,46% 11,42% 5,73% Khác 28,68% 43,90% 19,29% (Nguồn: P Quản lý TD – Sacombank An Giang) SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 32 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang Đối với loại hình cho vay SXKD, DSTN tại Chi nhánh. .. lý TD – Sacombank An Giang) Bảng 5: Tỷ trọng doanh số cho vay theo loại hình cho vay Chỉ tiêu 31/12/2005 30/6/2006 31/12/2006 SXKD 15,76% 60,72% 54,67% Nông nghiệp 10,62% 10,73% 4,81% CBCNV 52,80% 11,74% 16,04% Khác 20,82% 16,81% 24,48% (Nguồn: P Quản lý TD – Sacombank An Giang) SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 29 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang Như đã trình bày trong phần... kinh doanh… 2.1.7 Các phương thức cho vay Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay: SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 15 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang - Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng. .. Văn phòng đại diện và Tổ tín dụng An Giang Sacombank An Giang là chi nhánh thứ 3 áp dụng hệ thống Corebanking (T24), là một trong những phương tiện hiện đại trong việc quản lý ngân hàng Sacombank cũng đã tiến hành thực hiện việc xếp hạng tín dụng, đánh giá phân loại các khoản vay để ngay từ đầu có thể ngăn ngừa những khoản vay có thể phát sinh rủi ro Trong cùng xu thế phát triển của toàn hệ thống Sacombank, ... Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 16 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang  Nguyên nhân Rủi ro tín dụng có thể không chỉ do nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng cho vay mà còn do nguyên nhân khách quan từ chính khách hàng vay vốn hay ảnh hưởng của môi trường kinh tế: Trong hoạt động kinh doanh có rất nhiều yếu tố từ môi trường tác động xấu đến tình hình hoạt động của doanh nghiệp, như khi . Tỷ lệ rủi ro tín dụng 9 2.8.3 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 9 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ SACOMBANK CHI NHÁNH AN GIANG 10 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang . 16: Tỷ lệ thu nợ tại Sacombank An Giang 29 Bảng 17: Tỷ lệ rủi ro tín dụng tại Sacombank An Giang 30 Bảng 18: Tỷ lệ Nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại Sacombank An Giang 30 DANH MỤC CÁC HÌNH. rủi ro tín dụng 32 Phân tích rủi ro tín dụng tại Sacombank – Chi nhánh An Giang SVTH: Nguyễn Trọng Nghĩa Trang 6 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN