giải pháp hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ lc xuất khẩu tại ngân hàng tmcp an bình việt nam-chi nhánh hưng yên

1 Chuyên đề tốt nghiệp BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO Học Viện Ngân Hàng NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP TÊN ĐỀ TÀI: “GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH VIỆT NAM -CHI NHÁNH HƯNG YÊN” Họ tên sinh viên Mã sinh viên Lớp Khoa : Chu Duy Khánh : 11A4010737 : TTQT C – K11 : Ngân hàng HÀ NỘI – /2012 Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan: Chuyên đề “Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ L/C xuất Ngân hàng TMCP An Bình Việt Nam-Chi nhánh Hưng n” cơng trình nghiên cứu em Các số liệu, kết nêu chuyên đề trung thực có nguồn gốc rõ ràng Sinh viên: Chu Duy Khánh Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CẢM ƠN Em xin trân thành cảm ơn thầy cô giáo trường Học Viện Ngân Hàng,các thầy cô khoa khoa Ngân Hàng truyền đạt cho em kiến thức bản,phương pháp luận Em xin trân thành cảm ơn ban lãnh đạo cán toán quốc tế Ngân Hàng ABBANK –chi nhánh Hưng Yên tạo điều kiện tốt cho em trình thực tập Để hoàn thành chuyên đề,bản thân em mong muốn đóng góp chút kiến thức nhỏ bé nhằm mở rộng hoạt động tốn quốc tế ABBANK-chi nhánh Hưng Yên.Tuy nhiên kiến thức thân cịn hạn chế nên chun đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót,kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy,các cơ,các bạn anh chị Ngân Hàng ABBANK-chi nhánh Hưng Yên để chuyên đề em hoàn thiện Sinh viên: Chu Duy Khánh Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Quy ước: Dấu “,” Dùng để tách biệt hàng thập phân với hàng đơn vị Dấu “.” Dùng để tách biệt chữ số hàng nghìn STT Chữ viết tắt NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NH NHTMCP NHNNg Ngân hàng nước NHPH Ngân hàng phát hành NHXN Ngân hàng xác nhận NHTB Ngân hàng thông báo NHCK Ngân hàng chiết khấu 10 NHđCD Ngân hàng định 11 TTQT 12 L/C 13 HĐTM Hợp đồng thương mại 14 TMQT Thương mại quốc tế 15 SWIFT Tổ chức viễn thông tài quốc tế tồn cầu 16 TT 17 TTR 18 DS Chu Duy Khánh Nguyên văn Ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Thanh toán quốc tế Letter Of Credit (Thư tín dụng) Thanh tốn Telegraphic Transfer (Chuyển tiền điện) Doanh số Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng DANH MỤC BẢNG –BIỂU BẢNG Bảng 2.1.Sơ đồ cấu tổ chức hoạt động NHTMCP ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Bảng 2.3.Dư nợ khách hàng ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Bảng 2.4.Doanh số toán quốc tế Bảng 2.6.Doanh số toán L/C hoạt động toán quốc tế Bảng 2.9.Doanh số hoạt động xuất ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Bảng 2.12.Doanh số nghiệp vụ xuất ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên BIỂU Biểu 2.2.Tốc độ huy động vốn ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Biểu 2.5.Kết hoạt động kinh doanh Biểu 2.7.Tổng doanh số toán L/C toán quốc tế Biểu 2.8 Tỷ trọng L/C nhập,L/C xuất ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Biểu 2.10.Tỷ trọng phương thức toán xuất Chi nhánh Hưng Yên Biểu 2.11 Doanh số toán L/C xuất ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Error: Reference source not found CHƯƠNG 1:LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN BẰNG L/C VÀ NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU Error: Reference source not found 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN L/C .Error: Reference source not found 1.1.1 Khái niệm phương thức toán L/C Error: Reference source not found 1.1.2 Các văn pháp lý điều chỉnh L/C 1.1.3 Các chủ thể tham gia vào phương thức toán L/C .8 1.1.4 Quy trình nghiệp vụ tốn L/C 12 1.1.5 L/C loại L/C 13 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU 17 1.2.1 Nghiệp vụ L/C xuất 17 1.2.2 Tầm quan trọng nghiệp vụ toán L/C 20 1.3 NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN VIỆC PHÁT TRIỂN THANH TOÁN HÀNG XUẤT KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC L/C 22 1.3.1 Mơi trường pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế 22 1.3.2 Mối quan hệ uy tín Ngân