Ngoài phần mở đầu, kết luận, khoá luận được chia làm 3 chương . Chương 1 : Tổng quan về dịch vụ TTKDTM thông qua việc mở và sử dụng tài khoản tiền gửi thanh toán trong TTKDTM. Chương 2 : Thực trạng TTKDTM và việc mở, sử dụng tài khoản thanh toán tại NHNo TP Ninh Bình. Chương 3 : Giải pháp phát triển dịch vô TTKDTM thông qua việc mở va sử dụng tài khoản thanh toán tại NHNo TP Ninh Bình.
1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân Hồ chung vào cơng đổi đất nước, ngân hàng thương mại Việt Nam trình đổi mặt, đặc biệt trọng đến hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt TTKDTM hình thức vận động đặc biệt tiền tệ, nghiệp vụ quan trọng ngân hàng thương mại kinh doanh ngày có nhiều cạnh tranh gay gắt Trong kinh tế thị trường, TTKDTM ngày phát triển khơng ngừng hồn thiện u cầu ngày cao kinh tế hàng hoá, tiền tệ Ở Việt nam, từ kinh tế chuyển sang kinh tÕ thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa việc sử dụng công cụ TTKDTM mở rộng nâng dần tỷ trọng TTKDTM tổng phương tiện tốn, góp phần ổn định lưu thơng tiền tệ, thực thi mục tiêu sách tiền tệ có hiệu quả, tăng tốc độ luân chuyển vốn kinh tế quốc dân Nhưng việc sử dụng TTKDTM chưa phát triển phổ cập hết tầng líp dân dân cư Việc dùng tiền mặt để toán thãi quen người dân chiếm tỷ trọng cao tổng tốn nói chung Ngân hàng Và điều gây nhiều bất lợi cho ngân hàng thương mại huy động vốn tiền gửi toán, tèn an tồn tốn dẫn đến kẻ gian dễ lợi dụng để tham ô … Xuất phát từ thực tế trên, kết hợp với kiến thức thu trình thực tập ngân hàng kiến thức thầy cô truyền đạt, em mạnh dạn nghiên cứu đề tài “Hoàn thiện phát triển dịch vụ TTKDTM thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán NHNo TP Ninh Bình’’ 2.Mục đích nghiên cứu đề tài TTKDTM chế toán Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành có hiệu lực thi hành Trong thời gian qua, có nhiều cơng trình nghiên cứu lĩnh vực này, đặc biệt kinh tế thị trường việc nghiên cứu chế quan tâm Vì vậy, em hy vọng đóng góp vào việc phát triển dịch vụ TTKDTM thông qua việc mở tài khoản tiền gửi tốn giao dịch NHNo TP Ninh Bình - tỉnh Ninh Bình, bên cạnh đưa giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ mở tài khoản toán giao dịch, mặt khác khắc phục mặt hạn chế hoạt động Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chuyên đề sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động dịch vụ TTKDTM việc mở, sử dụng tài khoản tốn NHNo TP Ninh Bình, chủ yếu dịch vụ tốn cơng cụ TTKDTM áp dụng ngân hàng với khách hàng cá nhân tổ chức kinh tế Phương pháp nghiên cứu Bằng phương pháp quan sát thực tế, thu thập thông tin về ngân hàng chọn lọc tổng hợp lại thông tin quan trọng cốt lõi kết hợp lý luận thực tế, tư lơgíc đồng thời vận dụng phương pháp phân tích thống kê để so sánh đánh giá Kết cấu đề tài Ngồi phần mở đầu, kết luận, khố luận chia làm chương Chương : Tổng quan dịch vụ TTKDTM thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán TTKDTM Chương : Thực trạng TTKDTM việc mở, sử dụng tài khoản toán NHNo TP Ninh Bình Chương : Giải pháp phát triển dịch vơ TTKDTM thông qua việc mở va sử dụng tài khoản tốn NHNo TP Ninh Bình Chương 1 Tổng quan dịch vụ ttkdtm thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán 1.1 Một số vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.1 Khái niệm TTKDTM Thanh tốn kinh tế diễn hai hình thức toán tiền mặt TTKDTM Thanh toán tiền mặt phương thức toán đơn giản, tiện dụng sử dụng để mua bán hàng hố cách dễ dàng Tuy nhiên, phù hợp với kinh tế có quy mơ sản xuất nhỏ, sản xuất chưa phát triển, việc trao đổi toán hàng hoá diễn với số lượng quy mơ nhỏ, phạm vi hẹp Vì vậy, kinh tế phát triển với tốc độ cao chất lượng số lượng việc tốn tiền mặt khơng cịn đủ khả đáp ứng nhu cầu toán kinh tế Việc toán tiền mặt bộc lé số hạn chế định độ an toàn, thuận tiện kém, chi phí in Ên , vận chuyển , bảo quản lớn Ngoài ra, hạn chế quan trọng việc toán tiền mặt làm giảm khả tạo tiền NHTM , gây sức Ðp giả tạo khan tiền mặt kinh tế làm cho giá hàng hố có khả tăng cao gây khó khăn cho NHNN việc điều tiết sách tiền tệ Từ thực tế khách quan địi hỏi phải có đời phương thức toán khác tiên tiến hơn, đại hơn, phương thức TTKDTM TTKDTM cách thức tốn tiền hàng hố, dịch vụ khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người thụ hưởng cách bù trừ lẫn thơng qua vai trị trung gian tổ chức cung ứng dịch vụ toán Như vậy, toán tiền mặt TTKDTM hai hình thức tốn có vị trí, vai trị riêng thời kỳ kinh tế Tuy nhiên, TTKDTM cách thức toán mang lại hiệu kinh tế lớn, phù hợp với phát triển lưu thơng hàng hố Chính mà đời tất yếu khách quan q trình phát triển kinh tế Tham gia vào hoạt động tốn có tổ chức cung ứng dịch vụ toán tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán : Tổ chức cung ứng dịch vụ toán gồm NHTM, TCTD tổ chức khác NHNN cấp phép Tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ toán tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân kinh tế có nhu cầu sử dụng dịch vụ toán để toán tiền hàng hoá, dịch vụ quan hệ thương mại Các phương tiện toán thường sử dụng là: séc, thẻ, UNC, UNT Như vậy, sù đời TTKDTM yêu cầu khách quan để phục vụ trình tái sản xuất lưu thơng hàng hố, điều kiện quan trọng đảm bảo tuần hoàn vốn tiền tệ đơn vị kinh tế 1.1.2 Các nguyên tắc TTKDTM TTKDTM phản ánh mối quan hệ kinh tế pháp lý giao nhận toán tiền hàng hố, dịch vụ nên q trình thực bên tham gia phải tuân thủ quy định mang tính nguyên tắc sau : - Các chủ thể tham gia toán phải mở tài khoản toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán quyền lùa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ toán để mở tài khoản Khi tiến hành tốn phải thực tốn thơng qua tài khoản mở theo chế độ phải trả phí tốn theo quy định ngân hàng tổ chức làm dịch vụ toán Trường hợp đồng tiền tốn ngoại tệ phải tn thủ theo quy chế quản lý ngoại hối Nhà nước - Sè tiền toán người chi trả người thụ hưởng phải dùa sở lượng hàng hoá, dịch vụ giao người mua người bán Người mua phải chuẩn bị đầy đủ phương tiện toán để đáp ứng kịp thời, đầy đủ xuất yêu cầu toán Nếu người mua chậm trễ toán vi phạm chế độ toán phải chịu phạt theo quy định tốn hành - Người bán cung cấp dịch vụ người hưởng số tiền người mua trả vào tài khoản nên phải có trách nhiệm giao hàng cung cấp hàng hố dịch vụ kìp thời số lượng giá trị mà người mua toán, đồng thời phải kiểm soát kỹ chứng từ phát sinh q trình tốn - Là trung gian toán người mua người bán, tổ chức cung ứng dịch vụ tốn phải phải thực vai trị trung gian tốn, cụ thể: + Chỉ trích tiền từ tài khoản người chi trả chuyển vào tài khoản người thụ hưởng có lệnh người chi trả UNC, séc chuyển khoản … trường hợp không cần lệnh người chi trả áp dụng UNT lệnh án kinh tế + Các tổ chức cung ứng dịch vơ tốn phải có trách nhiệm hướng dẫn, giúp đỡ khách hàng mở tài khoản, sử dụng cơng cụ tốn phù hợp với đặc điểm sản xuất, kinh doanh, phương thức giao nhận vận chuyển hàng hoá; cung cấp đầy đủ chứng từ sử dụng toán cho khách hàng + Tổ chức hạch toán, chuyển chứng từ toán cách nhanh chóng, xác, an tồn tài sản Nếu để chậm trễ hạch tốn thiếu xác gây thiệt hại cho khách hàng q trình tốn phải chịu phạt để bồi thường cho khách hàng theo quy định 1.1.3 Cơ sở pháp lý để tổ chức tốn kơng dùng tiền mặt Để cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt ngày hồn thiện hơn, Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam không ngừng nghiên cứu đưa văn có tính pháp lý, tạo hành lang pháp lý vững trãi cho hình thức tốn KDTM phát huy tác dụng Hệ thống văn pháp quy bao gồm: - Luật NHNN luật tổ chức tín dụng ban hành năm 1997, có đề cập đến vấn đề toán qua ngân hàng - Quyết định 371/QĐ-NHNN thống đốc NHNN ban hành ngày 19/10/1999 quy chế phát hành toán thẻ ngân hàng - Nghị định 64/2001/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 20/09/2001 hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán - Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ban hành ngày 26/03/2002 việc ban hành quy chế hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán - Quyết định 235/2002/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ban hành ngày 01/04/2002 việc chấm dứt phát hành Ngân phiếu toán - Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ban hành ngày 08/10/2002 quy định thủ tục toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn - Luật cơng cụ chuyển nhượng nước CHXHCN Việt Nam – ngày 29/11/2005 - Quyết định 30/2006/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN ban hành ngày 11/07/2006 Quy chế cung ứng sử dụng Séc Theo văn pháp quy có hình thức tốn khơng dùng tiền mặt sử dụng để toán tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế, là: + Séc toán: Séc lĩnh tiền mặt, Séc chuyển khoản, Séc bảo chi (bảo lãnh) + Ủy nhiệm thu + Ủy nhiệm chi - chuyển tiền + Thẻ toán + Thư tín dụng nội địa 1.1.4 Vai trị dịch vơ tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.4.1 Đối với kinh tế TTKDTM phần quan trọng tách rời với hoạt động kinh tế đặc biệt với kinh tế đại TTKDTM thúc đẩy trình sản xuất tái sản xuất xã hội Với vai trị trung gian tốn, ngân hàng giúp cho khách hàng việc chu chuyển vốn nhanh an toàn, nâng cao hiệu sử dụng vốn tiết kiệm vốn cho doanh nghiệp TTKDTM tạo điều kiện cho ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, sở ngân hàng mở rộng cho vay, đầu tư tái sản xuất thu lợi nhuận Nhờ TTKDTM mà ngân hàng có điều kiện để cung cấp thêm dịch vụ khác để hưởng hoa hồng, đồng thời theo dõi phần hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng từ tạo điều kiện giúp đỡ hạn chế hoạt động tiêu cực họ, đảm bảo cho nguồn vốn sử dụng có mục đích hiệu Nhờ cơng tác tốn qua ngân hàng thực chủ yếu chuyển khoản nên giảm nhiều chi phí