nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng liên doanh lào - việt

MỤC LỤC Trang 3.1.2. Định hướng hoạt động kinh doanh của NHLD Lào - Việt đến năm 201571 3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT 73 3.3. KIẾN NGHỊ 85 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CSH : Chủ sở hữu NĐ : Nghị định NH : Ngắn hạn NHLD : Ngân hàng liên doanh NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NT : Ngoại tệ NV : Nguồn vốn QĐ : Quyết định SX : Sản xuất TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TDH : Trung, dài hạn TDH : Trung, dài hạn TG : Tiền gửi TG : Tiền gửi USD : Đồng đô la Mỹ VNĐ : Tiền đồng Việt Nam XH : Xã hội DANH MỤC BẢNG 3.1.2. Định hướng hoạt động kinh doanh của NHLD Lào - Việt đến năm 201571 3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT 73 3.3. KIẾN NGHỊ 85 LỜI MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của đề tài Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô và tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng. Ngân hàng là một trong những các tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất. Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy, là một kênh quan trọng nhất của Chính phủ nhằm ổn định kinh tế. Hệ thống các ngân hàng có chức năng thu hút và tập trung nguồn vốn nhỏ lẻ, không kỳ hạn thành nguồn vốn lớn để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển của nền kinh tế. Trong nền kinh tế hiện đại việc thu hút nguồn vốn này có thể được thực hiện thông qua hai kênh đó là thông qua ngân hàng thương mại và thông qua thị trường tài chính. Ở Lào thị trường tài chính còn sơ khai và chưa đáp ứng được vai trò của nó. Do vậy, sứ mạng này lại đặt lên vai các ngân hàng thương mại. Điều này giúp ta xác định được vai trò to lớn của các ngân hàng thương mại đối với sự phát triển nền kinh tế. Tất cả các doanh nghiệp trong nền kinh tế đều đặt lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu và là kết quả cuối cùng của các doanh nghiệp. Đối với các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng liên doanh Lào - Việt nói riêng muốn tồn tại phát triển và đóng vai trò kinh tế của Nhà nước, tất yếu phải không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh. Trong quá trình toàn cầu hoá nền kinh tế trong khu vực và thế giới đang diễn ra mạnh mẽ và gay gắt. Để thực hiện tốt quá trình hội nhập với khu vực và thế giới, nhất là thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa Việt nam - Lào ngày càng phát triển bền vững, đòi hỏi hệ thống các Ngân hàng thương mại, các tổ 1 chức tài chính và các doanh nghiệp Việt nam và Lào phải có sự kết hợp chặt chẽ với nhau cũng như phải có hệ thống các ngân hàng, tài chính phù hợp với yêu cầu và đổi mới nền kinh tế. Với chủ trương phát triển quan hệ hữu nghị và hợp tác toàn diện giữa hai nước Việt - Lào, ngày 22/06/1999 Ngân hàng liên doanh Lào - Việt đã chính thức được thành lập và đi vào hoạt động trên cơ sở hợp tác liên doanh giữa hai ngân hàng thương mại của hai nước. Đến nay, đã được 9 năm, hoạt động còn gặp khó khăn về vốn, uy tín đối với khách hàng chưa cao. Do vậy, việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng là yếu tố khách quan cả về phương diện lý luận cũng như thực tiễn để thực hiện nhiệm vụ quan trọng được Chính phủ hai nước giao là hỗ trợ, thúc đẩy quan hệ kinh tế giữa hai nước ngày càng phát triển. Từ những lý do trên, đề tài “Nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Lào - Việt ” được chọn làm làm luận văn cao học. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hệ thống hoá lý luận về hiệu quả kinh doanh và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh và hiệu quả kinh doanh, những yếu tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt. - Đề xuất kiến nghị và giải pháp để nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên doanh Lào-Việt. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. - Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Nghiên cứu lý luận và thực tiễn về hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại. - Phạm vi không gian: Ngân hàng liên doanh Lào - Việt. - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2006 - 2008 2 4. Phương pháp nghiên cứu Trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử, các phương pháp được sử dụng trong quá trình nghiên cứu là: Phương pháp thu thập, tổng hợp số liệu, thống kê, so sánh và phân tích kinh tế. 5. Nội dung đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, Luận văn được chia thành 3 chương như sau: Chương 1: Lý luận chung về hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Lào-Việt. Chương 3: Phương hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên Doanh Lào-Việt. 3 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm, vị trí, vai trò của Ngân hàng thương mại 1.1.1.1. Khái niệm Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô và tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng. Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất-đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và thanh toán và thực hiện chức năng tài chính nhiều nhất so với bất kỳ tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế. Ngân hàng là loại tổ chức chuyên nghiệp trong lĩnh vực tạo lập và cung cấp dịch vụ quản lý quỹ cho công chúng Luật tổ chức tín dụng do Quốc hội Việt Nam khoá X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, đưa ra khái niệm: Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và hoạt động khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động các loại hình ngân hàng gồm: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và các loại hình Ngân hàng khác. Do vậy, Ngân hàng thương mại chỉ là một nhóm trong số các tổ chức tài chính trung gian, người ta gọi chung là “Các định chế tài chính” có chức năng giống nhau là dẫn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Trong các định chế tài chính, Ngân hàng thương mại là định chế có kỳ hạn quan trọng nhất. Một số khái niệm Ngân hàng thương mại 4 khác được nêu ra như sau: Các nhà kinh tế định nghĩa: Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở các tài khoản tiền gửi, kể các loại tiền gửi mà dựa vào đó có thể dùng các tờ séc. Theo Luật ngân hàng thương mại của Nước CHDCND Lào ngày 26/12/2006: Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp được thành lập theo Luật này, hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu là huy động tiền gửi, cấp tín dụng, mua bán ngoại tệ, cung cấp dịch vụ thanh toán và đầu tư. Những định nghĩa này cho thấy một số chức năng cơ bản mà các ngân hàng thương mại đảm nhận, phân biệt tương đối với các chức năng của các trung gian tài chính khác. Tóm lại, ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng, được thành lập theo Luật, thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và hoạt động khác có liên quan. 1.1.1.2. Vị trí, vai trò của Ngân hàng thương mại Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng là người cho vay chủ yếu đối với hàng triệu hộ tiêu dùng (cá nhân, hộ gia đình) và với hầu hết các cơ quan chính quyền địa phương (thành phố, tỉnh…) Hơn nữa đối với các doanh nghiệp nhỏ ở đia phương, từ người bán rau quả cho tới người kinh doanh ôtô, ngân hàng là tổ chức cung cấp tín dụng cơ bản phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ hoặc mua ôtô trưng bày. Khi doanh nghiệp và người tiêu dùng phải thanh toán cho các khoản mua hàng hoá và dịch vụ, họ thường sử dụng séc, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử. Và khi cần thông tin tài chính hay lập kế hoạch tài chính, họ thường tìm đến ngân hàng để nhận được lời tư vấn. Trên thế giới, ngân hàng là loại tổ chức trung gian tài chính cung cấp các khoản tín dụng trả góp cho người tiêu dùng với quy mô lớn nhất. Trong 5 mọi thời kỳ, ngân hàng là một trong những thành viên quan trọng nhất trên thị trường tín phiếu và trái phiếu do chính quyền địa phương phát hành để tài trợ cho các công trình công cộng, từ những hội trường, sân