phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại á châu chi nhánh đồng tháp

Đó là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Cá nhân bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho Khách hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời t

ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng Đó là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Cá nhân bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho Khách hàng một cách hợp lý nhất và

đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất Vì vậy, đề tài “Phân tích hoạt

động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng

Tháp” được chọn làm đề tài tốt nghiệp nhằm tìm hiểu những mặt đã làm được và

chưa làm được trong hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng Từ đó đưa ra những giải pháp thích hợp để hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng được tốt hơn Kết cấu đề tài gồm 6 chương:

Chương 1: Trình bài tổng quan cơ sở hình thành đề tài, mục tiêu nghiên

cứu, phạm vi nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu

Chương 2: Trình bài các khái niệm liên quan đến tín dụng và lược thảo một

số tài liệu dùng trong việc nghiên cứu

Chương 3: Chủ yếu giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng

Tháp về lịch sử hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức, kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2009 - 2011), đồng thời nêu ra mục tiêu chiến lược hoạt động kinh doanh của ACB (2012 – 2015)

Chương 4: Đi vào phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân qua 3 năm (2009 –

2012), từ đó tìm ra những khó khăn, hạn chế cần khắc phục đồng thời đưa ra giải pháp để giải quyết vấn đề đó

Chương 5: Dùng ma trận SWOT để phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội

và đe dọa của Ngân hàng từ đó đưa ra giải pháp chiến lược để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng

Chương 6: Giúp người đọc khái quát được tình hình nguồn vốn, kết quả

hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp Từ đó, đưa ra một số kiến nghị nhằm mục tiêu góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng Cá nhân của Ngân hàng trong thời gian tới

   Trang

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN 1

1.1 CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2

1.3.1 Không gian 2

1.3.2 Thời gian 2

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu 2

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu 3

1.4.2.1 Phương pháp so sánh tuyệt đối 3

1.4.2.2 Phương pháp so sánh tương đối 3

1.4.2.3 Phương pháp dùng các chỉ tiêu đánh giá hợp đồng tín dụng 3

1.4.2.4 Phương pháp phân tích ma trận SWOT 5

1.5 Bố cục nội dung nghiên cứu 6

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN 7

2.1 CÁC KHÁI NIỆM 7

2.1.1 Tổng quan về tín dụng và tín dụng Cá nhân 7

2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 7

2.1.1.2 Các khái niệm về nợ 7

2.1.1.3 Rủi ro tín dụng 9

2.1.2 Cấp tín dụng Cá nhân - Cho vay Cá nhân 10

2.1.2.1 Cấp tín dụng 10

2.1.2.2 Cho vay Cá nhân 10

2.1.2.3 Nghiệp vụ Ngân hàng đối với tín dụng Cá nhân 10

2.1.3 Các vấn đề hoạt động tại Ngân hàng 11

2.1.3.2 Điều kiện cho vay 11

2.1.3.3 Thể loại cho vay 12

2.1.3.4 Đối tượng cho vay 12

2.1.3.5 Thời hạn cho vay 12

2.1.3.6 Lãi suất cho vay 12

2.1.3.7 Phương thức cho vay 12

2.1.3.8 Quy trình cho vay tại Ngân hàng 14

2.2 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 15

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU

CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 16

3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 16

3.1.1 Việc thành lập 16

3.1.2 Niêm yết 16

3.2 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH

ĐỒNG THÁP 17

3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển 17

3.2.2 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng 17

3.2.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ 17

3.2.3.1 Cơ cấu tổ chức 17

3.2.3.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 18

3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 – 2011) 19

3.3.1.Thu nhập 19

3.3.2 Chi phí 20

3.3.3 Lợi nhuận 21

3.4 MỤC TIÊU VÀ CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2012 – 2015) 22

3.4.1 Mục tiêu 22

3.4.1.1 Mục tiêu kinh doanh 22

3.4.2 Chiến lược hoạt động năm 2012 22

CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN

TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 24

4.1 KHÁI QUÁT VỀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH

HUY ĐỘNG VỐN QUA 3 NĂM (2009 – 2011) 24

4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 24

4.1.2 Tình hình huy động vốn 25

4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 – 2011) 26

4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 26

4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn 27

4.2.1.2 Doanh số cho vay theo mục đích

4.2.3 Phân tích doanh số dư nợ

41

41

4.3 PHÂN TÍCH MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ

HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP

Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM (2009 - 2011) 42

4.3.1 Dư nợ ngắn hạn/tổng dư nợ 42

4.3.2 Dư nợ trung- dài hạn/tổng dư nợ 42

4.3.4 Thu nhập lãi/tổng thu nhập

43

4.3.5 Hệ số thu nợ 44

4.3.6 Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu

5.1 PHÂN TÍCH MA TRẬN SWOT 45

5.1.1 Phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và đe dọa

45

5.1.1.1 Điểm mạnh – S 45

5.1.1.2 Điểm yếu – W 46

5.1.1.3 Cơ hội – O 46

5.1.1.4 Đe dọa - Nguy cơ – T 46

5.1.2 Các chiến lược ma trận SWOT

5.1.2.4 Chiến lược W – T 48

5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN

TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 48

5.2.1 Hoạt động tín dụng 48

5.2.2 Chiến lược Marketing

52

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 52

6.1 KẾT LUẬN 52

6.2 KIẾN NGHỊ 49

6.2.1 Kiến nghị đối với Chính quyền địa phương 52

6.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Hội Sở 52

6.2.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp 53

Trang Hình 1.1 : Sơ đồ ma trận SWOT 5 Hình 3.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp 17

