Dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ

Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ “Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX An Phú” A - PHẦN TÓM TẮT -Xuất phát từ xu phát triển nơng nghiệp(NN) nơng thơn địi hỏi xúc người nơng dân(ND) nhu cầu sử dụng phân bón, thuốc sâu sản xuất NN.Theo nghị định số 15/CP Thủ Tướng Chính Phủ ngày 21/2/1997 sách khuyến khích phát triển HTX, qua nghiên cứu theo dự kiến Chủ Nhiệm HTX có khả mở rộng qui mô dịch vụ cho HTX Đa Phước năm tới Trên sở đó: xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX Đa Phước -Cửa hàng: “cửa hàng vật tư nông nghiệp(VTNN) HTX NN số I – Đa Phước” - Địa điểm thực hiện: Ấp Hà Bao I- xã Đa Phước – huyện An Phú -Thời gian thực hiện: bắt đầu tháng 12/2005 ♣♣♣♣♣♣♣♣♣®♣♣♣♣♣♣♣♣♣ SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ B – PHẦN NỘI DUNG Chương I: GIỚI THIỆU ∞∞♣∞∞ 1.1-CƠ HỘI ĐẦU TƯ Hiện thị trường giới biến động, xu hướng hội nhập kinh tế giới ngày dồn dập, cạnh tranh diễn gay gắt, giá nguyên liệu VTNN không ngừng tăng gây khó khăn cho ND việc mua nguyên liệu đầu vào cho sản xuất NN Riêng xã Đa Phước với tổng diện tích đất nơng ngiệp 1.042ha, có cửa hàng VTNN nên khả đáp ứng sản phẩm thoả mãn nhu cầu khách hàng chưa cao Do cần xây dựng cửa hàng VTNN cho HTX, đồng thời kết hợp với phục vụ tưới tiêu nhằm hổ trợ cho xã viên có chi phí đầu vào thấp 1.2- ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH CỦA HTX ĐA PHƯỚC 1.2.1 Kết ưu điểm HTX HTX NN số I – Đa Phước thành lập tháng 10/1998 từ tiền thân trạm bơm điện ấp Hà Bao I – xã Đa Phước xây dựng từ năm 1997 nguồn vốn công ty dịch vụ Bảo Vệ Thực Vật (BVTV) tỉnh cho mượn không lãi qua hội nông dân HTX tiếp nhận trạm bơm để hoạt động dịch vụ bơm tưới phục vụ cho 100ha thuộc vùng đất Hà Bao I, số xã viên có đất đăng ký vào HTX 78 người, xã viên góp vốn cổ phần theo đầu cơng 100.000đ/cơng/mùa Trong q trình hoạt động HTX có vay mượn nợ công ty dịch vụ BVTV 200triệu, tổ chức cá nhân khác 45triệu hồn trả dứt điểm nợ Ngồi tích lũy trả nợ HTX bước xây dựng, mua sắm trang thiết bị cho văn phịng, số HTX NN có trụ sở, văn phịng làm việc riêng đàng hoàn Những ưu điểm, kết cần động viên khích lệ để HTX tiếp tục phát huy nửa thời gian tới 1.2.2 Cơ cấu HTX: Hiện HTX gồm có thành viên sau: Chủ nhiệm : Lưu Minh Triết 02 phó Chủ nhiệm:01 phụ trách(PT) kỹ thuật; 01 PT tài Ban kiểm sốt Tổ điều tiết nước: 03 người 01 nhân viên(NV) vận hành máy 01 kế toán 01 thủ quỹ 01 bảo vệ SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ 1.3- CƠ SỞ HÌNH THÀNH DỰ ÁN Trong sản xuất NN muốn đạt hiệu cao đòi hỏi phải có kết hợp kinh nghiệm thực tế trình sản xuất với ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật (cách sử dụng giống, phân bón, thuốc sâu,…,một cách