Phân tích rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP á châu – phòng giao dịch kiến thiết
TRNG I HC KINH T - LUT KHOA TI CHNH - NGN HNG BO CO THC TP PHN TCH RI RO TN DNG V QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU PHềNG GIAO DCH KIN THIT GVHD : Th.s TRN HNG SN TP.HCM, Thỏng nm 2012 L I C M N Trc ht tụi xin chõn thnh cm n cỏc thy cụ ca trng i hc Kinh T - Lut ó tn tỡnh truyn t cho tụi nhng kin thc nn tng v Ti chớnh Ngõn hng sut quỏ trỡnh hc ti trng c bit xin gi li cỏm n chõn thnh ti Thc s Trn Hựng Sn, ngi thy ó nhit tỡnh hng dn tụi hon thnh bỏo cỏo thc ny ng thi tụi cng tht s bit n Ban giỏm c cựng vi cỏc anh ch ang lm vic ti Ngõn hng thng mi c phn Chõu Phũng giao dch Kin Thit ó to mi iu kin cho tụi cú kinh nghim thc tin v cụng tỏc tớn dng v luụn giỳp tụi quỏ trỡnh thc Nh cú vy m tụi mi cú th hon thnh tt c bỏo cỏo ny Cui cựng, tụi xin kớnh chỳc cỏc thy cụ Trng i hc Kinh T - Lut, ban lónh o cựng cỏc anh ch ang lm vic ti NH TMCP Chõu PGD Kin Thit di sc khe v thnh cụng cuc sng Thõn ỏi! TP.HCM, thỏng nm 2012 Sinh viờn khúa Khoa Ti chớnh Ngõn hng NHN XẫT CA C QUAN THC TP TP.HCM, thỏng nm 2012 NHN XẫT CA GING VIấN TP.HCM, thỏng nm 2012 Ging viờn nhn xột MC LC PHN M U DANH MC BNG V BIU Trang Bng Bng 1.1: T l d phũng ri ro ca NHNN Bng 1.2: Cỏc chun mc v Qun tr ri ro theo Basel III 14 Bng 2.1: Mt s ch tiờu kinh doanh ca ACB PGD Kin Thit 19 Bng 2.2: Tỡnh hỡnh huy ng 20 Bng 2.3: So sỏnh tng huy ng vi tng ti sn 22 Bng 2.4: Phõn loi cho vay theo i tng .22 Bng 2.5: Thng kờ tỡnh hỡnh cho vay + phõn loi 23 Bng 2.6: Tỡnh hỡnh n xu, n quỏ hn 26 Bng 2.7: T l d n tớn dng so vi tng ti sn 27 Bng 2.8: ỏnh giỏ RRTD ca PGD Kin Thit theo mụ hỡnh im s Z 28 Bng 2.9: Chớnh sỏch tớn dng theo kờnh phõn phi v quy mụ khan vay 29 Biu Biu 2.1: Biu tng trng huy ng 21 Biu 2.3: Biu so sỏnh n quỏ hn, n xu vi tng d n 24 Biu 2.2: C cu cho vay theo mc ớch 27 Hỡnh Hỡnh 2.1: S t chc ACB PGD Kin Thit .18 Chỳ thớch cỏc bng v biu : - Ngun s liu t cỏc bng c th hin gúc di bờn phi cỏc bng v biu - Cỏc bng ly n v tớnh l T ng, cỏc t l tớnh theo % Cỏc biu c v t s liu ca cỏc bng trc ú (bi khụng c v t cỏc s liu ó a trc cú trớch dn ngun gúc di bờn phi mi biu ) DANH MC CC T VIT TT - ACB BS DPRR HSXKD KH NH NHNN NHTM NHTMCP NHTW PGD QTRRTD RRTD TCTD TSB : Ngõn hng Chõu : Bt ng sn : D phũng ri ro : Hot ng sn xut kinh doanh : Khỏch hng : Ngõn hng : Ngõn hng nh nc : Ngõn hng thng mi : Ngõn hng thng mi c phn : Ngõn hng trung ng : Phũng giao dch : Qun tr ri ro tớn dng : Ri ro tớn dng : T chc tớn dng : Ti sn m bo PHN M U t Ngy nay, vai trũ ca ngõn hng ngy cng quan trng hn i vi nn kinh t ca i mt t nc Cỏc hot ng v dch v ca ngõn hng ó i sõu vo i sng xó hi, nh hng nhiu n hot ng ca cỏc cỏ nhõn cng nh thnh phn kinh t Trong quỏ trỡnh hi nhp ton cu, h thng ngõn hng VN núi chựng v tng ngõn hng thng mi núi riờng luụn di mt vi nhiu thỏch thc, ỏp lc cnh tranh kinh doanh v nhng ri ro tim n cựng song hnh tn ti buc cỏc NH phi cõn nhc kinh doanh cho va m bo mc tiờu li nhun va phi m bo mt an ton nht nh Ri ro tớn dng l ti c quan tõm nhiu nht v mang tớnh thi s cao bi tm quan trng ca nú Nu RRTD xy thỡ khụng nhng nh hng ti hiu qu hot ng ca NH ú m cũn tỏ ng n c h thng NH v gõy nhiu h ly cho c nn kinh t Nhn thc c tm quan trng ca RRTD, vic lng húa mc ri ro, xỏc nh nguyờn nhõn v cỏc gii phỏp phũng chng nhm hn ch thp nht RRTD l khụng th thiu i vi cỏc ngõn hng thng mi NHTM CP Chõu PGD Kin Thit nhng nm gn õy khụng ngng m rng hot ng PGD Kin Thit mc dự thi gian i vo hot ng cha lõu, song cng thu hỳt c khỏ nhiu khỏch hng khu vc s dng sn phm, gúp phn khụng nh cho s phỏt trin ca ton NH ACB núi riờng v h thng ngõn hng núi chung Tuy nhiờn, khng hong kinh t nm 2008, vic VN gia nhp WTO, v rt nhiu v mụ v lm phỏt, t giỏ hay lói sut ó khin ngõn hng phi i mt vi nhiu ri ro hn hot ng tớn dng Do ú, tụi chn ti Phõn tớch v qun tr ri ro tớn - dng ti NHTM CP Chõu PGD Kin Thit lm bỏo cỏo thc cho mỡnh Mc tiờu nghiờn cu Phõn tớch thc trng hot ng tớn dng ca NH TMCP Chõu PGD Kin Thit Qua - ú, xỏc nh ri ro hot ng ca ngõn hng lnh vc v i tng no Tỡm hiu nhng yu t khỏch quan, ch quan tỏc ng n RRTD, t ú a cỏc gii - phỏp khc phc Kin ngh mt s bin phỏp di cỏch nhn nh ca sinh viờn nhm hn ch ri ro tớn ii iii dng ti ngõn hng i tng v phm vi nghiờn