Hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện thoại sơn tỉnh an giang

Phân tích khái quát tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNoPTNT Chi nhánh huyện Thoại Sơn, An Giang; Phân tích các nhân tố ảnh hưởng dến khả năng tiếp cận tín dụng ngắn hạn và lượng tín dụng ngắn hạn tiếp cận được của khách hang tại Agribank Thoại Sơn. Đề xuất một số giải pháp chủ yếu góp phần hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNoPNT Chi nhánh huyện Thoại Sơn An Giang

KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 402

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI

KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 402

HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI

SƠN - TỈNH AN GIANG

MSSV: 1054020438 LỚP: ĐHTCNH5D

LỜI CẢM TẠ

Qua bốn năm học tập tại Trường Đại học Tây Đô, được sự chỉ dạy tận tình của quý thầy cô, đặc biệt là các thầy cô khoa Kế toán - Tài chính ngân hàng, em đã được trang bị những kiến thức, những kinh nghiệm cần thiết để vững tin bước vào cuộc sống tương lai Cùng với sự nổ lực của bản thân, giờ đây em đã hoàn thành chương trình học của mình

Qua thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang, được học hỏi thực tế và sự hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình của Ban lãnh đạo và Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng cùng với sự chỉ dạy của quý thầy cô Khoa Kế toán - Tài chính ngân hàng đã giúp em hoàn thành tốt đề tài tốt nghiệp này

Em xin chân thành cảm ơn:

- Thầy Bùi Văn Trịnh, người đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt thời gian em làm khoá luận cùng với các quý thầy cô Khoa Kế toán - Tài chính ngân hàng đã truyền đạt cho em những kiến thức bổ ích trong thời gian học tập, nghiên cứu và thực hiện khoá luận tốt nghiệp

- Ban Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang, các Cô, Chú, Anh, Chị phòng Kế hoạch - Kinh doanh

đã nhiệt tình giúp đỡ em và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong thời gian thực tập tại ngân hàng

Cuối cùng em xin chân thành cảm ơn và kính chúc quý Thầy Cô được nhiều sức khoẻ, chúc các Cô, Chú, Anh, Chị tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang đạt được nhiều thành tích trong hoạt động kinh doanh

Trân trọng!

Cần Thơ, ngày tháng năm 2014

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Bích Trâm

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đề tài này do chính tôi thực hiện, số liệu được trình bày trong đề tài là được Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang cung cấp Đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Cần Thơ, ngày tháng năm 2014

Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Bích Trâm

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Thoại Sơn, ngày … tháng … năm 2014

Thủ trưởng đơn vị

NHẬN XÉT KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP

??&?? ?Họ và tên sinh viên: NGUYỄN THỊ BÍCH TRÂM

?Mã số sinh viên: 1054020438, Lớp: Đại học Tài chính Ngân hàng 5D

?Tên khoá luận: “Hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang”.

?Họ và tên GVHD (Học hàm, học vị): PGS.TS BÙI VĂN TRỊNH

Tính khoa học của đề tài

 Tóm tắt quá trình làm việc của tác giả với GVHD

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

o0o Họ và tên sinh viên: NGUYỄN THỊ BÍCH TRÂM

Mã số sinh viên: 1054020438 lớp: Đại học tài chính ngân hàng 5D

Tên khoá luận: “Hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang”.

 Tính khoa học của đề tài:

 Tóm tắt quá trình làm việc của tác giả với GVPB:

 Đề nghị của GVHD với Hội đồng

Cần Thơ, ngày tháng năm 2014

Giáo viên phản biện

Đề tài được sử dụng mô hình Logistic trong SPSS, mô hình Tobit, mô hình Probit trong Stata để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khối lượng tín dụng và tiếp cận tín dụng ngắn hạn của khách hàng tại ngân hàng trên địa bàn huyện Thoại Sơn từ

đó nhận xét và đưa ra nguyên nhân để thấy được tình hình tín dụng ngắn hạn trên địa bàn, đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện hơn hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng

Phân tích các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng để tìm ra các nguyên nhân hạn chế trong hoạt động tín dụng ngắn hạn.từ đó đưa

ra các giải pháp giúp cho hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt hiệu quả cao hơn trong những năm tới

Việc phân tích tín dụng ngắn hạn theo hai hướng: theo thành phần kinh tế và theo ngành nghề

Qua phân tích cho thấy hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng mang lại hiệu quả trong 3 năm 2011 - 2013 Ta thấy, Ngân hàng tập trung cho vay đối với ngành nông nghiệp, hộ SXKD và cá thể chiếm tỷ trọng cao, bên cạnh Ngân hàng cũng mở rộng quy mô hoạt động trên địa bàn

Qua đó ta thấy, tín dụng ngắn hạn có vai trò rất quan trọng trong hoạt động của Ngân hàng, nó góp phần rất lớn vào việc tăng thu nhập và cũng là nguồn thu nhập chính của Ngân hàng

MỤC LỤC

Trang

TrangBảng 2.1: Diễn giải các biến độc lập và kỳ vọng 13Bảng 3.1: Kết quả kinh doanh của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 21Bảng 3.2: Nguồn vốn của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 25Bảng 3.3: Tình hình huy động vốn của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 27Bảng 3.4: Tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh Agribank Thoại Sơn giai đoạn

2011 - 2013 29Bảng 3.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 32Bảng 3.6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 34Bảng 3.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 37Bảng 3.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 39Bảng 3.9: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn

2011 - 2013 41Bảng 3.10: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn

2011 - 2013 43Bảng 3.11Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn

2011 - 2013 45Bảng 3.12: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn

2011 - 2013 47Bảng 3.13: Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 49Bảng 3.14: Kết quả ước lượng các nhân tố ảnh hưởng đến khối lượng tín dụng ngắn hạn qua mô hình Tobit 55

Bảng 3.15: Kết quả ước lượng các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận tín dụng ngắn hạn qua mô hình Probit 57

DANH MỤC HÌNH

o0o Trang

Hình 2.1: Mô hình nghiên cứu 13

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn 17Hình 3.2: Biểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 32Hình 3.3: Biểu đồ cơ cấu cho vay ngắn hạn theo ngành nghề của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 35Hình 3.4: Biểu đồ doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 37Hình 3.5: Biểu đồ doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 39Hình 3.6: Biểu đồ dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 42Hình 3.7: Biểu đồ dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 44Hình 3.8: Biểu đồ nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 46Hình 3.9: Biểu đồ nợ xấu theo ngành kinh tế của Agribank Thoại Sơn của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013 48

