Khóa luận tốt nghiệp Tài chính ngân hàng: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh Thoại Sơn

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son- Dé xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn han của Ngân hang trong thời gian tới.. Phân tích h

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

KHOA KINH TẾ - QTKD

HO THỊ ANH THU

PHAN TICH HOAT DONG CHO

VAY NGAN HAN TẠI NHNo&PTNT

CHI NHANH THOAI SON

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGAN HANG

CHUYEN DE TOT NGHIEP

Long Xuyén, thang 6 nam 2013

— 2D SK OSS Oe

—‹—EE«>l»c—= ©=—

PHẦN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO

VAY NGAN HAN TẠI NHNo&PTNT

CHI NHANH THOAI SON

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGAN HANG SVTH : HO THI ANH THU SSS}

MSSV : DNH093746

Lớp :DT5NHI

Giảng viên hướng dẫn: Th.S LƯU THỊ THÁI TÂM

Long Xuyên, tháng 6 năm 2013

Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinhdoanh trường Đại học An Giang đã tận tâm truyền đạt cho em những kiếnthức rất bổ ích về ngành học của mình Đặc biệt em xin gởi lời biết ơn sâusắc đến cô Lưu Thị Thái Tâm đã trực tiếp hướng dẫn, tận tình chỉ bảo cho

em trong suốt thời gian làm chuyên đề tốt nghiệp

Em cũng xin chân thành cảm ơn sự nhiệt tình giúp đỡ của Ban Giám

Đốc cùng các cô chú, anh chị trong NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn Tất cả

đã tạo điều kiện tốt nhất dé em có thé học hỏi và hiểu biết thêm rất nhiều vềcông tác của NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn, cũng như hỗ trợ và cung cấpnhững kiến thức quý báu dé em có thể hoàn thành chuyên đề tôt nghiệp của

mình.

Tuy nhiên, do còn hạn hẹp về kiến thức và kinh nghiệm nên chuyên

đề tốt nghiệp khó tránh được những sai sót, khuyết điểm Em rất mong nhận

được sự đóng góp ý kiến của các thầy cô, ban lãnh đạo và các cô chú, anh

chị trong NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn.

Sau cùng em xin kính chúc Quý thầy cô trường Đại học An Giang,Ban lãnh đạo cùng các cô chú, anh chị trong NHNo & PTNT huyện ThoạiSơn luôn được dồi dào sức khỏe và thành công trong công tác

CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN

to LO œ

Ngày thang tam 2013

(Họ tên, học vi, học hàm và chữ ky)

Tóm Tắt

Đề hiệu quả hoạt động kinh doanh ngày càng được cải thiện thì đòi hỏi

các doanh nghiệp phải luôn đánh giá hiệu quả hoạt động của minh Từ đó dé có

những biện pháp cải thiện những hạn chế yếu kém, đồng thời phát hiện điểmmạnh dé phát huy hiệu quả cao hơn Không riêng các doanh nghiệp sản xuất kinhdoanh mà các ngân hàng cũng phải thường xuyên theo dõi kết quả hoạt động củamình thông qua các hoạt động chính dé kịp thời xử lý những tình huống xảy ra có

thé gây bat lợi cho ngân hàng.

Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Thoại Sơn là một ngânhàng TM Nhà nước và đối tượng chủ yếu của ngân hàng là các hộ sản xuất nôngnghiệp với hình thức cho vay chủ yếu là ngắn hạn

Tiến hành nghiên cứu, em bắt đầu giới thiệu về lí do chọn đề tài nghiêncứu, mục tiêu, phạm vi, phương pháp, sau đó, tìm hiểu những cơ sở lý thuyết vềngân hàng và các chỉ tiêu để đánh giá kết tình hình động kinh doanh của các ngânhàng Giới thiệu về ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Thoại Sơn,phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn của ngân hàng Trước hết là xem xétnguồn vốn dùng dé cho vay, sau đó là doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợcủa ngân hàng qua các năm, cuối cùng dùng các tỷ số để đánh giá hiệu quả củangân hàng trong hoạt động cho vay ngắn hạn Trên cơ sở những nghiên cứu về