Biểu đồ 3.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 21

Biểu đồ 4.1 : Doanh số cho vay cá nhân theo thời hạn tại Ngân hàng TMCP

Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2010) 27

Biểu đồ 4.2 : Tỷ trọng doanh số cho vay Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng

TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 29

Biểu đồ 4.3 : Doanh số cho vay Cá nhân theo phương thức tại Ngân hang

TMCP Á Châu ACB Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 31

Biểu đồ 4.4 : Doanh số thu nợ Cá nhân theo thời hạn tại Ngân hàng TMCP

Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 33

Biểu đồ 4.5 : Tỷ trọng doanh số thu nợ Cá nhân theo mục đích vay tại

Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009-2011) 34

Biểu đồ 4.6 : Doanh số thu nợ Cá nhân theo phương thức tại Ngân hàng TMCP

Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 35

Biểu đồ 4.7 : Dư nợ Cá nhân theo thời hạn tại Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 37

Biểu đồ 4.8 : Dư nợ Cá nhân theo mục đích vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2012) 38

Biểu đồ 4.9 : Dư nợ Cá nhân theo phương thức tại Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 40

Biểu đồ 4.10: Doanh số cho vay, Thu nợ và dư nợ của Ngân hàng TMCP

Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm (2009 – 2011) 40

Trang Bảng 3.1 : Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP

Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 20

Bảng 4.1 : Bảng cơ cấu và tỷ trọng nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 24

Bảng 4.2 : Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 25 Bảng 4.3 : Bảng doanh số cho vay Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 27

Bảng 4.4 : Tỷ trọng doanh số cho vay Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng

TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 28

Bảng 4.5 : Bảng doanh số thu nợ Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 32

Bảng 4.6 : Tỷ trọng doanh số thu nợ Cá nhân theo mục đích tại Ngân hàng

TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 33

Bảng 4.7 : Bảng dư nợ Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng Tháp

qua 3 năm (2009 – 2011) 36

Bảng 4.8 : Dư nợ Cá nhân theo mục đích vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 38

Bảng 4.9 : Doanh số cho vay, Doanh số thu nợ và Dư nợ của Ngân hàng TMCP

Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 – 2011) 40

Bảng 4.10: Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Á Châu

Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm (2009 – 2011) 41

Bảng 4.11: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình tín dụng Cá nhân của Ngân hàng

TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp (2009 - 2011) 43

ACB Asia Commercial Bank (Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu)ATM Automated Teller Machine (Máy rút tiền tự động)

S Strengths (Điểm mạnh)

W Weaknesses (Điểm yếu)

O Opportunities (Cơ hội)

WTO World Trade Organization (Tổ chức thương mại thế giới)

BĐS Bất động sản

Đvt Đơn vị tính

HĐTD Hợp đồng tín dụng

HMTD Hạn mức tín dụng

KƯNN Khế ước nhận nợ

NHTM Ngân hàng thương mại

PGD Phòng giao dịch

TCTD Tổ chức tín dụng

TMCP Thương mại cổ phần

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN 1.1 CƠ SỞ HÌNH THÀNH ĐỀ TÀI

Trong giai đoạn phát triển không ngừng của đất nước, Việt Nam đang có những cơ hội mới để gia nhập thị trường thế giới Ngân hàng, một lĩnh vực không thể không chú ý phát triển trong nền kinh tế thị trường Vì ở bất cứ ngành nghề nào cũng cần phải cần có vốn

Đồng Tháp là một trong những Tỉnh có nền kinh tế đang phát triển ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long Trong thời gian qua nhu cầu vốn để phục vụ cho sự phát triển kinh tế của Tỉnh là rất lớn nên hầu hết các Ngân hàng đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng đó là phải nâng cao hiệu quả tín dụng là đáp ứng nhu cầu vốn của Khách hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một cách cách hiệu quả nhất

Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp là một tổ chức kinh tế hoạt động nhằm mục đích chính là tìm kiếm lợi nhuận, hoạt động tín dụng là một mãng kinh doanh trực tiếp mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Trong các sản phẩm tín dụng cung cấp trên thị trường thì tín dụng Cá nhân là một mảng tín dụng quan trọng của Ngân hàng Thực tế cho thấy rằng các khoản cho vay Cá nhân chiếm một

tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay Bên cạnh đó thị trường tín dụng cá nhân đang là một thị trường đầy sôi động, với sự tham gia của hầu như tất cả các Ngân hàng

Nắm bắt được nhu cầu của thị trường, Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp đã ngày càng quan tâm đến đối tượng Khách hàng Cá nhân, nên đã đặt

ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng Đó là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Cá nhân bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn cho Khách hàng một cách hợp lý nhất và

đồng thời thu hồi vốn một cách hiệu quả nhất Vì vậy, đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp”

được chọn làm đề tài tốt nghiệp nhằm tìm hiểu những mặt đã làm được và chưa làm được trong hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng Từ đó đưa ra những giải pháp thích hợp để hoạt động tín dụng Cá nhân của Ngân hàng được tốt hơn

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích, đánh giá tình hình tín dụng Cá nhân của Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm 2009, 2010, 2011 để thấy rõ thực trạng tín dụng và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Không gian

Đề tài tốt nghiệp được thực hiện tại Phòng giao dịch Sa Đéc Ngân hàng TMCP Á Châu Tỉnh Đồng Tháp Cụ thể hơn là số liệu được thu thập chủ yếu ở Phòng tín dụng và Phòng kế toán của Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp

1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

1.4.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu thứ cấp từ Chi nhánh Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng Tháp qua 3 năm 2009, 2010, 2011 Cụ thể:

+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2009, 2010, 2011 + Bảng báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ…

- Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng

1.4.2 Phương pháp phân tích số liệu

1.4.2.1 Phương pháp so sánh tuyệt đối

Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của các chỉ

tiêu kinh tế Công thức:

Trong đó:

yo: chỉ tiêu năm trước

y1: chỉ tiêu năm sau

∆y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Ý nghĩa: Phương pháp so sánh tuyệt đối này khái quát cho ta được quy

mô, khối lượng thực tế của hiện tượng Qua đó thấy được sự biến động và nguyên nhân của sự biến động đó để có các biện pháp kịp thời và hợp lý

1.4.2.2 Phương pháp so sánh tương đối

Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các

chỉ tiêu kinh tế Công thức:

Trong đó:

yo: chỉ tiêu năm trước

y1: chỉ tiêu năm sau

∆y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Ý nghĩa: Phương pháp so sánh tương đối dùng để phản ánh các mối quan

hệ so sánh, trình độ phát triển So sánh tương đối có tính chất phê phán, dùng để phản ánh một phần tình hình thực tế trong khi cần đảm bảo tính chất bí mật của các số tuyệt đối Phương pháp này giúp làm rõ hơn tình hình biến động, mức độ biến động của các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

1.4.2.3 Phương pháp dùng các chỉ tiêu đánh giá hợp đồng tín dụng

Phương pháp này sẽ giải thích cũng như phân tích các chỉ tiêu để đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng

- Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân

chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao

Trong đó:

- Chỉ tiêu nợ xấu trên dư nợ: Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ

tín dụng của Ngân hàng Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao

Công thức:

doanh số thu nợ

Công thức:

- Thu nhập lãi trên tổng thu nhập: Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng thu

được từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập của ngân hàng Từ đó, thấy được vai trò, vị trí hoạt động cho vay trong việc tạo ra lợi nhuận cho toàn bộ hoạt động ngân hàng

Công thức:

- Thu nhập lãi trên chi phí lãi: Chỉ tiêu này cho ta thấy số tiền thu được so

với chi phí đã bỏ ra trong hoạt động tín dụng, chỉ tiêu này càng cao càng tốt

Công thức:

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = Doanh số cho vay

Chi phí lãi

1.4.2.4 Phương pháp phân tích ma trận SWOT (1)

a Các bước lập ma trận SWOT

- Liệt kê các điểm mạnh chủ yếu bên trong tổ chức

- Liệt kê các điểm yếu bên trong tổ chức

- Liệt kê các cơ hội nên ngoài tổ chức

- Liệt kê các nguy cơ hay đe dọa quan trọng bên ngoài tổ chức

- Phân tích và kết hợp các yếu tố để đề ra chiến lược

Hình 1.1: Sơ đồ ma trận SWOT

Hạn chế các điểm yếu để

lợi dụng các cơ hội

Chiến lược W – T

Tối thiểu hóa những điểm yếu và tránh khỏi các đe dọa

b Các chiến lược

- Chiến lược S – O : là chiến lược sử dụng những điểm mạnh bên trong của tổ chức để tận dụng những cơ hội bên ngoài

- Chiến lược W - O: là chiến lược nhằm cải thiện những điểm yếu bên trong bằng cách tận dụng những cơ hội bên ngoài

- Chiến lược S - T: là chiến lược sử dụng các điểm mạnh cuả doanh nghiệp để tránh khỏi hay giảm đi ảnh hưởng cuả những mối đe dọa bên ngoài

- Chiến lược W - T: là chiến lược phòng thủ nhằm làm giảm đi những điểm yếu bên trong và tránh khỏi những mối đe dọa từ bên ngoài (Liên kết, hạn chế chi tiêu, )

(1) Nguyễn Phạm Thanh Nam –Trương Chí Tiến 2007 Quản Trị học Cần Thơ.

Nhà xuất bản thống kê.

c Ưu và nhược điểm của ma trận SWOT

- Ưu điểm của ma trận SWOT

+ Phân tích theo mô hình SWOT là việc đánh giá các dữ liệu được sắp xếp theo dạng SWOT dưới một trật tự logic giúp ta hiểu và trình bày được để

đi đến việc ra quyết định dễ dàng hơn

+ Phân tích SWOT đơn giản, dễ hình dung, và bao quát đủ các yếu

tố, cả trong và ngoài tổ chức Đặc biệt phân tích SWOT phù hợp cho việc đánh giá hiện trạng của công ty

- Nhược điểm của ma trận SWOT

+ Chất lượng phân tích của mô hình SWOT phụ thuộc vào chất lượng thông tin thu thập được và việc đánh giá mang tính chủ quan của người làm + SWOT cũng có phần hạn chế khi sắp xếp các thông tin với xu hướng giản lược Điều này làm cho thông tin có thể bị gò ép vào vị trí không phù hợp với bản chất vấn đề Nhiều đề mục có thể bị trung hòa hoặc nhầm lẫn giữa hai chiến lược S - W và O - T do quan điểm người phân tích

1.5 Bố cục nội dung nghiên cứu

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP

CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

Để tiến hành tìm hiểu và nghiên cứu đề tài thì điều cần thiết đầu tiên là phải có kiến thức cơ bản về lĩnh vực Ngân hàng và một cơ sở lý thuyết vững chắc Do đó, để làm tiền đề cho việc nghiên cứu đề tài ta đi vào phần phương pháp luận ở chương tiếp theo

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1 CÁC KHÁI NIỆM

2.1.1 Tổng quan về tín dụng và tín dụng cá nhân

2.1.1.1 Khái niệm tín dụng

- Khái niệm 1: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các Định chế tài chính khác) và bên đi vay (Cá nhân, Doanh nghiệp và các Chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.(2)