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

o0o NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Agribank: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

NHNN: Ngân hàng Nhà nước

NHTM: Ngân hàng thương mại

NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần

CBTD: Cán bộ tín dụng

TMDV&TTCN: Thương mại dịch vụ và tiểu thủ công nghiệp

SXKD: Sản xuất kinh doanh

HĐTD: Hoạt động tín dụng

HĐDV: Hoạt động dịch vụ

HĐND: Hội đồng nhân dân

Chương 1 PHẦN MỞ ĐẦU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Trong điều kiện kinh tế hiện nay, các Ngân hàng đã và đang gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh.Hàng loạt Ngân hàng đã và đang thực hiện sáp nhập và tái cơ cấu.Năm 2013, hoạt động mua bán và sáp nhập (M&A) trong lĩnh vực Ngân hàng diễn

ra sôi động WesternBank sáp nhập với PVFC thành PvcomBank; Nhóm nhà đầu tư mới mua 85% cổ phần của TrustBank và đổi tên thành Ngân hàng Xây dựng Việt Nam; HDBank mua công ty tài chính SGVF của Pháp và sáp nhập DaiABank vào HDBank…

Với nguồn vốn được hỗ trợ từ Nhà nước thì NHNo&PTNT vẫn là một trong những Ngân hàng đứng đầu trong việc bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản của các

tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) với 2.534 tỷ đồng, Agribank giảm được 7,56% tổng nợ xấu của toàn hệ thống, bên cạnh đó Agribank là Ngân hàng có nhiều cán bộ bị khởi tố Vì thế Ngân hàng đã và đang khắc phục khó khăn trong quá trình cấp vốn cũng như đang nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, bên cạnh đó cần tìm ra những nguyên nhân và có những biện pháp để nâng cao và khắc phục những yếu kém và sai

sót nhằm tăng hiệu quả hoạt động tín dụng đó cũng là lý do em chọn đề tài “Hoàn

thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn”.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thoại Sơn và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng

1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

1.3.1 Phương pháp thu thập thông tin

Số liệu sơ cấp: thu thập qua điều tra, khảo sát thực tế

Số liệu thứ cấp: từ phòng Kế hoạch - kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thoại Sơn

1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Đối với mục tiêu 1: Sử dụng phương pháp thống kê, so sánh để thực hiện

- Đối với mục tiêu 2: Sử dụng phương pháp chi tiết, phương pháp so sánh và phương pháp hồi quy để thực hiện

- Đối với mục tiêu 3: Sử dụng phương pháp diễn dịch kết quả phân tích được từ mục tiêu 1 và 2 đưa ra các giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng

1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.4.1 Phạm vi về không gian

Đề tài này được nghiên cứu tại NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Thoại Sơn với nguồn thông tin được sử dụng trong nghiên cứu này là những số liệu được cung cấp bởi phòng Kế hoạch và kinh doanh và điều tra từ khách hàng của Ngân hàng

1.4.2 Phạm vi về thời gian

- Thông tin được sử dụng trong đề tài là số liệu của Agribank Thoại Sơn từ năm 2011 -

2013 và số liệu được điều tra từ 01/03/2014 - 29/03/2014

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là tình hình biến động kết quả tín dụng ngắn hạn và các vấn đề ảnh hưởng đến kết quả tín dụng ngắn hạn tại Agribank Thoại Sơn

1.5 BỐ CỤC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU

Khóa luận được bố cục thành 5 chương như sau:

• Chương 1: Mở đầu

• Chương 2: Cơ sở lý luận

• Chương 3: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang

• Chương 4: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang

• Chương 5: Kết luận và kiến nghị

Chương 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN

Chương này tập trung trình bày những vấn đề về tín dụng ngắn hạn, một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn và giới thiệu về phương pháp nghiên cứu và mô hình nghiên cứu được sử dụng phân tích xem xét các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng.

2.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

2.1.1 Khái niệm về tín dụng

Khái niệm 1: Tín dụng là một giao dịch về tài sản ( tiền hoặc hàng hóa) giữa

bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay

sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên đi vay khi đến hạn thanh toán ( TS Hồ Diệu, 2004)

Khái niệm 2: Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một

lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn (TS Nguyễn Minh Kiều, 2009)

Khái niệm 3: Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau

giữa người đi vay và người cho vay dựa trên nguyên tắc hoàn trả Tín dụng được biểu hiện qua sơ đồ sau:

Cho vay vốn

Hoàn trả vốn và lãi

Chủ thể cho vay(Lender)Chủ thể đi vay(Borrower)

Như vậy, “tín dụng” có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng nội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất Chúng đều phản ánh một bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay Quan hệ giữa hai bên được ràng buộc bởi

cơ chế tín dụng và pháp luật hiện tại

Tín dụng ngân hàng: là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân

hang cho khách hang trong một thời hạnh nhất định với một khoản chi phí nhất định Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng Ngân hang chứa đựng ba nội dung sau:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng;

- Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời;

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí, phần chi phí này được gọi là lãi suất

2.1.2 Chức năng tín dụng

Tín dụng bao gồm các chức năng sau:

dụng, nhờ chức năng này mà các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hòa từ nơi thừa đến nơi thiếu để sử dụng nhằm phát triển kinh tế Ở mặt tập trung vốn tiền tệ, tín dụng là nơi tập trung những nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng là nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho các hoạt động sản xuất, lưu thông hàng hóa và nhu cầu tiêu dùng trong xã hội

nếu việc huy động vốn được tăng cường và các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội được huy động đến mức cao nhất, sẽ giảm đến mức thấp nhất các khoản tiền nhàn rỗi Nếu tín dụng được mở rộng thì các khoản tiền nhàn rỗi huy động được sẽ phục vụ kịp thời các nhu cầu kinh tế, nhu cầu tiêu dung của xã hội Cả hai mặt hoạt động đó của tín dụng đều góp phần làm tốc độ chu chuyển tiền tệ Do đó, khối lượng tiền mặt lưu thông sẽ giảm đi, xã hội sẽ tiết kiệm được những khoản chi phí lưu thông liên quan đến việc phát hành, sử dụng, bảo quản, vận chuyển tiền mặt

phần lớn gắn liền với sự vận động của vật chất hàng hóa, chi phí trong các xí nghiệp, các tổ chức kinh tế Vì vậy, tín dụng không những là tấm gương phản ánh các hoạt động kinh tế mà thông qua đó thực hiện việc kiểm soát nhằm ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật trong các hoạt động kinh doanh

càng nhiều đáp ứng được nhu cầu tăng cao của toàn xã hội, góp phần ổn định giá cả thị trường trong nước.