hàng trường quốc tế 23 1.3.3 Công nghệ ngân hàng .23 1.3.4 Trình độ nhân viên ngân hàng 23 1.3.5 Hệ thống ngân hàng đại lý 24 1.3.6 Sản phẩm dịch vụ ngân hàng .24 1.3.7 Khách hàng .24 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH VIỆT NAM – CHI NHÁNH HƯNG YÊN 26 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ABBANK VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN 26 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP ABBANKViệt Nam – Chi nhánh Hưng Yên .26 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh ABBANK Bank Hưng Yên 28 Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ THANH TOÁN L/C XUẤT KHẨU TẠI ABBANK – CN HƯNG YÊN 33 2.2.1 Cơ sở pháp lý điều chỉnh nghiệp vụ toán L/C .33 2.2.2 Thực trạng toán L/C chi nhánh 35 2.2.3 Thực trạng nghiệp vụ toán L/C xuất chi nhánh ABBANK Hưng Yên Error: Reference source not found 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ THANH TOÁN L/C HÀNG XUẤT TẠI ABBANK – CN HƯNG YÊN 44 2.3.1 Những kết đạt 44 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 45 CHƯƠNG 3:GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN L/C XUẤT KHẨU DỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP ABBANK VIỆT NAM – CN HƯNG YÊN Error: Reference source not found 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ TTQT BẰNG L/C TẠI CHI NHÁNH ABBANK HƯNG YÊN Error: Reference source not found 3.1.1 Định hướng phát triển XNK Việt Nam Error: Reference source not found 3.1.2 Định hướng hoạt động NHTMCP ABBANK VN năm 2012 .Error: Reference source not found 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động TTQT nói chung tốn L/C xuất nói riêng NH ABBANK – CN Hưng Yên thời gian tới Error: Reference source not found 3.2 GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI CN ABBANK HƯNG YÊN Error: Reference source not found 3.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ kinh nghiệm cán TTQT Error: Reference source not found 3.2.2 Phát triển nâng cao chất lượng quan hệ ngân hàng đại lý Error: Reference source not found 3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tài trợ TMQT Error: Reference source not found 3.2.4 Khuyến khích doanh nghiệp toán hàng xuất L/C Error: Reference source not found 3.2.5 Quản trị rủi ro Error: Reference source not found Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 3.2.6 Tuân thủ triệt để nguyên tắc lập L/C toán L/C xuất theo yêu cầu NHPH Error: Reference source not found 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng .Error: Reference source not found 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Error: Reference source not found 3.3.1 Kiến nghị khách hàng Error: Reference source not found 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Error: Reference source not found 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ nghành có liên quan.Error: Reference source not found 3.3.4 Kiến nghị Ngân hàng TMCP ABBANK Việt Nam .Error: Reference source not found KẾT LUẬN Error: Reference source not found Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Trong xu tồn cầu hóa hội nhập kinh tế giới diễn ngày mạnh mẽ,nền kinh tế Việt Nam dần bước hội nhập kinh tế khu vực giới.Để q trình cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước thành cơng,Đảng nhà nước ta trọng phát triển hoạt động kinh tế đối ngoại.Chỉ có thơng qua hoạt động kinh tế quốc tế,chúng ta phát huy tiềm mạnh đất nước,đồng thời tận dụng vốn công nghệ tiên tiến,hiện đại nước phát triển để nhanh trình cơng nghiệp hóa,hiện đại hóa,rút ngắn khoảng cách tụt hậu đưa kinh tế nhanh chóng hịa nhập với kinh tế nước khu vực giới Nhận thức rõ tầm quan trọng kinh tế đối ngoại,Đảng Nhà nước thực sách kinh tế mở cửa,hội nhập quốc tế,tiến hành hang loạt biện pháp cải cách,đổi kinh tế quốc dân,đưa Việt Nam thoát khỏi khủng hoảng kinh tế xã hội xây dựng kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa.Sự phát triển hoạt động ngoại thương làm cho kinh tế nước ta ngày trở nên sôi động,các nhu cầu mua bán ngoại tệ,vay vốn ngân hàng để kinh doanh xuất nhập khẩu,thanh tốn quốc tế thơng qua ngân hang phát sinh ngày lớn.