hợp lý) Muốn làm điều người ND phải có nguồn nguyên liệu đầu vào ổn định Nhằm giúp ND có hội tiếp cận nguồn nguyên liệu cách dễ dàng có chi phí đầu vào thấp nhất, bên cạnh làm gia tăng suất trồng, vật ni góp phần tăng thêm cải cho xã hội Được hỗ trợ vốn tổ chức Liên Minh HTX tỉnh hỗ trợ sản phẩm công ty BVTV An Giang, Công ty phân bón Bình Điền, Ngọc Tùng Cửa hàng VTNN HTX NN số I – Đa Phước hình thành nhằm đáp ứng yêu cầu tiền đề thúc đẩy HTX không ngừng phát triển lên để trở thành HTX NN mạnh tỉnh 1.4- MỤC TIÊU: -Mở rộng dịch vụ kinh doanh cho HTX -Xây dựng cửa hàng vật tư với đầy đủ sản phẩm mà người ND cần -Đạt doanh thu vào tháng thứ sau dự án xây dựng hoàn thành 1.5- SƠ LƯỢC VỀ DỰ ÁN Căn vào tình hình sản xuất nông nghiệp địa phương nhu cầu sử dụng phân bón, thuốc sâu bà ND xã, HTX NN số I – Đa Phước xây dựng cửa hàng vật tư đảm bảo hoạt động nhằm thực mục tiêu trên: - Quy mô xây dựng: 200m2 -ThờI gian xây dựng: bắt đầu tháng 12/2005 -ThờI gian bắt đầu hoạt động đầu tháng 01/2006 -Địa điểm tạI Ấp Hà Bao I – xã Đa Phước – huyện An phú – An giang -Sản phẩm loạI phân bón, thuốc bảo vệ thực vật dùng cho sản xuất nơng nghiệp nói chung cho lúa nói riêng -NgườI quản lý cửa hàng cơ: Nguyễn Phi Yến -Các nhân viên gồm: 01 kế toán, 01 nhân viên bán hàng, 02 nhân viên chuyên chở hàng, 01 nhân viên bảo vệ Tất tạo thành hệ thống tổ chức nhằm đạt mục tiêu đề SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Chương II: THỊ TRƯỜNG – SẢN PHẨM 2.1-THỊ TRƯỜNG 2.1.1 Nhu cầu khách hàng Xã Đa Phước xã nối liền với thị trấn AN PHÚ ,là nơi đầu nguồn huyện ,có đất phù sa màu mở thuận lợi cho việc sản xuất nông nghiệp với tổng diện tích đất xuống giống xã 1042ha có diện tích trồng lúa hoa màu Là vùng đầu nguồn ,nước lũ thường hay tràn nên sản xuất có hai mùa mùa Đông xuân Hè thu Do đất tốt nên nhu cầu sử dụng phân bà nông dân tương đối thấp vùng khác : Ước tính trung bình mùa người ND sử dụng lượng phân hóa học,thuốc sâu cho đất sau: Bảng 2.1 Nhu cầu khách hàng ĐVT:triệu LoạI Lượng dùng cho Đơn giá Thành tiền Số lượng Đơn vị Thuốc trừ cỏ tiền nảy mầm 1-1,5 lit 172 0,3 Thuốc trừ cỏ hậu nảy mầm 4,5 lit 98,5 0,4 Thuốc trừ rầy 20 gói 3,6 0,07 Thuốc trừ sâu lit 47,9 0,1 Thuốc dưỡng trị bệnh Phân chuyên dùng(bón lần) lit 250 0,8 300 kg 4,8 1,4 Phân hỗn hợp NPK 200 kg Tổng cộng 4,1 (nguồn :Công ty dịch vụ BVTV An Giang VIPESCO) Đối với sản phẩm phân bón, thuốc sâu…thì sản phẩm thường dùng khách hàng tương đối giống nhau, địa hình, xã thường lúa có thời gian sinh trưởng phát triển giống nhau, đồng thời dịch bệnh bị ảnh hưởng Do loại thuốc sâu ,phân bón họ dùng gần loại Điều khác chỗ có người sử dụng nhiều, người sử dụng hơn, tùy theo điều kiện kinh tế, điều kiện địa hình hộ nông dân SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Qua