Luận văn thạc sĩ quản lý rủi ro vốn tín dụng đầu tư của nhà nước tại chi nhánh ngân hàng phát triển tuyên quang

B GIO DC V O TO TRNG I HC NễNG NGHIP H NI *** Phạm ĐứC thuậN Quản lý rủi ro vốn tín dụng đầu t của Nhà nớc tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang LUN VN THC S QUN TR KINH DOANH Chuyờn ngnh ủo to: Qun tr kinh doanh Mó s : 60.3405 Ngi hng dn khoa hc: TS. BI BNG ON H NI - 2010 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan bản luận văn này là công trình nghiên cứu khoa học, ñộc lập của tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng./. TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm ðức Thuận Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp ii LỜI CẢM ƠN ðể hoàn thành chương trình cao học và viết luận văn này, tôi ñã nhận ñược sự hướng dẫn, giúp ñỡ và góp ý nhiệt tình của quý thầy cô trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội. Trước hết, tôi xin chân thành cảm ơn ñến quí thầy cô trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội, ñặc biệt là những thầy cô ñã tận tình dạy bảo cho tôi suốt thời gian học tập tại trường. Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc ñến Tiến sĩ Bùi Bằng ðoàn ñã dành rất nhiều thời gian và tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu và giúp tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Tôi xin chân thành cảm ơn quí thầy cô trong Khoa Quản trị kinh doanh, Viên ñào tạo sau ðại học ñã tạo rất nhiều ñiều kiện ñể tôi học tập và hoàn thành tốt khóa học. ðồng thời, tôi cũng xin cảm ơn quí anh, chị và ban lãnh ñạo Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang, Sở Kế hoạch và ðầu tư,… ñã tạo ñiều kiện cho tôi ñiều tra khảo sát ñể có dữ liệu viết luận văn. Mặc dù tôi ñã có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn bằng tất cả sự nhiệt tình và năng lực của mình, tuy nhiên không thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận ñược những ñóng góp quí báu của quí thầy cô và các bạn. Tuyên Quang, tháng 11 năm 2010 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phạm ðức Thuận Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp iii MỤC LỤC Lời cam ñoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục bảng biểu vi Danh mục sơ ñồ vii Danh mục ñồ thị vii Danh mục viết tắt viii PHẦN 1 ðẶT VẤN ðỀ 1 1.1. Sự cần thiết nghiên cứu ñề tài 1 1.2. Mục ñích nghiên cứu của luận văn 2 1.2.1. Mục tiêu chung: 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể: 2 1.3. ðối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 1.3.1. ðối tượng nghiên cứu 3 1.3.2. Phạm vi nghiên cứu 3 PHẦN 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO VÀ 4 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ðẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 4 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 4 2.1.1. Khái niệm rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước 4 2.1.2 Quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước 18 2.1.3 Các nguyên tắc và quy trình quản lý rủi ro vốn TDðT 21 2.1.4 Nhân tố ảnh hưởng ñến hiệu quả quản lý rủi ro vốn TDðT 28 2.2 Các vấn ñề thực tiễn trong quản lý rủi ro tín dụng 29 2.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng ở một số Ngân hàng trong nước và trên thế giới29 2.2.2 Kết quả của các công trình nghiên cứu liên quan 37 PHẦN 3 ðẶC ðIỂM ðỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.38 3.1 ðặc ñiểm tự nhiên, kinh tế, xã hội của tỉnh Tuyên Quang: 38 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp iv 3.1.1 ðiều kiện tự nhiên 38 3.1.2 ðiều kiện kinh tế xã hội 39 3.1.3. ðặc ñiểm của các tổ chức kinh doanh trên ñịa bàn: 42 3.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam 43 3.2.1 Hệ thống tổ chức và chức năng nhiệm vụ của NHPT Việt Nam 45 3.2.2 Phương hướng mục tiêu và kết quả một số hoạt ñộng chính của Ngân hàng Phát triển Việt Nam 47 3.3. Giới thiệu về Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 50 3.4 Phương pháp nghiên cứu 55 3.4.1. Phương pháp chọn ñiểm nghiên cứu 55 3.4.2 Phương pháp thu thập thông tin, số liệu 55 3.4.3 Phương pháp phân tích và xử lý số liệu 56 3.4.4 Hệ thống chỉ tiêu chủ yếu dùng ñể phân tích: 57 PHẦN 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 58 4.1 Thực trạng tín dụng ñầu tư và rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 58 4.1.1. Thực trạng tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh 58 4.1.2. Những kết quả ñạt ñược trong TDðT tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 63 4.1.3. Thực trạng rủi ro vốn TDðT tại Chi nhánh 65 4.2. Thực trạng quản lý rủi ro tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 69 4.2.1. Hệ thống quản lý rủi ro trong TDðT của NHPT Việt Nam 69 4.2.2. Kết quả thực hiện chính sách tín dụng ñầu tư của Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 70 4.2.3. Thực trạng QLRR của Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 72 4.3. Hạn chế và nguyên nhân ảnh hưởng ñến rủi ro và quản lý rủi ro 74 4.3.1. Những hạn chế: 74 4.3.2. Nguyên nhân 75 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp v 4.4 ðịnh hướng cho vay TDðT và các giải pháp ñể hạn chế và quản lý rủi ro tại Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 79 4.4.1 ðịnh hướng mục tiêu 79 4.4.2 Các giải pháp 81 PHẦN 5 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 91 5.1. Kết luận 91 5.2. Kiến nghị 92 5.2.1. ðối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 92 5.2.2. ðối với chính quyền ñịa phương 92 5.2.3. ðối với khách hàng 92 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp vi DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU SỐ Bảng 3.2: Kết quả hoạt ñộng tín dụng 2007-2009 54 Biếu số 4.1 Tổng hợp hoạt ñộng TDðT của Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 63 Biểu số 4.2: Doanh số cho vay phân theo loại hình doanh nghiệp 64 Biểu số 4.3: Doanh số cho vay phân theo ngành nghề …………………… 63 Biểu số 4.4: Nợ quá hạn trong cho vay TDðT 65 Biểu số 4.5: Nợ quá hạn TDðT phân theo loại hình doanh nghiệp 66 Biểu số 4.6: Nợ quá hạn phân theo ngành nghề 66 Biểu số 4.7: Phân loại nợ trong hoạt ñộng cho vay TDðT tại Chi nhánh 67 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp vii DANH MỤC SƠ ðỒ Sơ ñồ 1.1: Bộ máy quản lý rủi ro của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 36 Sơ ñồ 3.1. Tổ chức bộ máy của NHPT 47 Sơ ñồ 3.1: Tổ chức bộ máy Chi nhánh NHPT Tuyên Quang 53 Sơ ñồ 3.1: Quy trình duyệt vay Giai ®o¹n tiÕp nhËn hå s¬ vµ thÈm ®Þnh hå s¬ vay vèn 60 DANH MỤC ðỒ THỊ ðồ thị 3.1: Cơ cấu loại hình doanh nghiệp năm 2009 42 ðồ thị 3.2: Cơ cấu lĩnh vực hoạt ñộng của doanh nghiệp năm 2009 43 Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp viii DANH MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nội dung NHPT Ngân hàng phát triển TDðT Tín dụng ñầu tư của Nhà nước QLRR Quản lý rủi ro NHTM Ngân hàng Thương mại NHXK Ngắn hạn xuất khẩu TPCP Trái phiếu Chính phủ DNNN Doanh nghiệp Nhà nước Trường ðại học Nông nghiệp Hà Nội – Luận văn thạc sĩ kinh tế nông nghiệp 1 PHẦN 1 ðẶT VẤN ðỀ 1.1. Sự cần thiết nghiên cứu ñề tài Trong ñiều kiện nền kinh tế thị trường của nước ta hội nhập với nền kinh tế toàn cầu, quản lý rủi ro là ñiều kiện quan trọng ñể nâng cao chất lượng hoạt ñộng của mỗi ngân hàng. Nhận biết, ñánh giá, phân loại rủi ro ñể có biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro thích hợp theo chuẩn mực quốc tế trong giai ñoạn hiện nay và thời gian tới là ñòi hỏi cấp thiết của mỗi ngân hàng Việt Nam. Hoạt ñộng cho vay vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang ñược triển khai từ năm 1998 (trước ñây là Chi nhánh Quỹ Hỗ trợ ñầu tư Quốc Gia). Trong thực tiễn triển khai, hoạt ñộng TDðT của Nhà nước ñã phát huy vai trò quan trọng, góp phần khai thác các nguồn vốn trong xã hội ñể ñầu tư các dự án phát triển thuộc các ngành, các vùng, các sản phẩm trọng ñiểm, ñẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế, góp phần khai thác những tiềm năng to lớn của ñất nước cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện ñại hoá ñất nước, góp phần thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế và xuất khẩu. Tuy nhiên bên cạnh hoạt ñộng cho vay tín dụng ðTPT của Nhà nước như vậy, trong tín dụng ñầu tư cũng không thể tránh khỏi rủi ro. Qua quá trình hoạt ñộng cho thấy còn có những tồn tại một số bất cập cần ñược bổ sung, hoàn thiện, sửa ñổi ñể phù hợp với tình hình thực tế, với tiến trình hội nhập kinh tế khu vực và thế giới. Do vậy các câu hỏi ñặt ra cần nghiên cứu là: - Những rủi ro tín dụng nào thường sảy ra ñối với các Ngân hàng? - Thế nào là quản lý rủi ro vốn tín dụng? - Tại sao ở Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang lại sảy ra [...]