- Khái niệm 2: Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng, trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định.(3)

Quan hệ tín dụng còn hiểu theo nghĩa rộng hơn là việc huy động vốn và cho vay vốn tại các Ngân hàng, theo đó Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc “đi vay để cho vay”

2.1.1.2 Các khái niệm về nợ

a Dư nợ

Dư nợ được hiểu là số tiền mà Khách hàng còn thiếu của Ngân hàng, bao gồm nợ trong hạn, nợ gia hạn điều chỉnh và nợ quá hạn trong một thời điểm nhất định Dư nợ tín dụng luôn là phần tài sản sinh lời lớn và quan trọng của các Ngân hàng thương mại

b Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là số tiền Khách hàng chưa hoàn trả cho Ngân hàng cả gốc

và lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà không làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn với nguyên nhân hợp lý Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao trong tổng

dư nợ, điều này chứa đựng rủi ro tín dụng cho Ngân hàng, thu nhập sẽ bị giảm Nợ quá hạn bao gồm nợ thuộc nhóm 2, 3, 4, 5 Nợ xấu bao gồm nợ thuộc nhóm 3, 4, 5

c Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ

Là khoản nợ mà tổ chức tín dụng chấp nhận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ cho Khách hàng do tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá Khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả đã cơ cấu lại.(2) TS Hồ Diệu 2004 Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại.

(3) TS Nguyễn Minh Kiều 2009 Tín dụng và thẩm định tín dụng Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản thống kê.

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã

cơ cấu lại

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

+ Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi khi đáo hạn Các khoản nợ này được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi

+ Các ác khoản nợ quá hạn từ 90 -180 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn nhỏ hơn 90 ngày đã cơ cấu lại

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

+ Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là khả năng tổn thất cao.

+ Các khoản nợ quá hạn từ 181-360 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn nhỏ hơn 90 ngày đến

180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại

b Nguyên nhân

Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều khía cạnh, do tính chất tín dụng, do Ngân hàng hay do Khách hàng,… Nhìn chung, rủi ro tín dụng phát sinh từ những khía cạnh sau:

- Từ Khách hàng vay vốn

+ Khách hàng Cá nhân: Người vay vốn thua lỗ trong kinh doanh, bị tai nạn lao động, thất nghiệp, thu nhập không ổn định hay sử dụng vốn sai mục đích,

…

+ Khách hàng Doanh nghiệp: Doanh nghiệp thua lỗ trong kinh doanh, mất thị trường tiêu thụ, Khách hàng của Doanh nghiệp phá sản không có khả năng thanh toán cho Doanh nghiệp,…

- Từ Ngân hàng cấp tín dụng

Do cán bộ tín dụng thực hiện chưa tốt công tác thẩm định và quản lý tín dụng Cán bộ tín dụng thiếu năng lực đánh giá tài sản thế chấp không chính xác, bị mất giá khi bán tài sản thế chấp,…

- Những nguyên nhân khách quan

Những biến đổi tiêu cực của nền kinh tế, bất ổn về tình hình chính trị xã hội trong và ngoài nước, do thiên tai lũ lục,…

c Tác động của rủi ro tín dụng

- Đối với Ngân hàng: Rủi ro tín dụng tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như: Ngân hàng thiếu vốn chi trả cho Khách hàng, lợi nhuận càng giảm đi sẽ dẫn đến thua lỗ, mất khả năng thanh toán và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản

- Đối với nền kinh tế – xã hội: Khi một Ngân hàng lớn hay một số Ngân hàng nhỏ bị phá sản thì tạo cho dân chúng tâm lý sợ hãi họ sẽ đua nhau rút tiền trước thời hạn, làm cho Ngân hàng mất thanh khoản, điều này có thể cho gây ra hiệu ứng domino dẫn đến sự phá sản của một vài Ngân hàng khác Điều đó có thể làm đổ vỡ của cả hệ thống tiền tệ, khi đó nền kinh tế sẽ rơi vào khủng hoảng

2.1.2 Cấp tín dụng Cá nhân - Cho vay Cá nhân

2.1.2.1 Cấp tín dụng

Cấp tín dụng bao gồm:

- Cho vay

- Chiết khấu

- Bảo lãnh, Bao thanh toán

- Cho thuê tài chính

- Các nghiệp vụ tín dụng khác

2.1.2.2 Cho vay cá nhân

Cho vay cá nhân là một hình thức cấp tín dụng, theo đó Ngân hàng giao cho đối tượng Khách hàng Cá nhân một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi vay

2.1.2.3 Nghiệp vụ ngân hàng đối với tín dụng Cá nhân

a Các nhóm sản phẩm tín dụng khách hàng Cá nhân

- Nhóm sản phẩm Sản xuất kinh doanh

+ Cho vay bổ sung vốn lưu động trả cuối kỳ

+ Cho vay bổ sung vốn lưu động trả góp

+ Cho vay thấu chi sản xuất kinh doanh

+ Cho vay hợp tác kinh doanh với Doanh nghiệp

- Nhóm sản phẩm Nhà

+ Cho vay mua nhà, nền nhà

+ Cho vay xây dựng sửa chữa

- Nhóm sản phẩm Tiêu dùng

+ Cho vay tiêu dùng thế chấp Bất động sản

+ Cho vay mua xe ô tô thế chấp bằng xe mua

+ Cho vay xác minh năng lực tài chính du học/ du lịch

+ Cho vay thấu chi

- Nhóm sản phẩm hỗ trợ, Đầu tư

+ Cho vay cầm cố thẻ tiết kiệm

+ Cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoáng

- Nhóm sản phẩm Tín chấp

+ Cho vay cán bộ công nhân viên khác Ngân hàng.