kết điều tra tính tốn hộ nơng dân trung bình mùa vụ chi vào cho ruộng 4triệu đồng/ha – 5triệu đồng/ha, tính phân bón, thuốc sâu điều kiện bình thường, lúa sinh trưởng tốt gặp dịch bệnh Do ước tính nhu cầu khách hàng tăng năm tiếp theo, theo diễn biến mơi trường thời tiết ngày khắc nghiệt, sâu bệnh ngày tăng, tương lai xã Đa Phước sử dụng bao đê khép kín, điều kiện thuận lợi cho côn trùng hại lúa cỏ dại phát triển, đồng thời chất dinh dưỡng đất ngày giảm sản xuất tăng vụ (thay trước sản xuất vụ sản xuất thêm vụ 3),Cho nên nhu cầu sử dụng phân bón, thuốc sâu bà ND tăng Theo báo cáo tổng kết cuối năm 2004 HTX Đa Phước dự kiến số xã viên tăng gấp đôi năm 2006 theo kế hoạch năm tới HTX mở rộng qui mô tưới tiêu lên 200ha.Đây điều kiện thuận lợi để HTX tăng doanh số bán 2.1.2 Đặc điểm khách hàng Ở khách hàng trọng tâm chủ yếu xã viên, tất họ điều có đất nơng nghiệp HTX Theo tổng kết cuối năm 2004 HTX Đa Phước có 78 xã viên, với tổng ruộng đất HTX phục vụ tưới tiêu 100ha, xã viên có mức sống trung bình trở lên, trước có hộ nghèo nghèo Do mức sống người dân nông thôn thấp, đồng tiền làm khó khăn chủ yếu làm ruộng, họ tiết kiệm chi tiêu Riêng ND xã Đa phước năm gần có hơn, sống tương đối ổn định, số hộ nghèo giảm dần, mức sống từ trung bình trở lên Mặc dù tâm lý chung họ thích mua hàng với giá rẻ Đặc biệt sản phẩm phân bón, thuốc sâu bà ND thường mua chịu đến mùa, lúa thu hoạch xong họ bắt đầu toán Số tiền họ chi vào cho khoản tương đối lớn (khoảng - triệu đồng/ ha), họ thường mua sản phẩm cố định cửa hàng, tạo mối quen biết để chủ cửa hàng cho nợ đến mùa 2.1.3 Đối thủ cạnh tranh Sản phẩm phân bón, thuốc sâu nhu cầu thiếu bà nơng dân, trồng khơng thể sinh trưởng phát triển tốt, cho suất cao không cung cấp phân tiêu diệt loại cỏ dại cạnh tranh môi trường sống chúng, bỏ mặc chúng chúng bị bệnh, khơng thể khơng có cửa hàng VTNN Hiện xã Đa phước có cửa hàng vật tư cấp II thị trấn khơng ít, nhiên cửa hàng có đặc trưng riêng: +Đối với cửa hàng thị trấn đại lý trực thuộc công ty nên bán với giá gốc, lấy hoa hồng công ty lớn, khách hàng quen biết cho nợ đến mùa, bên cạnh bà nơng dân mua nhiều có quà tặng khuyến kèm theo Nhưng mua hàng họ phải tự vận chuyển hàng hoá từ cửa hàng nhà phải tốn mức phí cho việc vận chuyển Đơi lúc muốn mua với giá rẻ người nông dân bỏ công đến thị trấn để mua hàng + Còn cửa hàng xã gần người ND hơn, họ phải qua trung gian, lấy hàng từ đại lý thị trấn nên giá bán họ đắt Tuy nhiên người ND mua hàng họ ưu đãi khơng cửa hàng thị trấn, ND khơng có khả trả nợ họ cho nợ đến mùa, không trả mùa họ cho nợ SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ đến mùa sau, Khi công ty gốc có q khuyến khuyến thuộc bà nông dân.