Điều địi hỏi NHTM chủ thể cung cấp dịch vụ phải đáp ứng đầy đủ,kịp thời không ngừng nâng cao chất lượng nghiệp vụ hoạt động tốn quốc tế mình,đặc biệt nghiệp vụ tốn L/C.Đây u cầu mang tính sống NHTM,nhất điều kiện cạnh tranh gay gắt Khi thành lập ngân hàng ABBANK xác định lĩnh vực hoạt động kinh doanh đối ngoại,hoạt động toán quốc tế mục tiêu quan trọng hoạt động mình.Qua năm hoạt động lĩnh vực tốn quốc tế nói chung tốn L/C nói riêng ABBANK gặt hái nhiều thành quả,đóng góp đáng kể vào hiệu hoạt động kinh doanh phát triển ngân hang.Đây hướng đắn của chi nhánh thời kỳ hội nhập kinh tế Việt Nam.Tuy nhiên thực tế NHTM nói chung với ABBANK- Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 10 Học Viện Ngân Hàng Chi nhánh Hưng n nói riêng cịn có cân đối trầm trọng toán L/C xuất tốn L/C nhập khẩu.Điều gây khó khăn cho thân Ngân hàng việc thực nghiệp vụ toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ,tín dụng quốc tế,tài trợ xuất nhập khẩu…do có cân đối thu chi ngoại tệ Ngân hàng Từ thực tế đó,việc tìm kiếm giải pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng nghiệp vụ L/C xuất yêu cầu cấp thiết phương diện lý luận thực tiễn.Vì em chọn đề tài: “Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ L/C xuất Ngân hàng TMCP ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên”làm chuyên đề tốt nghiệp 2.Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm mục tiêu sau:  Hệ thống hóa làm sáng tỏ vấn đề lý luận phương thức toán L/C,nghiệp vụ L/C xuất nhân tố tác động đến việc phát triển nghiệp vụ toán L/C xuất  Phân tích thực trạng hoạt động tốn L/C xuất ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên,đánh giá kết đạt được,hạn chế tìm nguyên nhân tồn  Trên sở đó,chuyên đề đưa số giải pháp kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động toán L/C xuất Ngân Hàng TMCP ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: • Những vấn đề lý luận toán hàng xuất theo phương thức tốn L/C NHTM • Hoạt động toán L/C xuất Ngân hàng ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Phạm vi nghiên cứu: • Phạm vi không gian:Nghiên cứu thực trạng hoạt động L/C xuất Ngân hàng ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 61 Học Viện Ngân Hàng - Tiếp tục trì bổ sung đội ngũ cán nghiệp vụ kỹ thuật làm việc nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Đây nhiệm vụ phải quan tâm hàng đầu Hội Sở Chính Chi nhánh, đặc biệt lực nghiệp vụ tài trợ thương mại XNK TTQT cán tín dụng chuyên trách quan hệ với khách hàng, kỹ giao tiếp cán nghiệp vụ tiếp thị nội dung cần đào tạo cách có hệ thống - Đầu tư thích đáng để cơng nghệ thơng tin thực trở thành mũi nhọn, tạo nên đột phá cho việc phát triển sản phẩm, dịch vụ, tăng lực cạnh tranh Con người công nghệ xem hai yếu tố đặc biệt quan trọng đem lại thành công cạnh tranh hội nhập Ngân hàng ABBANK năm tới - Củng cố hoàn thiện tổ chức máy nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại theo mơ hình NHTM quốc tế Nghiên cứu, điều chỉnh mơ hình tổ chức nay, chức phân cấp quản lý, kinh doanh nghiệp vụ Chi nhánh để phù hợp với xu phát triển giai đoạn - Tổ chức triển khai tốt hoạt động tiếp thị, nâng cao tính cạnh tranh với bên ngồi đồng thời đảm bảo tính thống phối hợp chặt chẽ từ Hội Sở Chính đến Chi nhánh, phòng ban nội Chi nhánh Abbank Hưng Yên 3.2 GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI CHI NHÁNH ABBANK HƯNG YÊN 3.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ kinh nghiệm cán TTQT Hiện nay, đội ngũ cán nhân viên Chi nhánh ABBANK Hưng Yên đa phần độ tuổi trẻ, có lĩnh, có nghiệp vụ chun mơn tốt, tâm huyết với nghiệp phát triển Ngân hàng Với sức trẻ, tính động, sáng tạo nhiệt tình điều kiện tốt cho phát triển nguồn nhân lực Ngân hàng tương lai Đây nhân tố định tới tồn phát triển Ngân hàng tình hình cạnh tranh Đặc biệt tốn L/C tốn viên đóng vai trị vơ quan trọng, người trực tiếp thực nghiệp vụ, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tốn Đây cơng việc mà Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 62 Học Viện Ngân Hàng máy móc khơng thể thay Do đó, thường xun nâng