+ Cho vay ưu đãi cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng

+ Cho vay tín chấp chủ Doanh nghiệp

+ Cho vay hỗ trợ tiêu dùng – lẻ

+ Cho vay hỗ trợ tiêu dùng – sĩ

+ Cho vay thấu chi cổ đông

+ Cho vay thấu chi tín chấp.

- Dịch vụ giữ hộ vàng, thu đổi ngoại tệ

- Dịch vụ tư vấn tài chính ACB

- Dịch vụ Ngân hàng tự động qua điện thoại

- Dịch vụ Ngân hàng online

2.1.3 Các vấn đề hoạt động tại Ngân hàng

2.1.3.1 Nguyên tắc cho vay

Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trên HĐTD

Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn

đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

2.1.3.2 Điều kiện cho vay

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

- Mục đích sử dụng vốn hợp pháp và cam kết sử dụng vốn đúng mục đích thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi, phù hợp với các quy định pháp luật Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của pháp luật, Ngân hàng

2.1.3.3 Thể loại cho vay

- Cho vay ngắn hạn: Các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.

- Cho vay trung hạn: Các khoản vay có thời hạn cho vay trên 12 tháng đến

60 tháng

- Cho vay dài hạn: Các khoản vay có thời hạn cho vay trên 60 tháng

2.1.3.4 Đối tượng cho vay

Ngân hàng cho vay đối với những nhu cầu vốn không thuộc các đối tượng

- Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của cá giao dịch mà pháp luật cấm

2.1.3.5 Thời hạn cho vay

- Thời hạn cho vay: Là khoảng thời gian tính từ ngày khoản vay được giải ngân lần đầu tiên cho đến thời điểm khách hàng trả hết vốn gốc, lãi vay, các chi phí khác đã được thỏa thuận trong HĐTD giữa Ngân hàng và Khách hàng Thời hạn cho vay bao gồm: thời hạn ân hạn (nếu có) và thời hạn trả nợ

- Thời hạn ân hạn: Là khoảng thời gian được tính từ ngày khoản vay được giải ngân lần đầu tiên cho đến ngày bắt đầu của kỳ hạn trả nợ đầu tiên

- Thời hạn rút vốn (Thời hạn giải ngân): Là khoảng thời gian được tính từ ngày ký kết HĐTD cho đến ngày kết thúc việc nhận tiền vay đã được thỏa thuận trong HĐTD

2.1.3.6 Lãi suất cho vay

- Mức lãi suất cho vay do Tổ chức tín dụng và Khách hàng thỏa thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

- Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn định nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn đã ký kết hợp đồng

2.1.3.7 Phương thức cho vay

a Cho vay từng lần

Mỗi lần vay vốn, Khách hàng và Ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn, ký kết, giải ngân, thu nợ theo từng HĐTD

Việc rút vốn có thể thực hiện một hay nhiều lần nhưng tổng số tiền của các lần rút vốn không vượt quá số tiền cho vay ghi trong HĐTD.

b Cho vay theo hạn mức tín dụng

Phương thức cho vay này áp dụng đối với Khách hàng có nhu cầu vay vốn lưu động thường xuyên Quá trình vay vốn, trả nợ diễn ra nhiều lần trong thời hạn cho vay của HĐTD

Trong thời hạn rút vốn, Khách hàng có thể rút vốn hoặc chuyển vốn nhiều lần nhưng tổng mức dư nợ vay tại bất kỳ thời điểm nào cũng phải nhỏ hơn hoặc bằng HMTD đã được cấp

c Cho vay theo dự án đầu tư

Phương thức cho vay này áp dụng đối với Khách hàng có nhu cầu để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống Tổng nhu cầu vốn của dự án được tài trợ cho tài sản cố định và nhu cầu vốn lưu động của dự án

Trong thời hạn rút vốn được quy định trong HĐTD, khách hàng có thể rút vốn nhiều lần phù hợp tiến độ thực hiện dự án, nhưng tổng số tiền của các lần rút vốn không vượt quá số tiền cho vay ghi trên HĐTD

d Cho vay theo hạn mức tín dụng dự án

Phương thức cho vay này áp dụng cho Khách hàng cần dự phòng nguồn vốn tín dụng trong khoản thời gian nhất định nhằm đảm bao khả năng chủ động về tài chính khi thực hiện dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống

Tổng số tiền các lần rút vốn không được vượt quá HMTD dự phòng ghi trong HĐTD, hạn mức dự phòng và thời hạn cho vay trong từng KƯNN không vượt quá thời hạn cho vay quy định trong HĐTD hạn mức dự phòng

Lưu ý: Phương thức cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng,

cho vay theo dự án đầu tư và cho vay theo hạn mức tín dụng dự án Mỗi lần rút vốn Khách hàng phải ký KƯNN và gửi kèm theo các bản sao tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn Tùy từng trường hợp cụ thể, Ngân hàng có thể đồng ý cho Khách hàng bổ sung các bản sao tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn sau khi giải ngân

e Cho vay hợp vốn

Số tiền tối đa của Ngân hàng đối với một Khách hàng chỉ đáp ứng được một phần nhu cầu vay vốn của Khách hàng để thực hiện dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án phục vụ đời sống