lý thuyết và thực tiễn này, thấy được những điểm mạnh, điểm yếu của ngân hàng,

từ đó, đề xuất các biện pháp mang tính chất tham khảo nhằm giải quyết các vấn

đề mà ngân hàng đang gặp phải

Mặc dù đã có nhiều cố gắng trong quá trình nghiên cứu nhưng do đây làlần đầu tiếp xúc thực tế tại ngân hàng, hơn nữa do còn hạn chế về vốn kiến thứcthực tế lẫn hạn hẹp quỹ thời gian thực hiện nghiên cứu nên đề tài khó tránh khỏinhững sai sót Rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của quý thầy cô, các cô,chú, anh, chị tại ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển nông thôn Thoại Sơn vàcủa tất cả các bạn

Trang ¡

DANH MỤC SƠ ĐỒ - (ST TT E1 11 1111111111111 111111 1111k viii

DANH MỤC TỪ VIET TAT uueeceecccccsccscssssecsesecsssevsecsresessssrcsnsessecatsrssesatersareavensaees ix

CHUONG 1 GIOI THIEU

1.1 LÝ DO CHỌN DE TÀI 5 SE EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEkErkerkerkerkrree 11.2 MỤC TIEU NGHIÊN CỨU 2- 2£ + +E£EE£EE£EE£EEEEEeEEeEEerkerkerkers 1

1.2.1 \/0 1á 89) 11110777 .1+ 1

1.2.2 Mục tiêu cụ thỂ - SG cv SE SE SESEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErrkrkrkrrerres 11.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - 2 2 s+Sk+E££E£E+EvEEeEtererkererree 2

1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 2-2222 ++E£+£++EEzEzrxerrerrsee 21.3.2 Phương pháp phân tích số liệu -2- 2 ©5222++£++zz+zzx+rxezrsee 21.3.3 Phương pháp so sánh số tuyệt đối số tương đối - -:- 21.4 ĐỐI TƯỢNG VA PHAM VI NGHIÊN CỨU - - sc++cecx+zssez 3

1.4.1 KAGNG GAM 011 3+1 3 1.4.2 — Thời g1an - ĂSSQ TT TT TH TH Ho TH ng 3

1.4.3 Đối tượng nghiên cứu - 5c + +E+EE£EE£EEEEEEEEEEEEEEerkerkerkerkee 31.4.4 Nội dung nghiên CỨU G Ă + St vn HH ng rưy 31.5 CẤU TRÚC ĐÈ TÀI St SEÉEk‡EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEkEEkrkrrkerkrree 3

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1 KHÁI NIỆM VỀ NGÂN HANG THUONG MẠẠI -2- sccsecxerxerxees 4

2.2 HOẠT DONG CHO VAY NGAN HAN - - 5c ctctEeEvEEeEkeErkerkerxree 5

2.2.1 Khái niệm về tin dung ccececceccccccscssessessessessessessessessessessessessessessesseeseeseeseens 5

2.2.2 Tín dụng ngắn hạn: - - 2: + ©sSt9SE‡EE£EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErkerkerkerkrree 6

2.2.3 Cho vay ngắn hạn: - - +: 2c SE E‡EE9EESEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErkerkerkrred 62.3 PHAN LOẠI NỢ, -:- St SE EE2E12212712212711111 111111111111 111kg 92.4 MỘT SÓ NỘI DUNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN

¬ —= 10

2.4.1 Doanh số cho vay ngắn hạn - 25c S2SSE£E£EEtEEtEEeEErkerkerkerree 102.4.2 Doanh số thu nợ ngắn hậ c0 11111211111 ng ng key 10

2.4.3 Dư nợ ngắn hạn ¿22 55£ + 22EEEE2EE9EE21127171122111121111 21.111 10

ZAA NG qua 0n 11

2.4.5 NO XAU ceecccccssessesssessecsusssessusssecsesssessscsusssessusssessecssessesssessessesssessecssesseesseeses 11

2.5 MOT SO CHI TIEU DANH GIA HIEU QUA HOAT DONG TIN DUNG

CUA NGAN HANG wieeessessessessesseessessecssessecsvesssssssssessessssssesssessessecssessesssessesseessess 11