cao trình độ nghiệp vụ tốn viên lĩnh vực cần thiết Bên cạnh đó, yêu cầu giao dịch TTQT đòi hỏi cán lãnh đạo cán trực tiếp làm nghiệp vụ khơng có trình độ ngoại ngữ, lực chun mơn mà phải có phẩm chất đạo đức, có tinh thần trách nhiệm cao có kinh nghiệm TTQT Đồng thời họ phải am hiểu luật pháp, tập quán quốc tế thực tiễn hoạt động Ngân hàng nước, vùng, khu vực để có khả tư vấn cho khách hàng có yêu cầu Xuất phát từ thực tế đó, địi hỏi Ngân hàng thời gian tới cần phải có chiến lược nhằm nâng cao trình độ kinh nghiệm cán TTQT như: tuyển chọn, đào tạo, xếp cán làm công tác TTQT hợp lý, đủ khả đáp ứng yêu cầu an toàn, hiệu quả, bền vững hoạt động Ngân hàng giai đoạn Thêm vào nâng cao sách ưu đãi cho nhân viên NH 3.2.2 Phát triển nâng cao chất lượng Ngân hàng đại lý Quan hệ Ngân hàng với Ngân hàng nước việc làm đại lý toán cho đem lại nhiều lợi ich cho hai bên Hai bên mở tài khoản NH trao đổi tài liệu mật để phục vụ giao dịch như: mẫu chữ ký, mật mã Telex Để thực giải pháp có hiệu quả, NHTM phải có chiến lược cho tương lai công tác quan hệ đại lý, quan hệ đại lý phải gắn liền với công tác khách hàng tập trung vào điểm sau: - Tơn trọng quy ước, cam kết tập quán quốc tế để không làm ảnh hưởng tới hình ảnh, uy tín Ngân hàng tăng cường thắt chặt mối quan hệ truyền thống - Hồn thiện hệ thống thơng tin nội cách xây dựng chương trình thơng tin, báo cáo quản lý thống Ngân hàng đại lý kết hợp với thu nhập mua thông tin từ bên ngồi để có thơng tin tổng hợp, cập nhật cụ thể hóa, tạo lợi nghiệp vụ TTQT - Chấn chỉnh tăng cường công tác đảm bảo an tồn tốn, chuẩn hóa quy trình quản lý, quy trình nghiệp vụ tốn, đánh giá mức độ rủi ro Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 63 Học Viện Ngân Hàng Ngân hàng đại lý, Ngân hàng đại lý để xếp hạng uy tín hạn mức tín dụng 3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tài trợ TMQT Bên cạnh việc phải chấp hành đầy đủ quy định theo Thông lệ quốc tế, Chi nhánh cần phải đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, phát triển sản phẩm Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, trước cạnh tranh mạnh mẽ Ngân hàng, nhăm đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng sử dụng sản phẩm mới, Chi nhánh cần nhanh chóng xây dựng cho chiến lược đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ liên quan đến toán xuất nhập khẩu, nghiên cứu khẩn trương khiển khai loại hình tài trợ xuất nhập bao toán ( Factoring) hình thức bảo lãnh, bảo hiểm xuất Việc đa dạng hóa loại hình dịch vụ khơng giúp cho Abbank Hưng Yên thu hút khách hàng mình, mà cịn giảm thiểu rủi ro sức ép cạnh tranh tăng lên mà số lượng Ngân hàng nước phép hoạt động Việt Nam ngày nhiều hơn, ngân hàng có tiềm lực lớn tài khả cung cấp dịch vụ 3.2.4 Khuyến khích doanh nghiệp toán hàng xuất L/C Phương thức toán L/C phương thức có lợi cho doanh nghiệp xuất Việt Nam đảm bảo cho doanh nghiệp nhận tiền từ NHPH xuất trình chứng từ phù hợp tránh rủi ro khơng tốn từ người nhập Do Ngân hàng cần khuyến khích doanh nghiệp tốn hàng xuất L/C thơng qua số sách tài trợ xuất sau: 3.2.4.1 Đẩy mạnh nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi chứng từ hàng xuất Ở Việt Nam nay, để giúp cho người xuất thu hồi vốn sớm L/C không quy định NHTB Việt Nam thực chiết khấu chứng từ xuất trình theo L/C Nếu L/C quy định “ available with any bank by negotiation” trường hợp NHPH cho phép chứng từ chiết khấu Ngân hàng Hiện việc thực chiết khấu miễn truy đòi Ngân hàng hầu Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 64 Học Viện Ngân Hàng chưa thực trình cạnh tranh gay gắt Ngân hàng triển khai Khi triển khai nghiệp vụ chiết khấu miễn truy địi, rủi ro NHCK tăng lên NHPH từ chối tốn, xảy trương hợp NHCK khơng có quyền truy địi lại người bán Do NHCK phải có lực đánh giá chứng từ để định xem có nên chiết khấu miễn truy địi hay khơng 3.2.4.2 Giảm phí đa dạng hóa hình thức cho vay khách hàng thực toán L/C Hiệu hoạt động toán hàng xuất L/C phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp xuất Nhà xuất tài trợ trước nguồn vốn kinh doanh có hiệu quả, có uy tín, dự án có khả thi từ giúp đẩy mạnh hoạt