Quản lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư của nhà nước tại chi nhánh ngân hàng phát triển bắc giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI *** THÂN MẠNH HÙNG QUẢN LÝ RỦI RO VỐN TÍN DỤNG ðẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC NÔNG NGHIỆP HÀ NỘI *** THÂN MẠNH HÙNG QUẢN LÝ RỦI RO VỐN TÍN DỤNG ðẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN BẮC GIANG CHUYÊN NGÀNH : QUẢN TRỊ KINH DOANH Mà SỐ : 60.34.01.02 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC GS.TS. NGUYỄN VĂN SONG HÀ NỘI - 2013 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu và kết quả nghiên cứu sử dụng trong luận văn hoàn toàn trung thực và chưa từng ñược ai công bố trong bất kỳ công trình khoa học nào khác. Tôi xin cam ñoan rằng mọi sự giúp ñỡ cho việc thực hiện luận văn này ñã ñược cảm ơn và các thông tin trích dẫn trong luận văn ñã ñược chỉ rõ nguồn gốc. Hà Nội, ngày tháng 12 năm 2013 TÁC GIẢ Thân Mạnh Hùng Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế ii LỜI CẢM ƠN ðể hoàn thành chương trình cao học và luận văn tốt nghiệp này, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới các thầy, cô giáo trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội, người ñã ñem lại cho tôi những kiến thức bổ trợ, vô cùng có ích và sự ñộng viên và giúp ñỡ, chỉ bảo tận tình trong những năm học vừa qua. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới GS.TS. Nguyễn Văn Song, người ñã tận tình hướng dẫn, giúp ñỡ, tạo mọi ñiều kiện tốt nhất cho tôi thực hiện nghiên cứu của mình. Chân thành cảm ơn Ban lãnh ñạo Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bắc Giang và các ñồng nghiệp ñã tạo ñiều kiện thuận lợi ñể tôi thực hiện luận văn này. Cuối cùng tôi xin gửi lời cám ơn ñến gia ñình, bạn bè, những người ñã luôn bên tôi, ñộng viên và khuyến khích tôi trong quá trình thực hiện ñề tài nghiên cứu. Mặc dù ñã có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn một cách tốt nhất nhưng không tránh khỏi thiếu sót. Tôi rất mong nhận ñược sự ñóng góp của các quý thầy cô và bạn bè. Hà Nội, ngày tháng 12 năm 2013 HỌC VIÊN Thân Mạnh Hùng Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iii MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục viết tắt vi Danh mục bảng vii Danh mục ñồ thị viii Danh mục sơ ñồ ix 1 ðẶT VẤN ðỀ 1 1.1 Sự cần thiết nghiên cứu ñề tài 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu của ñề tài 2 1.2.1 Mục tiêu chung 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 1.3.1 ðối tượng nghiên cứu 3 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 3 2 TỔNG QUAN TÀI LIỆU 4 2.1 Cơ sở lý luận 4 2.1.1 Rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước 4 2.1.2 Quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước 21 2.1.3 Các nguyên tắc, yêu cầu và quy trình quản lý rủi ro vốn TDðT 24 2.2 Các vấn ñề thực tiễn trong quản lý rủi ro tín dụng 33 2.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng ở một số Ngân hàng trong nước và trên thế giới 33 2.2.2 Bài học rút ra của tác giả từ nghiên cứu tổng quan 41 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế iv 3 ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 3.1 ðặc ñiểm của các tổ chức kinh doanh trên ñịa bàn tỉnh Bắc Giang 43 3.2 Giới thiệu về Chi nhánh NHPT Bắc Giang 45 3.2.1 Tổ chức bộ máy của Chi nhánh NHPT Bắc Giang 45 3.2.2 Các hoạt ñộng nghiệp vụ chính 48 3.3 Phương pháp nghiên cứu 51 3.3.1 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu 51 3.3.2 Phương pháp phân tích và xử lý số liệu 51 3.3.3 Chỉ tiêu chủ yếu dùng trong phân tích, chỉ tiêu ñánh giá rủi ro vốn TDðT của Nhà nước 52 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 57 4.1 Thực trạng tín dụng ñầu tư và rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang 57 4.1.1 Thực trạng tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh 57 4.1.2 Những kết quả ñạt ñược trong hoạt ñộng TDðT tại Chi nhánh 62 4.1.3 Thực trạng rủi ro vốn TDðT tại Chi nhánh 65 4.2 ðánh giá thực trạng quản lý rủi ro tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang 74 4.2.1 Kết quả thực hiện chính sách tín dụng ñầu tư của Chi nhánh NHPT Bắc Giang 74 4.2.2 Thực trạng QLRR của Chi nhánh NHPT Bắc Giang 77 4.3 Những tồn tại trong hoạt ñộng tín dụng và quản lý rủi ro 86 4.3.1 Những tồn tại trong hoạt ñộng tín dụng 86 4.3.2 Những tồn tại trong hoạt ñộng quản lý rủi ro 88 4.4 Nguyên nhân của những tồn tại 89 4.4.1 Nguyên nhân từ Ngân hàng (tổ chức tài trợ vốn vay) 89 4.4.2 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 91 4.4.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh tế, pháp lý, cơ chế chính sách 91 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế v 4.5 ðịnh hướng cho vay TDðT và các giải pháp ñể hạn chế rủi ro và tăng cường công tác quản lý rủi ro tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang 94 4.5.1 ðịnh hướng mục tiêu 94 4.5.2 Các giải pháp ñể hạn chế rủi ro và tăng cường công tác quản lý rủi ro 96 5 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 107 5.1 Kết luận 107 5.2 Kiến nghị 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế vi DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung BðTV Bảo ñảm tiền vay CBTD Cán bộ tín dụng CBTð Cán bộ thẩm ñịnh DNNN Doanh nghiệp Nhà nước ðKGDðB ðăng ký giao dịch ñảm bảo GDBð Giao dịch bảo ñảm HðTD Hợp ñồng tín dụng HTPT Hỗ trợ phát triển NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng Thương mại NHXK Ngắn hạn xuất khẩu NHNN Ngân hàng Nhà nước HSC Hội sở chính NQH Nợ quá hạn QLRR Quản lý rủi ro SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TDðT Tín dụng ñầu tư của Nhà nước TDXK Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước TSBðTV Tài sản bảo ñảm tiền vay TSCð Tài sản cố ñịnh TSLð Tài sản lưu ñộng TPCP Trái phiếu Chính phủ Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế vii DANH MỤC BẢNG STT Tên bảng Trang 2.1 So sánh TDðT của Nhà nước và TDðT của NHTM 14 3.1 Kết quả hoạt ñộng tín dụng 2010-2012 50 4.1 Hoạt ñộng TDðT của Chi nhánh NHPT Bắc Giang 62 4.2 Doanh số cho vay TDðT phân theo loại hình doanh nghiệp 63 4.3 Doanh số cho vay TDðT phân theo ngành nghề 64 4.4 Nợ quá hạn trong cho vay TDðT 66 4.5 Nợ quá hạn TDðT phân theo loại hình doanh nghiệp 68 4.6 Nợ quá hạn TDðT phân theo ngành nghề 69 4.7 Phân loại nợ trong hoạt ñộng cho vay TDðT tại Chi nhánh 70 4.8 Nợ xấu, nợ có khả năng mất vốn, dự án vay có nợ xấu trong hoạt ñộng cho vay TDðT 72 4.9 Trích lập dự phòng rủi ro TDðT 85 Trường ðại Học Nông Nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ khoa học kinh tế viii DANH MỤC ðỒ THỊ STT Tên ñồ thị Trang 3.1 Cơ cấu loại hình doanh nghiệp năm 2012 44 3.2 Cơ cấu lĩnh vực hoạt ñộng của doanh nghiệp năm 2012 44 4.1 Tỷ trọng loại hình doanh nghiệp vay TDðT 63 4.2 Tỷ trọng cho vay TDðT theo ngành nghề 65 4.3 Tỷ lệ nợ gốc quá hạn trong cho vay TDðT 67 4.4 Tỷ trọng nợ quá hạn TDðT theo loại hình doanh nghiệp 68 4.5 Tỷ trọng nợ quá hạn TDðT theo ngành nghề 69 4.6 Tỷ lệ nợ quá hạn TDðT theo nhóm 71 4.7 Tỷ lệ nợ xấu, nợ có khả năng mất vốn, dự án vay có nợ xấu trong hoạt ñộng cho vay TD ðT 73 [...]... tín d ng Ngân hàng - ðánh giá th c tr ng r i ro tín d ng ñ u tư và qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c, phân tích các nguyên nhân nh hư ng t i qu n lý r i ro t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang - ð ra các gi i pháp ñ h n ch r i ro và tăng cư ng công tác qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang Trư ng ð i H c Nông Nghi p Hà N i –... phòng ñ x lý r i ro tín d ng trong ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng, r i ro tín d ng ñư c ñ nh nghĩa: “R i ro tín d ng trong ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng là kh năng x y ra t n th t trong ho t ñ ng ngân hàng c a t ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c không có kh năng th c hi n nghĩa v c a mình theo cam k t” (Ngân hàng Nhà nư c [2005]) ð i v i tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c... i ro ñ có bi n pháp phòng ng a, x lý r i ro phù h p theo chu n m c qu c t là ñòi h i c p thi t c a các ngân hàng hi n nay Tín d ng ñ u tư là m t ph n quan tr ng trong chính sách tín d ng ñ u tư và tín d ng xu t kh u c a Nhà nư c Ho t ñ ng này do Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam (trư c ñây là Qu h tr phát tri n) tri n khai t năm 1999 N m trong h th ng Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam, Chi nhánh Ngân hàng Phát. .. 