Giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm.DOC

Giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm

Lời nói đầu

Kinh tế thế giới theo xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ, Việt Nam gia nhập WTO với nền kinh tế thị trờng mở cửa, hợp tác và hội nhập Trong bối cảnh đó, hoạt động thơng mại nổi lên nh chiếc cầu nối giữa kinh tế trong nớc với phần thế giới bên ngoài Để thực hiện đợc chức năng cầu nối này thì một trong các nghiệp vụ thiết yếu và quan trọng là thanh toán quốc tế.

Ngày nay thanh toán quốc tế là một dịch vụ ngày càng trở lên quan trọng và gắn liền với hoạt động ngân hàng Mỗi ngân hàng thơng mại đều đặt mục tiêu, yêu cầu làm thế nào để cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế tốt nhất cho các doanh nghiệp - khách hàng của mình Tuy nhiên, trên thực tế công tác thanh toán quốc tế trong hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam vẫn còn những bất cập theo yêu cầu cạnh tranh và hội nhập, cần sớm đợc khắc phục.

Trong thời gian thực tập tại NHNo&PTNT chi nhánh Hoàn Kiếm, tôi nhận thấy việc nghiên cứu một cách có hệ thống hoạt động thanh toán quốc tế và tìm các biện pháp nhằm tháo gỡ vớng mắc, tiến tới từng bớc hoàn thiện, nâng cao nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại chi nhánh là một vấn đề hết sức cần thiết.

Xuất phát từ yêu cầu đó cùng với kiến thức đợc trang bị trong thời gian học tại trờng Học viện Ngân hàng, mong muốn góp phần vào việc phát triển

hơn nữa nghiệp vụ thanh toán quốc tế, tôi lựa chọn đề tài: “Giải pháp nângcao hiệu quả thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triểnNông thôn Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm

Kết cấu của chuyên đề:

Chơng 1 Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế của ngân hàng

thơng mại

Chơng 2 Thực trạng công tác thanh toán quốc tế tại NHNo&PTNT

Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm.

Chơng 3 Các giải pháp nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế tại

NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm

Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Chi nhánh, các anh chị tại phòng Thanh toán quốc tế NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Hoàn Kiếm đã tạo điều kiện thuận lợi và góp ý kiến, giúp đỡ tôi trong quá trình hoàn thành chuyên đề này.

1.1.1.Khái niệm thanh toán quốc tế

Quan hệ đối ngoại của một quốc gia là một tổng thể các mối quan hệ trên nhiều lĩnh vực nh: kinh tế, chính trị, văn hoá, Trong đó quan hệ kinh tế chiếm vị trí chủ đạo, là cơ sở cho các mối quan hệ khác tồn tại và phát triển Trong quá trình tiến hành các hoạt động nêu trên, tất yếu nảy sinh nhu cầu chi trả, thanh toán tiền tệ giữa các chủ thể ở các quốc gia khác nhau, từ đó nảy sinh nhu cầu thực hiện các hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT).

Nh vậy: Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả vềtiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổchức, cá nhân nớc này với các tổ chức, cá nhân nớc khác, hay giữa một quốcgia với các tổ chức quốc tế thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các n-ớc liên quan.

Từ khái niệm trên, thanh toán quốc tế không chỉ là thanh toán thơng mại mà còn bao gồm cả thanh toán phi thơng mại và thanh toán viện trợ, vay nợ n-ớc ngoài Thanh toán quốc tế phát sinh trên cơ sở hoạt động thơng mại xuất nhập khẩu đợc gọi là thanh toán quốc tế trong ngoại thơng

1.1.2.Vai trò của thanh toán quốc tế

1.1.2.1 Đối với nền kinh tế

TTQT là khâu cuối cùng của quá trình trao đổi hàng hoá và dịch vụ, là cầu nối giữa ngời sản xuất và ngời tiêu thụ thông qua việc chi trả lẫn nhau trong trao đổi quốc tế Vì vậy, có thể coi TTQT nh một mắt xích quan trọng trong dây chuyền hoạt động ngoại thơng.TTQT góp phần chủ yếu giải quyết mối quan hệ hàng hoá - tiền tệ, duy trì quy trình sản xuất đợc liên tục và đẩy nhanh tốc độ lu thông hàng hoá.

TTQT giúp cho ngoại thơng thực hiện tốt chức năng của mình, gián tiếp mở rộng lu thông hàng hoá ra nớc ngoài, cải thiện cán cân thanh toán.