Để thuận tiện việc mua sản phẩm để tốn nhiều chi phí cho việc vận chuyển phân bón từ cửa hàng nhà, số bà chọn mua hàng cửa hàng 2.1.4 Nhà phân phối Nhằm thực mục tiêu để có giá rẻ đối thủ cạnh tranh, thoả mãn nhu cầu khách hàng Thì việc cung cấp yếu tố đầu vào quan trọng HTX phải liên kết với công ty BVTV An Giang để lấy sản phẩm thuốc sâu (thuốc cỏ, thuốc trừ sâu, thuốc trừ bệnh, thuốc dưỡng…); liên kết cơng ty phân bón Ngọc Tùng, cơng ty Bình Điền để có đủ lượng phân cung cấp cho khách hàng Vì cơng ty có giá ưu đãi HTX NN HTX nhận hoa hồng bán sản phẩm họ đạt doanh số cao, không cần trả vốn chưa có doanh thu 2.2-SẢN PHẨM - DỊCH VỤ CỦA DỰ ÁN 2.2.1 Sản phẩm Để tạo mối liên kết ND với doanh nghiệp, giúp bà ND sản xuất NN mang lại hiệu kinh tế cao, HTX NN số I – Đa Phước mở cửa hàng VTNN với chủng loại sản phẩm sau: Thuốc trừ cỏ Tthuốc trừ sâu Tthuốc trừ bệnh thuốc dưỡng Các lọai phân: Phân chuyên dùng, phân hỗn hợp NPK,… 2.2.2 Chiến lược giá Được hỗ trợ sản phẩm công ty nên cửa hàng bán đủ loại sản phẩm mà bà ND thường dùng, với mức giá với đối thủ cạnh tranh khách hàng xã viên bán với giá ưu đãi hơn, xã viên mua với số lượng nhiều 1triệu đồng tính giá gốc cơng ty kèm theo quà khuyến Riêng khách hàng xã viên mua với số lượng lớn giảm 5% giá bán Căn vào giá vốn mua vào cửa hàng giá bán đối thủ cạnh tranh (lợi nhuận 5%/ giá vốn) ta có giá bán số sản phẩm thể qua bảng sau: SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Bảng 2.2 Giá bán số sản phẩm thời điểm ban đầu ĐVT :1000 đồng Tên thuốc 1.Thuốc trừ cỏ Meco 60EC Sofit 300EC Anco 720DD Saviour 10WP Butanil 55EC Zico 80WP Whip's 7,5EW 2.Thuốc trừ sâu, rầy Actara 25WG Cyperan 10EC Peran 50EC 3.Thuốc trừ bệnh dưỡng Rabcide 30WP Tilt Super 300EC Validan 3DD Anvil 5SC Carban 50SC 4.Các loại phân bón Phân chuyên dùng: Phân hỗn hợp NPK Kali Bao bì Loại Giá vốn (đvt:đồng) Chai Chai Chai Gói Chai Hộp Chai lit 500ml 480ml 100g lit 500g 100CC 170.625 103.950 20.475 11.200 128.000 28.000 32.000 179 109 22 12 134 30 34 Gói chai chai 1gr 480ml 100ml 3.360 22.575 31.500 4,5 24 33 Gói chai chai chai chai 100gr 100ml lit 1lit 500ml 11.550 48.405 10.900 127.000 31.500 13 51 12 133 33 Bao Bao Bao 50kg 50kg 50kg 243.000 250.000 132.000 255 262 138 Giá bán (nguồn :công ty dịch vụ BVTV An Giang, cơng ty phân bón Bình Điền giá bán đối thủ cạnh tranh) 2.2.3 Chiến lược chiêu thị HTX Vì cửa hàng mở nên muốn bà ND biết đến sản phẩm - dịch vụ , HTX thực chiến lược ban đầu sau: -Do khách hàng xã viên thành viên HTX nên dễ dàng việc giới thiệu sản phẩm dịch vụ cách: +Mở hội thảo triệu tập xã viên phổ biến cho họ biết chiến lược sách HTX việc cung cấp sản phẩm - dịch vụ Kết hợp với công ty tập huấn miễn phí cho nơng dân kỹ thuật +Phát tờ bướm (kèm theo sách mỏng hướng dẫn kỹ thuật) giới thiệu sản phẩm dịch vụ cho xã viên, nhờ xã viên giới