vận chuyển, bảo quản lưu thông tiền mặt, tiết kiệm cho kinh tế xã hội phần lớn chi phí phát hành tiền mặt cho lưu thơng Qua NHNN dễ dàng kiểm sốt kiềm chế lạm phát để thực tốt vai trò quản lý vĩ mơ 1.1.4.2 Đối với Ngân hàng Nguồn lợi nhuận lớn đem lại cho ngân hàng hoạt động tín dơng TTKDTM tạo điều kiện cho ngân hàng tập trung khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế, làm tăng nguồn vốn ngắn hạn, mở rộng việc cho vay kinh tế Nã giúp ngân hàng huy động tối đa nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, chi phí ngân hàng phải trả thấp nên tăng thu nhập cho ngân hàng, nâng cao khả cạnh tranh phát triển bền vững TTKDTM biện pháp kích thích phát triển dịch vụ ngân hàng có liên quan phát triển theo, tạo điều kiện phát triển mơ hình ngân hàng điện tử, cung cấp nhiều sản phảm dịch vụ toán trực tuyến, chuyển tiền điện tử …đồng thời giúp cho ngân hàng kiểm sốt phần khả tài chính, tình hình kinh doanh doanh nghiệp, từ cung cấp thông tin quan trọng cho công tác thẩm định hoạt động tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 1.1.4.3 Đối với khách hàng Khi khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM hưởng nhiều tiện Ých mà dịch vụ đem lại an tồn, xác, nhanh chóng Từ giúp cho chủ tài khoản tiết kiệm thời gian, chi phí vận chuyển bảo quản tiền mặt Vì làm giảm chi phí đầu vào hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu kinh doanh, tăng tốc độ chu chuyển vốn Không khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ lĩnh vực toán, mang lại nhiều tiện Ých cho khách hàng 1.1.5 Các hình thức TTKDTM 1.1.5.1 Séc tốn Khái niệm: (Theo Luật cơng cụ chuyển nhượng) Séc giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị ký phát ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trích số tiền định từ tài khoản để tốn cho người thụ hưởng Séc có nhiều loại, phân chia theo tÝnh chất cộng dụng khác *Theo tính chất đảm bảo tốn có : SCK, SBC, SBL + SCK: tờ séc chủ tài khoản ký phát trực tiếp giao cho người thụ hưởng để thực nghĩa vụ tốn SCK phát hành trực tiếp số dư tài khoản khơng kỳ hạn không ngân hàng đảm bảo khả chi trả, người thụ hưởng khơng biết chắn khả tốn tờ séc Cho nên SCK dùng trường hợp hai bên tín nhiệm Người thụ hưởng Séc nép Séc vào đơn vị toán theo mét trường hợp sau: - Người ký phát người thụ hưởng mở tài khoản tổ chức cung ứng dịch vụ tốn người thụ hưởng trực tiếp nép séc nơi toán để xin thụ hưởng sè tiền séc - Nếu người ký phát thụ hưởng không mở tài khoản đơn vị cung ứng dịch vụ toán, người thụ hưởng trực tiếp nép uỷ quyền cho tổ chức cung ứng dịch vụ thu hộ số tiền tờ séc với điều kiện đơn vị tốn đơn vị thu hộ có thoả thuận trước việc tổ chức toán séc cho khách hàng - Trong trường hợp tờ séc toán qua trung tâm bù trừ séc đơn vị thu hộ xuất trình trung tâm toán bù trừ séc Cuối phiên giao dịch, sau tiếp nhận thực bù trừ séc từ đơn vị thành viên, trung tâm toán số phải thu (phải trả ) séc cho đơn vị thành viên + SBC: séc chủ tài khoản phát hành ngân hàng đảm bảo khả toán Trước muốn phát hành Séc bảo chi cho người thụ hưởng, người ký phát phải đến ngân hàng phục vụ (NH toán) để làm thủ tục bảo chi cho tờ séc SBC thường sử dụng trường hợp bên bán khơng tín nhiệm bên mua người sử dụng séc vi phạm quy luật toán nên ngân hàng bắt buộc sử dụng séc bảo chi Do tính chất chắn khả thanh toán kiểm soát ký hiệu mật nên toán SBC hai tổ chức cung ứng dịch vụ toán hệ thống ghi Có cho đơn vị thụ hưởng trước báo Nợ sang đơn vị toán để ghi Nợ người ký phát sau + SBL: Là séc đảm bảo trả tiền phần toàn số tiền ghi tờ séc việc bảo lãnh bên thứ ba khơng phải đơn vị tốn Do đó, SBL tờ séc đảm bảo khả chi trả thường dùng trường hợp hai bên khơng tín nhiệm Séc bảo lãnh dùng để toán hai khách hàng mở tài khoản ngân hàng hai ngân hàng có cam kết thực toán séc cho khách hàng Nếu người ký phát khơng tốn người bảo lãnh phải có trách nhiệm trả thay * Theo công dụng Séc gồm: Séc rút tiền mặt Séc chuyển khoản * Theo đối tượng sử dụng séc: Séc sử dụng cho tổ chức séc sử dụng cho cá nhân 10 1.1.5.2 Hình thức toán lệnh chi UNC Lệnh chi hay UNC lệnh chủ tài khoản uỷ nhiệm cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán phục vụ trích số tiền định từ tài khoản tiền gửi chuyển cho người hưởng có tài khoản tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác tổ chức cung ứng dịch vụ toán để toán tiền mua bán, cung ứng hàng hoá dịch vụ Khi thực lệnh chi, số tiền lệnh chi chuyển thẳng vào tài khoản toán người thụ hưởng Thời hạn thực lệnh UNC tổ chức cung ứng dịch vụ toán thoả thuận với người sử dụng dịch vụ toán Khi kiểm soát, hạch toán UNC bên phải thực thời hạn quy định để đảm bảo tốn nhanh 1.1.5.3 Hình thức tốn nhờ thu hay UNT Nhờ thu uỷ nhiệm thu áp dụng giao dịch toán người sử dụng dịch vụ tốn có mở tài khoản nội chi nhánh ngân hàng ngân hàng, sở có thoả thuận hợp đồng