slide nghiệp vụ bao thanh toán ở các ngân hàng thương mại

LOGO “ Add your company slogan ” Nghiệp vụ bao thanh toán Nội dung chính 1 2 3 Những vấn đề chung Quy trình bao thanh toán Phân biệt bao thanh toán và chiết khấu Tác dụng của bao thanh toán 4 1. Những vấn đề chung  Lịch sử hình thành  2000 năm trước, La Mã, đại lý hưởng hoa hồng.  TK 15, Anh, trả trước 1 phần cho người ủy nhiệm (nhà cung ứng sản phẩm).  TK 19, Mỹ, thông qua các nhà đại lý thanh toán ngành dệt may của Mỹ. 1. Những vấn đề chung  Sự phát triển.  Trên thế giới đến năm 2010 đã có hơn 2437 đơn vị bao thanh toán, có khoảng 70 quốc gia tham gia vào hiệp hội bao thanh toán thế giới.  Hoạt động đạt doanh số hơn 1402331 triệu EUR bao thanh toán trong nước, 245.898 triệu EUR bao thanh toán xuất – nhập khẩu.  Năm 2010 tổng doanh số bao thanh toán trên thế giới đạt 1648229triệu Euro, tăng hơn 28% so năm 2009 Sự phát triển. 0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 3000000 3500000 Doanh thu về bao thanh toán của các châu lục trên thế giới. (Triệu Euro) Tổng cộng thế giới Châu Phi Châu Úc Châu Mỹ Châu Á Châu Âu S phát tri n.ự ể Anh Ý M ỹ Pháp Nh tậ 0 50000 100000 150000 200000 250000 Th tr ng đ ng đ u trong lĩnh v c bao thanh toánnăm 2010. (Tri u Euro) ị ườ ứ ầ ự ệ Qu c tố ế Ttrong n cướ T ng sổ ố  Tình hình bao thanh toán Vi t Nam.ở ệ Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 Doanh s bao thanh toán c a Vi t Nam (tri u EUR)ố ủ ệ ệ 1. Những vấn đề chung 1. Những vấn đề chung  Khái niệm:  Theo UNIDROIT 1988  Theo FCI  Theo QĐ1096/2004/QĐ-NHNN Tóm lại, bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng của TCTD cho bên bán hàng hóa (cung ứng dịch vụ), theo đó NHTM đồng ý cấp tín dụng cho bên bán (Seller) nếu bên bán xuất trình 1 bộ chứng từ thanh toán đã ký kết với bên mua (Buyer), phù hợp với các điều khoản của hợp đồng bao thanh toán. 1. Những vấn đề chung Bên bán (Seller) Bên bao thanh toán (Factor) Bên mua (Buyer)  Các bên liên quan: Các phương thức BTT BTT theo hạn mức Đồng bao thanh toán 1. Những vấn đề chung BTT từng lần Đơn vị bao thanh toán và bên bán hàng thực hiện các thủ tục cần thiết và ký hợp đồng bao thanh toán đối với từng các khoản thu của bên bán hàng. Đơn vị bao thanh toán và bên bán hàng thỏa thuận và xác định một hạn mức bao thanh toán duy trì trong một khoản thời gian nhất định. Hai hay nhiều đơn vị bao thanh toán cùng thực hiện hoạt động bao thanh toán cho một hợp đồng mua bán hàng, trong đó một đơn vị bao thanh toán làm đầu mối thực hiện việc tổ chức đồng bao thanh toán. [...]... trị phải thu x tỷ lệ phí bao thanh toán - Bao thanh toán xuất nhập khẩu: Phí bao thanh toán xuất nhập khẩu = (tỷ lệ phí của EF + tỷ lệ phí của IF) x Giá trị các khoản phải thu được bao thanh toán Các quy định có liên quan đến hoạt động bao thanh toán  Giá trị thanh toán còn lại Khi nhận được thanh toán, đơn vị bao thanh toán phải thanh toán phần giá trị còn lại cho khách hàng GTTT còn lại = Số tiền... trong hoạt động bao thanh toán Lãi và phí trong hoạt động bao thanh toán do các bên thoả thuận tại hợp đồng bao thanh toán, gồm: 1 Lãi bao thanh toán được tính trên số vốn mà đơn vị bao thanh toán ứng trước cho bên bán hàng phù hợp với lãi suất thị trường Lãi bao thanh toán = Số tiền ứng trước x Thời hạn ứng trước x Lãi suất bao thanh toán + Thời hạn ứng trước là thời hạn còn lại của các khoản phải... Phí bao thanh toán NH Ngoại thương được hưởng: 20 tỷ – 19,70055 tỷ = 299,45 triệu đồng 3 Phân biệt bao thanh toán và chiết khấu Chiết khấu là nghiệp vụ NHTM đứng ra mua lại các chứng từ có giá (thương phiếu, trái phiếu, CDs, …) chưa đến hạn