thiệu cho bà con, người thân biết sản phẩm – dịch vụ SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ +Dùng băngrol quảng cáo treo vị trí thuận lợi, bà dễ trông thấy +Phát tờ bướm cho khách hàng khơng phải xã viên +Sẽ có khuyến cho khách hàng từ ngày 01/01/2006 đến hết ngày 30/03/2006 Tặng bếp gas, lịch, đồng hồ treo tường… có giá trị tuỳ vào hàng 2.2.4 Chiến lược phân phối HTX -Để thỏa mãn nhu cầu làm vui lòng khách hàng, cửa hàng VTNN HTX NN số I – Đa Phước kết hợp bán hàng chỗ với giao hàng tận nơi cho khách hàng có nhu cầu khách hàng mua với số lượng bao phân trở lên -Khách hàng quen thuộc nợ đến mùa, bao trọn gói cho khách hàng đến lúa thu hoạch -Riêng khách hàng mua trả tiền khấu 2% giá bán Bảng2.3 Kinh phí thực chiến lược ĐVT: triệu đồng Số lượng Đơn vị Đơn giá Thành tiền Tiền bánh kg 12 0,06 Nước uống 85 chai 2,5 0,213 1000 tờ 1 Sách hướng dẫn kỹ thuật 80 1,5 0,12 Băng rol Tấm 15 0,045 Giấy màu( cỡ lớn) 50 tờ 2,5 0,125 Kéo cắt chữ 0,01 Keo dán chai 0,005 Tiền công phát tờ bướm người 100 0,2 Diễn giải Tờ bướm Tiền tạm ứng giao tiếp 1,5 Tổng cộng 3,3 SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ 2.2.5 Ước lượng doanh số Do khách hàng trọng tâm mà hướng đến xã viên, nên vào số lượng xã viên nhu cầu sử dụng phân bón, thuốc sâu 1ha vào mùa vụ ta ước tính doanh số bán cửa hàng qua năm Vì theo kế hoạch chủ nhiệm HTX năm mở rộng qui mơ dịch vụ bơm tưới HTX lên 100ha, số lượng khách hàng tăng tương ứng qua năm Từ ta ước tính doanh số bán cửa hàng sau: Bảng 2.4 Dự trù doanh số bán năm cửa hàng Loại Thuốc trừ cỏ tiền nảy mầm Thuốc trừ cỏ hậu nảy mầm Lượng dùng cho 1ha/năm (2 mùa) Đơn Lượng vị dùng 2006 2007 2008 2009 2010 100ha 200ha 300ha 400ha 500ha lit 300 600 900 1.200 1.500 lit 600 1.200 1.800 2.400 3.000 Thuốc trừ rầy goi 40 4.000 8.000 12.000 16.000 20.000 Thuốc trừ sâu Thuốc trừ bệnh dưỡng Phân chuyên dùng Phân hỗn hợp NPK lit 400 800 1.200 1.600 2.000 lit 600 1.200 1.800 2.400 3.000 kg 600 60.000 120.000 180.000 240.000 300.000 kg 400 40.000 80.000 120.000 160.000 200.000 Để xã viên hoàn toàn ủng hộ sản phẩm cửa hàng khó đạt kết 100%, họ quen mua sản phẩm cửa hàng cũ Do doanh số bán thấp dự kiến Mặc dù khách hàng giới hạn xã viên(các xã viên khách hàng trọng tâm) mà khách hàng tất nơng dân có nhu cầu sử dụng VTNN Cho nên doanh số dự kiến doanh số mà đạt SV: Nguyễn Phi Yến Trang Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Bảng 2.5 Dự trù doanh số mua hàng ĐVT: triệu đồng ĐVT Đơn giá mua (đvt:đồng) lit Năm Năm 189.263 56,8 lit 85.330 Thuốc trừ rầy goi Thuốc trừ sâu Thuốc trừ bệnh dưỡng Phân chuyên dùng Phân hỗn hợp NPK LoạI Thuốc trừ cỏ tiền nảy mầm Thuốc trừ cỏ tiền hậu mầm Tổng cộng SV: Nguyễn Phi Yến Năm Năm 113,6 170,4 227,2 284 51,2 102,4 153,6 204,8 256 3.360 13,4 26,8 