Báo cáo chuyên đề QLDA xây DỰNG dự án KINH DOANH vật tư NÔNG NGHIỆP HTX VIỆT HÙNG

Học viện công nghệ bu viễn thông Khoa quản trị kinh doanh * Báo cáo chuyên đề Quản lý dự án Sinh viên thực : Lớp : MSSV : Nguyễn Thị Lệ Minh QT106A1 01630248 Hà Néi - 2011 MơC LơC Ch¬ng I: GIíI THIƯU 1.1 Cơ HộI ĐầU TƯ 1.2 ĐặC ĐIểM TìNH HìNH CủA HợP TáC Xà VIệT HùNG 1.2.1 Kết u điểm Hợp tác xà 1.2.2 Cơ cấu Hợp tác Xà (HTX) 1.3 CƠ Sớ HìNH THàNH Dự AN 1.4 MụC TIÊU: 1.5 SƠ LƯợC Về Dự áN Chơng II: THị TRƯờNG - SảN PHẩM 2.1 THị TRƯờNG 2.1.1 Nhu cầu khách hàng 2.1.2 Đặc điểm khách hàng 2.1.3 Đối thủ cạnh tranh 2.1.4 Nhà phân phố 2.2 SảN PHẩM - DịCH Vụ CủA Dự áN 2.2.1 Sản phẩm 2.2.2 Chiến lợc giá 2.2.3 Chiến lợc tiếp thị Hợp tác xà 2.2.4 Chiến lợc phân phối HTX 2.2.5 Ước lợng doanh số Chơng III: Kế HOạCH TÔ CHứC KINH DOANH CủA CửA HàNG VTNN 3.1 Cơ Sớ VậT CHấT Và KINH PHí ĐầU TƯ 3.1.1 Cơ sở vật chất: 3.1.1.1 Trụ sở làm việc 3.1.1.2 Phơng tiện vận chuyển 3.1.1.3 Dụng cụ văn phòng: 3.1.2 Kinh phí đầu t 3.2 Tổ chức KINH DOANH 3.2.1 Yêu cầu nhân 3.2.2 Cơ cấu tổ chức cửa hàng VTNN 3.2.3 Chi phí lơng nhân viên Chơng IV: HOạCH ĐịNH NGUồN VốN 4.1 PHÂN TíCH TìNH HìNH TàI CHíNH 4.1.1 Các khoản đầu t ban đầu 4.1.2 Lịch trả nợ vay 4.1.3 Chi phí vận hành hàng năm 4.1.4 Dự trù doanh thu 4.1.5 Xác định hiệu kinh doanh 4.2 XáC ĐịNH HIệU QUả TàI CHíNH 4.2.1 Các tiêu tài 4.2.2 Nhận xét xây DựNG Dự áN KINH dOaNH VậT TƯ NÔNG NGhIệP CHO HợP TáC Xà VIệT HùNG HUYệN ĐÔNG ANH Hà NộI Chơng I: GIớI THIệU 1.1 CƠ HộI ĐầU TƯ Hiện thị trờng giới biến động, xu hớng héi nhËp kinh tÕ thÕ giíi ngµy cµng dån dËp, cạnh tranh diễn gay gắt, giá nguyên liệu vật t nông nghiệp (VTNN) không ngừng tăng gây khó khăn cho nông dân việc mua nguyên liệu đầu vào cho sản xuất Nông nghiệp Riêng xà Việt Hùng với tổng diện tích đất nông nghiệp 1.120 ha, có cửa hàng vật t nông nghiệp nên khả đáp ứng sản phẩm thoả mÃn nhu cầu khách hàng cha cao Do cần xây dựng cửa hàng vật t nông nghiệp cho Hợp tác xÃ, đồng thời kết hợp với phục vụ tới tiêu nhằm hổ trợ cho xà viên có đợc chi phí đầu vào thấp 1.2 ĐặC ĐIểM TìNH HìNH CủA HợP TáC Xà VIệT HùNG 1.2.1 Kết u điểm Hợp tác xà Hợp tác xà nông nghiƯp sè I - ViƯt Hïng cã ngn vèn cđa công ty dịch vụ Bảo Vệ Thực Vật (BVTV) tỉnh cho mợn không lÃi qua hội nông dân Hợp tác xà tiếp nhận trạm bơm để hoạt động dịch vụ bơm tới phục vụ cho 100ha, số xà viên có đất đăng ký vào Hợp tác xà 85 ngời, xà viên góp vốn cổ phần theo đầu công 100.000đ/công/mùa Trong trình hoạt động Hợp tác xà có vay mợn nợ công ty dịch vụ BVTV 200 triệu, tổ chức cá nhân khác 50 triệu nhng đà hoàn trả dứt điểm nợ Ngoài