2.5.1 Hệ số thu nợ ngắn HiẠT G0 221112211111 11119 111101111 0 11 ng v1 ng vn 11

2.5.3 Dư nợ ngắn han/Téng nguồn vốn huy động ¿5+2 12

2.5.4 Vốn điều chuyén/Téng nguồn vốn 2- 2 2£ ©£+£z+£E£2E++£xezxzzrxee 122.5.5 Vòng quay vốn tin dụng ngắn hạn - 2© s+++£E+£Eezkerxerxerxee 122.5.6 Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hẠ SG 111211 ngư, 13

CHƯƠNG 3

KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH THOẠI SƠN

3.1 LICH SỬ HÌNH THÀNH 2 2£ +E£+E£+EE+EE££EE£EEE2EEEEEtEEErEkrrkrrrkeri 14

3.1.1 Sơ lược huyện Thoại SƠn c3 31191119 111 1 1 ke rre 14

3.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát trién Nông thôn Thoại Son 153.2 CƠ CẤU TO CHỨC ¿5252 E9EE‡EEEEEEEEEEEEEE171111E21E1111.11 11.111 cre l63.3 LĨNH VỰC HOAT ĐỘNG - KINH DOANH CHỦ YÊU 17

3.4 NHUNG THUAN LỢI — KHO KHĂN 2- 2 + s+££+E££E+E++Ez£xerxzez 18

3.5 PHƯƠNG HƯỚNG PHAT TRIEN TRONG THỜI GIAN TỚI 19

CHUONG4 PHAN TÍCH HOẠT DONG CHO VAY NGAN HAN

4.1 SƠ LUGC KET QUA KINH DOANH QUA 3 NĂM (2010 — 2012) 21

4.2 SƠ LUGC NGUON VON CUA NGAN HANG - 555 5czccs2 234.3 THUC TRANG CHO VAY NGAN HAN QUA 3 NĂM 27

4.3.1 Doanh số cho vay ngắn hat scssccsssesssesssesssesssesssecssecssesssssseseseessecssecsseeses 27

4.3.1.1 Theo ngành nghỀ ¿- ¿+ £+E£+E£EE££E£EE£EEEEEEEEEEEEEEerErrkrrkrer 274.3.2 Doanh số thu nợ ngắn AD = 33

4.3.2.1 Theo ngành nghỀ ¿- ¿+ £+E£+E£EE££E£EE£EEEEEEEEEEEEEEerkrkerrrrer 33

4.3.2.2 Theo thành phan kinh tẾ - ¿ ¿5£ +E£+E££E££E££EeEEerEerEerrered 36

4.4 DƯ NO NGẮN HAN 5c cc tt EEEEEE121111111 1111111111111 11Eeeye 38

4.4.1 Theo ngành nghỀ ¿2° ¿+ £+E£+E£SE£EE£EE£EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErErrkrrkrrkerg 384.4.2 Theo thành phần kinh tẾ - 2 2 +£22££EE£EE£2EE£EE£2EE£EEZEEvEEerkerrerre 424.5 NO XAU NGẮN HẠN ¿5 ¿St 2tEE2EE22122121111121212111 1111111 cxe 44

4.5.1 Theo ngành ngh 2-2 2® ©E£+EE+EE£SEE+EEEEEEEEEEEE22E171711221 212 xe 444.5.2 Theo thành phần kinh tẾ ¿2£ 2 £+E£EE£EE££E£EE££E£EE£ErEerEerkerreri 41

4.6 CÁC HE SỐ 2: 22221 2212211221127112711271121112112211211211 111111111 xe 48

4.6.1 Hệ số thu nợ ngắn HẠP G1 1111211112 11118 11110111110 1111 111 1n vkt 50

4.6.2 Vốn huy động có kỳ hạn/Tổng nguồn vốn 2 5225252: 50

4.6.3 Dư nợ ngắn han/Téng nguồn vốn huy động 2- 2-5225: 514.6.4 Vốn điều chuyén/Téng nguỗn vốn - ¿2£ + £E£E££Ee£Ee£Eerxerveei 514.6.5 Vòng quay vốn cho vay ngắn hat ccsccsccsessessessessessessessessessessesseeseeseesees 524.6.6 Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hậT GG 11121112 vn, 534.7 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN GIAI ĐOẠN 2010 -