lit 181.000 72,4 144,8 lit 171.740 103 206 309 Kg 4.860 292 584 876 1168 1.460 Kg 5.000 200 400 600 800 1.000 788,8 1.577,6 Năm 40,2 53,6 67 217,2 289,6 362 412 515 2.366,4 3.155 3.944 Trang 10 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Chương III: KẾ HOẠCH TỔ CHỨC KINH DOANH CỦA CỬA HÀNG VTNN 3.1-CƠ SỞ VẬT CHẤT VÀ KINH PHÍ ĐẦU TƯ 3.1.1 Cơ sở vật chất : 3.1.1.1 trụ sở làm việc -HTX nông nghiệp số I – Đa Phước đống ấp Hà Bao I- xã Đa Phước – huyện An Phú -Cửa hàng VTNN trực thuộc HTX -Thời gian xây dựng: bắt đầu tháng 12/2005 -Thời gian bắt đầu hoạt động tháng 01/2006 -Qui mơ xây dựng 200m2 có : 03 tủ thuốc(kích cở rộng0,5m x ngang1,5m x cao 2m): 01 tủ thuốc trừ cỏ; 01 tủ thuốc trừ sâu, rầy; 01 tủ thuốc trừ bệnh thuốc dưỡng 01 kho chứa phân bón(49m2 ) 01 kho chứa thuốc (36m2) 01 phòng nghỉ (16m2); 01WC (1,5m x 2m) 01 bàn ghế bán hàng(1m x 1,5m) 01 bàn ghế dành cho kế tốn( máy vi tính):2m2 Lê đường 15m Kho phân (49m2) 13m Khu đất trống Lối Vào Bàn bán hàng(1mx 1,5m) Bàn kế toán(2m2) Trưng bày thuốc (0,5mx4,5m) Kho thuốc (36m2) Phòng nghỉ(16m2) HTX NN WC(2,5m2) Đất rẫy sơng Hình 3.1 Sơ đồ cửa hàng VTNN SV: Nguyễn Phi Yến Trang 11 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ 3.1.1.2 Phương tiện vận chuyển -01 xe thùng để chuyên chở hàng hóa -01 xe honda để lên xuống huỵện, xã giao lưu hợp đồng mua bán -01 xe kéo để chuyển hàng từ kho từ ngồi vào kho 3.1.1.3 Dụng cụ văn phịng: -01 máy vi tính -01chiếc máy điện thoại bàn -01 cân (cân phân) -02 quạt máy -02 bóng đèn 1,2m -02 bóng đèn 0,6m 3.1.2 Kinh phí đầu tư Bảng3.1 chi phí đầu tư (ĐVT:triệu đồng) STT Diễn giảI Đất Xây dựng cửa hàng Bảng hiệu Tủ đựng thuốc Số lượng Đơn giá Thành tiền m 200 0,15 30 m2 195 195 ĐV 0,3 0,5 0,9 Xe thùng Xe honda Xe kéo chiếc 1 10 13 0,5 10 13 0,5 Bàn ghế Máy vi tính 0,3 0,6 10 Máy quạt 0,1 0,2 11 12 Bóng đèn 1,2m Bóng đèn 0,6m cái 2 0,01 0,005 0,02 0,01 13 14 Điện thoạI Cân 1 0,4 0,2 0,4 0,2 Tổng cộng SV: Nguyễn Phi Yến 257,33 Trang 12 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ 3.2-TỔ CHỨC KINH DOANH 3.2.1 Yêu cầu nhân sự: Để cửa hàng hoạt động mang lại hiệu cần nhân viên sau: -01 nhân viên(NV) bán hàng hoạt bát, nhanh lẹ -01 kế tốn có trình độ trung cấp kế toán trở lên -02 nhân viên chuyên trách chuyển hàng -01 nhân viên quản lý có trình độ đại học qua tập huấn chuyên môn thuốc BVTV -01 nhân viên bảo vệ 3.2 Cơ cấu tổ chức cửa hàng VTNN: Chủ nhiệm HTX NV quản lý NV bán hàng Kế toán NV chuyển hàng NV bảo vệ Hình 3.2 Hệ thống cửa hàng VTNN 3.2.3 Chi phí lương nhân viên Bảng 3.2 Lương nhân viên ĐVT:triệu đồng/Tháng Nhân viên Nhân viên quản lý Mức Lương Kế toán 0,8 NV bán hàng 0,7 NV chuyên chở hàng(2 NV) 0,8 NV bảo vệ 0,4 Tổng cộng 3,7 SV: Nguyễn Phi Yến Trang 13 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Chương