phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang

luận văn về phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ HỮU DUY NGUYÊN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH KIÊN GIANG Chuyên ngành: Tài chính doanh nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 5 năm 2009 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH KIÊN GIANG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Sinh viên thực hiện: LÊ HỮU DUY NGUYÊN Lớp: DH6TC1 Mã số SV: DTC052306 Giảng viên hướng dẫn: Ts. BÙI THANH QUANG Long Xuyên, tháng 5 năm 2009 Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang iii LỜI CẢM ƠN #" Thời gian học tập tại lớp Tài chính doanh nghiệp tại trường Đại học An Giang, được sự quan tâm của các thầy, cô giáo đã nhiệt tình truyền dạy những kiến thức quý báo giúp cho tôi mở mang kiến thức, học hỏi được nhiều điều bổ ích trong cuộc sống cũng như trong công tác sau này. Theo kế hoạch đào tạo của Trường và được sự thống nhất của ban lãnh đạo Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang đã tạo điều kiện cho tôi tiếp cận thực tế về các hoạt động của Ngân hàng. Qua hai tháng thực tập tại Ngân hàng đã giúp tôi kết hợp giữa kiến thức được học tại trường và thực tiển hoạt động của Ngân hàng. Nhân dịp này, tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh cùng toàn thể giảng viên trường Đại học An Giang và đặc biệt là thầy Bùi Thanh Quang đã dành nhiều thời gian quý báu để hướng dẫn tôi trong suốt quá trình hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Tôi xin chân thành cảm ơn các cô chú, anh chị tại Sacombank Kiên Giang đã nhiệt tình giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi có cơ hội cọ sát thực tế hoạt động tín dụng của Ngân hàng để hoàn thành tốt bài khóa luận này. Do thời gian thực tập và hoàn thành bài khóa luận có hạn, trình độ kiến thức còn hạn hẹp, mặc dù đã cố gắng, nhưng tôi nghĩ vẫn chưa đủ để có thể lý giải và hiểu thấu đáo, do đó không tránh khỏi thiếu sót. Rất mong sự chỉ dẫn, đóng góp của Quý thầy cô, Quý ban lãnh đạo và các anh chị trong Ngân hàng để khóa luận được hoàn thiện hơn. Cuối cùng, tôi xin kính chúc Quý thầy cô trường Đại Học An Giang, cùng các cô chú, anh chị trong Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín sức khỏe và hoàn thành tốt nhiệm vụ. Xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Lê Hữu Duy Nguyên Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh TP. Long Xuyên, ngày 18 tháng 05 năm 2009 ĐÁNH GIÁ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP - Họ và tên sinh viên: LÊ HỮU DUY NGUYÊN - Mã số sinh viên: DTC052306. Lớp: DH6TC1. - Tên khóa luận: “Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang” . - Người hướng dẫn: TS. BÙI THANH QUANG 1. Tổng quát về khóa luận: Trong bối cảnh hoạt động ngân hàng nói chung, tín dụng ngân hàng nói riêng ở nước ta nổi lên những vấn đề cần quan tâm giải quyết như: suy giảm kinh tế, tỷ giá, lãi suất, rủi ro tín dụng… thì việc sinh viên Lê Hữu Duy Nguyên chọn đề tài về tín dụng và rủi ro tín dụng tại 1 chi nhánh NHTMCP là phù hợp với tình hình, lĩnh vực học tập của sinh viên. Nội dung tên khóa luận mang ý nghĩa lý luận và thực tiễn tốt. 2. Đánh giá khóa luận: 2.1. Nội dung: - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận chung nhất về ngân hàng thương mại; tín dụng: nguyên tắc, quy trình tín dụng; rủi ro và các biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng… - Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng và rủi ro tại Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Kiên Giang với số liệu dẫn chứng khá phong phú, cụ thể. Đặc biệt, khóa luận đã nêu đánh giá được mặt được, mặt chưa được trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Kiên Giang. - Trên cơ sở tổng quan chương 1, lý luận chương 2, thực trạng chương 3, chương 4, chương 5 khóa luận đã đề xuất các biện pháp góp phần nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Sacombank – chi nhánh Kiên Giang. Có 9 nhóm biện pháp chủ yếu được đề xuất. Việc đề ra nhiều biện pháp cho thấy sinh viên chịu khó nghiên cứu, tìm