1.3 ð i tư ng và ph m vi nghiên c u 1.3.1 ð i tư ng nghiên c u T p trung nghiên c u v r i ro và qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c c v m t lý lu n và th c tr ng 1.3.2 Ph m vi nghiên c u - V n i dung: ñ tài t p trung nghiên c u v r i ro và qu n lý r i ro trong ho t ñ ng cho vay v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang; Các nhân t nh hư ng t i r i ro và... h c kinh t 19 v i ngân hàng là r t l n và khi ñó không tránh kh i r i ro v ngu n v n - V x lý r i ro ñ i v i cho vay ñ u tư (TDNN) Xu t phát t ñ c thù c a ho t ñ ng cho vay Tín d ng ñ u tư Nhà nư c, trong quá trình x lý r i ro cũng có nh ng ñ c ñi m khác v i các lo i hình tín d ng khác + Tính t ch c a cơ quan cho vay trong vi c x lý r i ro b h n ch , x lý r i ro v n tín d ng ñ u tư Nhà nư c do Chính... pháp lý: Là nh ng r i ro n y sinh t môi trư ng pháp lý - Phân lo i r i ro trong kinh doanh Ngân hàng (Nguy n Văn Ti n [2005]) Kinh doanh trong ngân hàng là lo i hình kinh doanh ñ c bi t và nh ng r i ro ñ i v i ho t ñ ng ngân hàng cũng vì th mà mang tính ñ c thù Nh ng r i ro mà Ngân hàng hi n t i ph i ñ i m t bao g m: - R i ro tín d ng: là r i ro v s t n th t tài chính, phát sinh t vi c khách hàng ñi... ng tín d ng ñ u tư trên cơ s ñó ñ xu t m t s gi i pháp ñ h n ch r i ro và tăng cư ng công tác qu n lý r i ro t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang, t ñó ñưa ra nh ng k t qu ñã ñ t ñư c, nh ng t n t i, b t c p và nh ng nguyên nhân c th c a nó 1.2.2 M c tiêu c th - H th ng hoá, lu n gi i nh ng v n ñ lý lu n cơ b n v tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c, r i ro tín d ng và qu n lý r i ro tín d ng Ngân hàng. .. Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang; Các nhân t nh hư ng t i r i ro và công tác qu n lý r i ro cho vay v n tín d ng ñ u tư Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang; Các gi i pháp ñ h n ch r i ro và tăng cư ng công tác qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang - V th i gian: ñ tài ti n hành nghiên c u d a vào s li u thu th p t năm 2010 ñ n năm... i tư ng là d án tr ng r ng, d án xi măng, v t li u xây d ng, (Chi nhánh NHPT B c Giang 2010 – 2012) Xu t phát t th c t trên, tôi ti n hành nghiên c u ñ tài: “Qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n B c Giang 1.2 M c tiêu nghiên c u c a ñ tài 1.2.1 M c tiêu chung Nghiên c u, ñánh giá m t cách ñ y ñ , toàn di n th c tr ng tín d ng ñ u tư và qu n lý r i ro trong... tài Trong chi n lư c qu n lý c a m i ngân hàng, chính sách qu n lý r i ro tín d ng gi vai trò r t quan tr ng Ho t ñ ng tín d ng luôn n ch a nh ng r i ro Các ngân hàng không th ch i b r i ro mà ch có th tìm các gi i pháp làm cho ho t ñ ng tín d ng tr nên an toàn hơn và r i ro m c có th ch p nh n ñư c Qu n lý r i ro là ñi u ki n quan tr ng ñ nâng cao ch t lư ng ho t ñ ng c a ngân hàng, nh t là trong . bản về tín dụng ñầu tư của Nhà nước, rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng. - ðánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ñầu tư và quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước, phân. tới quản lý rủi ro tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bắc Giang. - ðề ra các giải pháp ñể hạn chế rủi ro và tăng cường công tác quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân. ở Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bắc Giang; Các giải pháp ñể hạn chế rủi ro và tăng cường công tác quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bắc Giang.