IV: HOẠCH ĐỊNH NGUỒN VỐN 4.1-PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH 4.1.1 Các khoản đầu tư ban đầu Bảng 4.1 Dự trù tổng vốn đầu tư ban đầu ĐVT: Triệu đồng Khoản mục đầu tư Đơn vị số lượng Đơn Giá Vốn cố định Thành tiền 256,1 Đất Xây dựng cửa hàng Xe thùng m2 m2 Chiếc 200 195 0,15 10 30 195 10 Xe honda Máy vi tính Bảng hiệu Chiếc Chiếc 1 13 0,5 13 0,5 Xe kéo Tủ thuốc Chiếc 0,5 0,3 0,5 0,9 Cân Chiếc 0,2 0,2 Vốn lưu động Chi phí quãng cáo, tiếp thị Trang thiết bị văn phòng 1,23 Bảo hiểm 1,2 Tổng vốn đầu tư 5,73 3,3 261,83 Được hỗ trợ, liên kết công ty VTNN nên HTX khơng phải tốn chi phí mua hàng ban đầu, Vì đại lý cấp lấy hàng trực tiếp từ công ty nên cửa hàng bắt đầu hoạt động lấy hàng giá vốn toán vào cuối vụ Do bắt đầu hoạt động kinh doanh nên HTX khơng có nhiều vốn, phải vay Liên Minh HTX Tỉnh 200triệu đồng, với lãi suất ưu đãi 4%/năm -Vốn tự có :61,83triệu đồng SV: Nguyễn Phi Yến Trang 14 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ 4.1.2 Lịch trả nợ vay: Bảng 4.2 Lịch trả nợ - lãi vay ĐVT: triệu đồng Năm Dư nợ đầu năm Dư nợ cuối năm Trả nợ vay Gốc lãi Cộng 200 40 48 160 160 120 40 40 6,4 4,8 46,4 44,8 120 80 80 40 3,2 43,2 40 40 40 1,6 41,6 Tổng 200 224 4.1.3 Chi phí vận hành hàng năm Bảng 4.3 Dự trù chi phí hoạt động hàng năm ĐVT:triệu đồng Chỉ tiêu Giá vốn hàng bán Nguyên vật liệu Năm Năm Năm Năm Năm 788,8 1577,6 2366,4 3155,2 3944 55,35 55,45 55,55 55,65 55,85 1,2 0,9 1,2 0,9 1,2 0,9 1,2 0,9 1,2 0,9 Bảo hiểm Chi phí sửa chữa Chi phí khác(vận chuyển, xăng dầu…) 1,2 0,75 1,2 0,75 1,2 0,75 1,2 0,75 1,2 0,75 3 3 Khuyến Lương nhân viên 1,5 43,8 1,6 43,8 1.633,0 2.Chi phi hoạt động Giao tế tiếp khách Điện thoại Điện nước Thuế môn Tổng SV: Nguyễn Phi Yến 844,15 1,7 1,8 43,8 43,8 43,8 2.421,9 3.210,8 3.999,8 5 Trang 15 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ 4.1.4 Dự trù doanh thu Bảng 4.4 Dự trù doanh thu hàng năm ĐVT:triệu đồng LoạI Thuốc trừ cỏ tiền nảy mầm Thuốc trừ cỏ tiền hậu mầm Đơn giá bán (đvt:1000đ) Năm Năm Năm Năm Năm ĐVT lit 199 59,7 119,4 179,1 238,8 298,5 lit 90 54 108 162 216 270 Thuốc trừ rầy goi 4,5 18 36 54 72 90 Thuốc trừ sâu Thuốc trừ bệnh dưỡng Phân chuyên dùng Phân hỗn hợp NPK lit 190 76 152 228 304 380 lit 180 108 216 324 432 540 Kg 5,1 306 612 918 1.224 1.530 Kg 5,3 212 424 636 848 1.060 3.335 4.169 Tổng 834 1.667 2.501 4.1.5 Xác định hiệu kinh doanh Bảng 4.5 Dự trù doanh thu – lãi lỗ ĐVT :triệu đồng Chỉ tiêu Tổng doanh thu bán hàng Giá vốn hàng bán Lãi gộp Chi phí hoạt động LợI nhuận hoạt động SX - KD Lãi vay LợI nhuận trước thuế Năm Năm Năm Năm Năm 834 1.667 2.501 3.335 4.169 788,8 1577,6 2366,4 3155,2 3944 45 90 135 180 225 55,35 55,45 55,55 55,65 55,85 (10) 34 79 124 169 6,4 4,8 3,2 1,6 (18) 28 74 121 167 34 47 87 