bóng, cho đến sân bay và đường cao tốc. Ngân hàng cũng là tổ chức tài chính cung cấp vốn lưu động quan trọng nhất cho các doanh nghiệp. Và trong thời gian gần đây, ngân hàng đã tăng cường mở rộng cho vay dài hạn đối với các doanh nghiệp để hỗ trợ việc xây dựng nhà máy hay mua sắm máy móc thiết bị. Ngân hàng thực hiện nhiều vai trò mới để có thể duy trì khả năng cạnh tranh và đáp ứng nhu cầu của xã hội, các ngân hàng ngày nay có những vai trò sau: Vai trò trung gian: Chuyển các khoản tiết kiệm, chủ yếu từ hộ gia đình thành các khoản tín dụng cho các tổ chức kinh tế và các thành phần khác để đầu tư nhà cửa, thiết bị và các tài sản khác. Vai trò thanh toán: Thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán cho việc mua hàng hoá và dịch vụ (như bằng cách phát hành và bù trừ séc, cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ và phân phối tiền giấy và tiền đúc). Vai trò người bảo lãnh: Cam kết trả nợ cho khách hàng khi khách hàng mất khả năng thanh toán( chẳng hạn phát hành thư tín dụng). Vai trò đại lý: Thay mặt khách hàng quản lý và bảo vệ tài sản của họ, phát hành hoặc chuộc lại chứng khoán (thường được thực hiện tại phòng uỷ thác). Vai trò thực hiện chính sách: Thực hiện các chính sách kinh tế của chính phủ, góp phần điều tiết sự tăng trưởng kinh tế và theo đuổi các mực tiêu xã hội. 1.1.2. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại. 1.1.2.1. Tạo lập nguồn vốn Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh trên những lĩnh vực tiền tệ, cũng như các doanh nghiệp kinh doanh khác. Việc tạo lập vốn là nhân tố để đáp ứng hoạt động kinh doanh. Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại bao gồm: 6 a. Vốn của ngân hàng: Vốn điều lệ: Là vốn ban đầu được hình thành khi thành lập doanh nghiệp; Nhà nước cấp nếu là ngân hàng thương mại Nhà nước, hoặc là cổ đông đóng góp khi là ngân hàng thương mại cổ phần. Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành của loại vốn này rất đa dạng tuỳ theo tính chất tài chính năng lực sở hữu của chủ ngâng hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường. Đây là nguồn vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng. Nguồn vốn bổ sung: Trong quá trình hoạt động, ngân hàng gia tăng vốn của chủ theo nhiều phương thức khác nhau tuy thuộc vào điều kiện cụ thể. Nguồn vốn từ lợi nhuận, nguồn vốn bổ sung từ phát hành cổ phần, góp thêm của cổ đông, cấp thêm, nguồn vốn liên doanh liên kết …để mở rộng quy mô hoạt động, hoặc để đổi mới trang thiết bị, hoặc để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn của chủ do Ngân hàng nhà nước quy định. Nguồn vốn từ các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ thặng dư. Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần: là các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng thương mại mà có khả năng chuyển đổi thành cổ phần có thể được coi là một bộ phận của vốn chủ sở hữu của ngân hàng do nguồn này có đặc điểm là sử dụng lâu dài, có thể đầu tư vào nhà cửa đất đai, và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn. b. Huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội. Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và 7 [...]... vụ của ngân hàng được tăng lên, khi đó sẽ làm tăng nguồn thu cho ngân hàng, góp phần nâng cao kết quả kinh doanh của ngân hàng 32 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng liên doanh Lào - Việt được ra đời là kết quả của tình đoàn kết, hữu nghị giữa hai nước Việt. .. cận biên cao, điều này buộc mỗi ngân hàng phải lựa chọn quy mô thích hợp hơn Nâng cao hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại có nghĩa là làm giảm các chi phí hoạt động và tăng năng suất lao động trên cơ sở tự động hoá và nâng cao trình độ nhân viên Khi đã có đội ngũ nhân viên có chất lượng thì Ngân hàng dễ dàng nâng cao hiệu quả kinh doanh và một ngân hàng kinh doanh hiệu quả mới... doanh Lào - Việt được thực hiện theo hướng kinh doanh đa năng, tổng hợp, với hệ thống công nghệ hiện đại, phương