động tốn L/C hàng xuất Ngân hàng Thực trạng Chi nhánh ABBANK Hưng Yên chênh lệch lớn toán nhập xuất gây cân đối thu chi ngoại tệ Điều làm cho thấy giải pháp hữu hiệu Chi nhánh cần mạnh dạn đa dạng hóa hình thức cho vay khác hay giảm phỉ toán L/C xuất để thu hút nhiều khách hàng sử dụng phương thức Chẳng hạn, Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng nhằm củng cố quan hệ tốt Ngân hàng khách hàng, đồng thời qua phổ biến thông tin hoạt động Ngân hàng, nghĩa vụ quyền lợi Ngân hàng khách hàng hoạt động TTQT Bản thân Chi nhánh cần chủ động nghiên cứu mạnh địa phương mình, khu vực, nghành nghề, doanh nghiệp mạnh, sản xuất kinh doanh có hiệu để quảng cáo, tiếp thị dịch vụ Ngân hàng Ngồi Ngân hàng thương lượng với bên nước để yêu cầu mở L/C điều khoản loại L/C bổ sung vốn cho đơn vị xuất thông qua tiền ứng trước nhà nhập nước 3.2.5 Quản trị rủi ro Rủi ro toán L/C ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động Mặc dù phương thức toán tương đối ưu việt TTQT song khơng phải phương thức tuyệt đối an tồn Chính vậy, Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 65 Học Viện Ngân Hàng toán L/C, Ngân hàng mặt phải đảm bảo tuân thủ theo thông lệ quốc tế, mặt khác cần phải có biện pháp riêng để hạn chế rủi ro, nhằm tạo hiệu cho hoạt động TTQT 3.2.6 Tuân thủ triệt để nguyên tắc lập L/C toán L/C xuất theo yêu cầu Ngân hàng phát hành Các cán toán cần phải nắm vững, bám sát UCP 600 ISBP 681 thực quy trình nghiệp vụ Với tư cách Ngân hàng người xuất ta phải vào sở pháp lý để yêu cầu đối phương trả tiền hạn Tuy nhiên trình thực hiện, Ngân hàng khơng nên q máy móc mà phải có linh hoạt Sự linh hoạt khơng có nghĩa Ngân hàng làm trái với nguyên tắc đề mà tinhg cụ thể Ngân hàng đưa định hợp lý, không gây khó khăn cho khách hàng mà đảm bảo uy tín Ngân hàng 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng Để chủ động hội nhập vào kinh tế quốc tế, nâng cao khả cạnh tranh với Ngân hàng khu vực giới ngồi việc tăng cường vốn, việc triển khai công nghệ Ngân hàng đại, yếu tố định lực cạnh tranh Ngân hàng ABBANK Hưng Yên ABBANK Hưng Yên có hệ thống đáp ứng tiêu chuẩn ngân hàng đại, xử lý tự động quản lý tập trung tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng phát triển nhanh mạng lưới hoạt động phạm vi nước Tuy hệ thống thông tin điện tử Ngân hàng chất lượng chưa cao, nhiều bị nghẽn đường truyền gây rủi ro việc chuyển điện nước Do Ngân hàng cần phát triển hệ thống ứng dụng để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh doanh, đặc biệt kênh tốn điện tử Ngồi ra, Ngân hàng nên dự kiến phối hợp với đối tác chiến lược nghiên cứu, triển khai sản phẩm dịch vụ mới, có hàm lượng cơng nghệ cao Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 66 Học Viện Ngân Hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị khách hàng Hoạt động toán khách hàng,kết thúc khách hàng Do vậy, trước hết cần phải kiến nghị khách hàng để phát triển nâng cao chất lượng toán L/C hàng xuất Với nghiệp vụ TTQT giỏi, đảm bảo chi phí hợp lý đảm bảo thu tiền đầy đủ nhanh chóng, đảm bảo hiệu hợp đồng ngoại thương Sau đó, đơn vị xuất nhập cần phải thận trọng việc lựa chọn đối tác dù tiến hành tốn theo phương thức việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí nhà nhập khẩu, chất lượng hàng hóa phụ thuộc vào người xuất Vì thế, uy tín mối quan hệ hai bên thực quan trọng Các nhà kinh doanh xuất nhập cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Ngân hàng, quan đại diện Việt Nam nước ngồi, báo chí… từ tập hợp lại có thơng tin xác đầy đủ đối tác làm ăn Về phía người xuất nhận L/C phải xem xét kỹ L/C, phát kịp thời chỗ mập mờ, điều khoản bất lợi ,điều khoản khó thực hiện, điều khoản khác với hợp đồng để đề nghị sửa đổi ngay, tránh việc không thực quy định L/C dẫn đến bên mua từ chối toán trừ tiền 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ nghành liên quan Trong xu mở cửa hội nhập, giao lưu buôn bán nước phát triển mạnh, hoạt động toán qua Ngân hàng ngày mở rộng quy mô chất lượng giao dịch Đây điều kiện thuận lợi để Ngân hàng phát triển hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tốn