"000 53

Sâu ` 534.7.2 Hạn chế -:-2+++2©+++2E++22211271112211122111221111211112211112111 11.1110 544.8 MOT SO GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUA CHO VAY NGAN HẠN.55

4.8.1 Bảo đảm nguồn vốn ổn định + £©s£+S£+E££E££E££Et£EezEerkerrerreei 554.8.2 Nâng cao chat lượng cán bộ tin dụng - + ¿s2 se +x£xe£xerEerxerxeei 554.8.3 Đảm bao thực hiện tốt quy trình cho vay -. - + ¿se +: 564.8.4 Nâng cao công tác kiểm soát trong cho Vay -z©sc+secserxcxeei 57

4.8.5 Hiện đại hóa công nghệ thông tin - 5-5525 * + ++sexsseeeseeseee 58

4.8.6 Nâng cao chất lượng dịch vụ SAN CÓ ch HE HH1 1x re 58

4.8.7 Chăm sóc khách hang - - - c2 133119139 11811118111 krrrke 58

CHƯƠNG 5 KET LUẬN - KIÊN NGHỊ

20009 594i) 00c 60

5.2.1 Đối với ngân hàng - ¿- 2 2 + +E£EEEEEEEEEEEEEEEEE11E11 1111111 xe 605.2.2 Đối với các cơ quan chức năng + + £+s£++++E+£x+Ee£kezkerxerxerxee 60

TAI LIEU THAM 84:7 600010155 62

Trang iv

DANH MỤC BANG BIEU

a

œsEl -Bảng 4.1: œsEl -Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hang qua 3 năm 21

"000001 21

Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2010-2012 24

Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo ngành nghề của Ngân hàng qua 3 năm 2010 — 002 27

Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm "00000001070 31

Bảng 4.5: Doanh số thu nợ của NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn qua 3 năm 2OLO-2012 Ẽ101Ẽ0ẼẺẼẺ8 8 33

Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm "0000017 36

Bảng 4.7: Doanh số dư nợ theo ngành nghề của Ngân hàng qua 3 năm 2010 — "00 — 38

Bang 4.8: Tốc độ tăng doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ -. -: s- 38 Bảng 4.9: Doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng qua 3 năm 2OLO — 2012 eee 42

Bang 4.10: Doanh số nợ xấu của Ngân hang qua 3 năm 2010 — 2012 44

Bảng 4.11: Nợ xau của Ngân hàng qua 3 năm 2010 — 2012 -25- 47 Bảng 4.12: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tin dung 49

Trang v

DANH MỤC BIEU DO

"0P .ä 23

Biểu đồ 4.2: Tình hình huy động vốn của Ngân hang qua 3 năm 2010-2012 25

Biểu đồ 4.3: Doanh số cho vay theo ngành nghề của Ngân hàng qua ba năm

Biểu đồ 4.6: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của Ngân hàng

qua ba năm 20-2 2 G2221 31 1321183118391 1893 1891118 11883118118 11 81 8g ng ngư 32

Biểu đồ 4.7: Doanh số thu nợ theo ngành nghề của Ngân hàng qua ba năm 35

Biểu đồ 4.14: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng

qua ba năm 20-2 Í2 - G5 22113113931 8331831 189319111 11 91111 HH ngư 43

Biểu đồ 4.15: Nợ xấu theo ngành nghé của Ngân hang qua ba năm 2010 — 2012 46

Trang vi

Biểu đồ 4.16: Tỷ trọng nợ xấu theo ngành nghề của Ngân hàng qua ba năm

Biểu đồ 4.19: So sánh tỷ lệ hệ số thu nợ qua 3 năm 2010-2012 - 50

Biểu đồ 4.20: Biéu đồ so sánh ty lệ Vốn huy động trên tổng nguồn vốn qua 3

Biểu đồ 4.23: Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn qua 3 năm 2010-2012 52