tích lũy trả nợ Hợp tác xà bớc xây dựng, mua sắm trang thiết bị cho văn phòng, số Hợp tác xà Nông nghiệp có trụ sở, văn phòng làm việc riêng đàng hoàng Những u điểm, kết cần đợc động viên khích lệ để Hợp tác xà tiếp tục phát huy nửa thời gian tới 1.2.2 Cơ cấu Hợp tác xà (HTX) Hiện Hợp tác xà gồm có thành viên sau: Chủ nhiệm: Nguyễn Văn Long 02 phó Chđ nhiƯm: 01 phơ tr¸ch kü tht; 01 phơ tr¸ch tài Ban kiểm soát Tổ điều tiết nớc: 03 ngời 01 nhân viên vận hành máy 01 kế toán 01 thủ quỹ 01 bảo vệ 1.3 CƠ Sở HìNH THàNH Dự áN Trong sản xuất Nông nghiệp muốn đạt đợc hiệu cao đòi hỏi phải có kết hợp kinh nghiệm thực tế trình s¶n xt víi øng dơng tiÕn bé khoa häc kü thuật (cách sử dụng giống, phân bón, thuốc sâu, cách hợp lý) Muốn làm đợc điều ngời nông dân phải có nguồn nguyên liệu đầu vào ổn định Nhằm giúp nông dân có đợc hội tiếp cận nguồn nguyên liệu cách dễ dàng có đợc chi phí đầu vào thấp nhất, bên cạnh làm gia tăng suất trồng, vật nuôi góp phần tăng thêm cải cho xà hội Đợc hỗ trợ vốn tổ chức Liên Minh Hợp tác xà tỉnh hỗ trợ sản phẩm công ty BVTV Đông Anh, Công ty phân bón Thùy Dung, Hiệp Phơng Cửa hàng VTNN Hợp tác xà Nông nghiệp số I - Việt Hùng đợc hình thành nhằm đáp ứng yêu cầu tiền đề thúc đẩy Hợp tác xà không ngừng phát triển lên để trở thành Hợp tác xà Nông nghiệp mạnh tỉnh 1.4 MụC TI£U: - Më réng dÞch vơ kinh doanh míi cho Hợp tác xà - Xây dựng cửa hàng vật t với đầy đủ sản phẩm mà ngời nông dân cần - Đạt đợc doanh thu vào tháng thứ sau dự án xây dựng hoàn thành 1.5 SƠ LƯợC Về Dự áN Căn vào tình hình sản xuất nông nghiệp địa phơng nhu cầu sử dụng phân bón, thuốc sâu bà nông dân xÃ, Hợp tác xà Nông nghiệp số I - Việt Hùng xây dựng cửa hàng vật t đảm bảo hoạt động nhằm thực mục tiêu trên: - Quy mô xây dựng: 200m2 - Thời gian xây dựng: bắt đầu tháng 12/2005 - Thời gian bắt đầu hoạt động đầu tháng 01/2006 - Địa điểm Xà Việt Hùng, Huyện Đông Anh Hà Nội - Sản phẩm loại phân bón, thuốc bảo vệ thực vật dùng cho sản xuất nông nghiệp nói chung cho lúa nói riêng - Ngời quản lý cửa hàng cô: Trần Thu Cúc - Các nhân viên gồm: 01 kế toán, 01 nhân viên bán hàng, 02 nhân viên chuyên chở hàng, 01 nhân viên bảo vệ Tất tạo thành hệ thống tổ chức nhằm đạt đợc mục tiêu đề Chơng II: THị TRƯờNG - SảN PHẩm 2.1 THị TRƯờNG 2.1.1 Nhu cầu khách hàng Xà Việt Hùng xà nối liền với thị trấn Đông Anh, nơi đầu nguồn huyện, có đất phù sa màu mở thuận lợi cho việc sản xuất nông nghiệp Do đất tốt nên nhu cầu sử dụng phân bà nông dân tơng đối thấp vùng khác: ớc tính trung bình mùa ngời nông dân sử dụng lợng phân hóa học, thuốc sâu cho đất nh sau: Bảng 2.1 Nhu cầu khách