cu Bỏo cỏo trung nghiờn cu thc trng RRTD v cỏc cụng tỏc qun lý RRTD ti NHTM CP Chõu PGD Kin Thit qua ba nm 2009, 2010, 2011 bng cỏch s dng - cỏc cụng c: Bỏo cỏo ti chớnh Cỏc thụng tin, s liu khỏch th hin thc trng tớn dng ca ngõn hng Cỏc phõn tớch, nhn nh v ri ro, hng khc phc ri ro ca hot ng tớn dng Phng phỏp nghiờn cu Phng phỏp phõn tớch: nhn xột v cỏc t s sinh li, doanh thu hot ng tớn dng - qua cỏc nm gn õy, lm rừ nguyờn nhõn ca cỏc bin ng t s, doanh s Phng phỏp so sỏnh: so sỏnh s tng i, cỏc bin ng theo thi gian v so sỏnh t iv - l ca PGD Kin Thit vi ton NH Chõu da trờn quy mụ Phng phỏp quy np v din dch Phng phỏp phõn tớch theo nguyờn nhõn, h qu B cc ti Bỏo cỏo gm cú chng: Chng 1: Tng quan v hot ng tớn dng v qun tr ri ro tớn dng Chng 2: Phõn tớch ri ro tớn dng v hot ng qun tr ri ro ti NHTM CP Chõu - PGD Kin Thit Chng 3: Gii phỏp nõng cao hiu qu QTRR TD ti NHTM CP Chõu PGD Kin v Thit Chng 1: TNG QUAN V HOT NG TN DNG V RI RO TN DNG 1.1 Khỏi quỏt v tớn dng ngõn hng 1.1.1 Khỏi nim Tớn dng l giao dch v ti sn (tin hoc hng hoỏ) gia bờn cho vay l ngõn hng v cỏc dnh ch ti chớnh khỏc vi bờn i vay l cỏ nhõn, doanh nghipTrong ú quyn cho vay chuyn giao ti sn cho bờn i vay s dng mt thi hn nht nh theo tho thun, bờn i vay cú trỏch nhim hon tr vụ iu kin c gc ln lói cho bờn cho vay ộn hn toỏn Bờn cnh ú quan h tớn dng cng cn c hiu l quan h hai chiu, v ngõn hng va l ngi i vay, va l ngi cho vay Nghip v kinh doanh tớn dng l nghip v kinh doanh ch cht ca NHTM to li nhun nhm bự p nhng chi phớ phỏt sinh hot ng kinh doanh, ú cú chi phớ bự p ri ro tớn dng, v cỏc chi phớ khỏc 1.1.2 Phõn loi tớn dng Cn c vo mc ớch vay vn: -Cho vay phc v sn xut kinh doanh: l cỏc khon tớn dng cp cho cỏc doanh nghip trang tri cỏc chi phớ nh mua hng húa, nguyờn vt liu, tr thu, tr chi lng -Cho vay Bt ng Sn (BS): l cỏc khon cp tớn dng kinh doanh nh ca, t -Cho vay nụng nghip: l cỏc khon tớn dng cp cho hot ng nụng nghip, nhm tr giỳp cỏc hot ng trng trt, thu hoch mng v chn nuụi gia sỳc Tớn dng cho mc ớch nụng nghip c NHNN h tr khỏ nhiu -Cho vay kinh doanh xut nhp khu: nhm cỏc khon cp tớn dng nhm b sung lu ng sn xut, gia cụng ch bin kinh doanh hng xut khu, hoc b sung lu ng nhp khu nguyờn liu, vt t, hng húa phc v hot ng sn xut kinh doanh -Cho vay tiờu dựng: l cỏc khon tớn dng cp cho cỏ nhõn mua sm hng húa tiờu dựng t tin nh xe hi, trang thit b nh -Cho vay sa cha nh: l cỏc khon cp tớn dng cho cỏc h gia ỡnh ang cú nhu cu sa cha, nõng cp nh Hin ti cỏc ngõn hng ó cú nhiu hỡnh thc cp tớn dng theo mc ớch mi nhm phc v nhu cu ngy cng cao ca khỏch hng nh: Cho vay mua xe c gii, cho vay du hc, cho vay b sung lu ng, cm c s tit kim Cn c vo thi hn ca tớn dng: -Cho vay ngn hn: l cỏ khon cho vay cú k hn nh hn hc bng mt nm, c dựng cho vay b sung lu ng v phc v nhu cu cỏ nhõn -Cho vay trung hn: l cỏc khon cho vay cú k hn trờn mt nm nhng di 60 thỏng, c dựng cho vay mua sm ti sn c nh, ci tin v i mi thit b k thut, xõy dng cỏc cụng trỡnh nh cú thi hn thu hi nhanh -Cho vay di hn: l cỏc khon cho vay cú k hn trờn 60 thỏng, c dựng cho vay u t cụng ngh mi v m rng sn xut cú quy mụ ln Cn c vo mc tớn nhim i vi khỏch hng: 10 -Cho vay cú TSB: l hỡnh thc cho vay m khỏch hng phi th chp cho ngõn hng ti sn vi mc ớch gim thiu ri ro mt cho ngan hng trng hp khỏch hng khụng mun hoc khụng th tr n n vay ó n hn Ti sn bo m thụng thng l bt ng sn, trang thit b, nh xng, hng tn kho, cỏc khon phi thu, c phiu cụng ty, chng khoỏn kinh doanh ca cụng ty -Cho vay khụng cú TSB: l hỡnh thc cho võyd trờn tớnh liờm khit, uy tớn ca ngi i vay Nhng cụng ty c ngõn hng ỏp dng hỡnh thc na phi l nhng cụng ty cú cỏch qun lý hiu qu, cú nhng sn phm v dch v c ht trng chp nhn, li nhun tng i n nh, tỡnh hỡnh ti chớnh vng mnh, sn sng cung cp bỏo cỏo ti chớnh ngõn hng theo dừi tỡnh hỡnh hot ng [1] 1.2 Ri ro tớn dng ngõn hng 1.2.1 Khỏi nim ri ro tớn dng Ri ro tớn dng l khon l tim tng cú c to cp tớn dng cho mt khỏch hng, hay cú th hiu l kh nng khỏch hng khụng tr c n theo hp ng tớn dng Theo khon 01 iu 02 Quy nh v phõn loi n, trớch lp v s dng d phũng x lý ri ro tớn dng hot ng ngõn hng cua t chc tớn dng ban hnh kốm theo Quyt nh 493/2005/Q-NHNN, ri ro tớn dng l kh nng xy tn tht hot ng ngõn hng ca t chc tớn dng khỏch hng khụng thc hin hoc khụng cú kh nng thc hin ngha v m