Ngân hàng và Tổ chức tín dụng khác tham gia muốn phân tán rủi ro khi cho vay cùng một dự án

f Cho vay trả góp

Phương thức cho vay này áp dụng đối với Khách hàng có nguồn thu nhập ổn định và có nhu cầu vay vốn để: thực hiện các phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc tiêu dùng

g Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

Ngân hàng chấp thuận cho Khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức sử dụng thẻ tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy ATM hoặc các điểm ứng tiền mặt

h Cho vay theo hạn mức thấu chi

Là việc cho vay mà Ngân hàng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho Khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của Khách hàng phù hợp với các quy định hiện hành của pháp luật về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

i Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm

2.1.3.8 Quy trình cho vay tại Ngân hàng

+ Tiếp thị, hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ

+ Thu thập thông tin Khách hàng

+ Thẩm định hồ sơ vay (Thẩm định tài chính - tài sản) và lập tờ trình

+ Trình duyệt cho vay và thông báo kết quả cho Khách hàng

- Trong khi cho vay

+ Hoàn tất thủ tục pháp lý về tài sản bảo đảm

+ Tạo tài khoản vay

+ Sử dụng hạn mức / giải ngân

- Sau khi cho vay

+ Chăm sóc Khách hàng bán thêm sản phẩm

+ Kiểm tra, theo dõi tuân thủ của khoản vay

+ Quản lý tài sản vay

+ Phân loại nợ

+ Trao đổi thông tin, xữ lý vướng mắc, khiếu nại

+ Quản lý hồ sơ tín dụng

+ Thanh lý / Tất toán khoản vay

+ Kiểm soát sản phẩm không phù hợp

2.2 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

Để chuẩn bị cho việc thực hiện đề tài này, em có tham khảo qua một số tài liệu nghiên cứu, phân tích về hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng trong Ngân hàng nói riêng Qua quá trình lược khảo các đề tài đó, em nhận thấy vấn đề tín dụng đã được rất nhiều tác giả nghiên cứu, phân tích rất sâu, kỹ lưỡng và khá đầy đủ Trên cơ sở những lý luận, phân tích chuyên môn của các tài liệu đó vận dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp để thực hiện đề tài Sau đây là một số tài liệu mà em có điều kiện tham khảo trong quá trình chuẩn bị thực hiện đề tài:

- Phạm Thành Luân 2011 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Chi nhánh Cần Thơ Luận văn tốt

nghiệp Cử nhân kinh tế, hệ đại học, Trường Đại học Cần Thơ Nội dung chính của

đề tài này là phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Cần Thơ qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nơ ngắn hạn và thông qua các chỉ tiêu tài chính đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn Từ đó đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng

- Nguyễn Thị Kim Trà 2011 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng đối với

Hộ sản xuất tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Á Châu Đồng Tháp Chuyên đề

tốt nghiệp Cử nhân kinh tế, hệ đại học, Trường Đại Học Cửu Long Đề tài đã làm

rõ được thực trạng tín dụng đối với hộ sản xuất tại Chi nhánh Ngân hàng cũng như

đề ra một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong lĩnh vực này

Nét mới trong đề tài “ Phân tích tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp” Thông qua việc phân tích các số liệu từ các bảng

báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, dư nợ, doanh số cho vay, doanh số thu nợ qua 3 năm 2009, 2010, 2011 để biết được thực trạng tín dụng Cá nhân về qui mô cũng như mặt hiệu quả của nó đem lại cho Ngân hàng thì đề tài còn dùng các chỉ

số tài chính nhằm làm rỏ các rủi ro của hoạt động tín dụng Cá nhân Bên cạnh đó việc sử dụng ma trận SWOT trong đề tài nhằm đưa ra những giải pháp hợp lý để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Cá nhân tại Ngân hàng Thiết kế bản câu hỏi, thu thập số liệu thực về tính khả thi của giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tính dụng, dùng phần mềm SPSS để phân tích

Kết luận: Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất và mang lại nguồn

thu lớn nhất cho Ngân hàng Trong chương này ta đã tìm hiểu các khái niệm liên quan đến tín dụng, các vấn đề liên quan đến cho vay Cá nhân Qua đó cung cấp

cho ta kiến thức cơ bản về lĩnh vực Ngân hàng từ đó làm cơ sở để tiến hành tìm hiểu và nghiên cứu đề tài tốt hơn.

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU

CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP

Mỗi Ngân hàng đều có lịch sử hình thành và phát triển, cũng như cơ cấu tổ chức điều hành riêng của mình Ở chương này chúng ta sẽ tìm hiểu về lịch sử hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức điều hành của Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp, qua đó giúp ta biết được trách nhiệm và cách thức làm việc của mỗi phòng trong Chi nhánh như thế nào Ngoài ra, trong chương này chúng ta còn tìm hiểu kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đồng Tháp qua 3 năm 2009, 2010, 2011 Sau cùng là mục tiêu và chiến lược hoạt động của Chi nhánh

3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU

3.1.1 Việc thành lập

- Ngân hàng TMCP Á Châu, tên tiến Anh: Asia Commercial Bank (ACB) được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do Ngân hàng nhà nước cấp ngày 24/04/1993 và Giấy phép số 533/GP-UB do Ủy ban Nhân dân Thành Phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993

- Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động

- Hội sở : Số 442, Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, Tp Hồ Chí Minh

- Email: acb@acb.com.vn

- Trang web: www.acb.com.vn

- Vốn điều lệ: kể từ ngày 31/12/2011 vốn điều lệ là 9.376.965 triệu đồng

- Vốn điều lệ dự kiến tăng thêm 3.000.628 triệu đồng.(4)

- Mạng lưới hoạt động trên toàn quốc

3.1.2 Niêm yết

ACB được trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội chấp thuận cho niêm yết kể từ ngày 31/10/2006 theo Quyết định số 21/QĐ-TTGDHN