điều kiện thu hộ bên trả tiền bên thụ hưởng 1.1.5.4 Thẻ toán nội địa ( thẻ ngân hàng ) Thẻ phương tiện toán đại dùa phát triển kỹ thuật tin học ứng dụng ngân hàng Thẻ phương tiện TTKDTM ngân hàng phát hành, thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ để rút tiền mặt máy rút tiền tự động ATM hay ngân hàng đại lý phạm vi số dư tài khoản tiền gửi hạn mức tín dụng ký kết ngân hàng phát hành thẻ chủ Có nhiều loại thẻ khác nhau: * Thẻ ghi nợ Là loại thẻ có quan hệ trực tiếp gắn với tài khoản tiền gưỉ toán chủ thẻ Người sử dụng thẻ lưu ký tiền vào tài khoản đảm bảo toán thẻ Căn để toán thẻ số dư tài khoản tiền gửi chủ sở hữu thẻ ngân hàng hạn mức toán tối đa ngân hàng phát 44 thể xây dựng sách khách hàng linh hoạt hiệu quả, ngân hàng cần nghiên cứu thị trường, rõ loại đối tượng khách hàng để có ứng xử phù hợp nhằm thu hót họ đến với ngân hàng Đối với khách hàng truyền thống, ngân hàng có sách chăm sóc khách hàng riêng giao cho phòng ban đảm nhiệm gửi quà, điện hoa, chúc mừng cho khách hàng lễ tết Thường xun có chương trình khuyến mại tặng thẻ mua hàng Đặc biệt, khách hàng có số dư tài khoản tiền gửi mức độ ổn định đạt yêu cầu hay thường xuyên giao dịch tốn ngân hàng, ngân hàng có chế độ đãi ngộ đặc biệt cho phép thấu chi tài khoản với mức thoả thuận cần thiết giảm phí giao dịch cho khách hàng họ thực nhiều giao dịch Ngân hàng nên thường xuyên gửi bảng hỏi, phiếu điều tra, chất lượng dịch vụ từn giai đoạn để có biện pháp điều chỉnh hoạt động kịp thời, tìm hiểu mức độ hài lòng khách hàng dịch vụ ngân hàng Đồng thời, ngân hàng nên mở hội nghị khách hàng để họ nói lên mong muốn, nhu cầu họ từ cải tiến phát triển dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng Đối với khách hàng tiềm năng, ngân hàng cần thường xuyên thực công tác quảng cáo tuyên truyền tới tận quan, doanh nghiệp họ, tiếp thị lơi thu hót khách hàng đến với ngân hàng Hiện nay, khách hàng tiềm dịch vụ toán qua ngân hàng đa dạng : cán cơng nhân viên có thu nhập cao ổn định, công nhân làm công ty doanh nghiệp tư nhân Ngân hàng cần tìm hiểu thãi quen, đặc điểm tiêu dùng họ để có sách phù hợp Có ưu đãi phù hợp với sở thích họ tham gia sử dụng dịch vụ toán qua ngân hàng Ngân hàng cần có sách hợp lý với khách hàng tiềm quy trình nghiệp vụ sách khuyến khích sử dụng dịch vụ Ngân hàng cần liên hệ với Công ty, doanh nghiệp để xúc tiến mở tài khoản cho nhân viên họ Ngân hàng có hình thức khuyến mại cho doanh nghiệp có số lượng tài khoản mở nhiều đến mức theo quy định 45 Các sách khách hàng phù hợp với đối tượng khách hàng khác đáp ứng nhu cầu khách hàng cách nhanh chóng, kịp thời tối đa dịch vụ tốn qua ngân hàng, từ thúc đẩy số lượng khách hàng mở tài khoản tốn ngân hàng ngày tăng 3.2.3 Khơng ngừng cải tiến thủ tục, quy trình tốn nhằm hồn thiện mở rộng hình thức TTKDTM 3.2.3.1 Đối với hình thức tốn Uỷ nhiệm chi - chuyển tiền + Xử lý Uỷ nhiệm chi khách hàng lập vượt số dư - Cho khách hàng vay để đảm bảo khả toán Trong chế thị trường nay, khách hàng Ngân hàng chủ yếu doanh nghiệp tổ chức sản xuất cá nhân có nhu cầu vốn cao, khách hàng coi “ thượng đế”, nên việc cho khách hàng vay toán vừa tháo gỡ khó khăn tài cho khách hàng, vừa đảm bảo cho đơn vị thụ hưởng thu tiền, vừa thực nhiệm vụ kinh doanh Ngân hàng lại giữ quan hệ tốt với khách hàng Tuy nhiên, để thực tốt giải pháp cần phải phân loại khách hàng trước thực nghiệp vụ Trong số khách hàng đến giao dịch, cần phân loại : Nếu đối tượng khách hàng tốt, quan hệ lâu dài nguyên nhân khách quan dẫn đến số dư tài khoản không đủ toán thời gian ngắn ( Ví dụ: Do đơn vị mua hàng khác khơng toán, trả hạn ) Trường hợp này, Ngân hàng nên cho khách hàng vay với mức lãi suất phù hợp cao lãi suất nợ hạn loại cho vay ngắn mà Ngân hàng áp dụng 3.2.3.2 Đối với hình thức toán Uỷ nhiệm thu Khi khách hàng mở tài khoản Ngân hàng cách phổ biến Nhà nước nên quy định ngành thu loại dịch vụ : Điện thoại, điện, nước, thuế hình thức tốn Uỷ nhiệm thu Tin hình thức toán khách hàng ưa chuộng họ đỡ thời gian lại Tuy nhiên, đòi hỏi bảng kê toán tiền dịch vụ ngành bưu điện, điện lực phải xác 46 Khi doanh sè toán uỷ nhiệm thu tăng nhanh, tức khối lượng công việc mà ngân hàng làm dịch vụ gia tăng Ngân hàng cần xem xét việc thu phí tốn theo tỷ lệ định cho phù hợp 3.2.3.3 Đối víi hình thức tốn séc Séc phương tiện tốn áp dụng phổ biến khơng Việt Nam mà cịn áp dụng tốn giới Về phương diện khoa học còng nh phương diện thực tiễn, séc thoả mãn nhu cầu đa dạng nhiều đối tượng khách hàng có ưu điểm định: nhanh, thuận tiện, chi phí toán thấp Nhưng thực tế NHNo TP Ninh Bình hình thức khơng khác hàng sử dụng bởi: tính an tồn vốn người hưởng thụ Séc ( trường hợp séc không ngân hàng bảo chi), thủ tục séc bảo chi tương đối phức tạp Em xin có kiến nghị là: Về hình thức tờ séc: - Nên thay đổi kích thước tờ séc rộng để thuận tiện cho việc ghi chép