 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển

- Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốn lưu động và vốn cố định của các xí nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội

 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự xã hội

- Trong điều kiện nước ta hiện nay, cơ cấu kinh tế còn nhiều mặt mất cân đối, lạm phát

và thất nghiệp vẫn luôn là khả năng tiềm ẩn Vì vậy thông qua việc đầu tư tín dụng sẽ góp phần sắp xếp và tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý Mặt khác, thông qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động và nguyên liệu thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải quyết các vấn đề xã hội

 Tín dụng góp phần phát triển các mối quan hệ kinh tế đối ngoại và mở rộng giao lưu quốc tế

- Trong điều kiện ngày nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới, kinh tế “đóng” đã nhường bước cho nền kinh tế “mở”, vì vậy tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền với các nền kinh tế các nước Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hóa và hiện đại hóa nền kinh tế

2.1.4 Nguyên tắc và điều kiện cấp tín dụng

2.1.4.1 Nguyên tắc cấp tín dụng

- Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Khoản vay phải được hoàn trả đầy đủ cả nợ gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng

2.1.4.2 Điều kiện cấp tín dụng

Khách hàng muốn được vay vốn Ngân hàng phải có các điều kiện sau:

• Khách hàng vay phải có đầy đủ năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam:

- Pháp nhân phải có pháp luật dân sự

- Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

- Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

- Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và hành vi dân sự.

Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được

Bộ luật dân sự Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia quy định

• Mục đích sử dụng vốn hoàn toàn hợp pháp

• Có khả năng tài chính đảm bảo trả được nợ cho Ngân hàng trong thời hạn cam kết

• Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh phải có tính khả thi và hiệu quả; hoặc

có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp quy định pháp luật

• Thực hiện đầy đủ các hình thức bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và của NHNN

2.1.5 Phân loại tín dụng

Trong Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại (2012) của tác giả Nguyễn Minh Kiều

có phân chia tín dụng Ngân hàng (gọi tắt là tín dụng) thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức phân loại khác nhau Trong đó tác giả phân theo:

Dựa vào mục đích sử dụng:

• Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp;

• Cho vay tiêu dùng cá nhân;

• Cho vay mua bán bất động sản;

• Cho vay sản xuất nông nghiệp;

• Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu…

Dựa vào thời hạn tín dụng:

• Tín dụng ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay dưới 12 tháng, dùng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chỉ tiêu ngắn hạn của cá nhân

• Tín dụng trung hạn: là các khoản vay có thời hạn vay từ 12 tháng đến 60 tháng, dùng

để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến máy móc thiết bị, đổi mới kĩ thuật,

mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các sự án mới có quy mô và thời gian thu hồi vốn nhanh

• Tín dụng dài hạn: là các khoản vay có thời hạn trên 60 tháng, được sử dụng để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn

 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng:

• Cho vay không có đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay

• Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở bảo đảm tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác

Ớ Cho vay theo món vay;

Ớ Cho vay theo hạn mức tắn dụng;

Ớ Cho vay theo hạn mức thấu chi

 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:

Ớ Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn;

Ớ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp;

Ớ Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy vào khả năng tài chắnh của mình, người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

2.1.6 Lãi suất tắn dụng

Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định Thông thường lãi suất tắnh theo tháng, quý, năm

Lãi suất là cơ sở để tắnh giá trị thu hồi được của vốn vay sau một thời gian nhất định Vì vậy việc định giá lãi suất cho vay là vấn đề quan trọng mà Ngân hàng cần quan tâm thực hiện và việc định giá lãi suất thấp phải phù hợp với mặt bằng chung về lãi suất cho vay của các Ngân hàng thương mại và quy định của Ngân hàng trung ương

Ngân hàng có thể sử dụng hai cách tắnh lãi là:

- Lãi đõn: là lãi tắnh độc lập, không nhập lãi vào vốn gốc mà chỉ tắnh một lần vào cuối

kỳ hạn

- Lãi kép: là lãi tắnh theo cách nhập lãi vào vốn gốc từng kỳ để tăng vốn

2.2 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

2.2.1 Vòng quay vốn tắn dụng

Vòng quay vốn tắn dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tắn dụng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm Số vòng càng lớn thì khả năng thu hồi nợ càng nhanh, đồng vốn luân chuyển liên tục Công thức tắnh:

Dư nợ bình quân = Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

2

2.2.2 Hệ số thu nợ (%)

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì Ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn tỷ lệ này càng cao càng tốt Công thức tính:

Doanh số thu nợ ngắn hạn

Hệ số thu nợ = x 100

Doanh số cho vay ngắn hạn

2.2.3 Dư nợ trên vốn huy động (lần)

Chỉ tiêu này cho thấy mức độ sử dụng nguồn tiền huy động được để cho vay Nhờ đó có thể so sánh khả năng cho vay của ngân hang so với vốn huy động có được

từ chính ngân hang Nếu chỉ tiêu này quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hang thấp Ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy việc sử dụng vốn huy động của Ngân hàng không có hiệu quả

Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động = x 100

Vốn huy động ngắn hạn

2 2.4 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ (%)

Chỉ tiêu này nói lên chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thông thường chỉ số này dưới mức 3% thì hoạt động kinh doanh của ngân hang bình thường Nếu tại một thời điểm nhất định nào đó tỉ lệ nợ xấu chiếm tỉ trọng trên tổng dư nợ lớn thì nó phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng kém, rủi ro tín dụng cao và ngược lại

Nợ xấu ngắn hạn

Tỷ lệ nợ xấu = x 100

Tổng dư nợ ngắn hạn

2.3 LÝ LUẬN VỀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU

2.3.1 Phương pháp nghiên cứu

2.3.1.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

- Thông tin thứ cấp: thông tin thứ cấp được thu thập qua các nguồn tài liệu các bảng báo cáo tài chính của Agribank Thoại Sơn, các văn bản pháp luật về Ngân hàng, các tài liệu, trang website của NHNo&PTNT Việt Nam, các bài báo chuyên đề về Ngân hàng được công bố