hàng ĐVT: triệu Loại Lợng dùng cho 1ha Đơn giá Thành tiền Số lợng Đơn vị Thuốc trừ cỏ tiền nảy mầm 1-1,5 lít 172 0,3 Thuốc trừ cỏ hậu nảy mầm 4,5 lít 98,5 0,4 Thuốc trừ rầy 20 gói 3,6 0,07 Thuốc trừ sâu lít 47,9 0,1 Thuốc dỡng trị bệnh lít 250 0,8 Phân chuyên dùng (bón lần) 300 kg 4,8 1,4 Phân hỗn hợp NPK 200 kg Tổng cộng 4,1 Đối với sản phẩm phân bón, thuốc sâu sản phẩm thờng dùng khách hàng tơng đối giống nhau, địa hình, xà thờng lúa có thời gian sinh trởng phát triển giống nhau, đồng thời dịch bệnh bị ảnh hởng nh Do loại thuốc sâu, phân bón họ dùng gần nh loại Điều khác chỗ có ngời sư dơng nhiỊu, ngêi sư dơng Ýt h¬n, tïy theo điều kiện kinh tế, điều kiện địa hình hộ nông dân Qua kết tính toán hộ nông dân trung bình mùa vụ chi vào cho ruộng triệu đồng/ha - triệu đồng/ha, tính phân bón, thuốc sâu nhng điều kiện bình thờng, lúa sinh trởng tốt gặp dịch bệnh Do ớc tính nhu cầu khách hàng tăng năm tiếp theo, theo diễn biến môi trờng thời tiết ngày khắc nghiệt, sâu bệnh ngày tăng, điều kiện thuận lợi cho côn trùng hại lúa cỏ dại phát triển, đồng thời chất dinh dỡng đất ngày giảm sản xuất tăng vụ (thay trớc sản xuất vụ sản xuất thêm vụ 3), Cho nên nhu cầu sử dụng phân bón, thuốc sâu bà nông dân tăng Theo báo cáo tổng kết cuối năm 2009 Hợp tác xà Việt Hùng dự kiến sô xà viên tăng gấp đôi năm 2010 theo kế hoạch năm tới Hợp tác xà mở rộng qui mô tới tiêu lên 200ha Đây điều kiện thuận lợi để Hợp tác xà tăng doanh số bán 2.1.2 Đặc điểm khách hàng khách hàng trọng tâm chủ yếu xà viên, tất họ điều có đất nông nghiệp Hợp tác xà Theo tổng kết cuối năm 2009 Hợp tác xà Việt Hùng có 105 xà viên, với tổng ruộng đất Hợp tác xà phục vụ tới tiêu 75ha, xà viên có mức sống trung bình trở lên Do mức sống ngời dân nông thôn thấp, đồng tiền làm khó khăn chủ yếu làm ruộng, họ tiết kiệm chi tiêu Riêng nông dân xà Việt' Hùng năm gần có hơn, sống tơng đối ổn định, số hộ nghèo giảm dần, mức sống từ trung bình trở lên Mặc dù tâm lý chung họ thích mua hàng với giá rẻ 2.1.3 Đối thủ cạnh tranh Sản phẩm phân bón, thuốc sâu nhu cầu thiếu bà nông dân, trồng sinh trởng phát triển tốt, cho suất cao không đợc cung cấp phân tiêu diệt loại cỏ dại cạnh tranh m«i trêng sèng cđa chóng, cịng nh kh«ng thể bỏ mặc chung chúng bị bệnh, cửa hàng VTNN Hiện x· ViƯt Hïng cã cưa hµng vËt t cÊp II thị trấn không ít, nhiên cửa hàng có đặc trng riêng: + Đối với cửa hàng thị trấn đại lý trực thuộc công ty nên bán với giá gốc, lấy hoa hồng công ty lớn, khách hàng quen biết cho nợ đến mùa, bên cạnh bà nông dân mua nhiều có quà tặng khuyến mÃi kèm theo Nhng mua hàng họ phải tự vận chuyển hàng hoá từ cửa hàng nhà phải tồn mức phí cho việc vận chuyển Đôi lúc muốn mua với giá rẻ ngời nông dân đà bỏ công đến thị trấn để mua hàng + Còn cửa hàng xà gần ngời nông dân hơn, nhng họ phải qua trung gian, lấy hàng từ đại lý thị trấn nên giá bán họ đắt Tuy nhiên ngời nông dân mua hàng họ đợc u đÃi không cửa hàng thị trấn, nông dân khả trả nợ họ cho nợ đến mùa, không trả đợc mùa họ cho nợ đến mùa sau Khi công ty gốc có quà khuyến mÃi khuyến mÃi thuộc bà nông dân Để thuận tiện việc mua sản phẩm để tốn nhiều chi phÝ cho viƯc vËn chun ph©n bãn tõ cửa hàng nhà, số bà đà chọn mua hàng cửa hàng 2.1.4 Nhà phân phối Nhằm thực mục tiêu để có đợc giá rẻ đối thủ cạnh tranh, thoả mÃn đợc nhu cầu khách hàng Thì việc cung cấp yếu tố đầu vào quan trọng Hợp tác xà phải liên kết với công ty BVTV Đông Anh để lấy sản phẩm thuốc sâu (thuốc cỏ, thuốc trừ sâu, thuốc trừ bệnh, thuốc dỡng ); liên kết công ty phân bón Thùy Dung, công ty Hiệp Phơng để có đủ lợng phân cung cấp cho khách hàng Vì công ty có giá u đÃi Hợp tác xà Nông nghiệp Hợp tác xà nhận đợc hoa hồng bán sản phẩm họ đạt doanh số cao, không cần trả vốn nÕu cha cã doanh thu 2.2 S¶N PhÈM - DịCH Vụ CủA Dự áN 2.2.1 Sản phẩm Để tạo mối liên kết nông dân với doanh nghiệp, giúp bà nông dân sản xuất Nông nghiệp mang lại hiệu kinh tế cao, Hợp tác xà Nông nghiƯp sè I - ViƯt Hïng më mét cưa hµng VTNN với chủng loại sản phẩm nh sau: Thuốc trừ cỏ Thuốc trừ sâu Thuốc trừ bệnh thuốc dỡng Các loại phân: Phân chuyên dùng, phân hỗn hợp NPK, 2.2.2 Chiến lợc giá Đợc hỗ trợ sản phẩm công ty nên cửa hàng bán đủ loại sản phẩm mà bà nông dân thờng dùng, với mức giá với đối thủ cạnh tranh nhng khách hàng xà viên đợc bán với giá u đÃi hơn, xà viên mua với số lợng nhiều triệu đồng đợc tính giá gốc công ty kèm theo quà khuyến mÃi Riêng khách hàng xà viên nhng mua với số lợng lơn đợc giảm 5% giá bán Căn vào giá vốn mua vào cửa hàng giá bán đối thủ cạnh tranh (lợi nhuận 5%/ giá vốn) ta có giá bán số sản phẩm đợc thể qua bảng sau: Bảng 2.2 Giá bán số sản phẩm thời điểm ban đầu ĐVT: 1.000 đồng Tên thuốc Bao bì Loại Chai lít Giá vốn (đồng) Giá bán Thuốc trừ cỏ Meco 60EC 170.625 179 Sofit 300EC Chai 500ml 103.950 109 Anco 720DD Chai 480ml 20.475 22 Saviour 10WP Gãi 100g 11.200 12 Butanil 55EC Chai lÝt 128.000 134 Zico 80WP Hép 500g 28.000 30 Whip’s 7,5EW Chai 100CC 32.000 34 Actara 25WG Gãi gr 3.360 4,5 Cyperan 10EC Chai 480ml 22.575 24 Peran 50EC Chai 100ml 31.500 33 Rabcide 30WP Gãi 100gr 11.550 13 Tilt Super 300EC Chai 100ml 48.405 51 Validan 3DD Chai lÝt 10.900 12 Anvil 5SC Chai lÝt 127.000 133 Carban 50SC Chai 500ml 31.500 33 Phân