hàng xuất nói riêng Tuy nhiên, để làm tốt việc này, cần có biện pháp cụ thể sau: - Chính phủ cần đạo Bộ thương mại thực có hiệu sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích đẩy mạnh xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhập nhằm cải thiện cán cân TTQT Bên cạnh cần có văn liên nghành phối hợp chặt chẽ hoạt động Ngân hàng hoạt động ngành liên quan để bảo vệ quyền lợi hợp pháp bên Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 67 Học Viện Ngân Hàng - Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước việc thực sách quản lý ngoại hối, tiến tới xóa bỏ quản lý hạn ngạch nhập mà thay việc áp dụng biện pháp thuế Kịp thời phát lệch lạc thực thi song cần mềm dẻo kinh hoạt tạo điều kiện cho doanh nghiệp chủ động hoạt động kinh doanh đảm bảo ổn định kinh tế đất nước 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Trong xu hội nhập quốc tế Ngân hàng, địi hỏi ngành ngân hàng cần phải tích cực chủ động việc ban hành văn quy phạm pháp luật hoạt động Ngân hàng phù hợp với thơng lệ quốc tế, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động TTQT nói riêng, Ngân hàng Nhà nước nên xem xét số vấn đề sau: Thứ là: Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tiến tới thành lập thị trường hối đoái Việt Nam Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải nhu cầu ngoại tệ Ngân hàng với nhau, Ngân hàng Nhà nước tham gia với tư cách người mua- bán cuối can thiệp cần thiết Việc hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng điều kiện quan trọng để NHTM mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho nghiệp vụ TTQT có hiệu Thơng qua thị trường Ngân hàng Nhà nước điều hành tỷ giá cuối cách linh hoạt xác Để hồn thiện thị trường làm sở cho việc hoàn thiện thị trường hối đoái Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước cần thực số biện pháp sau: - Giám sát thường xuyên hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, quản lý buộc NHTM phải xử lý trạng thái ngoại tệ ngày việc mua bán ngoại tệ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng tùy thuộc theo nhu cầu NHTM - Mở rộng đối tượng tham gia vào hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước NHTM, đơn vị thành viên có doanh số Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 68 Học Viện Ngân Hàng TTQT lớn, người môi giới, tạo cho thị trường hoạt động sôi với tỷ giá sát thực tế thị trường - Đa dạng hóa loại ngoại tệ, phương tiện TTQT mua bán thị trường, đa dạng hóa hình thức giao dịch mua bán trao ngay, mua bán có kỳ hạn, mua bán quyền lựa chọn, hoán đổi ngoại tệ, phát triển hình thức nghiệp vụ đầu cơ, nghiệp vụ vay mượn thị trường nước quốc tế - Điều hành chế tỷ giá hối đoái linh hoạt, thận trọng theo chế thị trường, dần bước tiến tới áp dụng số chế tỷ giá hối đoái tự Nhà nước cần can thiệp cần thiết thông qua công cụ lãi suất chiết khấu biện pháp vĩ mô khác - Cần tính tốn xây dựng cấu dự trữ ngoại tệ hợp lý có đủ khả điều chỉnh thị trường ngoại tệ có căng thẳng tỷ giá, đồng thời có kế hoạch quản lý chặt nguồn ngoại tệ vào hoạt động mua bán ngoại tệ thị trường tự tránh tượng đầu cơ, găm giữ ngoại tệ tạo nên sốt giả tạo - Củng cố phát triển hiệp hội Ngân hàng Việt Nam,tạo điều kiện cho NHTM Việt Nam hợp tác tìm hiểu khách hàng đối tác, giúp đỡ tương trợ q trình hịa nhập nghiên cứu hạn chế bớt rủi ro 3.3.4 Kiến nghị Ngân hàng TMCP An Bình Hưng Yên Trong năm vừa qua, ABBANK đạt thành tựu đáng kể, để đạt điều đó, Ngân hàng phải trải qua khó khăn thử thách Sau em xin đưa số kiến nghị để phát triển chất lượng hoạt động toán quốc tế ABBANK - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động toán xuất tai ABBANK Hưng Yên Hoạt động tốn L/C xuất có phần an toàn hai nghiệp vụ chuyển tiền nhờ thu chứa đựng rủi ro tiềm ẩn gây thiệt hại thất thoát cho Ngân hàng khách hàng Tuy nhiên chưa có văn thức ban hành Ngân hàng để thực quy trình L/C xuất theo UCP 600 Việc dẫn đến không thống quy trình chi nhánh ABBANK Tuy tập huấn nghiệp vụ cách thường xuyên song việc Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 69 Học Viện Ngân Hàng sớm ban hành quy trình kỹ thuật nghiệp áp dụng theo UCP 600 cần thiết cho nghiệp vụ tốn phịng TTQT - ABBANK phải đổi chế, sách, đầu tư sở vật chất nâng cao trình độ, lực tốn viên - Thực thi sách chi phí mềm dẻo, cung cấp hệ thống dịch vụ trọn gói, chấp nhận lỗ hoạt động để thi lãi hoạt động khác - Phân loại khách hàng, chăm sóc, trì khách hàng truyền thống, khách hàng lớn có ưu đãi họ; phát triển khách hàng mới, trọng đến khách hàng doanh nghiệp khu đô thị, khu công nghiệp, khu chế xuất… KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở đưa lý luận liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu chương 1, phân tích thực trạng hoạt động tốn hàng xuất chương 2, chương chuyên đề đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển hoàn thiện hoạt động toán hàng xuất Chi nhánh ABBANK Hưng Yên bối cảnh gia nhập WTO Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp 70 Học Viện Ngân Hàng KẾT LUẬN Trong công đổi kinh tế, phát triển kinh tế đối ngoại nội dung quan trọng chiến lược phát triển kinh tế đất nước Trong hoạt động xuất đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế nói chung hoạt động TTQT nói riêng Chương chương trình bày thực trạng hoạt động toán xuất phương thức L/C Ngân hàng cho thấy TTQT hoạt động mang tính nhạy cảm cao, thực trạng toán L/C Chi nhánh ABBANK Hưng n cịn nhiều thiếu xót Từ thực tiễn đó, chuyên đề xác định đề tài nói nhằm đưa hệ thống giải pháp góp phần phát triển hồn thiện phương thức toán L/C xuất Chi nhánh ABBANK Hưng Yên.Chuyên đề hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu sau: Một là, tổng hợp hệ thống hóa có chọn lọc lý luận hoạt động tốn L/C xuất vai trị phương thức trình phát triển kinh tế theo xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế; mà trực tiếp thể hoạt động toán Ngân hàng TMCP Hai là, dựa sở lý luận TTQT hoạt động toán L/C xuất Chi nhánh ABBANK Hưng Yên, chuyên đề phân tích đánh giá thực trạng toàn diện, sâu sắc hoạt động toán L/C xuất ABBANK Hưng Yên Qua rút mặt được, chưa nguyên nhân gây khó khăn hoạt động toán L/C xuất Chi nhánh Ba là, chuyên đề đưa giải pháp kiến nghị để đẩy mạnh hoạt động toán L/C xuất khẩu, góp phần phát triển hồn thiện nghiệp vụ Ngân hàng, nâng cao hiệu cạnh tranh Chi nhánh toàn hệ thống Abbank,rộng toàn hệ thống NHTM Việt Nam Trong phạm vi kiến thức cịn hạn chế, việc hồn thành đề tài tránh khỏi sai sót cách hành văn nghiệp vụ Do đó, em mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy bạn đọc để khóa luận em hồn thiện Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 12 LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN BẰNG L/C VÀ NGHIỆP VỤ XUẤT KHẨU 12 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BẰNG L/C 12 1.1.1 Khái niệm phương thức toán L/C 12 1.1.2 Các văn pháp lý điều chỉnh L/C 13 1.1.3.Các chủ thể tham gia vào phương thức toán L/C 16 1.1.4.Quy trình nghiệp vụ tốn L/C 19 1.1.5 L/C loại L/C 20 1.2 Những vấn đề nghiệp vụ L/C xuất 24 1.2.1 Nghiệp vụ L/C xuất 24 1.2.2 Tầm quan trọng nghiệp vụ toán L/C xuất .27 1.3 NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN VIỆC PHÁT TRIỂN THANH TOÁN HÀNG XUẤT KHẨU THEO PHƯƠNG THỨC L/C 29 1.3.1 Mơi trường pháp lý cho hoạt động tốn quốc tế 29 1.3.2 Mối quan hệ uy tín Ngân hàng thị trường quốc tế 30 1.3.3 Công nghệ ngân hàng .30 1.3.4 Trình độ nhân viên ngân hàng: 30 1.3.5 Hệ thống đại lý: 31 1.3.6.Sản phẩm dịch vụ ngân hàng 31 1.3.7 Khách hàng .31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG 33 THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ L/C XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH HƯNG YÊN .33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH- CHI NHÁNH HƯNG YÊN 33 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 33 Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 2.1.2 Khái quát tình hình hoạt động ABBANK Hưng Yên 35 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ THANH TOÁN L/C XUẤT KHẨU TẠI ABBANK HƯNG YÊN 40 2.2.1 Cơ sở pháp lý điều chỉnh nghiệp vụ toán L/C ABBANK 40 2.2.2 Thực trạng toán L/C ABBANK Hưng Yên 41 2.2.3 Thực trạng nghiệp vụ toán L/C xuất Chi nhánh ABBANK Hưng Yên 