mỡnh ó cam kt Vỡ vy, cỏc ngõn hng cn rỏ soỏt cỏc ri ro liờn quan v thit lp cỏc hn mc phự hp cho cỏc bờn i tỏc bo m an ton hot ng tớn dng 1.2.2 Cu trỳc ri ro tớn dng ngõn hng -Ri ro giao dch: L ri ro phỏt sinh nhng hn ch quỏ trỡnh giao dch v xột duyt cho vay, ỏnh giỏ khỏch hng Ri ro giao dch gm: Ri ro la chn: Liờn quan n quỏ trỡnh ỏnh giỏ, phõn tớch tớn dng ngõn hng la chn phng ỏn cho vay Ri ro m bo: Phỏt sinh t cỏc tiờu chun bo m nh cỏc iu khon hp ng cho vay, cỏc loi TSB, ch th m bo, cỏch thc m bo v mc cho vay trờn tr giỏ ca TSB Ri ro nghip v: Liờn quan n cụng tỏc qun lý khon cho vay v hot ng cho vay, bao gm c vic s dng h thng xp hng ri ro v k thut x lý cỏc khon cho vay cú 31 ngõn hng ang ngy mt tng lờn nhu cu ca ngi dõn ngy cng ln i vi khỏch hng doanh nghip, mc ớch vay ch yu l phc v hot ng sn xut kinh doanh Hin ti ACB ó m rng thờm kờnh: Vay b sung lu ng - l sn phm tớn dng nhm h tr ngun cho khỏch hng doanh nghip cú nhu cu b sung lu ng nh: mua nhiờn/nguyờn vt liu, hng hoỏ d tr, ti tr cỏc khon i tỏc chm tr, tr lng nhõn cụng, in nc, phc v cho hot ng sn xut kinh doanh dch v õy l kờnh tng i mi v ang thu hỳt c ngy cng nhiu cỏc i tng l khỏch hng doanh nghip 2.2.3 2.2.3.1 Phõn tớch tng hp v ri ro tớn dng T l n quỏ hn, n xu Tớnh toỏn hai t s ny ca ACB - PGD Kin Thit ta c: Bng 2.6: Tỡnh hỡnh n xu, n quỏ hn Tng d n 2009 140 2010 180 2011 245 N quỏ hn 1,99 2,63 4,83 N xu 0,46 0,58 1,25 T l n quỏ hn 1,42% 1,46% 1,97% T l n xu 0,33% 0,32% 0,51% Ngun: Bỏo cỏo ni b ACB PGD Kin Thit T l n quỏ hn cng cao th hin cht lng tớn dng ngõn hng cng kộm v ngc li t l n quỏ hn cng thp chng minh c cht lng tớn dng ngõn hng tt Trung bỡnh ba nm t l n quỏ hn ca PGD Kin Thit l 1,62%, cũn ca ngõn hng ACB hp nht l 1,71% Hin nay, NHNN ang khng ch t l n quỏ hn trờn tng d n ca cỏc TCTD mc ti a l 5% T l n xu trờn tng d n l t l dựng ỏnh giỏ cht lng tớn dng ca TCTD T l n xu trung bỡnh ca PGD Kin Thit ang trỡ mc 0,39% Cũn hin ti, NHNN ang khng ch t l n xu trờn tng d n ca cỏc TCTD mc ti a l 3% TCTD no khng ch c t l n xu trờn tng d n di mc cho phộp ca NHNN l 3% thỡ hot ng tớn dng ca cỏc TCTD ú khụng 32 ỏng lo ngi, cht lng tớn dng m bo, cũn TCTD no cú t l n xu trờn tng d n cng cao thỡ kh nng thu hi lói v gc ca cỏc khon n xu s rt khú, lm cho nguy c mt cng cao Biu 2.3: Biu so sỏnh n quỏ hn, n xu vi tng d n Nh vy, cú th thy c hai t s v n quỏ hn v n xu ca ACB - PGD Kin Thit núi riờng v ton ACB núi chung ang mc rt an ton Hai t s ny thp hn nhiu so vi chun m NHNN t N quỏ hn v n xu ca ACB ang c m bo bi cỏc ngun thu tớn dng chc chn t nhng mún vay tiờu chun Bờn cnh ú, ngõn hng luụn d phũng cho nhng khon n ny theo mt t l nht nh nhm hn ch ti a cỏc tn tht m nhng mún n khụng tt ny cú th gõy 2.2.3.2 H s ri ro tớn dng Bng 2.7: T l d n tớn dng so vi tng ti sn D n tớn dng Tng ti sn T l 2009 140 800 17,51% 2010 180 959 18,76% 2011 245 1164 21,06% Ngun: Bng cõn i k toỏn ACB PGD Kin Thit Nh ó phõn tớch phn trờn (mc 2.2.2.1) thỡ ta thy t l gia d n tớn dng v d n huy ng l tng i thp (trung bỡnh khong 25%) V t l gia d n tớn dng v tng ti sn cng ch chim trung bỡnh khong 20% Nhng s ny cho thy tim lc cho vay ca ngõn hng cũn mc cao, v ngun thu nhp chớnh ca ngõn hng khụng phi l hot ng cho vay thun tỳy Ngun mang li thu nhp ln hn c cho ngõn hng thuc v lnh vc u t ti chớnh Nh vy, ta cú th núi rng: Tng d n cho vay ca ngõn hng ang c m bo bng mt lng ti sn tng i vng chc 2.2.3.3 Tớnh toỏn Mụ hỡnh im s Z ỏnh giỏ ri ro tớn dng ti ACB - PGD Kin Thit Bng 2.8: ỏnh giỏ RRTD ca PGD Kin Thit nm 2011 theo mụ hỡnh im s Z Ch tiờu X Kt qu 33 Vn lu ng rũng/ Tng TS X1 0,4712 Li nhun tớch ly/ Tng TS X2 0,0161 LN trc thu v lói/ Tng TS X3 0,0298 Giỏ tr CP/ giỏ tr ghi s ca n di hn Doanh s/ Tng TS X4 1,0165 X5 3,2046 H s Z Z 1,6167 Ngun: Bỏo cỏo ti chớnh nm 2011 v tng hp ca tỏc gi Ta thy h s Z ca ACB - PGD Kin Thit l 1,6167 nh hn so vi mc tiờu chun 1,8 Kt qu t mụ hỡnh cho thy tỡnh hỡnh hot ng kinh doanh ca ngõn hng l khỏ ri ro Ngõn hng nm nhúm cú kh nng v n iu ny trỏi ngc khỏ nhiu so vi nhng kt lun rỳt t trc Song, vic chy mụ hỡnh im s Z tớnh toỏn mc ri ro hot ng tớn dng ca PGD Kin Thit ACB cũn nhiu hn ch Cú ch s c tớnh toỏn trờn c s c lng nờn khụng trỏnh cú nhng sai s nht nh Nhng hn ch ca Mụ hỡnh im s Z i vi PGD Kin Thit: Vic tớnh toỏn cỏc ch s