Mã chứng khoán : ACB

Loại chứng khoán phát hành : Cổ phiếu phổ thông

Tổng số chứng khoán dự kiến phát hành : 300.062.882 cổ phiếu

Mệnh giá : 10.000 đ/cổ phiếu

Vốn điều lệ dự kiến sau khi phát hành : 12.377.593.880.000 đồng

(4) Tờ trình Đại hội đồng cổ đông về phương án tăng vốn điều lệ năm 2012,

ngày 30/03/2011 của Ngân hàng Á Châu

3.2 VÀI NÉT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH

3.2.2 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng

Ngân hàng tiến hành huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; tiếp nhận vốn

ủy thác đầu tư; nhận vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước Sau đó cho vay ngắn, trung và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, công trái và các giấy tờ có giá; đầu tư vào chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài chính Doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành; cung cấp các dịch vụ về đầu tư, các dịch vụ về quản lý nợ và khai thác tài sản, thuê mua và cung cấp các dịch vụ Ngân hàng khác

3.2.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ

3.2.3.1 Cơ cấu tổ chức

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu - Đồng Tháp

Cơ cấu tổ chức được phân chia theo chức năng, với những ưu và nhược điểm như sau:

Ban giám đốc

+ Thuận tiện trong đào tạo, dễ dàng

trong kiểm tra

+ Phức tạp khi phối hợp

+ Thiếu hiểu biết tổng hợp

3.2.3.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban

Ban giám đốc

- Chức năng: Trực tiếp điều hành quản lý và quyết định toàn bộ các

hoạt động của Ngân hàng

+ Cung cấp vốn cho Khách hàng thông qua nghiệp vụ tín dụng

+ Tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh về các vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng

- Nhiệm vụ

+ Giao dịch trực tiếp với Khách hàng, hướng dẫn Khách hàng trong mối quan hệ kiểm tra, kiểm soát hồ sơ thủ tục, điều kiện vay vốn trình Ban giám đốc ký các HĐTD

+ Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của Khách hàng, kiểm tra tài sản thế chấp, mở sổ theo dõi thu nợ, lãi, theo dõi cấp phát tín dụng

+ Đề xuất chiến lược huy động vốn và cho vay để lên kế hoạch từng thời gian cụ thể sao cho đầu tư có hiệu quả cao nhất

+ Đối chiếu, kiểm tra số liệu, chứng từ kế toán phát sinh hàng ngày

và tồn quỹ cuối ngày với bộ phận ngân quỹ và Phòng kế toán của đơn vị quản lý trực tiếp

+ Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ thống kê, kế toán của Nhà nước về Ngân hàng đối với một đơn vị hạch toán báo sổ

+ Lưu trữ chứng từ kế toán tại bộ phận theo quy định của Giám đốc

+ Hạn chế rủi ro trong việc triển khai hoạt động ngân quỹ

+ Tiết kiệm chi phí nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động ngân quỹ

+ Thực hiện các quy định về quản lý, bảo mật và an toàn kho quỹ

3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP QUA 3 NĂM 2009, 2010, 2011

Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ với mục

đích là tìm kiếm lợi nhuận Lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên kết quả hoạt động của Ngân hàng, là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí

3.3.1 Thu nhập

Bảng 3.1 cho ta thấy doanh thu của Ngân hàng liên tục tăng qua 3 năm, cụ thể là 34.227 triệu đồng năm 2009 tăng lên 74.339 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 117,19% vào năm 2010 và đạt được 96.343 triệu đồng năm 2011 với tốc độ tăng là 29,6% Doanh thu tăng liên tục chứng tỏ Ngân hàng đang thu hút được nhiều khách hàng Đây là dấu hiệu tốt, đầy khởi sắc cho một Chi nhánh mới

- Thu từ lãi suất: Đây là nguồn thu chủ yếu chiếm trên 95% tổng doanh thu

của Ngân hàng Ta thấy năm 2009 thu từ lãi suất đạt được 28.631 triệu đồng, sang

2010 là năm đầu trong giai đoạn khôi phục nền kinh tế đất nước sau giai đoạn khủng hoảng thì Ngân hàng đã đạt được những kết quả đáng khích lệ, đó là con số 58.933 triệu đồng Điều này cho thấy các cán bộ tín dụng đã làm việc rất nhiệt tình

trong viêc mở rộng cho vay Sang năm 2011, nền kinh tế toàn cầu đứng trước bờ vực khủng hoảng, các quốc gia châu Âu đau đầu vì khủng hoảng nợ công, Hoa Kỳ với khoản nợ công khổng lồ, cùng với thảm họa kép của Nhật Bản… Nhiều Doanh nghiệp trong nước có khả năng làm ăn thua lỗ, các khoản vay từ Ngân hàng có thể không thu hồi được, nhưng với việc đặt mục tiêu hoạt động an toàn và hiệu quả lên hàng đầu, cùng với sự nổ lực tìm kiếm Khách hàng ACB đã thu về thu nhập từ lãi suất là 68.286 triệu đồng, tăng 9.353 triệu đồng so với cùng kỳ 2010.

- Thu ngoài lãi suất: Khoản thu từ các dịch vụ cũng không ngừng tăng từ

5.596 triệu đồng lên 15.406 triệu đồng năm 2010 và tăng 9.801 triệu đồng so với cùng kì năm 2009, sang 2011 đạt được là 28.057 triệu đồng Nguyên nhân chủ yếu

là do Ngân hàng đang có những chiến lược phát triển dịch vụ đa dạng, thu hút được nhiều Khách hàng

Bảng 3.1: BẢNG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2009 - 2011)

- Chi phí ngoài lãi suất: Loại này chiếm tỷ trọng nhỏ hơn chi phí lãi suất

và vẫn tăng điều qua các năm Năm 2009 là 12.270 triệu đồng và đã tăng lên 25.030 triệu đồng năm 2010 và 32.767 triệu đồng năm 2011 Nguyên nhân chủ yếu

là do qui mô hoạt động tăng nên Ngân hàng phải chi ra nhiều khoản cho nhân viên

mới, các chi phí duy trì hoạt động của Ngân hàng trong khi nền kinh tế đang trong tình trạng lạm phát cao.