... Lu n văn th c sĩ kinh t nông nghi p 2 d ng và qu n lý r i ro tín d ng Ngân hàng - ðánh giá th c tr ng r i ro tín d ng ñ u tư và qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang - ð ra các bi n pháp ñ h n ch và qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang 1.3 ð i tư ng và ph m vi nghiên c u 1.3.1 ð i tư ng...r i ro v n tín d ng? - Nh ng r i ro và qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang ñang di n ra như th nào? - ð h n ch r i ro và qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang t t hơn c n áp d ng các gi i pháp nào? Xu t phát t nh ng yêu c u ñó, tôi ti n hành nghiên c u ñ tài: “Qu n lý r i ro v n tín d ng... n văn t p trung nghiên c u v r i ro và qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c c v m t lý lu n và th c tr ng 1.3.2 Ph m vi nghiên c u - V n i dung: Lu n văn t p trung nghiên c u v r i ro và qu n lý r i ro cho vay v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang; Các nhân t ro cho vay v n tín d ng ñ u tư nh hư ng t i r i ro và công tác qu n lý r i Chi nhánh Ngân. .. vay tín d ng ñ u tư và qu n lý r i ro trong ho t ñ ng cho vay tín d ng ñ u tư t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang, t ñó ñưa ra nh ng k t qu ñã ñ t ñư c, nh ng t n t i, b t c p và nh ng nguyên nhân c th c a nó - M c tiêu cu i cùng và cao nh t c a lu n văn là ñ xu t m t h th ng các gi i pháp khoa h c và h p lý nh t ñ h n ch r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát. .. và công tác qu n lý r i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang; Các gi i pháp ñ h n ch r i ro và nâng cao hi u qu công tác qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang - V ñ a ñi m nghiên c u: Lu n văn ñư c nghiên c u t i Chi nhánh NHPT Tuyên Quang trên ñ a bàn t nh Tuyên Quang - V th i gian: N i dung lu n văn ti n hành nghiên t năm 2007 ñ n năm... nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang trong th i gian t i D a trên cơ s lý lu n và th c ti n ñánh giá ñ y ñ th c tr ng r i ro tín d ng ñ u tư Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang ñ t ñó ñ ra các gi i pháp nh m h n ch r i ro và qu n lý r i ro t t hơn t i h th ng Ngân hàng Phát tri n Vi t Nam 1.2.2 M c tiêu c th : - H th ng hoá và lu n gi i nh ng v n ñ lý lu n cơ b n v r i ro tín Trư ng ð i h c Nông... Lu n văn th c sĩ kinh t nông nghi p 3 PH N 2 CƠ S LÝ LU N VÀ TH C TI N V R I RO VÀ QU N LÝ R I RO V N TÍN D NG ð U TƯ C A NHÀ NƯ C 2.1 CƠ S LÝ LU N 2.1.2 Khái ni m r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c *M t s v n ñ chung v r i ro Khái ni m r i ro R i ro t n t i kh p m i nơi, m i lĩnh v c trong cu c s ng, hi n di n h u h t trong m i ho t ñ ng c a con ngư i Ngày nay có r t nhi u khái ni m v r i ro. .. “Qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c t i Chi nhánh Ngân hàng Phát tri n Tuyên Quang không nh ng có tính c p thi t mà còn có ý nghĩa quan tr ng c v lý lu n và th c ti n trong quá trình th c hi n nhi m v tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c nh m góp ph n thúc ñ y tăng trư ng kinh t , tăng hi u qu và ñ m b o an toàn v v n cho Nhà nư c 1.2 M c ñích nghiên c u c a lu n văn 1.2.1 M c tiêu chung: - Nghiên... nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ kinh t nông nghi p 14 * Các lo i r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c R i ro TDðT Nhà nư c ñư c chia thành các nhóm chính sau: R i ro t phía khách hàng vay v n: - R i ro do tư cách c a ngư i ñ i di n cho pháp nhân ñi vay kém: c tình chây ỳ không tr n cho ngân hàng nh m chi m d ng v n và s d ng sai m c ñích s v n ñã vay - R i ro do trình ñ qu n lý c a ngư i ñ ng ñ... r t l n trong c n tr quá trình ho t ñ ng c a b t c t ch c tín d ng nào, vì v y vi c phát hi n, nh n bi t r i ro và ñưa ra các gi i pháp qu n lý, phòng ng a ñ gi m thi u r i ro m t cách th p nh t luôn ñư c các t ch c tín d ng quan tâm trú tr ng trong chi n lư c phát tri n Trư ng ð i h c Nông nghi p Hà N i – Lu n văn th c sĩ kinh t nông nghi p 17 2.1.2 Qu n lý r i ro v n tín d ng ñ u tư c a Nhà nư c . dụng và quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng. - ðánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ñầu tư và quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang. . VỀ RỦI RO VÀ 4 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ðẦU TƯ CỦA NHÀ NƯỚC 4 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 4 2.1.1. Khái niệm rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước 4 2.1.2 Quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà. rủi ro vốn tín dụng? - Những rủi ro và quản lý rủi ro vốn tín dụng ñầu tư của Nhà nước tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Tuyên Quang ñang diễn ra như thế nào? - ðể hạn chế rủi ro và quản