l khỏ khú khn Tỏc gi phi da trờn t l quy mụ ca ngõn hng ACB v ACB - PGD Kin Thit c lng mt s tiờu nhm phc v cho quỏ trỡnh tớnh toỏn Mt khỏc, c phiu ACB ca ngõn hng ACB niờm yt trờn sn chng khoỏn HNX cha lõu Cỏc ch tiờu nhm nh giỏ c phiu cha hon thin (Giỏ tr C phiu s dng quỏ trỡnh tớnh toỏn c ly vo ngy 30/12/2011) Hn na, phn ln mụ hỡnh im s Z c s dng ỏnh giỏ cht lng tớn dng ca mt doanh nghip, tc l kh nng v n ca doanh nghip ú i vay mt t chc tớn dng Vic ỏnh giỏ kh nng v n ca ngõn hng cũn gp nhiu bt cp quỏ trỡnh tớnh toỏn Do ú, kt qu ch phn ỏnh mt cỏch tng i hin trng thc t ca ACB PGD Kin Thit 2.3 Phõn tớch ni dung qun tr ri ro ti ACB PGD Kin Thit 2.3.1 Chớnh sỏch tớn dng: - Theo kờnh phõn phi v quy mụ khon vay 34 Bng 2.9: Chớnh sỏch tớn dng theo kờnh phõn phi v quy mụ khan vay Tiờu Kờnh phõn phi Quy mụ khon vay Hin trng h s tớn dng i vi sn phm - Phỏt sinh NQH > 3% ỏnh giỏ Khụng cp - Phỏt sinh NQH > 1,5% v 1,5% v 20 t Hn ch - KH cú d n vay < 20 t u tiờn Ngun: Hng dn ni b chuyờn viờn khỏch hng cỏ nhõn v doanh nghip - Giỏm sỏt quỏ trỡnh s dng vay: Nhm m bo tin vay c s dng ỳng mc ớch, phự hp vi tha thun gia ACB v khỏch hng hp ng tớn dng v hp ụng bo him tin vay - X lý n: Quy nh v x lý n c ngõn hng ỏp dng theo ỳng quy nh ca phỏp lut Vit Nam Khi x lý, ngõn hng luụn kt hp vi cỏc c quan cú thm quyn nh tũa ỏn, vin kim sỏt c bit, ti ACB, vic x lý n c giao cho Cụng ty qun lý n v khai thỏc ti sn ACBA thc hin - Mua bo him tin vay: ACB thc hin ny theo quy nh chung ca NHNN, theo ú, tt c cỏc khon tin vay u c mua bo him Khi KH gp ri ro, cụng ty bo him s chi tr ton b hoc mt phn s tin cũn li cho ngõn hng Ti PGD Kin Thit, chớnh sỏch ny ch mi ỏp dng vi cỏc khon vay cú giỏ tr ln, cha s dng rng rói nờn hm cha ri ro Thc t, bt k khon vay no cng cha ng ri ro c C th, nhng mún vay tiờu dựng giỏ tr khụng cao nhng ri ro ln, nu ch quan vic mua bo him tin vay s gõy tn tht tng li - Trớch lp d phũng ri ro tớn dng: 35 DPRR l khon tin c trớch lp d phũng cho nhng tn tht cú th xy KH khụng thc hin ngha v ó cam kt DPRR c tớnh theo d n gc v hch toỏn vo chi phớ hot ng ca n v iu ny giỳp ngõn hng ch ng hn khon cho vay khụng th thu hi, lm nh hng n tỡnh hỡnh ti chớnh ca ngõn hng Cú hai khon d phũng: D phũng chung: 0,3% cho phn d n tng thờm mi thỏng cho nhng tn tht cha xỏc nh c quỏ trỡnh phõn n D phũng c th: d phũng cho tng loi tin vay nht nh Vic trớch lp d phũng tớnh trờn 0.3% d n tng thờm l cha sỏt thc t Cú giai on d n gim nhiu so vi d n quỏ hn, cng cú giai on d n gim rt nhiu so vi d n quỏ hn iu ny cú ngha l cha hn d n tng thỡ ri ro s tng Gii hn cp tớn dng Nhõn viờn tớn dng sau thc hin thm nh v lp t trỡnh tớn dng, s trỡnh 2.3.2 cho trng b phn xem xột i vi nhng mún vay cú giỏ tr di 500 triu v t l vay/TSB 500 triu hoc nhng mún vay < 500 triu (nhng t l vay / TSB > 80%) thỡ s ban tớn dng ca hi s quyt nh Vic gii hn cp tớn dng i vi cỏc PGD v chi nhỏnh khỏc l khỏc Vic ny cũn ph thuc v t l n quỏ hn hng nm v tỡnh hỡnh hot ng ca PGD v chi nhỏnh ú Cú nhiu chi nhỏnh ch c xột duyt vay ti a 300 triu t l n quỏ hn cú xu hng tng cao iu ny th hin s minh bch, thn trng phỏn quyt ca ban lónh o ngõn hng ACB 2.3.3 nh giỏ khon vay Thu nhp m mt khon vay mang li cho ngõn hng gm cú lói sut v phớ Trong ú lói sut l thu nhp ch yu v cng l mi quan tõm ca khỏch hng mong mun c cp tớn dng Ti ACB, lói sut luụn c cp nht theo sỏt vi din bin ca nn kinh t v c ban hnh theo mt biu mu nht nh i vi mi i tng vay (ch khỏc gia khỏch hng cỏ nhõn v khỏch hng doanh nghip) Ngoi ra, giỏ tr mún vay theo ACB quy nh l t 70% n 85% giỏ tr ti sn th chp tựy thuc vo khon ca ti sn nhm m bo cho s st giỏ ca ti sn hot ng tớn dng 2.3.4 Xp hng tớn dng 36 Vic xõy dng h thng chm im tớn dng khỏch hng l mt n lc ỏng k ca ACB, th hin tinh thn hc hi, tip thu kinh nghim t cỏc nc bn quỏ trỡnh hi nhp quc t Mụ hỡnh xp hng tớn dng ca ACB cú cỏc tiờu xp hng tuowng t nh mụ hỡnh Moodys v Standard & Poors Tuy nhiờn, thc t ti ACB PGD Kin Thit cho thy vic ỏnh giỏ xp hng doanh nghip c thc hin thng xuyờn, khi khỏch hng doanh nghip cha c ỏnh giỏ phõn loi y H thng Scoring4 ca doanh nghip c xõy dng rt chi tit, c th, ó c hon chnh phn mm trờn TCBS 5, giỳp nhõn viờn tớn dng ỏnh giỏ, phõn loi c d dng Cũn vi cỏ nhõn, vic ỏnh giỏ ch yu da vo cỏc tiờu nh cp tớn dng bỡnh thng, hn ch