- Thông tin sơ cấp: được thu thập thông qua phỏng vấn trực tiếp từ khách hàng

có vay vốn tín dụng, các chuyên gia, những nhà quản lý và cán bộ tín dụng Ngân hàng

+ Phương pháp chọn mẫu: chọn mẫu ngẫu nhiên phân tầng

+ Cỡ mẫu: thu thập 115 mẫu

2.3.1.2 Phương pháp phân tích định tính

- Đối với mục tiên 1: Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối năm để phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thoại Sơn

- Đối với mục tiêu 2: Sử dụng phần mềm SPSS và SATA thống kê và phân tích số liệu

- Đối với mục tiêu 3: Từ quá trình phân tích mục tiêu 1 và 2, dựa trên phương pháp tự luận để đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng

Các phương pháp để phân tích các mục tiêu trên bao gồm:

 Phương pháp so sánh số tuyệt đối

Phương pháp so sánh tuyệt đối là kết quả của phép trừ giữa chỉ số kỳ phân tích sao với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

∆Y = Y1 – Y0

Trong đó:

Y0: chỉ tiêu năm trước

Y1: chỉ tiêu năm sau

∆Y : là phần chênh lệch tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra các biện pháp khắc phục

 Phương pháp so sánh số tương đối

Phương pháp so sánh số tương đối là kết quả của phép chia giữa tỷ số các kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.

∆Y = (Y1 – Y0)/ Y0 x 100 Trong đó:

Y0: chỉ tiêu năm trước

Y1: chỉ tiêu năm sau

∆Y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng giữa các năm và tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

b Phương pháp thống kê mô tả

Phương pháp thống kê mô tả bảng thống kê hình thức trình bày số liệu thống

kê và thông tin đã thu thập làm cơ sở để phân tích và đưa ra kết luận

Nội dung bảng thống kê:

• Số liệu bảng ngắn gọn giúp người đọc dễ dàng xác định vị trí biểu bảng khi tham khảo;

• Các chỉ tiêu hàng và cột số liệu ở một ô phải nói lên được ý nghĩa của các chỉ tiêu có liên quan ở hàng và cột đó;

• Đơn vị tính chung cho toàn bộ số liệu trong bảng hoặc đơn vị tính theo chỉ tiêu trong cột, trường hợp này đơn vị tính sẽ được đặt dưới chỉ tiêu của một cột

2.3.1.3 Phương pháp phân tích định lượng

Sử dụng phương pháp phân tích hồi quy Logistic nhị nguyên để phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khối lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thoại Sơn

Phương pháp phân tích hồi quy đa biến

Phân tích hồi quy là sự nghiên cứu mức độ ảnh hưởng của một hay nhiều biến số (biến giải thích hay biến độc lập: independent variable) đến một biến số (biến kết quả hay biến phụ thuộc: dependent variable) nhằm dự báo biến kết quả dựa vào các giá trị được biết trước của các biến giải thích

Đề tài sử dụng phương pháp phân tích hồi quy đa biến để ước lượng mức độ ảnh hưởng của các yếu tố ảnh hưởng đến khối lượng tín dụng (biến giải thích) đến khối lượng tín dụng ( biến kết quả) Phương trình hồi quy có dạng:

Trong đó:

Y (biến phụ thuộc): khối lượng tín dụng và rủi ro tín dụng

X1, X2, X3, X4, X5,…,Xi (các biến độc lập, là các yếu tố ảnh hưởng đến biến phụ thuộc)

- Để phân tích khả năng tiếp cận tín dụng ngắn hạn của khách hàng thì đề tài được sử dụng mô hình kinh tế lượng Probit

Chúng ta có mô hình hồi quy:

- Để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến khối lượng tín dụng ngắn hạn của khách hàng,

đề tài đã sử dụng phương pháp phân tích kinh tế lượng bằng mô hình

- Tobit, mô hình này nghiên cứu mối quan hệ tương quan giữa số lượng biến động của biến phụ thuộc với các biến độc lập được nghiên cứu Mô hình Tobit được trình bày như sau:

là hệ số hồi quy của mô hình

ui:là phần dư

Mô hình Tobit được sử dụng để phân tích trong lý thuyết kinh tế lượng lần đầu tiên bởi nhà kinh tế học James Tobin (1958) Ông đã áp dụng mô hình này vào phân tích chỉ tiêu của hộ giai đình đối với xe hơi Mô hình này còn có tên gọi khác là mô hình hồi quy chuẩn được kiểm duyệt hay mô hình hồi quy có biến phụ thuộc bị chặn bởi vì có một số quan sát của biến y* bị chặn hay được giới hạn

Các biến trong mô hình được diễn giải qua bảng 2.1 như sau:

Bảng 2.1: Diễn giải các biến độc lập và kỳ vọng

Tên

Dấu kỳ vọng mô hình Probit

Dấu kỳ vọng mô hình Tobit

X1 Giới tính: Là biến giả, biến này nhận giá trị 0 là

nam, nhận giá trị 1 nếu là nữ

X3 Thu nhập trung bình của khách hàng (triệu đồng) + +

X4 Kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng (năm) + +

X5 Mức độ đáp ứng tiền vay ngắn hạn nhận được so với

tổng nhu cầu của khách hàng (%)

Nhân tố từ phía Ngân hàngNhân tố từ phía khách hàngCác nhân tố ảnh hưởng đến khối lượng tín dụng và khả năng tiếp cận vốn tín dụng của

khách hàng

Đề xuất giải pháp

Hình 2.1: Mô hình nghiên cứu

 Các bước tiến hành:

- Bước 1: Xác định mục đích của việc xây dựng mô hình; trong bước này cần xác định rõ phạm vi nghiên cứu, xác định các giả thiết cơ bản

- Bước 2: thu thập và xử lý thông tin; tuỳ theo nhiệm vụ đã xác lập mà có phương

án thu thập thông tin thích hợp, thông tin đòi hỏi đảm bảo phải có tính đồng nhất,

so sánh được với nhau, nếu không ta cần phải chỉnh lý

- Bước 3: Xây dựng mô hình, chủ yếu sử dụng phương pháp tổng bình phương bé nhất, vấn đề quan trọng là xác định mối liên hệ