Biểu đồ 4.24: So sánh tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn qua 3 năm 2010 - 2012 53

Trang vii

DANH MỤC SƠ ĐÒ

Sơ đồ 2.1: Sơ đồ quy trình cho vay tại Agribank Thoại Sơn

Sơ đồ 3.1: Sơ đồ tổ chức của NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn - l6

Trang viii

Công nghiệp hóa — hiện dai hóa

Doanh nghiệp nhân

Đồng Bằng Sông Cửu LongKinh tế xã hội

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN DE TÀI

Việc Việt Nam gia nhập WTO đã và đang mang lại những cơ hội cũng

như những thách thức vô cùng to lớn cho hệ thống Ngân hàng thương mại ViệtNam Trong khi đó thì Ngân hàng là một lĩnh vực hoàn toàn mở trong cam kếtgia nhập WTO của Việt Nam Dé hội nhập thành công và không bị sức ép, các

Ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng thương mai nhà nước — những đầu

tàu mũi nhọn của hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam phải lành mạnh hóatài chính theo chuan mực quốc tế, nâng cao năng lực cạnh tranh

Là một Ngân hàng trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo &

PTNT huyện Thoại Sơn từ khi ra đời đến nay đã cung cấp một lượng vốn khá lớn

cho người dân, tạo thuận lợi cho họ sản xuất kinh doanh trong nhiều lĩnh vực, và

đã không ngừng phấn đấu để đạt được những thành tựu nhất định trong hoạtđộng của Ngân hàng, tat ca vì mục tiêu “Agribank — mang phon thịnh đến khách

hàng”.

Tuy nhiên đầu tư vốn vào nông nghiệp chủ yếu là cho vay hộ nông dân

vẫn còn một số tồn tại Dé mở rộng và phát triển hoạt động tín dụng thì cần phân

tích, đánh giá hiệu quả đồng vốn vay một cách chính xác Nhận thức được điềunày, em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại Agribank chỉnhánh huyện Thoại Sơn” với mong muốn góp một phần nhỏ để từng bước pháttriển hoạt động cho vay ngắn hạn, đáp ứng nhu cầu vốn vay của người dân và

mang lại hiệu quả ngày càng cao cho Ngân hàng.

1.2 MỤC TIỂU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Nông Nghiệp và

Phát Triển Nông Thôn huyện Thoại Sơn và đưa ra các giải pháp nâng cao hiệuquả hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng

1.2.2 Muc tiêu cụ thể

- Khai quát một số cơ sở lý luận liên quan đến hoạt động cho vay ngắn

hạn của Ngân hàng Thương Mại.

- Phan tích thực trạng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển Nông Thôn chi nhánh huyện Thoại Son qua 3 năm 2010 — 2012.

- Phan tích hiệu quả cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thông qua một số

chỉ tiêu đánh giả.

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 1

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

- Dé xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn han

của Ngân hang trong thời gian tới.

1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu

- Dé tài được thực hiện theo phương thu nhập số liệu thứ cấp từ các biểu

bảng, báo cáo tài chính hàng năm của Ngân hàng Nông Nghiệp và PhátTriển Nông Thôn huyện Thoại Sơn, tỉnh An Giang

- _ Tổng hợp các thông tin từ báo chí, tạp chí, tin nội bộ Ngân hàng, những

tư liệu tín dụng Ngân hàng, các giáo trình bài giảng được học, và sốliệu thu nhập được từ việc tiếp xúc trực tiếp và trao đổi với cán bộ tíndung tại don vi nham hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng

1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu

- Dung phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt đối để đánh giá các

chỉ tiêu như: đoanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu

- Dung một số chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động cho vay ngắn han

1.3.3 Phương pháp so sánh số tuyệt đối số tương đối

* Phương pháp so sánh bang số tuyệt doi: là kết quả của phép trừ giữatrị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

Ay = Yi- Yo

Trong do:

yo : chỉ tiêu năm trước

y, : chỉ tiêu năm sau

Ay : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm

trước của các chỉ tiêu xem có biên động không và tìm ra nguyên nhân biên động của các chỉ tiêu kinh tê, từ đó đê ra biện pháp khắc phục.

* Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia

giữa trị sô của kỳ phân tích so với kỳ gôc của các chỉ tiêu kinh tê.

YI- Yo

Ay = TT * 100%

Yo

Trong do:

Yo : chỉ tiêu năm trước.

y, : chỉ tiêu năm sau.

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 2

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

Ay : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này dùng dé làm rõ tình hình biến động của mức độ của các

chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu

giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ranguyên nhân và biện pháp khắc phục

1.4 ĐÓI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

- _ Số liệu nghiên cứu được lay trong 3 năm 2010 — 2012

1.4.3 Đối tượng nghiên cứuHoạt động cho vay ngăn hạn tại Agribank huyện Thoại Sơn

1.4.4 Nội dung nghiên cứu

Hoạt động tin dung của Ngân hàng bao gồm rất nhiều nghiệp vụ như: cho

vay, bão lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, Tuy nhiên, do hạnchế về thời gian, cũng như hoạt động cấp tín dụng của NHNo & PTNT huyệnThoại Sơn thì hoạt động cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất Do vậy,trrong khuôn khổ chuyên đề này, chỉ đề cập đến hoạt động cho vay ngắn hạn

1.5 CẤU TRÚC ĐÈ TÀI

Chương 1: Giới thiệu

Chương 2: Cơ sở lý luận

Chương 3: Khái quát ngân hàng No&PTNT chi nhánh huyện Thoại Son

Chương 4: Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn

Chương 5: Kết luận và kiến nghị

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 3

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

CHƯƠNG 2

CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1 KHÁI NIEM VE NGAN HÀNG THUONG MẠI

Ngân hàng thương mai’ là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với công ty,

xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, rồi

sử dụng số vốn đó dé cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán

và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên

Luật số 47/2010/QH12 Luật các tô chức tín dụng Việt Nam khang định:

“Ngân hàng là loại hình tô chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt

động ngân hàng và các hoạt đang kinh doanh khác theo quy định của Luật này

nhằm mục tiêu lợi nhuận (Điều 4 Luật các tổ chức Tín dụng)

Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dich vụ

ngân hang (Huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung han, daihạn, chiết khâu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, chovay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cấp mọi địch vụ ngân hàng khác)

Luật Ngân hàng của nhiều nước trên thế giới đều cho rằng: Ngân hàng

thương mại là những tổ chức tài chính trung gian với nhiệm vụ thường xuyên là

nhận tiền gửi của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thứckhác, và sử dụng nguồn lực đó trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tin dung và tài

chính.

Như vậy, có thé nói rang ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung

gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nên kinh tế thi trường Nhờ hệ thong dinh

chế tài chính trung gian này mà các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội

sẽ được huy động, tập trung lại, đồng thời sử dụng số vốn đó đề cấp tín dụng cho

các tô chức kinh tế, cá nhân đề phát triển kinh tế xã hội

Chức năng của ngân hàng thương mại

e Trung gian tín dung: Day là chức năng quan trong và cơ bản nhất

của ngân hàng thương mại, nó không những cho thấy bản chất của

ngân hàng thương mại mà còn cho thấy nhiệm vụ chính yếu của

ngân hàng thương mại.

e Trung gian thanh toán: ngân hàng thương mai đại diện cho cá

nhân, tổ chức thanh toán dựa trên số tiền gửi tại ngân hàng Nhờthanh toán chuyên khoản qua ngân hàng mà giảm được nhiềukhoản chỉ phí ân, quản lý lưu thông tiền mặt

! PGS TS Nguyễn Đăng Don 2005 Tiền tệ ngân hàng TP Hồ Chi Minh: NXB Thống Kê

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 4

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

e Cưng ứng dich vụ ngân hàng: Đó là các dịch vụ mà chỉ có các ngân

hàng với những ưu thế của nó mới có thể thực hiện được một cáchtrọn vẹn và đầy đủ Các dịch vụ gắn liền với hoạt động ngân

hàng không những cho phép ngân hàng thương mại thực hiện tốt

yêu cầu của khách hàng, mà còn hỗ trợ tích cực để ngân hàng

thương mại thực hiện tốt hơn chức năng thứ nhất và thứ hai của

ngân hàng thương mại.

Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mai”

Mặc dù khi mới ra đời, hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại là

cho vay và làm trung gian thanh toán nhưng mục tiêu cơ bản của ngân

hàng thương mại là tìm kiếm và tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi khuôn

khổ pháp luật nên các hoạt động ngày nay của ngân hàng thương mại rấtphong phú và đa dạng.

Một số nghiệp vụ chủ yếu của các ngân hàng thương mại:

e Huy động vốn

e Cho vay ngan han, trung han, va dai han.

e Chiết khấu chứng từ có giá và bao thanh toán

e Cho thuê tài chính.

e Bảo lãnh ngân hang.

e Thanh toán qua ngân hàng và cung ứng các dịch vụ ngân hàng

khác.

e Các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế.

2.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN

2.2.1 Khái niệm về tín dụng”

Tín dụng, theo tiếng Latinh gọi là creditium, tiếng Anh gọi là creadit, có

nghĩa là tin tưởng và tín nhiệm Theo ngôn ngữ Việt Nam, tín dụng có nghĩa là

sự vay mượn Về mặt tài chính, tin dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử

dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng trong một thời gian nhất định

Một quan hệ được xem là quan hệ tín dụng khi nào chứa đựng đầy đủ ba nội

dung:

Y Có sự chuyên nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho

người sử dụng.

* Sự chuyên nhượng này có thời hạn

*_ Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

> TS Nguyễn Minh Kiều 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: NXB Thống Kê

3 PGS TS Nguyễn Đăng Don 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh:

NXB Dai hoc Quôc Gia TP Hồ Chí Minh.

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 5

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

Nếu thiếu một trong những nội dung trên thì không còn quan hệ tín

dụng hay quan hệ cho vay Chăng hạn, trong ba nội dung trên, nếu chúng

ta bỏ bớt đi nội dung thứ ba thì quan hệ không còn là quan hệ cho vay mà chỉ là quan hệ cho mượn vì không có chi phí nghĩa là không có kèm theo

lãi Nếu thiếu cả nội dung thứ hai thì quan hệ cũng không phải là quan hệcho vay hay quan hệ cho mượn mà là cho luôn Còn nếu thiếu cả nội dungthứ nhất thì chăng có quan hệ gì xảy ra cả, vì không có chuyển nhượngvốn có nghĩa là không xảy ra quan hệ gì giữa hai bên

2.2.2 Tín dụng ngắn hạn:

Dựa vào thời hạn tín dụng, tín dụng Ngân hàng được chia thành các loại sau:

s* Tin dụng ngắn han: là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng

Ngân hàng cấp khoản tín dụng này cho khách hàng nhằm mụcđích đầu tư vào tài sản lưu động và cho vay phục vụ tiêu dùng

sinh hoạt cá nhân.

> ở ® Tin dung trung hạn: là loại tín dụng có thời han trên 12 tháng

đến 60 tháng Loại này dùng để cho vay phục vụ nhu cầu muasam tai sản có định, cải tiễn và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xâydựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh

s* Tin dung dai hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng.

Loại này được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cảitiến và mở rộng sản xuất với qui mô lớn như đầu tư xây dựngcác xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng

2.2.3 Cho vay ngắn hạn:

Tín dụng ngân hàng bao gồm các hoạt động: cho vay, bảo lãnh, bao thanh

toán, chiết khấu giấy tờ có giá Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà thời

hạn của khoản vay nhỏ hơn 12 tháng.

e_ Các đặc điểm của hoạt động cho vay ngắn han:

-Vốn vay ngắn hạn luân chuyên cùng chu ky sản xuất kinh doanh củakhách hàng Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm

thời vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.