thức giao dịch một cửa, với phương châm phục của ngân hàng là: Thuận tiện, nhanh chóng, chính xác, an toàn và hiệu quả 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ và bộ máy tổ chức của ngân hàng liên doanh Lào - Việt • Tổ chức bộ máy của ngân hàng liên doanh Lào - Việt Với mục tiêu hướng tới một ngân hàng. .. ngân hàng như mong muốn Mặt khác song song với việc đẩy mạnh quy mô cho vay cùng với việc phải đảm bảo quy mô nguồn vốn hợp lý giảm thiểu chi phí sẽ tạo điều kiện rất thuận lợi cho ngân hàng thương mại có mức tăng trưởng đáng kể về lợi nhuận và đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh 1.2 HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Hiệu quả kinh doanh và nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân. .. của ngân hàng liên doanh Lào Việt, đây là thành quả của mọi hoạt động, mọi nỗ lực của hai nước, hai ngân hàng đã thống nhất góp vốn theo hình thức, mỗi bên góp 50% và số vốn ban đầu là 10 triệu đô la Mỹ Ngân hàng liên doanh Lào - Việt có trụ sở chính đặt tại thủ đô Viêng Chăn, là trung tâm kinh tế, văn hoá, chính trị của nước Lào, điều đó đã tạo ra vị thế và điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh. .. giá hiệu quả là một mặt phải căn cứ vào thu nhập của ngân hàng cả về hữu hình cũng như vô hình, mặt khác phải tính đủ chi phí đã chi ra của hoạt động của ngân hàng thương mại, căn cứ vào kết quả cuối cùng ( cả về hiện vật và giá trị ) và tính toán đúng đắn, hợp lý các chi phí cần thiết cho quá trình kinh doanh để xác định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại Thực chất, hiệu quả kinh doanh của. .. Ngân hàng thương mại Hiệu quả kinh doanh là kết quả chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh trình độ sử dụng các yếu tố của quá trình sản xuất kinh doanh, là sự đối chiếu so sánh giữa kết quả thu được và chi phí bỏ ra Hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là thước đo tổng hợp phản ánh kết quả kinh doanh cả về số lượng, cũng như chất lượng Hiệu quả kinh doanh một mặt nó kích thích các ngân hàng thương mại... động của ngân hàng liên doanh Lào - Việt đã tạo điều kiện thuận lưọi cho việc tiến hành đầu tư tại Lào và các doanh nghiệp 33 của cả hai nước có thể tiến hành đầu tư trên tất cả các phương diện (như: Sản xuất, kinh doanh, xuất khẩu ), điều này đã làm cho việc thanh toán trong hoạt động kinh doanh giữa hai nước được diễn ra một cách nhanh chóng, chính xác và hiệu quả hơn Hoạt động của ngân hàng liên doanh. .. lớn nhất của ngân hàng Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản song các tài sản này ảnh hưởng tới vị thế, năng suất lao động của ngân hàng 1.1.3.2 Mục tiêu quản lý tài sản của ngân hàng thương mại - Lợi nhuận: Mục tiêu lớn nhất của hoạt động kinh doanh ngân hàng là lợi nhuận Ngân hàng thương mại với tư cách là những tổ chức kinh doanh vì lợi nhuận vậy có thể cho rằng lợi nhuận là mục tiêu của quản lý... hình tổ chức hoạt động của Sở giao dịch, các chi nhánh và các phòng giao dịch đã thay đổi căn bản về cơ cấu nhằm hướng tới khách hàng, thúc đẩy và hoàn thiện dịch vụ khách hàng Việc tái cơ cấu tổ chức đã tách bạch rõ ràng chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận giúp cho ngân hàng liên doanh Lào - Việt nâng cao được chất lượng hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng và nâng cao khả năng hạn chế rủi . hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng liên doanh Lào- Việt. Chương 3: Phương hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên Doanh Lào- Việt. 3 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ. yếu tố tác động đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên doanh Lào- Việt. - Đề xuất kiến nghị và giải pháp để nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Liên doanh Lào- Việt. 3. Đối tượng. đồng Việt Nam XH : Xã hội DANH MỤC BẢNG 3.1.2. Định hướng hoạt động kinh doanh của NHLD Lào - Việt đến năm 201571 3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG LIÊN DOANH LÀO - VIỆT