cp tớn dng, dự ó c xõy dng mụ hỡnh riờng nhng cha c hon chnh trờn TCBS a vo s dng rng rói Tuy nhiờn, cn lu ý rng, kt qu t Scoring ch mang tớnh cht tham kho, ch yu nhm ỏnh giỏ quy mụ doanh nghip, ni dung thm nh mi l yu t quyt nh vic cp tớn dng 2.3.5 Ti sn th chp Thc t t hot ng ca ngõn hng ta thy, ACB nhn th chp, cm c tt c cỏc loi ti sn cú giỏ tr nh nh, t, mỏy múc, thit b, kho bói giy t cú giỏ Ti sn th chp s Cụng ty thm nh giỏ AREV trc tip thm nh v gi kt qu cho nhõn viờn tớn dng Nh vy, s trỏnh ri ro vỡ ti sn th chp mt n v c lp nh giỏ Mc dự trc quyt nh cho vay, NH ó tri qua cỏc khõu nh thu thp, x lý, phõn tớch v thm nh k kh nng tr n ca khỏch hng nhng cha th no loi b c ri ro tớn dng Do vy, bo m tin vay bng TSB cng l mt cỏch thc tng kh nng thu hi n Ri ro xut hin t TSB th hin vo thi im cn lý ti sn thu hi n, NH lý ti sn theo giỏ tr th trng, nh giỏ nhõn viờn tớn dng nhn c giỏ tr lý thuyt hay giỏ tr Scoring l h thng chm im tớn dng khỏch hng doanh nghip Hin ACB ó a vo s dng Scoring System 2008 thay th cho h thng Scoring System 2004 H thng ny rt ti u v c ỏnh giỏ l hin i ngõn hng hin The Complete Banking Solution: l mt h thng tớch hp trc tuyn, cho phộp mn hỡnh mỏy ch cha c s d liu v cỏc mỏy tớnh trm chia s d liu Vi h thng ny, ngi s dng ch cn truy cp trờn mỏy tớnh ca mỡnh l cú th nhanh chúng ly c d liu ca ngõn hng v cỏc sn phm liờn quan ti ngõn hng 37 k vng Ri ro lý tia sn cũn ph thuc vo s chờnh lch ny Tuy nhiờn nhiu nm tr li õy, thc hin nghip v cho vay, TSB c chuyn giao cho cụng ty AREV thc hin iu ny giỳp gim thiu ri ro ỏng k vỡ nhõn viờn htm nh giỏ ti cụng ty s chuyờn trỏch thc hin cụng vic ny vi nghiờp v v kinh nghim c o to chuyờn sõu v cụng tỏc nh giỏ Chng 3: GII PHP NNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TN DNG TI NGN HNG TMCP CHU 3.1 Nhng hn ch, khú khn cụng tỏc qun lý ri ro tớn dng ACB PGD Kin Thit V chớnh sỏch khỏch hng Chi nhỏnh cha khai thỏc ht khỏch hng tim nng ti a bn v cac khu vc lõn cn nh Qun 2, Qun Th c, D An Bỡnh Dng Hin ti PGD cũn u t khỏ trn lan, xa a bn nh qun 12, Qun 4, Bỡnh Dng PGD cha xỏc nh c i tng khỏch hng mc tiờu 38 Vic chm súc scỏc i tng khỏch hng theo cựng mt chớnh sỏhc nh hiờn jnay th hin s yu kộm vic khuyn khớch khỏch hng tr n ỳng hn 3.1.2 V Nhõn s i ng nhõn viờn tớn dng ti PGD Kin Thit a s l nhng ngi cú kinh nghim lm vic cha lõu nờn gii quyt nhng tỡnh phỏt sinh cụng vic cũn cha c nhy bộn, kinh nghim qun lý n cũn hn ch 3.1.3 Hn ch thm nh tớn dng Trong quỏ trỡnh thm nh, nhõn viờn cũn quỏ chỳ trng vo ti sn m bo Thc t l ngun tr n ca khỏch hng mi l iu kin quan trng quỏ trỡnh toỏn n Khi khỏch hng khụng cú kh nng tr n thỡ vic phỏt mói ti sn th chp thu hi rt khú khn, lõu di v tn kộm cho ngõn hng Núi nh th khụng cú ngha rng ph nhn tm quan trng ca ti sn m bo hot ng tớn dng, m nhm nhn mnh tm quan trng ca ngun tr n trc tip so vi ti sn m bo thm nh Ngoi ra, cụng tỏc hin nay, nhõn viờn tớn dng ch mi chỳ jvo thụng tin ti chớnh ca khỏch hng nh kờ lng, bỏo scỏo ti chớnh, bỏo cỏo thu, m quờn mt rng vic ỏnh giỏ thụng tin phi ti chớnh nh v kh nng qun lý, t cỏch, tớnh trung thc v y thc tr n ca khỏhc hng cng khụng kộm phn quan trng 3.1.4 Thiu sút ban hnh chớnh sỏch tớn dng Chớnh sỏch tớn dng ban hnh chung cho c h thng, thiu tớnh riờng bit c trng cho hot ng mi n v hn na, nn kinh t ang chu chuyn liờn tc, chớnh sỏchtớn dng dụi cha theo sỏt din bin ca th trng, gõy khú khn vic cp tớn dng 3.1.5 V h thng xp hng tớn nhim Hin nay, h thng xp hng khỏch hng ch mi ỏp dng rng rói doanh nghip v cng ch thc hin sau ó cp tớn dng, gõy khú khn viờc ỏnh 39 giỏ khỏch hng, c bit l khỏch hng cỏ nhõn, d dn n sai lch cụng tỏc thm nh trc vay 3.1.6 Thiu giỏm sỏt mc ớch s dng Nhõn viờn tớn dng a s ch chỳ trng vo thm nh h s vay, cha ý nhiu ti cụng vic tỏi thm nh, kim tra mc ớch s dng ca khỏch hng, nờn khoong nm c nhng thay i hot ng kinh doanh ca khỏch hng, vic s dng vụn vay ca khỏch hng cú ỳng mc ớch hay khụng Do vy, nhng khon vay lỳc u tt, sau ú tre thnh cỏc khon vay cú v thua l 3.1.7 Gii hn thc hin bo him tin vay Trong thi gian qua, PGD Kin Thit mi ch thc hin bo him tin vay i vi cỏc mún vay cú giỏ tr ln Thc t thỡ ri ro xy ra, thm chay khỏ cao i vi nhn mún vay nh, vớ d nh vay tiờu dựng Tng hp t nhiu mún vay nh s dn n tn tht khỏ cao cho PGD 3.2 Nhng gii phỏp