Bởi theo quy định chiều rộng tờ séc cm mà có tới 14 dòng nội dung phải ghi chưa kể bên lề Như khó cho việc ghi chép khách hàng Theo ý kiến nên để chiều rộng Séc 10cm Đối với loại Séc: *Đối với Séc chuyển khoản - Xử lý Séc phát hành số dư: Trường hợp Séc phát hành số dư, tuỳ đối tượng khách hàng mà Ngân hàng có biện pháp xử lý khác Đối với khách hàng có quan hệ tốt với Ngân hàng Ngân hàng cho họ vay để đảm bảo khả chi trả với lãi suất cho vay lãi suất nợ hạn cho vay ngắn hạn áp dụng Ngân hàng Các trường hợp lại, Ngân hàng nên thực theo chế độ để đảm bảo tính kỷ luật tốn, đảm bảo an tồn vốn cho Ngân hàng cho khách hàng - Mét điều nữa, Thông tư 07 em thấy cần phải bổ sung: “Trường hợp có nhiều tờ Séc nép vào thời điểm để đòi tiền từ tài khoản mà tài khoản khơng đủ tiền để tốn tất tờ Séc theo thứ 47 tự tốn xác định theo số Séc phát hành, tờ Séc có số thứ tự nhỏ tốn trước” Nếu tờ Séc có số thứ tự nhỏ mệnh giá lớn số dư tài khoản xử lý nào? Theo em nên xử lý sau: Trước hết Ngân hàng lập phiếu từ chối toán trả lại Séc cho đơn vị, đồng thời yêu cầu đơn vị lập lại bảng kê nép Séc tờ Séc với tổng số tiền toán phải nhỏ số dư tài khoản đơn vị - Riêng phạt Séc phát hành sè dư, theo thực phần kiến nghị chung * Đối với Séc bảo chi: Séc bảo chi hình thức tốn bảo đảm an tồn vốn cho người thụ hưởng, thủ tục toán Séc bảo chi rườm rà có phần thiệt cho người sử dụng Để khắc phục nhược điểm Séc bảo chi phần kiến nghị ngân hàng nên cho khách hàng hưởng lãi số tiền lưu ký vào tài khoản bảo chi Séc Hiện nay, mẫu Séc bảo chi Séc chuyển khoản một, Séc bảo chi Ngân hàng đóng dấu “bảo chi” ký bảo chi Séc Để tránh trường hợp khách hàng lạm dụng giả mạo dấu, chữ ký bảo chi sử dụng tờ Séc bảo chi riêng với kích thước, hình thức Séc thơng thường mầu sắc khác Ngân hàng bán loại Séc khách hàng xin bảo chi Séc Có nghĩa Ngân hàng bán Séc bảo chi có hàm ý bên Ngân hàng bảo chi cho tờ Séc 3.2.3.4 Đối với hình thức thẻ tốn Mét phát minh quan trọng người, đẩy văn minh nhân loại tiến lên bước dài đời tiền tệ Tiền tệ đời khơng ngừng nghiên cứu, hồn thiện nhằm vào hai mục đích chính: tiện lợi an tồn Qua nhiều hình thái phát triển, ngày kỹ thuật đại tiền tệ đạt tới đỉnh cao đại Thẻ toán dạng loại tiền điện tử không dùng tiền mặt Thẻ tốn đời 48 khơng áp dụng hai mục tiêu nói mà cịn thể tính văn minh, đại thời kỳ đại hố tồn cầu Trên giới việc áp dụng hình thức tốn thẻ tốn có từ lâu Việt nam thức đưa vào sử dụng vào năm 1990, giới hạn thực tế trang thiết bị ta hạn chế, thiếu vốn đầu tư trang bị nên thẻ toán áp dụng ngân hàng Thành phố, Thị xã Tại Ngân hàng thương mại Ninh Bình nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp TP Ninh Bình nói riêng áp dụng hình thức tốn NHNo TP Ninh Bình cần đầu từ trang thiết bị để đảm bảo việc chi trả cho khách nhanh chóng, thuận tiện 3.2.4 Đẩy mạnh cơng tác tuyên truyền quảng cáo hoạt động Marketting đến người dân đơn vị địa bàn nước ta thãi quen toán tiền mặt phổ biến dân cư, trình độ dân trí cịn thấp, hiểu biết hoạt động TTKDTM qua Ngân hàng hạn chế Để giúp cho người dân từ bỏ thãi quen cơng tác tun truyền, giới thiệu vấn đề cách sử dụng tiện Ých hình thức TTKDTM cần thiết với bước cụ thể như: - Thành lập “Bộ phận chăm sóc khách hàng” chuyên nghiên cứu chế sách Nhà nước liên quan đến hoạt động kinh doanh NHNo TP Ninh Bình, chế nghiệp vụ, chế ưu đãi Ngân hàng thương mại khác áp dụng, từ tiếp thị mở rộng khách hàng đề xuất sách khách hàng theo bước : Quảng cáo, tuyên truyền, tiếp cận khách hàng, có chế ưu đãi lãi suất, dịch vụ Phong cách giao dịch, lắng nghe nguyện vọng khách hàng sách khách hàng Ngân hàng khác để điều chỉnh cho phù hợp Mục tiêu chiÕn lược khách hàng giữ vững khách hàng có, đặc biệt khách hàng truyền thống, mở rộng khách hàng phù hợp với khả điều kiện kinh doanh NHNo TP Ninh Bình Giáo dục cho cán nhân viên nhận thức rõ khách hàng người trả lương cho mình, 49 khơng có khách hàng khơng có ngân hàng Từ cán lãnh đạo đến cán nghiệp vụ phải coi trọng công tác tiếp thị thực chiến lược khách hàng theo đạo Ban giám đốc - Bên cạnh việc trích thưởng cho cán nhân viên, NHNo TP Ninh Bình cần phải có chế độ khuyến khích khách hàng họ yếu tố quan trọng tạo nên thành công Ngân hàng 3.2.5 Phát triển mơ hình giao dịch cửa Mơ hình giao dịch cửa mơ hình cho phép khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng cần giao dịch với cán Ngân hàng mà giải toàn nhu cầu khách hàng dịch vụ ngân hàng Cán Ngân hàng tiếp khách hàng mơ hình giao dịch cửa gọi giao dịch viên, vừa làm nhiệm vụ thủ quỹ với hạn mức thu chi tiền, vừa làm kế toán với hạn mức xử lý nghiệp vụ phù hợp với trình độ kinh nghiệm Hiện NHNo TP Ninh Bình chưa áp dụng mơ hình giao dịch cửa Để giao dịch khách hàng với Ngân hàng diễn nhanh chóng, đơn giản, tiết kiệm thời gian Ngân hàng nên học hỏi kinh nghiệm từ Ngân hàng áp dụng mơ hình để hồn