Biểu đồ 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG

Á CHÂU CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP (2009 - 2011)

- Chi phí lãi suất: Do khoản thu nhập từ lãi suất luôn chiếm tỷ trọng cao nên

chi phí lãi suất cũng vậy Cụ thể qua các năm như sau: Năm 2009 là 25.141 triệu đồng chiếm hơn 60% tổng chi phí, năm 2010 tiếp tục tăng thêm 76,77% để đạt con

số 44.442 triệu đồng Khoản chi này luôn tăng là điều tất nhiên vì chi phí lãi suất là khoản chi cho nguồn vốn được hình thành để cho vay, trong khi đó dư nợ tín dụng liên tục tăng qua các năm nên cần thiết phải có nguồn vốn để phục vụ Trong thời gian 3 năm đầu thành lập thì mức lãi suất huy động của ACB lúc nào cũng cao hơn các đối thủ cạnh tranh trên thị trường và là cao nhất trong năm 2010 Đến năm

2011 với việc áp dụng lãi suất huy động 14%/năm nên khoảng chi phí này chỉ tăng thêm 16,2% cụ thể là 51.641 triệu đồng, không tăng đột biến như năm 2010

3.3.3 Lợi nhuận

Qua biểu đồ 3.1 ta thấy năm 2009 Ngân hàng bị lỗ Cụ thể lỗ 3.184 triệu đồng Nguyên nhân chính là do mới đi vào hoạt động tháng 5 năm 2008 nên tốn nhiều chi phí cho công tác huy động vốn, cho các hoạt động của Ngân hàng trong khi đó thu nhập từ các khoản nợ trung – dài hạn chưa thu về kịp vì chưa đến hạn Cùng với việc thành lập đúng lúc nền kinh tế khủng hoảng (2008 - 2009) việc bị lỗ trong năm 2009 của Ngân hàng là có thể chấp nhận được Sang 2010 thì tình hình

đã khả quan hơn, Ngân hàng đã có nguồn lợi nhuận đầu tiên là 4.867 triệu đồng Sang năm 2011, lợi nhuận đã tăng lên đáng kể 11.935 triệu đồng, tương ứng tăng 145,22% so với cùng kỳ 2010 Được kết quả như thế là do Ngân hàng đã không

ngừng nổ lực hoạt động, các cán bộ tín dụng đã ra sức thu hồi nợ đúng hạn đảm bảo nguồn thu cho Ngân hàng.

3.4 MỤC TIÊU VÀ CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG CỦA ACB 2012 - 2015

3.4.1 Mục tiêu

3.4.1.1 Mục tiêu kinh doanh

- Mục tiêu chung: Với phương châm hành động: “Tăng trưởng nhanh –

Quản lý tốt – Hiệu quả cao”, ACB quyết tâm và nổ lực phấn đấu đến năm 2015 trở thành 1 trong 4 Ngân hàng dẫn đầu về doanh thu và đến năm 2020 trở thành 1 trong 3 Ngân hàng có quy mô lớn nhất trong khu vực, hoạt động an toàn và hiệu quả ở Việt Nam

- Mục tiêu cụ thể: Tăng thị phần huy động từ mức 7% hiện nay lên hơn

10% và thị phần cho vay từ 4,5% hiện nay lên 7% vào năm 2015

+ Phấn đấu đưa thị phần huy động của Khách hàng Cá nhân từ mức 10,2% hiện nay lên gần 15% và thị phần cho vay từ mức 6,2% hiện nay lên 9,4% vào năm 2015

+ Đối với Khách hàng Doanh nghiệp từ mức 3,2% hiện nay lên 6% và thị phần cho vay từ mức 3,7% hiện nay lên 7% vào năm 2015

3.4.1.2 Mục tiêu đào tạo và phát triển

- Đảm bảo 100% nhân viên được đào tạo về chuyên môn trước khi đảm nhận công việc Trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt thu hút nguồn nhân lực có kỹ năng có kinh nghiệm , ACB cần thường xuyên quan tâm tới chính sách đãi ngộ nhân viên Đảm bảo mỗi vị trí quản lý có một nhân viên thừa kế

- Công nghệ: trong khuôn khổ chiến lược phát triển 2012 – 2015, ACB cần có một kế hoạch trung hạn để đầu tư nâng cấp toàn diện hệ thống công nghệ, đặc biệt là công nghệ thông tin, theo kịp với các đòi hỏi của giai đoạn tới

- Thực hiện thành công sứ mệnh: “Ngân hàng của mọi nhà” Là Ngân hàng tận tụy phục vụ Khách hàng, cung cấp cho Khách hàng các sản phẩm chất lượng hàng đầu, là nơi thuận lợi phát triển sự nghiệp và cuộc sống của cán bộ nhân viên, là đối tác đang tin cậy trong cộng đồng tài chính ngân hàng, là thành viên có nhiều đóng góp cho cộng đồng xã hội

3.4.2 Chiến lược hoạt động 2012

ACB tiếp tục giành ưu tiên cho phân khúc truyền thống là các Khách hàng thu nhập khá và Khách hàng thu nhập cao, đồng thời ACB cần nâng cao năng lực để có thể cung cấp sản phẩm dịch vụ phù hợp Cùng với sự phát triển của