46 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ THANH TOÁN L/C HÀNG XUẤT TẠI ABBANK HƯNG YÊN 53 2.3.1 Những kết đạt 53 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 59 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN L/C XUẤT KHẨU ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH- CHI NHÁNH HƯNG YÊN 59 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ 59 3.1.1 Định hướng phát triển nghiệp vụ xuất nhập Việt Nam năm 2012 59 3.1.2 Định hướng hoạt động NHTMCP An Bình năm 2012 60 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế nói chung tốn L/C xuất nói riêng ABBANK Hưng Yên thời gian tới 60 3.2 GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH VÀ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN BẰNG L/C TẠI CHI NHÁNH ABBANK HƯNG YÊN 61 3.2.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ kinh nghiệm cán TTQT .61 3.2.2 Phát triển nâng cao chất lượng Ngân hàng đại lý 62 3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tài trợ TMQT 63 3.2.4 Khuyến khích doanh nghiệp tốn hàng xuất L/C 63 3.2.5 Quản trị rủi ro 64 3.2.6 Tuân thủ triệt để nguyên tắc lập L/C toán L/C xuất theo yêu cầu Ngân hàng phát hành 65 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng 65 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 66 Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 3.3.1 Kiến nghị khách hàng 66 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ nghành liên quan .66 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 67 3.3.4 Kiến nghị Ngân hàng TMCP An Bình Hưng Yên 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 KẾT LUẬN 70 Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO PHẦN TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Báo cáo, báo, website, quy chế 1) www.sbv.gov.vn Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2) www.mpi.gov.vn Bộ kế hoạch đầu tư 3) www.mof.gov.vn Bộ tài 4) www.dddn.com.vn Diễn đàn doanh nghiệp 5) www.vneconomy.com.vn Thời báo kinh tế Việt Nam 6) www.cpv.org.vn Báo điện tử cộng sản Việt Nam 7) Báo cáo thường niên NHTMCP ABBANK Việt Nam 8) Báo cáo kết kinh doanh NHTMCP ABBANK Hưng Yên 2009,2010,2011 9) Bảng cân đối kế toán NHTMCP ABBANK Hưng Yên năm 2009,2010,2011 10) Báo cáo doanh số toán quốc tế NHTMCP ABBANK Hưng n năm 2009,2010,2011 11) Quy trình tốn L/C nhập L/C xuất NHTMCP ABBANK 12) Website www.abbank.vn 13) Tạp chí: Ngân hàng, tài chính, thị trường TC-TT ,Ngoại thương, thương mại, nghiên cứu kinh tế, thời báo kinh tế Việt Nam 14) Luật Ngân hàng TCTD 15) Tạp chí Ngân hàng 2009,2010,2011 16) Thời báo Ngân hàng 2009, 2010, 2011 17) Tạp chí tiền tệ 2009,2010,2011 Giáo trình 18) Giáo trình “ Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương” ( PGS.TS NGuyễn Văn Tiến- Học viện Ngân Hàng) 19) Giáo trình “ Cẩm nang tài trợ Thương mại quốc tế” NXB Thống kê, 2008 20) Giáo trình “ Cẩm nang tốn Quốc tế L/C” NXB Thống kê 2009 Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 21) Giáo trình “ Kỹ thuật kinh doanh xuất nhập khẩu” Võ Thanh Thu ,NXB Thống kê,2005 22) Giáo trình “ Bảo hiểm kinh doanh” Hoàng Văn Châu, NXB Lao Động -Xã hội 2006 TÀI LIỆU TIẾNG ANH 23) The Uniform Custom and Practice for Documentary Credit (UCP 600) 24) International Comerce Terms 2010 ( Incoterms) 25) ICC banking Commision,2003, ISBP- International Standard Banking Practice for the examination of documents under documentary credit, Published by ICC, the word business organization Chu Duy Khánh Lớp:TTQTC-K11 ... 2:Thực trạng nghiệp vụ L/C xuất Ngân hàng TMCP ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Chương 3 :Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ toán L/C xuất Ngân hàng TMCP ABBANK-Chi nhánh Hưng Yên Do thời gian thực...Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan: Chuyên đề ? ?Giải pháp hoàn thiện phát triển nghiệp vụ L/C xuất Ngân hàng TMCP An Bình Việt Nam-Chi nhánh Hưng n” cơng... CỔ PHẦN AN BÌNHCHI NHÁNH HƯNG N 2.1.1 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 2.1.1.1 Quá trình hình thành Ngân hàng TMCP An Bình- Chi nhánh Hưng Yên Ngân hàng TMCP An Bình thành