TTQT tạo điều kiện tốt cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu mở rộng và phát triển, từ đó tác động tích cực đến nền kinh tế

1.1.2.2 Đối với ngân hàng thơng mại

Một là: Tạo điều kiện thu hút khách hàng mở rộng thị trờngHai là: Tạo khả năng tăng doanh thu và lợi nhuận

Ba là : TTQT tạo điều kiện ứng dụng công nghệ ngân hàng.Bốn là: Tạo điều kiện phân tán rủi ro.

Năm là: TTQT làm tăng cờng quan hệ đối ngoại

Nh vậy, việc mở ra các quan hệ thơng mại quốc tế ngày càng rộng rãi đòi hỏi các quốc gia không ngừng mở rộng và hoàn thiện các quan hệ tiền tệ - tín dụng - TTQT Ngân hàng đóng vai trò nh ngời mở đầu, ngời điểu chỉnh tham gia vào các quan hệ nói trên, tạo điều kiện cho nền kinh tế quốc gia hoà nhập với nền kinh tế thế giới đang phát triển mạnh mẽ.

1.1.3 Một số phơng tiện thanh toán quốc tế thông dụng

Phơng tiện TTQT là công cụ để thực hiện trả, chuyển tiền cho nhau trong quan hệ buôn bán, thực hiện dịch vụ Các phơng tiện thanh toán chủ yếu dùng trong TTQT là:

1.1.3.1 Séc ( Cheque, check)

Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện, do một khách hàng, hoặc một ngân hàng ký phát ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhất định từ tài

khoản của mình, hoặc uỷ quyền cho ngân hàng đại lý để trả cho ngời có tên trên tờ séc, hoặc trả theo lệnh của ngời đó hoặc trả cho ngời cầm séc.

1.1.3.2 Hối phiếu ( Drafts / bill of Exchange)

Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện, do một ngời ký phát cho một ngời khác, yêu cầu ngời này khi nhìn thấy tờ phiếu hoặc đến một ngày có thể xác định trong tơng lai, phải trả một số tiền nhất định cho một ời nào đó, hoặc theo lệnh của ngời này, trả cho một ngời khác hoặc trả cho

ng-ời cầm phiếu.

1.1.3.3 Lệnh phiếu ( Promissory Note)

Lệnh phiếu là tờ cam kết trả tiền của ngời ký phát, trong đó ngời này cam kết trả một số tiền nhất định vào một ngày cụ thể trong tơng lai cho ngời hởng đợc chỉ định trên lệnh phiếu hoặc trả cho một ngời khác theo lệnh của ngời hởng lợi

1.1.3.4 Thẻ thanh toán (Card)

Thẻ thanh toán là một phơng tiện chi trả hiện đại, mà ngời sở hữu nó có thể sử dụng để thanh toán tiền hàng, dịch vụ, đồng thời cũng có thể sử dụng để rút tiền mặt tại các máy, quầy tự động của ngân hàng.

1.1.4.Các phơng thức thanh toán quốc tế chủ yếu

1.1.4.1 Phơng thức thanh toán chuyển tiền

Phơng thức thanh toán chuyển tiền là một phơng thức thanh toán, trong đó khách hàng(ngời có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển một số tiền nhất định cho một ngời khác( ngời thụ hởng) ở một địa điểm nhất định.

Các bên tham gia:

+ Ngời trả tiền hoặc ngời chuyển tiền: là ngời uỷ nhiệm cho ngân hàng đại diện mình chuyển tiền.

+ Ngời hởng lợi: là ngời bán, chủ nợ hoặc là ngời nào đó mà ngời chuyển tiền chỉ định.

+ Ngân hàng chuyển tiền: là ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền ở nớc ngời trả tiền hoặc chuyển tiền.

+ Ngân hàng trả tiền: là ngân hàng ở nớc ngời hởng lợi.

Sơ đồ 1.1: Quy trình thanh toán chuyển tiền

Bớc 1: Ngời xuất khẩu chuyển giao hàng hoá và bộ chứng từ hàng hoá cho ngời nhập khẩu.

Bớc 2: Ngời nhập khẩu sau khi kiểm tra hàng hoá ( hoặc bộ chứng từ hàng hoá), nếu thấy phù hợp sẽ chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ mình.

Bớc 3: Ngân hàng chuyển tiền làm thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý( hoặc chi nhánh) của mình - ngân hàng trả tiền.

Bớc 4: Ngân hàng trả tiền thanh toán cho ngời thụ hởng.

1.1.4.2.Phơng thức thanh toán nhờ thu:

Nhờ thu là phơng thức thanh toán, trong đó ngời xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ chuyển giao hàng hoá hoặc cung ứng dịch vụ cho ngời nhập khẩu, lập bộ chứng từ thanh toán, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền ở ngời nhập khẩu trên cơ sở bộ chứng từ thanh toán do mình lập ra.

Các bên tham gia:

+Ngời yêu cầu nhờ thu(Principal): là ngời giao chỉ thị nhờ thu cho một ngân hàng, chính là ngời xuất khẩu.

+ Ngân hàng chuyển nhờ thu( Remitting Bank), hay là ngân hàng chuyển chứng từ : là ngân hàng phục vụ ngời xuất khẩu.

+ Ngời trả tiền(Drawee): là ngời mà chứng từ đợc xuất trình tới để thanh toán hay chấp nhận thanh toán chính là ngời nhập khẩu.

+ Ngân hàng thu hộ( Collecting Bank) : là ngân hàng ở nớc ngời mua, nhận nhờ thu từ ngân hàng gửi nhờ thu và thực hiện thu tiền từ ngời mua theo chỉ thị nhờ thu.

+ Ngân hàng xuất trình (Presenting Bank): là ngân hàng thu, có nhiệm vụ xuất trình chứng từ tới ngời trả tiền Thờng thì ngân hàng thu hộ đồng thời là ngân hàng xuất trình.

Tuỳ từng trờng hợp, nếu ngời bán chỉ gửi chứng từ tài chính mà không

kèm theo chứng từ thơng mại cho ngân hàng thì đựơc gọi là nhờ thu phiếutrơn ( Clean Collection) Còn nếu chứng từ tài chính đợc gửi kèm với chứng từ

thơng mại thì đợc gọi là nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Colletion) Sau

đây là quy trình nghiệp vụ của hai hình thức nhờ thu này:

Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán Nhờ thu trơn

Bớc 1: Nhà xuất khẩu chuyển giao hàng hoá và bộ chứng từ hàng hóa cho nhà nhập khẩu.

Bớc 2: Nhà xuất khẩu lập hối phiếu và giấy nhờ thu,gửi tới ngân hàng phục vụ mình nhờ thu hộ tiền từ nhà nhập khẩu.

Bớc 3: Ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu chuyển hối phiếu qua ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu để nhờ thu tiền nhà nhập khẩu.

Bớc 4: Ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu thông báo và yêu cầu nhà nhập khẩu làm thủ tục thanh toán ( hoặc yêu cầu ký chấp nhận hối phiếu).

Bớc 5: Nhà nhập khẩu làm thủ tục thanh toán.

Bớc 6: Chuyển tiền qua ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu.

Bớc 7: Ngân hàng phục vụ nhà xuất khẩu thanh toán tiền cho nhà xuất

Sơ đồ 1.3: Quy trình thanh toán Nhờ thu kèm chứng từ

Bớc 1: Nhà xuất khẩu chuyển giao hàng hoá cho nhà nhập khẩu.

Bớc 2: Nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ thanh toán (gồm chứng từ hàng hoá và hối phiếu) gửi ngân hàng nhờ thu hộ tiền từ nhà xuất khẩu.

Bớc 3: Ngân hàng nhận uỷ thác thu, chuyển bộ chứng từ thanh toán và giấy nhờ thu qua ngân hàng thu hộ, nhờ thu tiền nhà nhập khẩu.

Bớc 4: Ngân hàng thu hộ báo cho ngời nhập khẩu và đề nghị họ thanh

Ngời yêu cầu nhờ

HĐTM

Bớc 6: Ngân hàng thu hộ trao bộ chứng từ cho ngời nhập khẩu Bớc 7: Chuyển tiền qua ngân hàng nhận uỷ thác thu.

Bớc 8: Thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu

Đây là phơng thức đã có sự tham gia của ngân hàng nhng ngân hàng không cam kết hay bảo lãnh thanh toán nên rủi ro trong thanh toán vẫn rất cao Vì vậy, phơng thức này cũng chỉ áp dụng khi ngời mua, ngời bán tin tởng nhau.

1.1.4.3 Phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ

Tín dụng chứng từ (TDCT) là phơng thức thanh toán, trong đó theo yêu cầu của khách hàng( Applicant), một ngân hàng( Issuing Bank - NHPH) sẽ phát hành một bức th, gọi là L/C ( Letter of Credit), trong đó NHPH cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho một bên thứ ba khi ngời này xuất trình bộ chứng từ thanh toán cho NHPH phù hợp với các điều khoản và điều kiện quy định trong L/C.