tòi, học hỏi và mạnh dạn thể hiện quan điểm của mình. Có thể nói đây là thành công lớn nhất mà sinh viên Lê Hữu Duy Nguyên đã gặt hái được trong quá trình nghiên cứu, thực tập và hoàn thành khóa luận. - Mặc dù có những thành công như đã nêu trên, khóa luận không tránh khỏi những thiếu sót nhất định: phân tích rủi ro tín dụng và các biện pháp đề xuất nếu cụ thể, sâu sắc hơn thì giá trị của khóa luận sẽ hoàn thiện hơn. SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang iv Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang 2.2. Cấu trúc: - Khóa luận gồm 6 chương, 3 sơ đồ, 13 biểu đồ, 12 bảng số liệu được trình bày trong 50 trang phù hợp tên đề tài đã chọn và quy định của khóa luận tốt nghiệp đại học. 2.3. Hình thức: - Hình thức trình bày tuân thủ quy định và đảm bảo tính thẩm mỹ. - Văn phong giản dị, rõ ràng, trong sáng, dễ hiểu. 3. Đánh giá tác giả: - Sinh viên Lê Hữu Duy Nguyên có thái độ làm việc nghiêm túc, chuyên cần, nhanh nhạy, nắm bắt tốt hướng dẫn của giáo viên, thời gian hoàn thành sớm hơn so với quy định và sớm hơn so với các bạn cùng nhóm. - Sinh viên được trang bị và biết tự hoàn thiện kiến thức chuyên ngành để phục vụ cho quá trình nghiên cứu, thực tập và công tác sau này. - Năng lực làm việc độc lập, khả năng tiếp cận với thực tiễn, kỹ năng giải quyết vấn đề tốt. 4. Kết luận chung Khóa luận tốt nghiệp của sinh viên Lê Hữu Duy Nguyên đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của khóa luận tốt nghiệp Đại học. Người hướng dẫn TS. BÙI THANH QUANG SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang v Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN --------ZY-------- . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang vi Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang TÓM TẮT Trong bối cảnh tình hình tài chính trong nước có nhiều biến động: Lạm phát 2 con số trong năm 2008, giá cá các mặt hàng tăng mạnh, nhất là các nguyên liệu đầu vào phục vụ sản xuất kinh doanh, làm cho tiêu dùng trong dân chúng giảm mạnh các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khó tiêu thụ được hàng, lãi suất huy động và cho vay của ngân hàng cao làm cho quy mô sản xuất của các doanh nghiệp ngày càng thu hẹp. Do đó, sang năm đầu năm 2009 nền kinh tế lâm vào tình trạng giảm phát. Với sự điều chỉnh liên tục trong chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước (chính sách thắt chặt tiền tệ khi lạm phát và chính sách mở rộng tiền tệ khi giảm phát). Để có thể thực được hiện được những mục tiêu này thì phải có sự góp sức của các ngân hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang nói riêng. Với công việc cụ thể là các ngân hàng thắt chặt tín dụng và tăng lãi suất huy động vốn nhằm hạn chế lượng tiền mặt lưu thông, góp phần làm giảm tỷ lệ lạm phát, bình ổn giá cả thị trường trong năm 2008. sang năm 2009 thì công việc cụ thể là các ngân hàng mở rộng tín dụng, giảm lãi suất huy động và cho vay nhằm kích thích sản xuất và tiêu dùng trong dân chúng, kích cầu nền kinh tế. Ngoài việc tăng giảm lãi suất linh hoạt để làm tốt nhiệm vụ của mình thì Sacombank Kiên Giang cũng cần phải đảm bảo được lợi nhuận, thu hút được lượng tiền gửi của khách hàng đảm bảo tốt tính thanh khoản. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn phải quản lý tốt hoạt động tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng. Đề tài phân tích tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang với mục tiêu là làm rõ tình hình hoạt động tín dụng tại Sacombank Kiên Giang bao gồm việc làm rõ nguyên nhân tăng giảm thông qua việc phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ, cũng như làm rõ những nguyên nhân làm gia tăng nợ quá hạn tại Chi nhánh. Từ đó đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng và giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng. Khóa luận tập trung làm rõ các vấn đề sau trong giai đoạn 2006 – 2008: • Phân tích hoạt động tín dụng gồm các nội dung: - Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. - Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng. - Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ tại Ngân hàng • Phân tích rủi ro tín dụng gồm các nội dung: - Phân tích nợ quá hạn - Phân tích tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ, hệ số thu nợ và tỷ lệ rủi ro tín dụng tại Sacombank Kiên Giang. - Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng. • Đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng Cuối cùng là kết luận và đưa ra một số kiến nghị để hoạt động tín dụng của Ngân hàng hiệu quả hơn. SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang vii Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang MỤC LỤC Chương 1: TỔNG QUAN 1 1.1. Lí do chọn đề tài 1 1.2. Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu . 1 1.2.1. Mục tiêu 1 1.2.2. Phạm vi . 1 1.3. Phương pháp nghiên cứu . 2 1.3.1. Nghiên cứu định tính . 2 1.3.2. Nghiên cứu định lượng 2 1.4. Kết cấu của khóa luận 2 Chương 2: CƠ SỞ LÍ LUẬN . 3 2.1. Đôi nét về Ngân hàng thương mại . 3 2.1.1. Khái niệm Ngân hàng hương mại 3 2.1.2. Chức năng của Ngân hàng thương mại . 3 2.2. Tín dụng . 3 2.2.1. Khái niệm . 3 2.2.2. Vai trò của tín dụng . 3 2.2.3. Chức năng của tín dụng 3 2.2.4. Các hình thức tín dụng 4 2.2.5. Các loại hình tín dụng ngân hàng 4 2.3. Hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại . 5 2.3.1. Khái niệm về hiệu quả tín dụng . 5 2.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 5 2.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng . 6 2.3.4. Quy trình tín dụng . 7 2.4. Rủi ro tín dụng và những biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro . 8 2.4.1. Định nghĩa về rủi ro trong hoạt động của ngân hàng 8 2.4.2. Các loại rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng . 8 2.4.3. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng . 9 2.4.4. Những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro 9 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG . 12 3.1. Lịch sử hình thành và phát triển . 12 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín 12 3.1.2. Sự cần thiết thành lập Sacombank chi nhánh Kiên Giang 13 3.1.3. Cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh Kiên Giang . 15 3.1.3.1. Sơ đồ tổ chức . 15 3.1.3.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 16 3.2. Quy trình cấp tín dụng . 17 SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang viii Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang 3.3. Quy trình xử lý rủi ro tín dụng 20 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG . 22 VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK KIÊN GIANG 22 4.1. Phân tích hoạt động tín dụng tại Sacombank Kiên Giang 22 4.1.1. Kết quả hoạt động kinh doanh . 22 4.1.2. Phân tích tình hình huy động vốn 24 4.1.3. Phân tích doanh số cho vay 26 4.1.4. Phân tích doanh số thu nợ 28 4.1.5. Phân tích dư nợ cho vay 29 4.2. Rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang . 34 4.2.1. phân tích nợ quá hạn . 34 4.2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 38 4.2.3. Hệ số thu nợ (DSTN/DSCV) . 39 4.2.4. Tỷ lệ rủi ro tín dụng (Tổng DN/Tổng TS) . 40 4.3. Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank Kiên Giang . 43 4.3.1. Những mặt đã đạt được 43 4.3.2. Những mặt chưa đạt được . 43 Chương 5: CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ VÀ GIẢM THIỂU RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH KIÊN GIANG44 5.1. Tăng cường huy động vốn tại chổ . 44 5.2. Đa dạng hóa đối tượng khách hàng 44 5.3. Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư 44 5.4. Tuân thủ nghiêm ngặt quy chế, quy trình tín dụng . 45 5.5. Xử lý nợ kiên quyết . 45 5.6. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 46 5.7. Tăng cường hoạt động Marketing . 46 5.8. Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động Ngân hàng . 47 5.9. Đẩy mạnh dịch vụ ngân hàng gắn liền với hoạt động tín dụng 47 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 48 6.1. Kết luận 48 6.2. Kiến nghị 48 6.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 48 6.2.2. Đối với các cơ quan Nhà nước 48 6.2.3. Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 49 SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang ix Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1. Sơ đồ tổ chức 15 Sơ đồ 2. Quy trình cấp tín dụng 17 Sơ đồ 3. Quy trình xử lý rủi ro tín dụng 20 SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang x [...]... quỹ Chi nhánh/ SGD/Trung tâm thẻ Tổ chức thu hồi nợ Phòng Kế toán & quỹ Báo cáo kết quả thu hồi nợ Báo cáo theo chế độ hàng tháng quý Tất toán Chi nhánh/ SGD/Trung tâm thẻ SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Hồ sơ tất toán (bản chính) Lưu trữ Trang 21 Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK KIÊN GIANG. .. các năm và đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh Kiên Giang 1.4 Kết cấu của khóa luận Chương 1: Tổng quan Chương 2: Cơ sở lý luận Chương 3: Giới thiệu về Sacombank Kiên Giang Chương 4: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank Kiên Giang Chương 5: Các biện pháp giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả tín dụng tại Sacombank Kiên Giang Chương... của Sacombank Kiên Giang (2006 – 2008) 38 Bảng 11 Hệ số thu nợ của Sacombank Kiên Giang trong 3 năm (2006 – 2008) 39 Bảng 12 Tỷ lệ rủi ro tín dụng của Sacombank Kiên Giang (2006 – 2008) 40 SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang xi Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Kiên Giang (2006 – 2008)... Nguyên Trang 11 Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH KIÊN GIANG 3.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Sacombank chính thức được thành lập và đi vào hoạt động vào ngày 21/12/1991, Sacombank xuất... với hoạt động kinh tế-xã hội SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang 3 Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang 2.2.4 Các hình thức tín dụng Tín dụng thương mại Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các công ty, xí nghiệp, các tổ chức kinh tế được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa cho nhau Tín dụng thương mại ra đời sớm nhất trong các hình thức tín dụng, ... rõ rủi ro và đề ra những biện pháp phòng ngừa hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng luôn là vấn đề cấp bách của mỗi Ngân hàng Do vậy Đề tài Phân tích tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Kiên Giang được chọn làm khóa luận 1.2 Mục tiêu và phạm vi nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu - Phân tích tình hình hoạt động. . .Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang DANH MỤC BẢNG Bảng 1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Kiên Giang (2006 – 2008) 22 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn huy động của Sacombank Kiên Giang ( 2006 – 2008) 24 Bảng 3 Doanh số cho vay của Sacombank Kiên Giang (2006 – 2008) 26 Bảng 4: Doanh số thu nợ của Sacombank Kiên Giang (2006 – 2008)... hình hoạt động tín dụng theo từng hình thức tín dụng - Phân tích các rủi ro tín dụng và tìm hiểu những nguyên nhân dẫn đến các rủi ro này - Đưa ra những đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và hạn chế rủi ro cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh Kiên Giang 1.2.2 Phạm vi Không gian Đề tài nghiên cứu được thực hiện tại Sacombank Kiên Giang, trụ sở đặt tại 281 – Trần... loại rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Rủi ro lãi suất: là loại rủi ro do biến động của lãi suất Loại rủi ro này phát sinh trong quan hệ tín dụng của tổ chức tín dụng theo đó tổ chức tín dụng có những khoản đi vay hoặc cho vay theo lãi suất thả nổi Rủi ro tỷ giá: là rủi ro phát sinh do sự biến động tỷ giá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng trong tương lai Rủi ro tỷ giá có thể phát sinh trong... Kiên Giang - Phòng Giao dịch Hà Tiên: số 16, Trần Hầu, phường Đông Hồ, thị xã Hà Tiên, Kiên Giang SVTH: Lê Hữu Duy Nguyên Trang 14 Phân tích hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Kiên Giang 3.1.3 Cơ cấu tổ chức của Sacombank chi nhánh Kiên Giang 3.1.3.1 Sơ đồ tổ chức của Sacombank chi nhánh Kiên Giang Sơ đồ 1 Sơ đồ tổ chức GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng Doanh nghiệp Phòng Cá nhân Phòng