thanh toán theo yêu cầu của người thụ hưởng (người sở hữu chứng từ), bằng cách khấu trừ một số tiền nhất định 3 Phân biệt bao thanh toán và chiết khấu Tiêu chí Bao. .. phòng + Thời hạn thanh toán còn lại: tính từ ngày bắt đầu ứng trước cho đến trước ngày thu nợ 1 ngày Các quy định có liên quan đến hoạt động bao thanh toán  Tiền lãi, phí trong hoạt động bao thanh toán 2 Phí bao thanh toán được tính trên giá trị khoản phải thu để bù đắp rủi ro tín dụng, chi phí quản lý sổ sách bán hàng và các chi phí khác - Bao thanh toán trong nước: Phí bao thanh toán = Giá trị phải... kinh doanh hội đủ các điều kiện: - Có tình hình tài chính lành mạnh, đảm bảo khả năng thanh toán đúng hạn đối với các khoản phải thu được yêu cầu bao thanh toán - Có lịch sử thanh toán tương đối tốt với tất cả các đối tác trong hoạt động kinh doanh Các quy định có liên quan đến hoạt động bao thanh toán  Các khoản phải thu không được bao thanh toán - Phát sinh từ hợp đồng mua bán hàng hóa bị pháp luật... hàng) 6 Thông báo BTT Bên mua (Con nợ) 7 Giao hàng hóa 11 Thanh toán 10 Thu nợ khi đến hạn 3 Thẩm định 12 TT ứng trước 9 Ứng trước 8 Chuyển nhượng HĐ 5 Ký kết HĐ BTT 4 Thẩm định 2 Yêu cầu BTT Đơn vị bao thanh toán 2 Quy trình bao thanh toán 2.2 Quy trình bao thanh toán quốc tế 1 HĐ mua bán hàng hóa Xuất khẩu 9 Chuyển nhượng 13 Thanh toán 12 Thanh toán 5 Trả lời tín dụng 11 Thu nợ khi đến hạn 3 Yêu cầu... quan đến hoạt động bao thanh toán  Số tiền ứng trước các khoản phải thu - Tỷ lệ ứng trước được xác định dựa trên các yếu tố sau: + Mặt hàng mua bán, điều kiện thanh toán, phương thức thanh toán + Các thỏa thuận khác: giảm giá, chiết khấu, các khoản giảm trừ… - Số tiền ứng trước: Số tiền ứng trước = Tỷ lệ ứng trước x Giá trị phải thu Các quy định có liên quan đến hoạt động bao thanh toán  Tiền lãi,... BTT: Ngân hàng Ngoại thương VN  Giá trị hợp đồng thương mại: 20 tỷ đồng  25/08/2010, sau khi thẩm định NH Ngoại thương ứng trước cho Hồng Hà 80% giá trị HĐTM (16 tỷ đồng), phí BTT: 1,2% tháng  02/10/2010, Phú Gia thanh toán cho NH Ngoại thương 20 tỷ đồng Ví dụ Hãy xác định: 1/ Số tiền NH Ngoại thương phải thanh toán cho công ty Hồng Hà: 20 tỷ 1+ 1,2 x 38 = 19,70055 tỷ 30 (Thời hạn bao thanh toán. .. Phân loại bao thanh toán Theo tính chất hoàn trả của các khoản tài trợ: có 2 loại + BTT miễn truy đòi + BTT có truy đòi Theo phạm vi hoạt động: có 2 loại + BTT nội địa + BTT quốc tế Theo nội dung nghiệp vụ: có 2 loại + BTT thông thường + BTT có kỳ hạn 2 Quy trình bao thanh toán 2.1 Quy trình bao thanh toán nội địa 1 HĐ mua bán hàng hóa Bên bán (Khách hàng) 6 Thông báo BTT Bên mua (Con nợ) 7 Giao hàng hóa... biệt bao thanh toán và chiết khấu VD: Phân biệt Bao Thanh Toán và Chiết Khấu Bao thanh toán là NH ứng trước tiền cho KH A sau đó thu hồi nợ dùm cho KH đó từ KH B mua hàng của KH A Ở đây chứng từ cần thiết là hợp đồng, hóa đơn, phiếu xuất kho, phiếu nhập kho, biên bản xác nhận nợ, vv… tóm lại tất cả những gì chứng minh KH B nợ tiền KH A và cam kết thanh toán Chiết khấu thương phiếu là KH A bán hàng . hoạt động bao thanh toán  Tiền lãi, phí trong hoạt động bao thanh toán Lãi và phí trong hoạt động bao thanh toán do các bên thoả thuận tại hợp đồng bao thanh toán, gồm: 1. Lãi bao thanh toán. hiện hoạt động bao thanh toán cho một hợp đồng mua bán hàng, trong đó một đơn vị bao thanh toán làm đầu mối thực hiện việc tổ chức đồng bao thanh toán.  Phân loại bao thanh toán 1. Những. company slogan ” Nghiệp vụ bao thanh toán Nội dung chính 1 2 3 Những vấn đề chung Quy trình bao thanh toán Phân biệt bao thanh toán và chiết khấu Tác dụng của bao thanh toán 4 1. Những vấn đề