Các bên tham gia:

+ Ngời yêu cầu mở L/C ( Applicant): là ngời nhập khẩu, là bên mà theo yêu cầu của bên đó tín dụng đợc phát hành.

+ Ngời thụ hởng L/C ( Beneficiary): là bên mà vì quyền lợi của bên đó mà tín dụng đợc phát hành.

+ Ngân hàng phát hành (Issuing Bank - NHPH): Là ngân hàng có trách nhiệm phát hành L/C theo yêu cầu của ngời làm đơn và thanh toán cho ngời h-ởng đối với bộ chứng từ hoàn hảo.

Ngời yêu cầu nhờ

HĐTM

+ Ngân hàng thông báo (Advising Bank- NHTB):là ngân hàng tiến hành thông báo tín dụng theo yêu cầu của NHPH.

+ Ngân hàng xác nhận ( Confirming Bank - NHXN): Là ngân hàng cam kết cùng NHPH trả tiền cho ngời hởng đối với bộ chứng từ hoàn hảo.

+ Ngân hàng chỉ định ( Nominating Bank): Là ngân hàng mà tại đó L/C có giá trị thanh toán hoặc chiết khấu, hoặc là bất cứ ngân hàng nào nếu L/C có

Bớc 2: Căn cứ vào đơn yêu cầu mở L/C, nếu đồng ý, NHPH lập một L/C và gửi cho NHTB, thờng là ngân hàng đại lý của mình để thông báo L/C cho ngời thụ hởng.

Bớc 3: NHTB, tiếp tục nhận L/C, kiểm tra tính chân thực của L/C rồi thông báo cho ngời hởng ( nhà xuất khẩu).

Bớc 4: Nhà xuất khẩu nếu chấp nhận L/C sẽ tiến hành giao hàng.

Bớc 5: Sau khi giao hàng, nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ theo yêu cầu của L/C, xuất trình cho NHTB để đợc thanh toán.

Bớc 6: NHTB theo uỷ nhiệm của NHPH, kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp thì tiến hành thanh toán, chiết khấu ( bộ chứng từ) hoặc chấp nhận hối phiếu Nếu thấy bộ chứng từ không phù hợp thì từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ nguyên vẹn bộ chứng từ cho nhà xuất khẩu.

Bớc 7: NHTB gửi bộ chứng từ cho NHPH để đợc hoàn trả.

Bớc 8: NHPH kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với L/C thì trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền, nếu thấy không phù hợp thì từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ và nguyên vẹn bộ chứng từ cho NHTB.

Bớc 9: NHPH đòi tiền nhà nhập khẩu và chuyển bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu sau khi đã đợc thanh toán.

Bớc 10: Nhà nhập khẩu kiểm tra bộ chứng từ, nếu thấy phù hợp với L/C sẽ thanh toán, nếu không thấy phù hợp thì có quyền từ chối.

Ngoài ba phơng thức thanh toán đợc đề cập ở trên, trên lý thuyết còn một phơng thức nữa là phơng thức ghi sổ Tuy nhiên, do tính chất rủi ro cao nên phơng thức này không đợc sử dụng phổ biến trong thanh toán ngoại th-ơng, mà thờng áp dụng trong thanh toán nội địa hoặc thanh toán phi mậu dịch nh: thanh toán phí bảo hiểm, tiền hoa hồng trong nghiệp vụ mô giới, lãi cho vay và đầu t.

1.2 Hiệu quả TTQT tại ngân hàng thơng mại

TTQT là một trong nhiều hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nếu nh hoạt động kinh doanh đợc đánh giá qua chỉ tiêu lợi nhuận, là hiệu số giữa doanh thu và chi phí của hoạt động kinh doanh nói chung, thì hiệu quả hoạt động TTQT cũng đợc đo bằng hiệu số giữa doanh thu và chi phí của hoạt động

Hiệu quả TTQT là một phạm trù phản ánh chất lợng kinh doanh trong lĩnh vực TTQT tại NHTM Hiệu quả TTQT trong cơ chế thị trờng ngày nay không chỉ đơn thuần thể hiện bằng hiệu số giữa doanh thu và chi phí của hoạt động TTQT mà còn đợc đánh giá thông qua mối quan hệ giữa hoạt động TTQT và các hoạt động khác bao gồm: tín dụng, kinh doanh ngoại hối, uy tín và mối quan hệ rộng lớn của ngân hàng trên thơng trờng Để đánh giá một cách toàn diện hiệu quả hoạt động TTQT, có thể sử dụng hệ thống các chỉ tiêu định lợng và định tính sau đây.