nhm nõng cỏo hiu qu qun tr ri ro tớn dng ti ACB PGD Kin Thit 3.2.1 i mi xõy dng chớnh sỏch khỏch hng PGD cn xỏc nh nhúm khỏch hng mc tiờu chỳ trng u t Tng cng hn na vic qung bỏ sn phm, trugn cho vay khỏch hng cỏc vựng lõn cn v a bn PGD nhm d qun lý khon vay Ngũai ra, theo tụi, cn cú chớnh sỏch u ói i vi nhng khỏch hng cú lch s toỏn tt Thu hi l vic lm c quan tõm hng õu tiờn hnh cp tớn dng vy, i vi nhng khỏch hng t giỏc tr n, luụn tr n ng hn thỡ PGD cn cú nhng chớnh sỏch nh: tng qu vo dp l, tt; s dng lói sut u ói cho nhng ln vay sau ca khỏch hng 3.2.2 Nõng cao cht lng i ng nhõn s B trớ v phõn cụng cụng vic hp lý cho cỏn b, trỏnh tỡnh trng quỏ ti cho cỏn b m bo cht lng cụng vic, giỳp cho cỏn b cú thi gian nghiờn cu, thm nh v kim tra giỏm sỏt cỏc khon vay mt cỏch cú hiu qu PGD nờn tng 40 cng thờm cỏn b cú kinh nghim lõu nm h tr cho i ng nhõn viờn tớn dng ti õy Tng cng o to, tỏi o to, thc hin o to nh k v thng xuyờn nõng cao trỡnh kin thc cngnh kh nng dng nhng kinh nghim, k thut mi thm nh tớn dng, qun tr ri ro, nõng cao cht lng tớn dng Xõy dng ch ỏnh giỏ, khen thng v k lut da trờn cht lng tớn dng v hiu qu cụng vic m cỏn b ú thc hin 3.2.3 y mnh cht lng thm nh tớn dng Nhõn viờn tớn dng cõn dỏnh giỏ c thụng tin ti chớnh v phi ti chớnh ca khỏch hng thm nh v lm h s vay Ngoi ra, nhõn viờn tớn dng cn thng xuyờn cp nht cỏc thụng tin kinh t xó hi, giỏ c th trng cỏc loi sn phm, doanh thu hot ng ca cỏc ngnh ngh, din bin th trng bt ng sn, th trng chng khoỏn Nhng kiờn thc ny rt hu ớch thm nh v quyt nh cp tớn dng ng dng mụ hỡnh im s Z trc quyt nh tớn dng Cỏc ngõn hng cú th phõn loi cỏc doanh nghip nm vựng an ton, cha cú nguy c phỏ sn; doanh nghip nm vựng cnh bỏo, cú th cú nguy c phỏ sn; doanh nghip nm vựng nguy him, nguy c phỏ sn cao õy l c s cỏc ngõn hng quyt nh hn mc tớn dng cn thit i vi tng doanh nghip Nh vy, mụ hỡnh im s Z cú th coi l mt cụng c h tr c lc cho cỏc nh qun tr ngõn hng cú nhng quyt nh ỳng n trc cp tớn dng 3.2.4 Hon thin h thng chm im tớn dng Hin nay, ti ngõn hng ACB ó cú h thng chm im tớn dng i vi KH cỏ nhõn v KH doanh nghip õy l h thng chm im c ỏp dng giai on tỏi xột tớn dng, tc l khon vay ó nm danh mc cho vay ca ngõn hng Trong thi gian ti, ACB nờn hon thin h thng ny soa cho phn ỏnh ỳng tỡnh hỡnh thc t ca KH vay Nờn chng chm im KH h mi n 41 ngõn hng t yờu cu vay vn, lm c s cho vic quyt nh cp tớn dng c chớnh xỏc hn, cng l gim ri ro cú th xy sau khan vay ó c hch toỏn Tuy nhiờn, ch cú h thụng chm im cho KH doanh nghip c a vo s dng rng rói, cũn h thụng cho KH cỏ nhõn cũn rt th cụng, ch yu da vo cỏc tiờu ỏnh giỏ cp tớn dng, cha cú h thng chm im cỏ nhõn chuyờn bit Trong tng lai gn, cn thit hon thin h thng chm em KH cỏ nhõn vỡ õy l lng KH ch yu ca PGD Gim thiu c ri ro KH cỏ nhõn, hot ng tớn dng ca PGD s t hiu qu cao hn Hn na, vic lm ny h tr rt nhiu cho vic xỏc nh gii hn tớn dng cho KH, xỏc nh mc ri ro cú c mc trớch lp d phũng hp lý 3.2.5 Nõng cao cụng tỏc giỏm sỏt mc ớch s dng Giỏm sỏt quỏ trỡnh sau gii ngõn rt quan trng, vỡ nu ngun vay khụng c s dng ỳng mc ihcs ó thm nh ban u , s dn n ri ro rt cao ng thi, vic phỏt hin sm tớnh khụng hiu qu ca mún vay s giỳp PGD kp thi cú nhng bin phỏp x lý nh tm ngng gii ngõn, thu hi n Trỏnh n ri ro cao quỏ mc s khú khn vic gii quyt 3.2.6 S dng cỏc cụng c bo him v m bo tin vay Yờu cu KH vay phi mua bo him quỏ trỡnh xõy dng bo him cụng trỡnh (i vi cỏc d ỏn u t), bo him hng húa Trờn thc t thi gian qua, nh s dng yờu cu ny m nhng tn tht vụn vay thiờn tai gõy ó c c quan bo him toỏn, gim thiu ỏng k nhng tn tht Cụng c bo him tin vay nờn c s dng vi tt c cỏ khon vay, bt k giỏ tr khon vay l ln hay nh Hon thin v mt phỏp lý cu cỏc ti sn bo m tin vay thun li x lý TSB, ngun thu n thu hai ri ro tớn dng xy Qua x lý mt s TSB tin vay cho thy s hu v ti sn khụng rừ rang, khụng cú giy t chng nhn quyn s hu nờn vic bỏn ti sn rt khú khn (c quan cụng chng khụng cụng chng hp ng, ngi mua e ngi) Nguyờn nhõn ca tỡnh trng ny l KH ngi tn 42 chi phớ nờn khụng ng ký s hu ti sn (c bit l i vi nh xng, cụng trỡnh trờn t), ngõn hng khụng ụn c KH hon thin cỏc th tc v TSB, vic ng ký s hu tỡa sn trờn t gp nhiu khú khn v th tc nờn khỏ nhiu ti sn trờn t, c bit l nh xng, cụng trỡnh xõy dng th chp ti PGD cha cú giy t v s hu ti sn Do h s khụng y , gõy khú