- Bước 4: Kiểm tra mô hình

- Bước 5: Sử dụng mô hình đã xây dựng

2.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và

phát triển nông thôn huyện Thoại Sơn - An Giang” của tác giả Trần Thị Trúc

Phượng (2013).Đề tài đã phân tích tình hình huy động vốn, hoạt động tín dụng, kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.Đồng thời đề tài đã nêu ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.Đề tài sử dụng phương pháp

so sánh số tuyệt đối và phương pháp so sánh số tương đối và sử dụng số liệu thứ cấp của Ngân hàng để phân tích số liệu

Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát

triển Việt Nam Chi nhánh Hậu Giang” của tác giả Trần Lan Thanh (2012) Đề tài đã

phân tích khái quát tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn, kết quả hoạt động kinh doanh và huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.Đề tài cũng đưa

ra một số kiến nghị nhằm giúp Ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng.Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối và phương pháp so sánh số tương đối và sử dụng số liệu thứ cấp của Ngân hàng để phân tích số liệu

 Khoá luận “Hoàn thiện hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam

Chi nhánh huyện Thoại Sơn tỉnh An Giang”, khoá luận tiếp tục phân tích sâu vào

hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng, bên cạnh đó khoá luận cũng phân tích kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình nguồn vốn của Ngân hàng và đưa ra một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn Bên cạnh đó khoá luận sử dụng số liệu sơ cấp và chạy mô hình SPSS và STATA phân tích thời hạn tín dụng cho vay của ngân hàng, đề ra một số giải pháp và đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện hơn hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng

Chương 3 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT

NAM CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN AN GIANG

3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn

Agribank là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Tính đến 31/10/2013, vị thế dẫn đầu của Agribank vẫn được khẳng định với trên nhiều phương diện:

- Nhân sự: gần 40.000 cán bộ, nhân viên

Agribank luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công nghệ Ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển màng lưới dịch vụ Ngân hàng tiên tiến Agribank là Ngân hàng đầu tiên hoàn thành Dự án Hiện đại hóa

hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) do Ngân hàng Thế giới tài trợ Với hệ thống IPCAS đã được hoàn thiện, Agribank đủ năng lực cung ứng các sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng hiện đại, với độ an toàn và chính xác cao đến mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước Hiện nay, Agribank đang có hàng triệu khách hàng là

hộ sản xuất, hàng chục ngàn khách hàng là doanh nghiệp

Agribank là một trong số các Ngân hàng có quan hệ Ngân hàng đại lý lớn nhất Việt Nam với 1.026 Ngân hàng đại lý tại 92 quốc gia và vùng lãnh thổ

3.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN

3.2.1 Lịch sử hình thành - phát triển của Agribank Thoại Sơn

Chi nhánh Agribank Thoại Sơn là 1 trong 13 Chi nhánh thuộc NHNo&PTNT tỉnh An Giang, là đơn vị kinh doanh trực thuộc được thành lập vào tháng 02/1980 có trụ sở chính tại số 179 đường Nguyễn Huệ, ấp Đông Sơn II, Thị trấn Núi Sập, huyện Thoại Sơn, tỉnh An Giang Từ khi thành lập đến nay, trải qua gần 32 năm hoạt động Chi nhánh gặp không ít khó khăn, nhất là trong thời kỳ đầu, nhưng Ngân hàng đã từng bước khắc phục và vượt qua và đã mở thêm 2 phòng giao dịch ở Thị trấn Vọng Thê và Thị trấn Phú Hòa Đến nay, Chi nhánh đã đóng góp không ít vào công cuộc phát triển kinh tế của huyện nhà, góp phần cải tạo và nâng cao đời sống cho người dân…

Quá trình phát triển có thể chia làm ba giai đoạn như sau:

 Giai đoạn từ 02/1980 đến 08/1988

Chi nhánh mang tên là Ngân hang Nhà nước huyện Thọai Sơn, là một ngân hang nhà nước thực hiện chức năng quản lý thời bao cấp Vì mới ra đời nên Ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn về cơ sở vật chất và trình độ quản lý

 Giai đoạn từ 08/1988 đến 1992

Ngân hàng lấy tên Ngân hàng Nông nghiệp huyện Thoại Sơn và chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp, đây là giai đoạn Ngân hàng củng cố và tìm hướng đi thích hợp để hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Do còn bị ảnh hưởng nặng nề của thời bao cấp nên hoạt động Ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn

Trên cơ sở phân tích đánh giá những khuyết điểm và quyết tâm khắc phục khó khăn, Chi nhánh đã đề ra hang loạt biện pháp đổi mới như: sắp xếp lại đội ngũ cán bộ công nhân viên, đổi mới đầu tư tín dụng, xác định hướng đi mới là: hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn; đối tượng phục vụ chủ yếu là nông dân

 Giai đoạn từ năm 1993 đến nay

Chi nhánh tiếp tục thực hiện đường lối mở rộng và đổi mới tất cả các hoạt động huy động vốn, cho vay,… kiện toàn bộ máy quản lý nêu cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ, tạo mối quan hệ tốt với chính quyền địa phương, phát huy vai trò của Ngân hàng, tạo nguồn vốn điều hòa nền kinh tế, thúc đẩy nền kinh tế phát triển trong giai đoạn hội nhập ngày nay

Hiện nay, trên địa bàn có nhiều Chi nhánh Ngân hàng và tổ chức tín dụng khác như: Chi nhánh Ngân hàng Mekong, Chi nhánh Ngân hàng Công Thương, Chi nhánh Ngân hàng Kiên Long, Chi nhánh Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, Quỹ tín dụng Núi Sập,… số lượng các Chi nhánh sẽ tăng lên trong vài năm tới nên Agribank Thoại Sơn

phải luôn thay đổi để thích nghi với nền kinh tế thị trường hội nhập Dựa vào lợi thế của mình phát huy mặt mạnh sẵn có để ngày càng phát triển bền vững, tạo lòng tin vững chắc cho khách hàng khi vay vốn và gửi tiền Phấn đấu trở thành một trong những Chi nhánh hoạt động có hiệu quả cao trong hệ thống Agribank tỉnh An Giang

và trên địa bàn huyện Thoại Sơn với phương châm “Mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, bảo đảm an toàn trong kinh doanh”

3.2.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của Agribank Thoại Sơn

3.2.2.1 Sơ đồ tổ chức các phòng ban

Giám đốcPhó Giám đốcPhòng Hành chính và nhân sự

Phó Giám đốcPhòng Kế hoạch và Kinh doanhPhòng Kế toán - ngân quỹPGD Phú HoàPGD Vọng Thê