1.2.1 Các chỉ tiêu hiệu quả

1.2.1.1.Chỉ tiêu định lợng

Hiệu quả hoạt động TTQT tại NHTM có thể xác định qua 12 chỉ tiêu định lợng sau:

Một là, hiệu quả thanh toán đợc đánh giá qua doanh thu dịch vụTTQT: Khi thực hiện các yêu cầu của khách hàng có liên quan đến TTQT,

ngân hàng thu đợc một mức phí nhất định theo biểu phí dịch vụ của ngân hàng đối với từng nghiệp vụ cụ thể nh: Phí mở L/C, phí tu chỉnh L/C, phí thông báo L/C, phí thanh toán L/C, phí nhận và xử lý uỷ thác thu, phí thanh toán nhờ thu, phí thanh toán chuyển tiền.

Hai là, hiệu quả hoạt động TTQT đợc đánh giá thông qua chỉ tiêu lợinhuận ròng từ hoạt động TTQT Đây chính là hiệu số giữa doanh thu TTQT

và chi phí TTQT Để xác định đợc lợi nhuận mang lại từ hoạt động này, chi phí càng thấp thì lợi nhuận ròng từ hoạt động TTQT càng cao, nghĩa là hiệu quả do TTQT mang lại càng lớn.

Ba là, tỷ lệ lợi nhuận TTQT = lợi nhuận TTQT/ doanh thu TTQT (còn

gọi là tỷ suất lợi nhuận TTQT) Đây là một chỉ tiêu tơng đối, cho biết một đồng doanh thu TTQT thu đợc bao nhiêu đồng lợi nhuận TTQT Tỷ suất lợi nhuận càng cao, chứng tỏ hoạt động TTQT càng hiệu quả.

Bốn là, tỷ lệ chi phí TTQT = chi phí TTQT / doanh thu TTQT Chỉ số

này cho biết để thu đựơc một đồng doanh thu từ hoạt động TTQT phải bỏ ra bao nhiêu đồng lợi nhuận.

Năm là, tỷ lệ lợi nhuận TTQT trên tổng doanh thu ngân hàng = lợi

nhuận TTQT/ tổng doanh thu Chỉ số này cho biết hiệu quả hoạt động TTQT trên một đồng doanh thu ngân hàng, chỉ số này càng cao thì càng chứng tỏ hoạt động TTQT chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số nguồn thu hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Sáu là, tỷ lệ doanh thu TTQT so với tổng doanh thu ngân hàng =

doanh thu TTQT/ tổng doanh thu Chỉ số này cho biết tỷ trọng doanh thu dịch vụ thanh toán TTQT trong tổng nguồn dịch vụ của ngân hàng.

Bẩy là, tỷ lệ doanh thu TTQT so với doanh thu dịch vụ NH = doanh

thu TTQT / doanh thu dịch vụ Chỉ số này cho biết tỷ trọng của nguồn thu TTQT trong tổng nguồn thu dịch vụ của ngân hàng.

Tám là, tỷ lệ lợi nhuận TTQT trên vốn tự có = lợi nhuận TTQT/vốn tự

có Chỉ số này cho thấy một đồng vốn tự có bỏ ra thu đợc bao nhiêu đồng doanh thu TTQT.

Chín là, tỷ lệ doanh thu TTQT/ vốn tự có = doanh thu TTQT/vốn tự

có Chỉ số này cho biết số lợi nhuận thu đợc trên một đồng vốn tự có.

Mời là, tỷ lệ lợi nhuận TTQT/tổng tài sản Chỉ số này xác định hiệu

quả hoạt động TTQT trên một đồng tài sản có, chỉ số này càng lớn chứng tỏ hoạt động TTQT của ngân hàng càng hiệu quả.

Mời một là, tỷ lệ doanh thu TTQT/tổng tài sản Chỉ số này cho thấy

một đồng tài sản có mang lại bao nhiêu đồng doanh thu TTQT.

Mời hai là, tỷ lệ lợi nhuận TTQT trên cán bộ TTQT = lợi nhuận

TTQT/tổng số cán bộ TTQT Chỉ số này cho biết năng suất lao động của một cán bộ TTQT trên hiệu quả mang lại từ hoạt động TTQT, cho thấy một cán bộ TTQT có thể tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận.