thiện quy trình, quy chế mơ hình giao dịch cửa Bước đầu áp dụng mơ hình giao dịch cửa trung tâm sau đưa xuống phịng giao dịch Khi áp dụng mơ hình này, khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng san đến vị trí giao dịch viên nên đáp ứng tốt hơn, nhanh yêu cầu khách hàng họ tập trung đông số thời điểm Mặt khác, Ngân hàng phải thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ đội ngị cán bộ, giúp họ có khả xử lý nhanh nghiệp vụ, kiêm nhiệm nhiều việc lúc đáp ứng u cầu mơ hình giao dịch cửa Mơ hình cho phép ngân hàng tổ chức công việc cách chuyên nghiệp, giải nhanh gọn yêu cầu khách hàng dịch vụ Ngân hàng, kể dịch vụ TTKDTM Khi Ngân hàng tạo thuận tiện, an tồn, xác, thoải mái cho khách hàng đến giao dịch toán Ngân hàng tạo dấu Ên tốt khách hàng, từ khơng giữ khách hàng truyền thống mà cịn thu 50 hót thêm khách hàng tiềm đến giao dịch với Ngân hàng Hiệu mơ hình giao dịch cửa với phát triển cuả khoa học công nghệ đại tạo sản phẩm dịch vụ tốn hồn hảo đáp ứng nhu cầu toán khách hàng, làm gia tăng số lượng tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng 3.2.6 Thúc đẩy nhanh q trình đại hố cơng nghệ ngân hàng - Tăng cường trang bị sở vật chất kỹ thuật, phương tiện làm việc, xây dựng chương trình phần mềm giao dịch đồng đáp ứng quy trình điều hành, quy trình nghiệp vụ đặc thù NHNo TP Ninh Bình, khai thác tốt sở liệu trình thao tác nghiệp vụ Trước mắt phải tập trung đại hoá nhanh hệ thống toán, trọng nâng cấp mạng nội cách thay phần mềm cũ phần mềm mới, đảm bảo khả kết nối liên tục với số lượng máy truy cập lớn đảm bảo hoạt động nhanh chóng, xác mức độ bảo mật cao Từng bước mở rộng dịch vụ khác như: Thanh toán thẻ, séc du lịch, giảm tối đa lao động thủ công nghiệp vụ, chuyên mơn điều hành Từng bước đại hố Ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn, cung cấp sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Ngân hàng nên trọng đến hệ thống phòng ngõa rủi ro, thực quy trình quản lý khoa học, tăng khả kiểm tra kiểm sốt nội bộ, đảm bảo an tồn hoạt động TTKDTM, tạo tin tưởng khách hàng sử dụng loại hình dịch vụ 3.2.7 Củng cố máy tổ chức NHNo TP Ninh Bình Đảm bảo đủ mạnh, cải tiến lề lối làm việc, tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ để nâng cao chất lượng kinh doanh, đáp ứng tốt dịch vụ cho khách hàng kể khách hàng tiền gửi, khách hàng vay vốn khách hàng sử dụng dịch vụ toán nước, toán quốc tế, tăng cường khả cạnh tranh với ngân hàng thương mại khác chất lượng dịch vụ 51 3.2.8 Chó trọng đến cơng tác đào tạo cán Trong tổ chức nào, người yếu tố quan trọng hàng đầu Đối với ngân hàng, chất lượng cán bộ, nhân viên ngân hàng coi yếu tố trọng tâm, hình ảnh ngân hàng, Quyết định đến khả cạnh tranh thu hót khách hàng ngân hàng Nâng chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt nhân viên trực tiếp cung ứng dịch vụ toán ngân hàng tạo nên sù khác biệt, làm tăng chất lượng dịch vụ ngân hàng điều kiện cạnh tranh mà dịch vụ toán cung cấp rộng rãi thị trường - Công tác đào tạo cán cần phải quan tâm mức thực thường xuyên diện rộng từ cán lãnh đạo dến nhân viên giao dịch trực tiếp với khách hàng Cán phải thường xuyên đào tạo lại bổ sung kiến thức cách kịp thời để nâng cao trình độ nhận thức khả sáng tạo phận kế toán để tiến hành triển khai nghiệp vụ theo chế đạt hiệu cao Bên cạnh đó, việc đào tạo, bổ sung kiến thức cách đầy đủ, cho cán tuyển dụng quan trọng Phải đào tạo bồi dưỡng thường xuyên nhằm cập nhật kiến thức cho cán đương nhiệm để tạo đội ngò kế tốn có trình độ chun mơn cao, có ý thức trách nhiệm, phong cách giao tiếp, thái độ phục vụ tốt nhằm tạo sức mạnh tổng hợp cho ngân hàng - Việc đào tạo cán phải quan tâm đến đa dạng hình thức loại hình đào tạo : đào tạo tập trung, chức, dài hạn, ngắn hạn, đào tạo chuyên sâu đưa cán đào tạo nước ngồi Đào tạo kiến thức nghiệp vụ, cơng nghệ ngân hàng, tin học, ngoại ngữ nhằm đào tạo đội ngò cán mang phong cách : Thành thạo, đại, văn minh, lịch giao tiếp - Triển khai thực tốt kế hoạch đào tạo xây dựng Tiến hành tiêu chuẩn hoá cán bé : cán điều hành cán nghiệp vụ Thực đánh giá phân loại để có kế hoạch đào tạo phù hợp Mục tiêu đào tạo tập trung vào hai mục tiêu : + Giỏi kỹ nghiệp vô : giỏi chuyên môn nghiệp vụ, có khả tiếp nhận sử dụng thành thạo công nghệ Ngân hàng đại 52 + Kỹ giao tiếo tốt : Giỏi tiếp thị ln có thái độ đắn giao tiếp ứng xử - Thường xuyên tổ chức nghiệp vụ chun mơn cho cán bộ, nâng cao trình độ chun môn, ngoại ngữ, tin học để đảm bảo đáp ứng nhu cầu cơng việc - Việc động viên khuyến khích kịp thời cán có nhiều tiến bộo cơng tác học tập biện pháp cần thiết góp phần nâng cao hiệu cơng việc Đối với cán lâu năm ngành cần có chế độ đãi ngộ tốt để họ gắn bó với ngân hàng, tiếp tục truyền thụ kinh nghiệm họ có công việc cho nhân viên trẻ Phương pháp đào tạo trực tiếp thông qua cán kinh nghiệm thiết thực hiệu Đồng