chuyên dùng Bao 50kg 243.000 255 Phân hỗn hợp NPK Bao 50kg 250.000 262 Kali Bao 50kg 132.000 138 Thuốc trừ sâu, rầy Thuốc trừ bệnh dỡng Các loại phân bón 2.2.3 Chiến lợc tiếp thị Hợp tác xà Vì cửa hàng mở nên muốn bà nông dân biết đến sản phẩm dịch vụ mình, Hợp tác xà thực chiến lợc ban đầu nh sau: - Do khách hàng xà viên thành viên Hợp tác xà nên đễ dàng việc giới thiệu sản phẩm dịch vụ cách: + Mở hội thảo triệu tập xà viên phổ biến cho họ biết chiến lợc sách Hợp tác xà việc cung cấp sản phẩm - dịch vụ Kết hợp với công ty tập huấn miễn phỉ cho nông dân kỹ thuật + Phát tờ rơi (kèm theo sách mỏng hớng dẫn kỹ thuật) giới thiệu sản phẩm dịch vơ cho tõng x· viªn, cã thĨ nhê x· viªn giới thiệu cho bà con, ngời thân biết sản phẩm - dịch vụ + Dùng băngrol quảng cáo treo vị trí thuận lợi, bà dễ trông thấy + Phát tờ rơi cho khách hàng xà viên + Sẽ có khuyến mại cho khách hàng từ ngày 01/06/2010 đến hết ngày 30/09/2010 Tặng bếp gas, lịch, đồng hồ treo tờng có giá trị tuỳ vào hàng 2.2.4 Chiến lợc phân phối HTX - Để thỏa mÃn nhu cầu làm vui lòng khách hàng, cửa hàng VTNN Hợp tác xà Nông nghiệp số I - Việt Hùng kết hợp bán hàng chỗ với giao hàng tận nơi cho khách hàng có nhu cầu khách hàng mua với số lợng bao phân trở lên - Khách hàng quen thuộc đợc nợ đến mùa, bao trọn gói cho khách hàng đến lúa thu hoạch - Riêng khách hàng mua trả tiền đợc khấu 2% giá bán Bảng 3: Kinh phí thực chiến lợc ĐVT: triệu đồng Diễn giải Số lợng Đơn vị Đơn giá Thành tiền Tiền bánh kg 12 0,06 Nớc uèng 85 chai 2, 0,213 1000 tê 1 Sách hơng dẫn kỹ thuật 80 1,5 0,12 Băng rol TÊm 0,045 GiÊy mµu (cì lín) 50 tờ 2, 0,125 Kéo cắt chữ 0,01 Keo dán chai 0,005 Tiền công phát tê bím ngêi 100 0,2 Tê bím TiỊn t¹m øng giao tiÕp 1,5 Tỉng céng 3,3 2.2.5 íc lỵng doanh số Do khách hàng trọng tâm mà hớng đến xà viên, nên vào số lợng xà viên nhu cầu sử dụng phân bón, thuốc sâu tha vào mùa vụ ta ớc tính đợc doanh số bán cửa hàng qua năm Vì theo kế hoạch chủ nhiệm Hợp tác xà năm mở rộng qui mô dịch vụ bơm tới Hợp tác xà lên Ooha, số lợng khách hàng tăng tơng ứng qua năm Từ ta ớc tính đợc doanh số bán cửa hàng nh sau: 10 Bảng 2.4 Dự trù doanh số bán năm cửa hàng Lợng dùng cho 1ha/năm (2 mùa) 2010 2011 2012 2013 2014 Đơn vị Lỵng dïng 100ha 200ha 300ha 400ha 500ha Thc trõ cá tiền nảy mầm lít 300 600 900 1.200 1.500 Thuốc trừ cỏ hậu nảy mầm lít 600 1.200 1.800 2.400 3.000 Thuèc trõ rÇy gãi 40 4.000 8.000 12.000 16.000 20.000 Thuèc trõ s©u lÝt 400 800 1.200 1.600 2.000 Thuốc trừ bệnh dỡng lít 600 1.200 1.800 2.400 3.000 Phân chuyên dùng kg 600 60.000 120.000 180.000 240.000 300.000 Phân hỗn hợp NPK kg 400 