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Việt Nam Chi nhánh huyện Thoại Sơn

3.2.2.2 Chức năng các phòng ban

a) Giám đốc Chi nhánh:

Giám đốc: là người được Agribank tỉnh bổ nhiệm, là lãnh đạo cao nhất của NHNo&PTNT huyện Giám đốc có nhiệm vụ quản lý, điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, ký duyệt các hợp đồng tín dụng, hợp đồng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh theo quy định Chịu trách nhiệm trước Giám đốc cấp trên và pháp luật về quyết định của mình Được uỷ quyền cho Phó Giám đốc, Giám đốc Chi nhánh cấp 3 ký kết hợp đồng tín dụng, cầm cố, thế chấp bằng tài sản đối với dự án cho vay vốn trong phạm vi được uỷ quyền Tiếp cận các chỉ thị và phổ biến cho CBCNV Ngân hàng

Chỉ đạo, hoạch định và triển khai các chính sách, mục tiêu kinh doanh phù hợp với chiến lược và mục tiêu kinh doanh của Agribank Việt Nam.Chỉ đạo xây dựng các quy trình, xác định nhiệm vụ và điều phối hoạt động các Phòng và bộ phận thuộc đơn vị

Phân tích hoạt động để đánh giá thành tích họat động của đơn vị và của nhân viên, xác định các khu vực càn tiết kiệm chi phí và thực hiện các chương trình cải tiến Xem lại các báo cáo tài chính, các báo cáo về hoạt động nhằm đảm bảo các mục tiêu kinh doanh của đơn vị được thực hiện

Tham gia tuyển dụng, đào tạo, đánh giá thành tích, điều chuyển và cho thôi việc nhân viên… theo quy định về phân cấp quản lý về nhân sự và lương thưởng của Ngân hàng

b) Phó Giám đốc Chi nhánh

Phó Giám đốc phụ trách kinh doanh: phụ trách trực tiếp bộ phận tín dụng Chịu trách nhiệm trong việc phân công, bố trí cán bộ tín dụng, ký hồ sơ cho vay và xử lý các khoản nợ Tham mưu và xin ý kiến Giám đốc về công tác tín dụng, chỉ đạo điều hành Ngân hàng khi Giám đốc đi vắng có uỷ quyền lại

Phó Giám đốc phụ trách kế toán - ngân quỹ: trực tiếp phụ trách bộ phận kế toán

- ngân quỹ, theo dõi tình hình và cân đối lượng tiền nhằm đảm bảo thu, chi tài chính của đơn vị và tham mưu cho Giám đốc về tình hình tài chính kịp thời, chính xác để đưa ra quyết định

c) Phòng Kế hoạch - kinh doanh

Thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn, cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn theo quy định Thẩm định dự án đầu tư, lựa chọn phương án tín dụng đối tượng

Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến việc kiểm tra quá trình tín dụng, thu

nợ và xử lý nợ vay

Tham mưu cho lãnh đạo về công tác kế hoạch, lập báo cáo nghiệp vụ kinh doanh.

Tổng hợp, phân tích thông tin kinh tế, quản lý danh mục khách hàng, phân loại doanh nghiệp và báo cáo chuyên đề.Tổ chức chỉ đạo thông tin phòng ngừa rủi ro

d) Phòng Kế toán - ngân quỹ

Tổ chức hạch toán các nghiệp vụ phát sinh của Chi nhánh

Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại Chi nhánh, lập các thủ tục nhận và chi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân,…

Tổ chức thực hiện dịch vụ thanh toán, chuyển tiền, thực hiện công tác điện toán

và xử lý thông tin

Chấp hành chế độ quyết đoán tài chính hàng năm với Hội sở

Kiểm tra chuyên đề kiểm toán, ngân quỹ trong phạm vi Chi nhánh

Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghĩa vụ tài chính đối với ngân sách nhà nước và quyết định về nghĩa vụ tài chính của hệ thống

Tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh do phòng

f) Các phòng giao dịch (TT Phú Hoà, TT Vọng Thê)

Hiện nay Agribank Thoại Sơn có 2 phòng giao dịch tại TT Phú Hòa và phòng giao dịch TT Vọng Thê là những đơn vị giao dịch trực thuộc, mọi hoạt động được thực hiện theo sự ủy quyền của Giám đốc NHNo&PTNT huyện Các phòng giao dịch có trách nhiệm huy động vốn, tiếp nhận, thẩm định hồ sơ vay vốn và phê duyệt cho vay trong phạm vi được ủy quyền, nếu vượt quá phạm vi đó phải trình NHNo&PTNT huyện xem xét, phê duyệt

3.2.3 Một số hoạt động chủ yếu của Ngân hàng

Ngân hàng đến với khách hàng bằng quyết tâm, trách nhiệm để khách hàng thoả mãn, giao dịch ngày càng tốt hơn, thực hiện chủ trương “Trung thực - Kỷ cương - Sáng tạo - Chất lượng - Hiệu quả” mà NHNo&PTNT đề ra

Trong lĩnh vực hoạt động tín dụng, đa dạng hoá các nghiệp vụ kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ:

- Huy động vốn, khai thác huy động vốn của các tổ chức kinh tế và các tầng lớp dân cư dưới nhiều hình thức: tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, kỳ phiếu

- Cho vay với các thành phần kinh tế với hình thức cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, trong đó tập trung chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp, hộ nông dân

Là một Ngân hàng huyện nhỏ, Chi nhánh Agribank Thoại Sơn không chỉ cho vay mà quan trọng phải làm thế nào để được nguồn vốn, như vậy mới đủ sức cạnh tranh trên thị trường, không ỷ lại nguồn vốn điều hoà của Ngân hàng cấp trên

Chi nhánh có sự bố trí nhân sự hợp lý, người nào việc ấy và có một phong cách giao dịch hoàn toàn mới, kết hợp với công tác tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị hấp dẫn

Tại các bộ phận giao dịch, mọi cán bộ công nhân viên đều thể hiện phong cách văn minh lịch sự, tạo lòng tin cho khách hàng

3.2.4 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Agribankhuyện Thoại Sơn