thời tổ chức đào tạo thêm kiến thức để họ cập nhật theo kịp xu hướng việc cung ứng dịch vụ ngân hàng Đối với nhân viên trẻ, ngân hàng cần tận dụng nổ, nhiệt tình, ham học hỏi họ để tiếp tục đào tạo chuyên sâu, lấp đầy thiếu hụt kinh nghiệm họ Trước mắt, cần có sách đầu tư đào tạo cho đội ngị nhân viên trẻ thơng qua việc gửi học Trung tâm đào tạo ngân hàng mời chuyên gia kinh tế ngân hàng nước vè giảng dạy Đầu tư cho líp cán trẻ, tâm huyết với ngân hàng theo hướng gửi học hay đào tạo chuyên sâu đội ngò lãnh đạo kế cận tương lai ngân hàng 3.2.9 Tăng cường liên kết với ngành cung ứng dịch vụ Nếu ngân hàng muốn thu hót nhiều khách hàng mở tài khoản giao dịch toán ngân hàng, ngân hàng cần phải cho khách hàng thấy tiện Ých mà họ nhận sử dụng dịch vụ toán qua ngân hàng, hẳn so với tốn tiền mặt vốn có Vì vậy, ngân hàng phải ln tìm cách tăng thêm tiện Ých cho khách hàng tốn Khơng tự hồn thiện nghiệp vụ tốn mà ngân hàng cịn nên tăng cường liên kết với ngành cung cấp dụch điện, nước, điện thoại, bảo hiểm, trường học, siêu thị… để học hợp tác với ngân hàng việc phát triển dịch vụ toán qua ngân hàng Đối với ngành cung cấp dịch vụ thiết yếu, cần có kết hợp lâu bền lợi Ých hai bên Ngân hàng 53 tăng thêm tiện Ých cho khách hàng, ngành cung cấp dịch vụ tiết kiệm chi phí nhân cơng, tránh rủi ro thu tiền tiền mặt tiền giả, cướp giật, trộm cắp ngành dịch vụ sử dụng phương thức tốn UNT cho ngân hàng thu hộ khoản phí dịch vụ định kỳ hàng tháng, tạo thuận tiện cho đơn vị cung cấp người sử dụng dịch vụ Đối với đơn vị kinh doanh khác, để đơn vị chấp nhận phương tiện toán thay tiền mặt Séc, UNC ngân hàng cần phải cho họ thấy kinh doanh họ sử dụng dịch vụ toán qua ngân hàng họ nhiều lợi Ých mở rộng số lượng khách hàng, tránh rủi ro toán tiền mặt, tiết kiệm thời gian nhân lực kiểm đếm tiền bảo quản tiền đồng thời ngân hàng nên có sách ưu đãi sở sử dụng dịch vụ tốn qua ngân hàng miễn phí tốn thời gian định, giảm tỷ lệ % có khối lượng tốn qua ngân hàng lớn 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động tốn qua Ngân hàng Chính phủ cần nghiên cứu để ban hành luật séc thay cho nghị định 30/CP ngày 09/05/1996 quy chế phát hành sử dụng séc theo hướng cải tiến, hồn thiện hệ thống tốn tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước cơng tác tốn séc Như chóng ta biết, séc cơng cụ tốn phổ biến giới có cơng cụ tốn đại xuất Hiện tương lai séc cơng cụ tốn chủ lực nước ta điều kiện để phát triển toán thẻ nước ta chưa đầy đủ, chi phí cho việc xây dựng sở vật chất kỹ thuật tốn nhiều thời gian Trong đó, thu nhập người dân thấp, nhu cầu sử dụng thẻ xã hội chưa phổ biến Hơn nữa, xu hướng phát triển séc không tốn VND mà cịn có séc ngoại tệ, séc khơng 54 tốn nước mà cịn sử dụng để toán với nước khu vực giới Muốn séc Việt Nam phải chuẩn hố theo thơng lệ quốc tế Việc nghiên cứu để điều chỉnh nâng cấp nghị định 30/CP quy chế phát hành sử dụng séc thành luật séc cần thiết + Bổ sung điều khoản xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tốn ngân hàng, vấn đề chưa đề cập nghị định 20/2000/NĐ-CP ngày 15/06/2000 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng + Nhà nước cần có sách hỗ trợ, khuyến khích vốn đầu tư thuế cho hệ thống Ngân hàng thời gian đầu thực dự án đại hoá dự án toán Ngân hàng trung tâm toán thẻ, séc + Về lâu dài Chính phủ cần có chiến lược xây dựng đề án đổi công nghệ tốn khơng hệ thống Ngân hàng mà cịn tồn kinh tế Sau phối hợp đồng ngành, cấp đầu tư kỹ thuật để tổ chức thực phương tiện tốn thuận lợi tiến tới đẩy mạnh cơng tác TTKDTM làm cho tỷ trọng TTKDTM đạt 80→90% 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Để hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động toán qua Ngân hàng đìeu kiện (theo hướng cải tiến, hồn thiện hệ thống toán tăng cường hiệu quản lý nhà nước cơng tác tốn) đề nghị Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với quan chức xây dựng ban hành hệ thống văn pháp quy có hiệu lực cao để tạo môi trường hành lang pháp lý vững cho hoạt động toán cụ thể: NHNN cần rà soát lại tất chế độ, thể lệ tốn để loại bỏ hẳn quy định, cơng cụ tốn khơng cịn phù hợp cần quy định lại cho phù hợp, thơng thống - Thóc đẩy nhanh q trình đại hố cơng nghệ ngân hàng, NHNN cần phải làm việc sau: + NHNN phải có kế hoạch biện pháp tiếp nhận nguồn vốn viện trợ nước ngoài, đặc biệt Ngân hàng giới sử dụng hợp lý, có hiệu cho cơng đổi cơng nghệ Ngân hàng So với Ngân hàng 55 nước vốn tự có NHTM Việt Nam cịn thấp vậy, khơng có nguồn tài trợ giúp đỡ từ bên ngồi khó cạnh tranh, đứng vững phát triển + NHNN NHTM trước hết NHTM quốc doanh phải phối hợp với để nghiên cứu xây dựng quy trình chuyển tiền tốn điện tử đồng Các ngân hàng cần phải kết hợp với tốn khắc phục tình trạng tốn rời rạc theo hệ thống Ngân hàng + Xây dựng hệ thống toán bù trừ liên Ngân hàng để xử lý tốn bù trừ tự động, tất khoản