40.000 Loại 80.000 120.000 160.000 200.000 Để xà viên hoàn toàn ủng hộ sản phẩm cửa hàng khó đạt đợc kết 100%, họ đà quen mua sản phẩm cửa hàng cũ Do doanh số bán thấp dự kiến Mặc dù khách hàng giới hạn xà viên (các xà viên khách hàng trọng tâm) mà khách hàng tất nông dân có nhu cầu sử dụng VTNN Cho nên doanh số dự kiến doanh số mà đạt đợc 11 Bảng 2.5 Dự trù doanh số mua hàng ĐVT: triệu đồng Loại ĐVT Đơn giá mua (đồng) Năm Năm Năm Năm Năm Thuốc trừ cỏ tiền nảy mầm lít 189.263 56,8 113,6 170,4 227,2 284 Thuốc trừ cỏ hậu nảy mầm lít 85.330 51,2 102,4 153,6 204,8 25 Thuèc trõ rÇy gãi 3.360 13,4 26,8 40,2 53,6 67 Thuèc trõ s©u lÝt 181.000 72,4 144,8 217,2 289,6 362 Thuốc trừ bệnh dỡng lít 171.740 103 206 309 412 515 Phân dùng chuyên kg 4.860 292 584 876 1168 1.460 Phân hỗn hợp NPK kg 5.000 200 400 600 800 1.000 788,8 1.577,6 2.366,4 3.155 3.944 Tổng cộng 12 Chơng III: Kế HOạCH Tổ CHứC KINH DoaNH CủA CửA HàNG VTNN 3.1 Sở VậT CHấT Và KINH PHí ĐầU TƯ 3.1.1 Cơ sở vật chất: 3.1.1.1 Trụ sở làm việc - Hợp tác xà nông nghiệp số I - Việt Hùng, Đông Anh, Hà Nội - Cửa hàng VTNN trực thuộc Hợp tác xà - Thời gian xây dựng: bắt đầu tháng 8/2009 - Thời gian bắt đầu hoạt động tháng 01/2010 - Qui mô xây dựng 200m2 có: 03 tủ thuèc (kÝch cì réng, 5m x ngang, 5m x cao 2m): 01 tñ thuèc trõ cá; 01 tñ thuèc trõ sâu, rầy; 01 tủ thuốc trừ bệnh thuốc dỡng 01 kho chứa phân bón (49m2) kho chøa thuèc (3 6m2) 01 phßng nghØ (16m2) ; 01WC (1,5m x 2m) 01 bàn ghế bán hàng (1m x 1,5m) 01 bàn ghế dành cho kế toán (máy vi tính): 2m2 3.1.1.2 Phơng tiện vận chuyển - 01 xe thùng để chuyên chở hàng hóa - 01 xe honda để lên xuống huyện, xà giao lu hợp đồng mua bán - 01 xe kéo để chuyển hàng từ kho từ vào kho 3.1.1.3 Dụng cụ văn Phòng: - 01 máy vi tính - 01 máy điện thoại bàn - 01 cân (cân phân) - 02 quạt máy - 02 bãng ®Ìn 1,2m - 02 bãng ®Ìn 0,6m 3.1.2 Kinh phí đầu t Bảng 3.1: Chi phí đầu t ĐVT: triệu đồng STT Diễn giải Đất Xây dựng cửa hàng ĐV m2 m2 Số lợng 200 195 13 Đơn giá 0,15 Thành tiền 30 195 10 11 12 13 14 Bảng hiệu Tủ đựng thuốc Xe thùng Xe Honda Xe kéo Bàn ghế Máy vi tính Máy quạt Bóng đèn 1,2m Bóng đèn 0,6m Điện thoại Cân chiÕc chiÕc bé chiÕc c¸i c¸i c¸i c¸i chiÕc 1 2 2 1 0,3 10 13 0,5 0,3 0,1 0,01 0,005 0,4 0,2 Tæng céng: 0,5 0,9 10 13 0,5 0,6 0,2 0,02 0,01 0,4 0,2 257,33 3.2 Tæ chøc kinh doanh 3.2.1 Yêu cầu nhân Để cửa hàng hoạt động mang lại hiệu cần nhân viên sau: - 01 nhân viên bán hàng hoạt bát, nhanh nhẹn - 01 kế toán có trình độ trung cấp kế toán trở lên - 02 nhân viên chuyên trách chuyển hàng - 01 nhân viên quản lý có trình độ đại học qua tập huấn chuyên môn