An Giang qua 3 năm từ 2011 - 2013

Agribank Thoại Sơn tỉnh An Giang là một tổ chức kinh tế nhà nước kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Cũng giống như các NHTM khác, hoạt động của Ngân hàng cũng có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận.Lợi nhuận là yếu tố then chốt nhất, cụ thể nhất, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Cùng với yếu tố lợi nhuận thì doanh thu, chi phí của Ngân hàng cũng rất được quan tâm Doanh thu, chi phí của Ngân hàng thể hiện sự hiệu quả trong việc kinh doanh

Trong những năm qua, với môi trường kinh doanh diễn biến phức tạp và phải cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên cùng địa bàn, Agribank Thoại Sơn đã gặp không ít khó khăn và trở ngại nhưng với sự quản lý tốt của cán bộ lãnh đạo và sự nổ lực hết mình của tập thể nhân viên mà kết quả kinh doanh của Ngân hàng đang tiến triển khá tốt và đạt được những thành tựu đáng kể Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được thể hiện qua bảng 3.1 như sau:

Bảng 3.1: Kết quả kinh doanh của AgribankThoại Sơn giai đoạn 2011 -2013

Thu nhập từ

HĐTD 85.121 78.025 85.361 (7.096) (8,34) 7.336 9,4Thu nhập từ

Thu nhập của Ngân hàng bao gồm nguồn thu từ hoạt động tín dụng, thu từ hoạt động tín dụng, thu từ hoạt động dịch vụ và thu từ hoạt động khác, trong đó nguồn thu

từ hoạt động tín dụng là chiếm phần lớn trên tổng thu nhập của Ngân hàng

Thu nhập từ HĐTD bao gồm nguồn thu từ hoạt động tín dụng ngắn hạn, trung

và dài hạn và nguồn thu từ hoạt động tiền gửi Năm 2011 nguồn thu nhập từ HĐTD là

85.121 triệu đồng, đến năm 2012 nguồn thu nhập từ HĐTD giảm 7.096 triệu đồng, đạt 78.025 triệu đồng với mức giảm tương ứng là 8,34% Sang năm 2013, thu nhập từ HĐTD đạt 85.361 triệu đồng, tăng là 7.336 triệu đồng với mức tăng tương ứng là 9,40%.

Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng triển khai các dịch vụ thanh toán, làm thẻ, các nguồn thu khác và nguồn thu từ hoạt động bất thường đã đóng góp vào thu nhập ngoài lãi làm nguồn thu này tăng lên qua các năm Cụ thể, nếu năm 2011 thu nhập từ HĐDV đạt 2.686 triệu đồng, đến năm 2012 thu nhập từ HĐDV là 3.003 triệu đồng, tăng 317 triệu đồng với mức tăng tương ứng khoảng 11,80% so với năm 2011 Sang năm 2013 thu nhập từ HĐDV của Ngân hàng đã đạt 4.892 triệu đồng, tăng 1.889 triệu đồng với mức tăng tương ứng khoảng 62,90% so với năm 2012 Bên cạnh hoạt động truyền thống tạo ra thu nhập cho Ngân hàng là hoạt động tín dụng thì Ngân hàng cũng đang

cố gắng mở rộng, đa dạng hóa các loại hình sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng và mang lại sự phát triển ổn định bền vững cho Ngân hàng Các hoạt động khác cũng có thu nhập tăng đều qua các năm, đóng góp một phần vào tổng nguồn thu nhập của Ngân hàng

3.2.4.2 Chi phí

Qua bảng 3.1 ta thấy, tổng chi phí tăng đều qua các năm Cụ thể, năm 2011 tổng chi phí là 50.919 triệu đồng, đến năm 2012 là 52.593 triệu đồng, tăng 1.674 triệu đồng với mức tăng tương ứng khoảng 3,29% so với năm 2011 Năm 2013 tổng chi phí của Ngân hàng là 54.298 triệu đồng, tăng 1.705 triệu đồng với mức tăng tương ứng là 3,24% so với năm 2012 Nguyên nhân chi phí tăng là do hoạt động kinh doanh của Ngân hàng dần mở rộng, nhu cầu vốn của khách hàng tăng lên nên các khoản chi phí trả lãi tăng

Chi phí HĐTD, chiếm tỷ trọng khá lớn (trên 90%) trên tổng chi phí HĐTD Do nhu cầu vốn vay của người dân ngày càng cao nhưng nguồn vốn huy động của Ngân hàng vẫn còn ít nên bắt buộc Ngân hàng phải sử dụng vốn điều chuyển để đáp ứng nhu cầu vì vậy mà chi phí cho nguồn này là khá cao

Chi phí cho HĐDV tăng nhẹ và tăng đều qua các năm trong giai đoạn 2011 -

2013, nhưng lại mang đến nguồn thu khá cao cho Ngân hàng, điều này cho thấy Ngân hàng khá thành công và đạt hiệu quả cao trong hoạt động dịch vụ Các khoản chi phí khác cũng tăng qua các năm mà chủ yếu là chi cho hoạt động điều hành của Ngân hàng

3.2.4.3 Lợi nhuận

Lợi nhuận là chỉ tiêu tài chính cuối cùng để phản ánh hiệu quả kinh doanh của

nhập nên lợi nhuận của Ngân hàng tăng đáng kể trong giai đoạn 2011- 2013 Cụ thể năm 2011 lợi nhuận của Ngân hàng là 38.669 triệu đồng, đến năm 2012 mức lợi nhuận giảm 21,63% đạt 30.306 triệu đồng giảm 8.363 triệu đồng so với năm 2011 Nguyên nhân giảm là do thu nhập giảm nhưng chi phí vẫn tăng nhẹ, trong năm kinh tế khó khăn Đến năm 2013 lợi nhuận của Ngân hàng đã đạt 39.613 triệu đồng, tăng 9.307 triệu đồng với tốc độ tăng tương ứng là 30,71% so với năm 2012 Nguyên nhân Ngân hàng đạt được mức lợi nhuận đáng kể trên là do Ngân hàng có chính sách kinh doanh hợp lý, có các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, cùng với thái độ phục vụ ân cần, đồng thời Ngân hàng cũng chú trọng đầu tư hiệu quả cho hoạt động dịch vụ nhằm làm tăng thu nhập và kết hợp các biện pháp cải thiện để giảm thiểu chi phí.