1.2.1.2 Chỉ tiêu định tính

Bên cạnh các chỉ tiêu định lợng có thể đánh giá hiệu quả hoạt động TTQT tại NHTM qua một số chỉ tiêu định tính dới đây:

Một là, hiệu quả TTQT đợc đánh giá thông qua việc góp vốn cổ phần

tăng cờng và hỗ trợ cho hoạt động tín dụng Khi ngân hàng cho vay thu mua hàng xuất khẩu hoặc cho vay trên có đảm bảo bằng bộ chứng từ xuất khẩu theo L/C, ngân hàng sẽ thu đợc lãi trên khoản vốn đã đầu t tín dụng này, nếu nghiệp vụ TTQT đợc thực hiện an toàn thì nguồn vốn tín dụng sẽ đợc thu hồi cả gốc lẫn lãi, sẽ làm tăng hiệu quả cho hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng Qua đó cho thấy hoạt động TTQT góp phần tích cực trong việc nâng cao hiệu quả và chất lợng hoạt động tín dụng, góp phần tăng doanh thu dịch vụ, nâng cao đợc hiệu quả hoạt động ngân hàng.

Hai là, hiệu quả TTQT đợc đánh giá thông qua việc tăng cờng và hỗtrợ cho nghiệp vụ tài trợ XNK Thông qua dịch vụ tài trợ XNK, ngân hàng

thu đợc các khoản phí dịch vụ là: phí chiết khấu chứng từ hàng xuất truy đòi, phí chiết khấu chứng từ hàng xuất miễn truy đòi Khi hoạt động này càng phát triển thì hiệu quả mang lại từ hoạt động TTQT càng cao.

Ba là, hiệu quả TTQT đợc đánh giá thông qua việc góp phần tăng c-ờng và tạo hiệu quả cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ Trong quá trình

thực hiện TTQT, ngân hàng bán ngoại tệ cho khách hàng có nhu cầu thanh toán tiền hàng nhập khẩu hoặc mua của khách hàng có nguồn ngoại tệ thu về từ thanh toán hàng xuất khẩu Khi nghiệp vụ này càng phát triển sẽ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ nâng cao đợc doanh số hoạt động, và

phí thu đợc từ hoạt động này sẽ tăng cao Nh vậy nhờ vào hoạt động TTQT các ngân hàng phát triển đợc dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, tạo khả năng tăng doanh thu dịch vụ, nâng cao hiệu quả trong kinh doanh của ngân hàng.

Bốn là, hiệu quả TTQT đợc đánh giá thông qua việc tăng trởng nguồnvốn bằng ngoại tệ cho ngân hàng Hoạt động thanh toán quốc tế càng phát

triển thì doanh số giao dịch càng lớn Từ đó ảnh hởng đến tốc độ tăng trởng nguồn vốn tại ngân hàng mà cụ thể là tốc độ tăng trởng nguồn vốn tiền gửi ngoại tệ ở nớc ngoài.

Năm là, hiệu quả TTQT đợc đánh giá qua sự phát triển mạng lới ngânhàng đại lý, phát triển quan hệ đối ngoại, củng cố và nâng cao uy tín củangân hàng đại lý, phát triển quan hệ đối ngoại, củng cố và nâng cao uy tíncủa ngân hàng.

Cuối cùng, hiệu quả TTQT đợc đánh giá thông qua việc tăng c-ờng, hỗ trợ cho nghiệp vụ ngân hàng khác nh bảo lãnh t vấn, mua bánngoại tệ cho khách hàng Từ đó ngân hàng có thể mở rộng và phát triển hoạt

động kinh doanh của mình, nâng cao uy tín và tên tuổi của ngân hàng trên thị trờng tiền tệ thế giới cũng nh trong hệ thống các ngân hàng quốc tế

1.2.2 Các nhân tố ảnh hởng đến TTQT

1.2.2.1 Nhân tố khách quan

Một là môi trờng kinh tế và chính trị trong nớc, bao gồm trình độ phát

triển của nền kinh tế, của các chủ thể kinh tế, của nền sản xuất nội địa Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế kinh tế ổn định và phát triển sẽ an toàn và hiệu quả hơn, ngân hàng yên tâm đầu t tín dụng cho nền kinh tế, tạo khả năng phục vụ hoạt động TTQT ngày một tốt hơn, hiệu quả hơn.

Hai là môi trờng pháp lý, thể hiện ở hệ thống các văn bản pháp luật

cũng nh các văn bản dới luật Một hệ thống pháp luật đồng bộ, toàn diện và phù hợp với các thông lệ quốc tế sẽ tạo hành lang pháp lý thống nhất cho các hoạt động kinh tế trong nớc, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của các doanh nghiệp và ngân hàng.