khn quỏ trỡnh x lý ti sn thu hi n gim nhng ri ro v mt phỏp lý, cn tha thun vic hon thin v th tc ng ký s hu ti sn sau d ỏn hon thnh l mt iu kin tớn dng, hp ng thc hin nghiờm tỳc cụng tỏc kim tra, liờn tc soỏt h s phỏp lý v thc trng 3.2.7 Phõn tỏn ri ro tớn dng õy l ng tỏc m mi ngõn hng bt buc phi trỡ sut c quỏ trỡnh qun lý tớn dng Yờu cu cỏc ngõn hng phi tụn trng cỏc gii hn cho vay ( 15% VTC), da trờn nhng ỏnh giỏ v TSB ( 70% giỏ tr TSB), thc hin ng b vi ch tiờu an ton ti thiu hot ng kinh doanh v yờu cu khỏch hng phi mua bo him cho cỏc ti sn hỡnh thnh t vay v TSB Khụng nờn trung cho vay quỏ nhiu vo mt loi i tng, mt ngnh, mt a bn, cn phi a dng hoỏ danh mc cho vay nhm mc ớch a dng hoỏ ri ro, tng cng kh nng x lý linh hot cỏc tỡnh cú th xy ng thi cng cn phi s dng nghip v cho vay hp nhm mc ớch san s ri ro cho cỏc n v khỏc 3.2.8 Thc hin nghiờm tỳc phõn loi n v trớch lp d phũng Thc hin nghiờm tỳc phõn loi n, trỏnh tỡnh trng vỡ kt qu kinh doanh m khụng tuõn th tớnh chinh xỏc phõn loi n v trớch lp d phũng ri ro Ch ng phõn loi n theo tớnh cht, kh nng thu hi n ca khon vay, kiờn quyt chuyn n quỏ hn i vi cỏc trng hp vi phm hp ng tớn dng cú nguy c gõy ri ro v h bc n, thc thin trớch lp d phũng nhm bự p tn tht ri ro xy Vic trớch lp d phũng ri ro tớn dng chung nh hin ti ti ngõn hng l cha bao quỏt Mc dự bờn cnh khon d phũng chung cũn cú khon d phũng c th, nhng m bo an ton, theo tụi, tớnh d phũng chung gnoi vic tớnh 43 trờn d n tng thờm mi thỏng, cn lu ý n nhng khon n quỏ hn tng thờm Cú nhiu chuyờn gia cho rng d n tng s kộo theo h qu l d n quỏ hn tng, nhng thc t ti PGD cho thy, cú nhng giai on PGD tng trng d n nhng gim n quỏ hn (nm 2010) v cú nhng giai on d n gim v n quỏ hn cng gim nhng mc gim chờnh lch khỏc khiờn t l n quỏ hn tng cao Nh vy, theo cỏch tớnh trờn thỡ s khụng cú d phũng chung giai on hin nay, iu ú tr nờn phi lý vỡ PGD dự ớt hay nhiu ang tim tng nhng ri ro ln NHN XẫT NH GI 44 Ri ro hot ng tớn dng l mt tt yu khỏch quan ca kinh doanh tin t ngõn hng Ri ro thng gõy nhng tn tht thit hi cho ngõn hng, tựy theo cp ri ro m hot ng kinh doanh phi chu nhng tn tht ln hay nh Chớnh vỡ tm quan trng ca nú m tụi ó chn ti ny Da trờn lý thuyt v ri ro tớn dng v nhng s liu thc tin ti Ngõn hng TMCP Chõu Phũng Giao Dch Kin Thit, tụi phõn tớch tỡnh hỡnh hot ng tớn dng v nhng cụng tỏc qun tr ri ro ti PGD tỡm hiu nguyờn nhõn gõy ri ro tớn dng, t ú a mt s bin phỏp nhm gim thiu ri ro, nõng cao cht lng tớn dng ti ngõn hng nh Hn ch cho vay ngoi t v vng, cho vay cỏc doanh nghip nh nc v cho vay cỏ nhõn; b sung nhõn viờn tớn dng; a dng húa danh mc cho vay, u t; xõy dng h thng cung ng ngun thụng tin chớnh xỏc; nõng cao cht lng thm nh khỏch hng; hon thin h thng chm im v xp hng tớn dng khỏch hng; nõng cao cht lng thu hi n; tng cng mi quan h vi ngõn hng trung ng, ngõn hng thng mi, c quan phỏp lut; ỏp dng nhng hng mi v x lý n xu; thnh lp b phn qun tr ri ro chuyờn bit ti PGD; u ói i vi nhng khỏch hng cú uy tớn toỏn tt; ch ng tỡm kim nhng khỏch hng thuc tiờu u tiờn theo chin lc kinh doanh ca ACB hin thi; bo him cho nhng khan cho vay cú ri ro cao; khụng t nng doanh s; nõng cao cht lng cỏn b tớn dng Do kin thc v thi gian nghiờn cu cũn hn ch nờn bỏo cỏo ca tụi cũn tn ti nhng thiu sút nht nh Vỡ vy, tụi rt mong quý thy cụ, quý ngõn hng quan tõm gúp ý cho tụi thip thu thờm nhiu kiờn thc v kinh nghim hn na TAỉI LIEU THAM KHAO 45 [1] PGS.TS Nguyn Vn Tin (2005), Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng, NXB Thng Kờ [2] Bi vit Mt s ch tiờu c th tỏi cu trỳc h thng ngõn hng Vit Nam TS Hong Cụng Gia Khỏnh (2010) Tp ti chớnh Phm Hng Duyờn (Ch biờn) (2001), Qun lý ri ro kinh doanh ngõn hng, NXB H Ni PGS.TS Nguyn ng Dn (Ch biờn) (2005), Tớn dng ngõn hng, NXB Thng kờ, TP.HCM [3] [4] [5] [6] PGS.TS Lờ Vn T (Ch biờn) (2004), Nghip v ngõn hng thng mi, NXB Thng kờ, TP.HCM Bỏo cỏo kt qu Hot ng sn xut kinh doanh ngõn hng Chõu PGD Kin Thit ba nm 2009, 2010, 2011 Website: Www.Vneconomy.vn Www.Saga.vn Www.Sbv.gov.vn Www.Cafef.vn Www.Acbbank.com.vn [...]... cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng: QTRRTD là việc nhận diện và đề ra các biện pháp nhằm hạn chế sự xuất hiện của rủi ro và những thiệt hại hi chúng phát sinh, đồng thời xác định tương quan hợp lý giữa vốn tự có của ngân hàng với mức độ mạo hiểm có thể trong sử dụng vốn ngân hàng 1.3.2 Nguyên nhân phải quản trị rủi ro tín dụng Khi RRTD xảy ra, ngân hàng không... một tổ chức tín dụng Việc đánh giá khả năng vỡ nợ của ngân hàng còn gặp nhiều bất cập trong quá trình tính toán Do đó, kết quả chỉ phản ánh một cách tương đối hiện trạng thực tế của ACB PGD Kiến Thiết 2.3 Phân tích nội dung quản trị rủi ro tại ACB – PGD Kiến Thiết 2.3.1 Chính sách tín dụng: - Theo kênh phân phối và quy mô khoản vay 34 Bảng 2.9: Chính sách tín dụng theo kênh phân phối và quy mô khỏan... các nhà quản trị ngân hàng là phải thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong quá trình cho vay 1.3.3 Các mô hình đo lường rủi ro tín dụng Trong kinh doanh ngân hàng việc các ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi Vấn đề là làm thế nào để các ngân hàng hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận được Trả lời câu hỏi này, các... 18/2007/QĐ-NHNN 1.2.3.2 Các tiêu chí tính toán rủi ro tín dụng -Tỷ lệ nợ quá hạn: Thông thường để tính toán rủi ro của các tổ chức tín dụng, người ta thường tính toán hai tỷ số: Đây là tiêu chí quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, nhằm phản ánh mức độ cho vay của ngân hàng đối với khách hàng có khả năng hoàn trả thấp Theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn tham khảo 13 là... các dịch vụ cho khách hàng theo nhu cầu của họ, tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hang, duy trì và kiểm soát các - giao dịch đối với khách hàng Thanh tóan quốc tế: Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế như mở L/C, - thanh toán L/C cho khách hàng, thực hiện dịch vụ Ngân hàng quốc tế khác Hỗ trợ tín dụng: thực hiện công tác giải ngân, lưu hồ sơ khách hàng, hỗ trợ cho - bộ phận quan hệ khách...11 -Rủi ro danh mục: Là rủi ro phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung • Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay • Rủi ro tập trung: Khi ngân. .. HÀNG ACB – PGD KIẾN THIẾT Giới thiệu chung về NHTMCP Á Châu và ACB - PGD Kiến Thiết 2.1 2.1.1 Khái quát về ngân hàng Á Châu Lịch sử ra đời Pháp lệnh về Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh về NHTM, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5/1990, đã tạo dựng một khung pháp lý cho hoạt động NHTM tại Việt Nam Trong bối cảnh đó, NHTMCP Á Châu đã được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP... khách hàng Pháp lý chứng từ: công chứng đăng ký tài sản thế chấp, quản lý tài sản Tín dụng: tìm kiếm, tiếp thị, thiết lập cà phát triển quan hệ giao dịch, sử dụng sản phẩm dịch vụ của PGD đối với các khách hàng là cá nhân và các tổ chức kinh - tế, thẩm định khách hàng Hành chính – Nhân sự: tham mưu cho Giám đốc và hướng dẫn cán bộ nhân viên thực hiện các chế độ chính sách của pháp luật về trách nhiệm và. .. của ngân hàng ACB và ACB - PGD Kiến Thiết để ước lượng một số tiêu chí nhằm phục vụ cho quá trình tính toán Mặt khác, cổ phiếu ACB của ngân hàng ACB niêm yết trên sàn chứng khoán HNX chưa lâu Các chỉ tiêu nhằm định giá cổ phiếu chưa hoàn thiện (Giá trị Cổ phiếu sử dụng trong quá trình tính toán được lấy vào ngày 30/12/2011) Hơn nữa, phần lớn mô hình điểm số Z được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng. .. 25/3/2005 của chủ tịch hội đồng quản trị về việc thành lập ngân hàng Á Châu – PGD Kiến Thiết, Ngân hàng Á Châu khai trương PGD Kiến Thiết tại địa chỉ số 43 Lê Văn Việt, Phường Hiệp Phú – Quận 9 nhằm đáp ứng nhu cầu cạnh tranh và kinh doanh trên thị trường, 23 kinh doanh và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Á Châu Đây là đơn vị đầu tiên trên địa bàn quận 9 và và đơn vị thứ 82 trên toàn quốc ... cỏc ri ro liờn quan v thit lp cỏc hn mc phự hp cho cỏc bờn i tỏc bo m an ton hot ng tớn dng 1.2.2 Cu trỳc ri ro tớn dng ngõn hng -Ri ro giao dch: L ri ro phỏt sinh nhng hn ch quỏ trỡnh giao dch... ri ro quỏ trỡnh cho vay 1.3.3 Cỏc mụ hỡnh o lng ri ro tớn dng Trong kinh doanh ngõn hng vic cỏc ngõn hng phi i mt vi ri ro tớn dng l iu khụng th trỏnh Vn l lm th no cỏc ngõn hng hn ch ri ro. .. ri ro tớn dng v nhng s liu thc tin ti Ngõn hng TMCP Chõu Phũng Giao Dch Kin Thit, tụi phõn tớch tỡnh hỡnh hot ng tớn dng v nhng cụng tỏc qun tr ri ro ti PGD tỡm hiu nguyờn nhõn gõy ri ro tớn