120 Thuế TNDN (28%) Lợi nhuận ròng SV: Nguyễn Phi Yến (18) 28 74 Trang 16 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Bảng 4.6 Hoàn vốn vay ĐVT: triệu đồng Lợi nhuận ròng Khấu hao TSCĐ (18) 28 74 87 120 51 51 51 51 51 Thu nhập ròng 33 79 125 138 171 Hoàn vốn vay 40 40 40 40 40 Thu nhập (7) 39 85 98 131 4.2-XÁC ĐỊNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 4.2.1 Các tiêu tài -Hiện giá ngân lưu ròng (NCF): tiêu dùng để đánh giá hiệu dự án đầu tư thể giá trị tăng thêm mà dự án đem lại cho cửa hàng -Giá trị ròng (NPV) tổng giá ngân lưu rịng dự án với suất chiết khấu thích hợp NPV = n NCFt ∑ (1 + r ) t =0 t Bảng 4.7 Dòng ngân lưu qua năm ĐVT:triệu Chỉ tiêu Dòng thu Năm Năm Năm -61,83 -7 39 Năm Năm 85 98 Năm 131 Thanh lý đất 60 Thanh lý xe Thanh lý nhà Dòng ngân lưu 100 -61,83 32 85 98 296 -4 PV(12%/năm) -7 18 48 56 168 Bảng 4.8 Các tiêu tài đạt NPV(đvt:triệu) IRR PBP(năm) SV: Nguyễn Phi Yến 247,7 66% 2,3 Trang 17 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Trong đó: Lãi suất chiết khấu là:r = 12% -Thời gian hoàn vốn(PBP) thời gian để ngân lưu tạo từ dự án đủ bù đắp chi phí đầu tư ban đầu n PBP = n + ∑ NCF t =0 NCFn +1 t =2+ (61,83) + (7) + 32 85 = 2,3 (năm) (Thời gian hồn vốn có chiết khấu) -Suất sinh lời nội (IRR): suất chiết khấu để NPV dự án 0, hay IRR suất sinh lời thực tế dự án đầu tư 4.2.2 Nhận xét Ta thấy giá trị ròng dự 247,7triệu vốn đầu tư ban đầu cửa hàng 61,83 triệu ,bên cạnh suất sinh lời nội dự án đạt 66%>12%,điều cho thấy dự án thực có tính khả thi cao gặp rủi ro Thời gian hoàn vốn dự án 2,3 năm, dự án bị lỗ năm không đáng kể(với thu nhập (7)triệu),các năm lại doanh thu tăng SV: Nguyễn Phi Yến Trang 18 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ C - PHẦN KẾT KUẬN Từ kết cho thấy việc thực dự án cần thiết , khơng mang lại lợi nhuận cho cửa hàng mà cịn góp phần tăng thêm thu nhập cho HTX, đồng thời với sản phẩm chiến lược bán hàng cửa hàng giúp bà nơng dân có nguồn nguyên liệu đầu vào ổn định, làm tăng thêm suất trồng góp phần tăng thêm thu nhập cho người nông dân, tạo thêm nhiều cải cho xã hội, bên cạnh tạo cho phát triển lên HTX để HTX trở thành HTX mạnh tỉnh SV: Nguyễn Phi Yến Trang 19 ... gian hồn vốn dự án 2,3 năm, dự án bị lỗ năm không đáng kể(với thu nhập (7)triệu),các năm lại doanh thu tăng SV: Nguyễn Phi Yến Trang 18 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ... 3.944 Trang 10 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ Chương III: KẾ HOẠCH TỔ CHỨC KINH DOANH CỦA CỬA HÀNG VTNN 3.1-CƠ SỞ VẬT CHẤT VÀ KINH PHÍ ĐẦU TƯ 3.1.1 Cơ sở vật chất... 43,8 43,8 43,8 2.421,9 3.210,8 3.999,8 5 Trang 15 Xây dựng dự án kinh doanh vật tư nông nghiệp cho HTX AN PHÚ 4.1.4 Dự trù doanh thu Bảng 4.4 Dự trù doanh thu hàng năm ĐVT:triệu đồng LoạI Thuốc