Ba là môi trờng tài chính quốc tế Sự tác động của các cuộc khủng

hoảng tài chính sẽ gây ra tình trạng vỡ nợ, phá sản của một số doanh nghiệp và ngân hàng, do đó sẽ tác động tiêu cực đến hoạt động TTQT.

Bốn là sự ổn định của đồng tiền thanh toán Nếu đồng tiền thanh toán

bị mất giá sẽ ảnh hởng tiêu cực đến xuất khẩu, ngợc lại khi đồng tiền thanh

toán tăng giá sẽ tác động xấu đến nhập khẩu Bởi vậy, các nhà kinh doanh XNK luôn lựa chọn những đồng tiền có tính ổn định cao.

Năm là năng lực kinh doanh của khách hàng Trong lĩnh vực TTQT,

khách hàng của ngân hàng là các doanh nghiệp kinh doanh XNK Các doanh nghiệp này có năng lực kinh doanh tốt, năng động, hiểu biết về hoạt động TTQT và pháp luật ở nớc ngoài sẽ giúp cho ngân hàng thực hiện nghiệp vụ TTQT một cách trôi chảy, hạn chế rủi ro cho cả doanh nghiệp và ngân hàng, từ đó nâng cao đợc hiệu quả hoạt động TTQT cho ngân hàng.

1.2.2.2 Nhân tố chủ quan

Một là chính sách đối ngoại của ngân hàng: là những định hớng trong

việc mở rộng, phát triển quan hệ đối ngoại, đại lý với các ngân hàng ở nớc ngoài, nó phải phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế đối ngoại của nhà nớc

Hai là chính sách phát triển dịch vụ của NHTM Ngoài các nghiệp vụ sẵn

có ngân hàng cần phải phát triển thêm các dịch vụ mới Một chính sách phát triển dịch vụ hấp dẫn, phù hợp với yêu cầu của khách hàng sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng.

Ba là chính sách khách hàng Chính sách khách hàng phải gắn liền với

hiệu quả kinh doanh của khách hàng, với hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, phải có chính sách u đãi cho các khách hàng trung thành, khách hàng truyền thống, khách hàng có doanh số hoạt động TTQT qua ngân hàng lớn.

Bốn là năng lực kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng trên thị trờng ngoại

hối Một ngân hàng có năng lực kinh doanh ngoại hối tốt, sẽ phát triển và thu hút ngày càng nhiều ngoại tệ cả trong và ngoài nớc vào ngân hàng, đáp ứng tốt hơn các nhu cầu thanh toán ngoại thơng Nhờ đó, hoạt động TTQT sẽ phát triển hơn và hiệu quả mang lại nhiều hơn.

Năm là nền tảng công nghệ thông tin hiện đại sẽ tạo điều kiện cho các giao

dịch TTQT diễn ra nhanh chóng, an toàn và hiệu quả hơn Theo kịp với sự phát triển của các đối thủ cạnh tranh và đứng vững đợc trên thị trờng.

Sáu là nhân tố con ngời Môi trờng hoạt động TTQT đòi hỏi ngân hàng

phải có đội ngũ lãnh đạo và quản lý có trình độ năng lực thực sự, sáng tạo trong kinh doanh, có phẩm chất đạo đức tốt, có đội ngũ cán bộ nhân viên giỏi về nghiệp vụ, hiểu biết về kinh tế pháp luật, có tinh thần trách nhiệm cao với công việc Có thể nói đây là nhân tố quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

Kết luận chơng 1:

TTQT là nghiệp vụ không thể thiếu trong một nền kinh tế mở , nó là cầu nối giữa kinh tế trong nớc và phần còn lại của thế giới Vấn đề nâng cao hiệu quả hoạt động TTQT tại NHTM luôn là mối quan tâm của bất kỳ ngân hàng nào trong điều kiện cạnh và hội nhập của ngành tài chính ngân hàng hiện nay.

Chơng 2

thực trạng công tác thanh toán quốc tế tại ngânhàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh

Là chi nhánh loại I trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam ( Agribank), chi nhánh Hoàn Kiếm đợc thành lập theo quyết định số 234/QĐ - HĐQT - TCCB ngày 02/06/2004 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh có trụ sở chính đặt tại số 26 Cửa Đông - Hoàn Kiếm - Hà Nội Với đặc thù về vị trí là nằm tại trung tâm thủ đô- nơi diễn ra hoạt động kinh tế sôi động, là một đơn vị thành viên của một ngân hàng lớn nhất cả nớc.