toán bù, trừ theo chứng từ thay toán bù trừ tự động qua hệ thống toán điện tử 3.3.3 Đối với NHNo Việt Nam Ngân hàng nông nghiêp Việt Nam cần ứng dụng mạh mẽ công nghệ tin học vào công tác kế tốn, chuẩn hố chương trình kế tốn giao dịch trực tiếp nhanh chóng tin học hố cơng tác tốn tồn hệ thống Thực nối mạng vi tính NHTM với giao dịch trực tiếp, rút ngắn thời gian tốn bước, thực thí điểm nối mạng Ngân hàng với khách hàng trước hết khách hàng có uy tín để thực việc giao dịch nhà 56 KẾT LUẬN Ngân hàng trung tâm tài lớn kinh tế Nghiệp vụ tốn phát triển mạnh tồn giới với phát triển thương mại điện tử Nhận thức sâu sắc vai trò quan trọng cơng tác tốn đìêu kiện phát triển kinh tế thị trường nước ta với xu hội nhập khu vực giới Đề tài “Giải pháp phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán NHNo TP Ninh Bình” giải nội dung chủ yếu sau: - Nghiên cứu, hệ thống hoá số vấn đề lý luận TTKDTM, ngun tắc tốn, vai trị, nhân tố tác động, làm sở cho việc luận giải thực tế TTKDTM - Phân tích, đánh giá tỷ trọng TTKDTM NHNo TP Ninh Bình thời gian qua, thành công, tồn nguyên nhân nã - Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng, hoàn thiện TTKDTM NHNo TP Ninh Bình Do điều kiện trình độ cịn hạn, mặt khác nghiên cứu để hoàn thiện TTKDTM nội dung lớn, phức tạp nên không tránh khỏi thiếu sót Em mong thơng cảm góp ý thầy giáo, giáo để chun đề hoàn chỉnh Để hoàn thành chuyên đề này, em xin chân thành cảm ơn dạy dỗ thầy cô giáo thời gian học tập Học viện Ngân hàng Em xin cảm ơn giúp đỡ, tạo điều kiện tốt cán nhân viên NHNo TP Ninh Bình - Nơi em thực tập, giúp em suốt thời gian nghiên cứu hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! Ninh Bình, tháng 07 năm 2008 57 MỤC LỤC Lời mở đầu……………………………………………………………….1 Chương Tổng quan dịch vụ ttkdtm thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán 1.1 Một số vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.1 Khái niệm TTKDTM 1.1.2 Các nguyên tắc TTKDTM 1.1.3 Cơ sở pháp lý để tổ chức tốn kơng dùng tiền mặt 1.1.4 Vai trị dịch vơ tốn khơng dùng tiền mặt 1.1.5 Các hình thức TTKDTM .8 1.2 Mở & sử dụng tài khoản tiền gửi KKH nhằm phát triển TTKDTM qua Ngân hàng 12 1.2.1 Mở tài khoản sử dông TTKDTM .12 1.2.2 Thủ tục mở tài khoản toán .12 1.2.3 Nguyên tắc sử dụng tài khoản toán 14 1.2.4 Ý nghĩa việc mở sử dụng tài khoản toán 14 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở sử dụng tài khoản .15 1.3.1 Nhân tố khách quan 15 1.3.2 Nhân tố chủ quan 17 Thực trạng TTKDTM việc mở, sử dụng tài khoản toán NHNo TP Ninh Bình 19 2.1 Khái quát NHNo TP Ninh Bình 19 2.1.1 Sơ lược bé máy tổ chức mạng lưới kinh doanh NHNo TP Ninh Bình .19 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo TP Ninh Bình 20 2.2 Thực trạng việc mở tài khoản & tốn KDTM NHNoTP Ninh Bình 23 2.2.1 Cơ sở pháp lý hệ thống hình thức TTKDTM 23 2.2.2 Thực trạng công tác tốn qua NHNo TP Ninh Bình .24 2.2.3 Thực trạng áp dụng phương tiện toán KDTM 26 2.2.4 Tình hình mở sử dụng tài khoản NHNoTP Ninh Bình .31 2.3 Đánh giá chung 33 2.3.1 Những kết đạt .33 2.3.2 Những tồn cần khắc phục 34 2.3.3 Nguyên nhân chủ yếu 36 Giải pháp hồn thiện phát triển dịch vơ TTKDTM từ thông qua mở sử dụng tài khoảnthanh tốn NHNo& PTNT ninh bình 40 3.1 Định hướng hoạt động NHNo ninh bình .40 3.1.1 Một số tiêu kế hoạch kinh doanh NHNo Ninh Bình 40 3.1.2 Phương hướng thực 40 3.1.3 Định hướng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt 41 3.2 Các giải pháp phát triển dịch vụ TTKDTM NHNo TP Ninh Bình 42 3.2.1 Khuyến khích cá nhân mở tài khoản tiền gửi 43 3.2.2 Hồn thiện sách khách hàng 43 3.2.3 Không ngừng cải tiến thủ tục, quy trình tốn nhằm hồn thiện mở rộng hình thức TTKDTM 45 3.2.4 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền quảng cáo hoạt động Marketting đến người dân đơn vị địa bàn 48 3.2.5 Phát triển mơ hình giao dịch cửa .49 3.2.6 Thúc đẩy nhanh trình đại hố cơng nghệ ngân hàng 50 58 3.2.7 Củng cố máy tổ chức NHNo TP Ninh Bình 50 3.2.8 Chó trọng đến cơng tác đào tạo cán .51 3.2.9 Tăng cường liên kết với ngành cung ứng dịch vụ 52 3.3 Kiến nghị 53 3.3.1 Đối với Chính phủ 53 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .54 3.3.3 Đối với NHNo Việt Nam 55 Kết luận………………………………………………………………….56 ... Tổng quan dịch vụ TTKDTM thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán TTKDTM Chương : Thực trạng TTKDTM việc mở, sử dụng tài khoản toán NHNo TP Ninh Bình Chương : Giải pháp phát triển dịch. .. vô TTKDTM thông qua việc mở va sử dụng tài khoản tốn NHNo TP Ninh Bình 3 Chương 1 Tổng quan dịch vụ ttkdtm thông qua việc mở sử dụng tài khoản tiền gửi toán 1.1 Một số vấn đề tốn khơng dùng tiền. .. chế quan tâm Vì vậy, em hy vọng đóng góp vào việc phát triển dịch vụ TTKDTM thông qua việc mở tài khoản tiền gửi toán giao dịch NHNo TP Ninh Bình - tỉnh Ninh Bình, bên cạnh đưa giải pháp hoàn thiện