thuốc BVTV - 01 nhân viên bảo vệ 3.2.2 Cơ cấu tổ chức cửa hàng VTNN Chủ nhiệm HTX NV quản lý NV bán hàng Kế toán NV chuyển hàng Hình 3.2 Hệ thống cửa hàng VTNN 14 NV bảo vệ 3.2.3 Chi phí lơng nhân viên Bảng 3.2 Lơng nhân viên ĐVT: triệu đồng/tháng Nhân viên Mức lơng Nhân viên quản lý Kế toán Nhân viên bán hàng 0,8 Nhân viên chuyên chở hàng (02) 0,8 Nhân viên bảo vệ 0,7 Tổng cộng 4,3 15 Chơng IV: Hoạch định nguồn vốn 4.1 phân tích tình hình tài 4.1.1 Các khoản đầu t ban đầu Bảng 4.1 Dự trù tổng vốn đầu t ban đầu ĐVT: Triệu đồng Khoản mục đầu t Vốn cố định Đất Xây dựng cửa hàng Xe thùng Xe Honda Máy vi tính Bảng hiệu Xe kéo Tủ thuốc Cân Vốn lu động Chi phí quảng cáo tiếp thị Trang thiết bị văn phòng Bảo hiểm Tổng vốn đầu t Đơn vị Số lợng Đơn giá m2 m2 chiếc chiÕc c¸i chiÕc 200 195 1 1 0,15 10 13 0,5 0,5 0,3 0,2 Thµnh tiỊn 256,1 30 195 10 13 0,5 0,5 0,9 0,2 3,3 1,23 1,2 261,83 Đợc hỗ trợ, liên kết Công ty VTNN nên Hợp tác xà tốn chi phí mua hàng ban đầu Vì đại lý cấp lấy hàng trực tiếp từ Công ty nên cửa hàng bắt đầu hoạt động lấy hàng giá vốn đợc toán vào cuối vụ Do bắt đầu hoạt động kinh doanh nên Hợp tác xà nhiều vốn, phải vay Liên minh Hợp tác xà Tỉnh 200 triệu đồng với lÃi suất u đÃi 4%/năm - Vốn tự có là: 61,83 triệu đồng 4.1.2 Lịch trả nợ vay: Bảng 4.2: Lịch trả nợ - lÃi vay ĐVT: triệu đồng Năm D nợ đầu năm 200 Gốc 40 Trả nợ vay LÃi 16 Cộng 48 D nợ cuối năm 160 Tæng 160 120 80 40 40 40 40 40 200 6,4 4,8 3,2 1,6 46,4 44,8 43,2 41,6 224 120 80 40 0 4.1.3 Chi phÝ vËn hµnh hàng năm Bảng 4.3 Dự trù chi phí hoạt động hàng năm ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Giá vốn hàng bán Nguyên vật liệu Chi phí hoạt động Giao tế tiếp khách Điện thoại Điện nớc Thuế môn Bảo hiểm Chi phí sửa chữa Chi phí khác (vận chuyển, xăng dầu) Khuyến mÃi Lơng nhân viên Tổng Năm Năm Năm Năm Năm 788,8 55,35 1,2 0,9 1,2 0,75 1577,6 55,45 1,2 0,9 1,2 0,75 2366,4 55,55 1,2 0,9 1,2 0,75 3155,2 55,65 1,2 0,9 1,2 0,75 3944 55,85 1,2 0,9 1,2 0,75 1,5 43,8 844,15 1,6 43,8 1.633,05 1,7 43,8 2.421,95 1,8 43,8 3.210,85 43,8 3.999,85 4.1.4 Xác định hiệu kinh doanh Bảng 4.4 Dự trù doanh thu hàng năm ĐVT: Triệu đồng Loại ĐVT Đơn giá mua (đồng) Năm Năm Năm Năm Năm Thuốc trừ cỏ tiền nảy mầm Thuốc trừ cỏ hậu nảy mầm Thuốc trừ rầy Thuốc trõ s©u lÝt 199 59,7 119,4 179,1 238,8 298,5 lÝt 90 54 108 162 216 270 gãi lÝt 4,5 190 18 76 36 152 54 228 72 304 90 380 17 Thuốc trừ bệnh dỡng Phân chuyên dùng Phân hỗn hợp NPK Tổng cộng lít 180 108 216 324 432 540 kg 5,1 306 612 918 1.224 1.530 kg 5,3 212 424 636 848 1.060 834 1.667 2.501 3.335 4.169 4.1.5 Xác định hiệu kinh doanh Bảng 