3.2.4.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Đối với hoạt động Ngân hàng: giai đoạn 2011 - 2013 là giai đoạn khó khăn đối với hệ thống Ngân hàng, khi phải đối mặt với những tác động trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của NHNN, những biến động của hoạt động kinh tế trong và ngoài nước,… đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của Agribank Thoại Sơn Trong năm

2013 hoạt động của Chi nhánh có những mặt thuận lợi và cũng gặp nhiều khó khăn như sau:

Thuận lợi

- Chi nhánh Agribank Thoại Sơn có trụ sở chính tại trung tâm Thị trấn Núi Sập với một

hệ thống giao dịch rộng khắp các xã trong huyện với mạng lưới cộng tác viên là cán bộ tín dụng trà khải khắp thôn, ấp và các phòng giao dịch Ngân hàng cơ sở có trụ sở làm việc khang trang, lịch sự, trang thiết bị đầy đủ

- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam điều hành chính sách linh hoạt, mục tiêu kiểm soát lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô

- Ban giám đốc và các phòng ban chủ động lập kế hoạch phù hợp với sự phát triển kinh

tế địa phương từ đó việc đầu tư mang lại hiệu quả kinh tế cao

- Khách hàng của Ngân hàng là khách hàng truyền thống, chủ yếu là nông dân, cán bộ nhân viên tin tưởng vào Ngân hàng do đó tương đối ổn định Thủ tục hồ sơ cho vay đối với khách hàng đã được cải tiến một cách đáng kể

- Được sự quan tâm của UBND, HĐND huyện, các cơ quan ngành trong huyện trong việc đề ra các chính sách phát triển kinh tế, chỉ đạo công tác xử lý, thu hồi nợ cũng như huy động vốn, quản lý vốn đối với hộ sản xuất nông nghiệp Từ đó tạo điều kiện cho việc đầu tư vốn của Ngân hàng có hiệu quả, nông dân được đáp ứng vốn kịp thời, góp phần phát triển kinh tế địa phương

Khó khăn

Đi đôi với những thuận lợi trên thì NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thoại Sơn

An Giang cũng còn gặp nhiều khó khăn:

- Cạnh tranh với nhiều Chi nhánh Ngân hàng và tổ chức tín dụng khác như: Chi nhánh Ngân hàng Mekong, Chi nhánh Ngân hàng Công Thương, Chi nhánh Ngân hàng Kiên Long, Chi nhánh Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, Quỹ tín dụng Núi Sập,…

- Do tình hình kinh tế khó khăn, nhiều doanh nghiệp ngưng hoạt động, giải thể, phá sản

đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng, an toàn vốn cho vay

- Vốn huy động từ dân cư thắp hơn so với tổng dư nợ cho vay, còn phụ thuộc vào vốn điều hòa từ Trụ sở chính

- Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ chưa đồng đều, cũng như công nghệ thông tin chưa theo kịp thời với tiến trình hiện nay

3.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN THOẠI SƠN AN GIANG

3.3.1 Khái quát về tình hình huy động vốn và nguồn vốn kinh doanh tại

Agribank Thoại Sơn qua 3 năm từ 2011 - 2013

Để đảm bảo vốn trong việc cho vay và chú trọng nguyên tắc “đi vay để cho vay” trong những năm gần đây Agribank Thoại Sơn không ngừng mở rộng và tìm ra các giải pháp nhằm tăng nguồn vốn để phục vụ kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng Nếu vốn huy động không đủ để cho vay thì chi nhánh phải nhờ đến vốn điều chuyển từ hội sở chính.Tuy nhiên, do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn vốn huy động nên Chi nhánh càng hạn chế được vốn điều chuyển càng tốt, nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cho Ngân hàng

Bất kỳ một Ngân hàng nào muốn bắt đầu và duy trì hoạt động kinh doanh thì việc đầu tiên là phải có được nguồn vốn.Bởi nguồn vốn đóng một vai trò quan trọng,

là điều kiện cần và đủ cho sự phát triển của Ngân hàng Nhận thức được vai trò quan trọng đó, các NHTM nói chung và Agribank Thoại Sơn nói riêng luôn chú trọng đến công tác tạo lập và giữ vững sự ổn định của nguồn vốn nhằm đảm bảo sự duy trì và phát triển các hoạt động kinh doanh

Bảng 3.2: Nguồn vốn của Agribank Thoại Sơn giai đoạn 2011 - 2013

(Nguồn: Phòng kế hoạch - kinh doanh Agribank Thoại Sơn)

Nguồn vốn của Agribank Thoại Sơn gồm hai bộ phận chủ yếu là vốn huy động

và vốn điều chuyển Cụ thể năm 2011 tổng nguồn vốn của Ngân hàng là 605.254 triệu đồng, đến năm 2012 tổng nguồn vốn là 739.691 triệu đồng, tăng 134.437 triệu đồng với tốc độ tăng 22,21% so với năm 2011 Sang năm 2013 với tốc độ tăng 15,07% thì tổng nguồn vốn của Ngân hàng đã đạt 851.160 triệu đồng, tăng 111.469 triệu đồng so với năm 2012 Nhìn chung nguồn vốn của Ngân hàng có xu hướng tăng đều phù hợp với sự phát triển kinh doanh của Ngân hàng qua các năm là do Ngân hàng đang thực hiện tốt công tác huy động vốn, Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động kinh doanh của mình Trong đó, vốn huy động luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn vốn điều chuyển trong tổng nguồn vốn qua các năm

 Vốn huy động

Nhận thức được tầm quan trọng về huy động vốn, Agribank Thoại Sơn đã có những chính sách để thu hút, gia tăng các khoản tiền gửi từ người dân Và kết quả là vốn huy động của Ngân hàng đã có bước tăng trưởng khả quan trong giai đoạn 2011 -

2013 và luôn chiếm tỷ trọng khá cao chiếm khoảng trên 50% trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng Cụ thể năm 2011 vốn huy động của Ngân hàng là 304.482 triệu đồng, sang năm 2012 với tốc độ tăng 59,86% thì vốn huy động của Ngân hàng đã đạt 486.747 triệu đồng tăng 182.265 triệu đồng so với năm 2011.Đến năm 2013 thì tình hình huy động vốn của Ngân hàng đạt 562.333 triệu đồng, tăng 75.586 triệu đồng, với tốc độ tăng trưởng là 15,53% so với năm 2012 Nguồn vốn huy động của Agribank Thoại Sơn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn và tăng qua các năm là do các nguyên nhân sau:

- Thứ nhất, công tác huy động vốn luôn được Ngân hàng chú trọng với nhiều hình thức huy động, đa dạng có thời hạn cũng như khung lãi suất phù hợp