Ra đời trong bối cảnh hoạt động ngân hàng trên địa bàn Hà Nội - nơi tập trung nhiều ngân hàng thơng mại, mức độ cạnh tranh vô cùng gay gắt Tuy nhiên, trên cơ sở nhận thức sâu sắc những khó khăn, khai thác triệt để những thuận lợi, Ban Lãnh đạo Chi nhánh chỉ đạo công tác thanh toán quốc tế thu đ-ợc những thành công đáng khích lệ trong việc thâm nhập, mở rộng thị trờng và tạo đợc uy tín cho Chi nhánh trên địa bàn.

Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Chi nhánh Hoàn Kiếm.

Phòng TTQT của Chi nhánh ra đời 2 năm sau khi Chi nhánh đ ợc thành lập, với chức năng: tham mu cho Ban Giám đốc về chiến lợc phát triển, theo dõi, quản lý và tổ chức thực hiện các sản phẩm, dịch vụ: Kinh doanh Ngoại tệ, Thanh toán Quốc tế, cho vay tài trợ xuất, nhập khẩu Nhiệm vụ của Phòng TTQT là:

- Tổ chức kinh doanh Ngoại tệ, TTQT theo đúng quy định của NHNN Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam Đầu mối đề xuất triển khai các sản phẩm dịch vụ nh: Thanh toán thẻ, thanh toán séc du lịch, chuyển tiền nhanh,

- Đầu mối tổ chức thực hiện các dự án uỷ thác của các tổ chức, cá nhân nớc ngoài Thực hiện thẩm định, thiết lập hồ sơ đối với khách hàng mở L/C.

- Thực hiện nhiệm vụ tiếp thị khách hàng để không ngừng mở rộng kinh doanh Tổng hợp báo cáo thống kê định kỳ, đột xuất, báo cáo chuyên đề hàng quý, hàng năm theo quy định.

Hiện nay Phòng thanh toán quốc tế có tổng số 7 cán bộ, đều tốt nghiệp từ các trờng thuộc khối kinh tế, có trình độ đại học và trên đại học.

2.1.2 Kết quả kinh doanh

2.1.2.1 Nguồn vốn

Năm 2008, khủng hoảng kinh tế toàn cầu ảnh hởng sâu sắc tới kinh tế Việt Nam Trong nớc lạm phát tăng cao dẫn tới công tác huy động vốn gặp không ít khó khăn Tuy nhiên với sự cố gắng nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên trong chi nhánh, công tác huy động vốn đạt đựơc những kết quả khả

Là một chi nhánh mới thành lập song nguồn vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh Hoàn kiếm đã có sự tăng trởng mạnh mẽ với tốc độ cao.

- Về cơ cấu theo thành phần kinh tế:

+ Nguồn vốn huy động tiền gửi dân c đạt 495 tỷ đồng, tăng 270 tỷ đồng (tăng 220%) so với 2007; chiếm 27,6% trong tổng nguồn vốn.

+ Nguồn vốn của các tổ chức kinh tế đạt 196 tỷ đồng, tăng 126 tỷ đồng (tăng 280%) so với 2007; chiếm 10,93% trong tổng nguồn vốn.

+ Nguồn vốn của các tổ chức tín dụng đạt 1.102 tỉ đồng, tăng 582 tỉ đồng (tăng 212%) so với 2007; chiếm 61,47% trong tổng nguồn vốn.

2.1.2.2 Cho vay vốn

Mặc dù sự cạnh tranh giữa các ngân hàng diễn ra gay gắt, do chủ động về nguồn vốn và làm tốt công tác tiếp thị, chiến lợc khách hàng nên hoạt động tín dụng của Chi nhánh cũng thu đợc kết quả rất khả quan

Bảng 2.2: Tình hình cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh Hoàn

(Nguồn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh Hoàn kiếm)

Năm 2008, công tác tín dụng phát triển cả về doanh số và d nợ, các chỉ tiêu cơ bản về kinh doanh tín dụng đều đạt và vợt các chỉ tiêu đề ra:

Tổng d nợ cho vay tính đến ngày 31/12/2008 đạt 800 tỷ đồng, tăng 480 tỷ đồng so với 2007.

- Phân tích d nợ theo thời gian:

+ D nợ ngắn hạn: 433 tỷ đồng, tăng 273 tỷ đồng (270%) so với 2007; chiếm 54,125% trong tổng d nợ.