4.5 Dự trù doanh thu - lÃi lỗ ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Tổng doanh thu bán hàng Giá vốn hàng bán LÃi gộp Chi phí hoạt động Lợi nhuận hoạt động SX-KD LÃi vay Lợi nhuận trớc thuế Thuế TNDN (28%) Lợi nhuận ròng Năm 834 Năm 1.667 Năm 2.501 Năm 3.335 Năm 4.169 788,8 45 55,35 (10) 1577,6 90 55,45 34 2366,4 135 55,55 79 3155,2 180 55,65 124 3944 225 55,85 169 (18) 6,4 28 4,8 74 (18) 28 74 3,2 121 34 87 1,6 167 47 120 Bảng 4.6 Hoàn vốn vay ĐVT: triệu đồng Lợi nhuận ròng (18) 28 74 87 120 KhÊu hao TSC§ 51 51 51 51 51 Thu nhập ròng 33 79 125 138 171 Hoàn vèn vay 40 40 40 40 40 Thu nhËp (7) 39 85 98 131 4.2 Xác định hiệu tài 4.2.1 Các tiêu tài chính: - Hiện giá ngân lu ròng (NCF): Là tiêu dùng để đánh giá hiệu dự án đầu t thể giá trị tng thêm mà dự án đem lại cho cửa hàng 18 - Giá trị ròng (NPV) tổng giá ngân lu ròng dự án với suất chiết khấu thích hợp Bảng 4.7 Dòng ngân lu qua năm ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Dòng thu Năm -61,83 Năm -7 39 Năm Năm 85 98 Năm 131 Thanh lý đất 60 Thanh lý xe Thanh lý nhà 100 Dòng ngân lu -61,83 32 85 98 296 -4 PV (12%/năm) -7 18 48 56 168 Bảng 4.8 Các tiêu tài đạt đợc NPV (ĐVT: triệu) 247,7 IRR 66% PBP (năm) 2,3 Trong đó: LÃi suất chiết khấu là: r = 12% - Thời gian hoàn vốn (PBP) thời gian để ngân lu tạo từ dự án đủ bù đắp chi phí đầu t ban đầu (Thời gian hoàn vốn cã chiÕt khÊu) - SuÊt sinh lêi néi t¹i (IRR): suất chiết khấu để NPV dự án hay IRR lµ st sinh lêi thùc tÕ cđa dự án đầu t 4.2.2 Nhận xét 19 Ta thấy giá trị ròng dự án 247,7 triệu vốn đầu t ban đầu cửa hàng 61,83 triệu, bên cạnh suất sinh lời nội dự án đạt 66%>12%, điều cho thấy dự án thực có tính khả thi cao gặp rủi ro Thời gian hoàn vốn dự án 2,3 năm, dự án bị lỗ năm nhng không đáng kể (với thu nhập (7) triệu), năm lại doanh thu tăng 20 Häc viƯn c«ng nghƯ bu chÝnh viƠn th«ng Khoa quản trị kinh doanh * Báo cáo chuyên đề thị trờng chứng khoán Sinh viên thực : Líp : MSSV : Ngun ThÞ LƯ Minh QT106A1 01630248 Hµ Néi - 2011 21 ... 4.1.4 Dự trù doanh thu 4.1.5 Xác định hiệu kinh doanh 4.2 XáC ĐịNH HIệU QUả TàI CHíNH 4.2.1 Các tiêu tài 4.2.2 Nhận xét xây DựNG Dự áN KINH dOaNH VậT TƯ NÔNG NGhIệP CHO HợP TáC Xà VIệT HùNG HUYệN... dịch vụ kinh doanh cho Hợp tác xà - Xây dựng cửa hàng vật t với đầy đủ sản phẩm mà ngời nông dân cần - Đạt đợc doanh thu vào tháng thứ sau dự án xây dựng hoàn thành 1.5 SƠ LƯợC Về Dự áN Căn vào... sản xuất Nông nghiệp Riêng xà Việt Hùng với tổng diện tích đất nông nghiệp 1.120 ha, có cửa hàng vật t nông nghiệp nên khả đáp ứng sản phẩm thoả mÃn nhu cầu khách hàng cha cao Do cần xây dựng cửa