Việc cho vay và thu nợ luôn diễn ra lúc bắt đầu và kết thúc của chu kì sảnxuất kinh doanh Ngân hàng thường cho vay khi khách hàng phát sinh nhucầu vốn đề mua vật tư, nguyên vật liệu, hoặc trang trải các chi phí sản xuất,

hoặc mua hàng hoá (đối với các doanh nghiệp kinh doanh thương mại) Khi

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 6

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

hang hoá được tiêu thụ, khách hang có doanh thu , cũng là lúc ngân hangthu hồi nợ Xuất phát từ đặc điểm này, các ngân hàng thường quy định thờihạn cho vay trên cơ sở chu kì sản xuất — kinh doanh của người vay Do vậy,thời gian thu hồi vốn trong cho vay ngắn hạn nhanh

- Thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rủi ro của khoản cho vay ngắn hạnthấp hon các khoản cho vay trung và dai hạn, mức lãi suất cho vay ngắn hạnthấp hơn mức lãi suất cho vay trung và dài hạn

- Hình thức cho vay phong phú: Ngân hàng cung cấp ngày càng đa

dạng các phương thức cho vay ngắn hạn, như: cho vay từng lần, cho vay

theo hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay luân chuyên Điều này vừa déđáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng phân

tan rủi ro, tránh rủi ro phi hệ thống.

- Cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng Điều nàyxuất phát từ các lý do: Hoạt động nhận tiền gửi ngắn hạn là hoạt động huyđộng vốn chủ yêu của NHTM, thêm vào đó là các quy định của NHTW về

tỷ lệ vốn tối đa của nguồn vốn ngăn han được sử dụng dé cho vay trung vadài hạn Cho nên, với sự phù hợp về lãi suất ,thời hạn và các quy định củaNHTW, hoạt động cho vay ngắn hạn là một trong các hoạt động chủ yếu

của NHTM.

Như vậy sự cần thiết của hoạt động cho vay ngắn hạn xuất phát từhai lý do: nhu cầu về vốn ngắn hạn của khách hàng và đặc điểm hoạt động

kinh doanh của NHTM.

e _ Nguyên tắc cho vay

- Nguyên fắc_I: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa

thuận trên hợp đồng tín dụng.

- Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi

đúng hạn thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

2.2.3 Điều kiện cho vay

- Có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự.

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bao trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi

và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống

khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật.

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 7

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

- Thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền vay theo quy định của

NHNN và Ngân hàng cho vay.

- 2.2.4 Quy trình cho vay

7

s* Sơ đồ quy trình cho vay:

So dé 2.1: Sơ dé quy trình cho vay tại Agribank Thoại Sơn

Khách hàng &—————— | Thủ quỹ Ngân hàng

— Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng

Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn thì có thể gặp các cán bộ tín dụngphụ trách địa bàn nhận hồ sơ vay theo từng hướng dẫn của họ dé làm hồ sơ vaygởi đến Ngân hàng

— Bước 2: Cán bộ tín dụng xem xét hồ sơ, tiến hành thâm định cácđiều kiện vay vốn theo qui định, báo cáo thâm định đề xuất cho vay trình lên

Trưởng Phòng tín dụng.

— Bước 3: Trưởng Phòng tin dụng kiểm tra tính hợp pháp của hồ sơcho vay và báo cáo thấm định của cán bộ tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái

thâm định (nếu có) và trình lên Giám đốc quyết định.

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang §

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

— Bước 4: Giám đốc Ngân hàng nơi cho vay sau khi xem xét hồ sơ

và báo cáo thâm định quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay và gửi hồ sơ lại

cho Phòng tín dụng.

— Bước 5: Giám Đốc không ký cho vay thì cán bộ tín dụng chuyên

hồ sơ đến và thông báo cho khách hàng biết lý do bằng văn ban

— Bước 6: Hồ sơ đã duyệt và sau đó can bộ tín dụng chuyền chophòng kế toán thực hiện

— Bước 7: Phòng kế toán sau khi nhận hồ sơ thì tiến hành lưu trữ hồ

sơ, thực hiện nghiệp vụ hạch toán mở hồ sơ cho vay và sau đó ra phiếu chi

chuyền sang cho thủ quỹ.

— Bước 8: Giải ngần

Thủ quỹ sau khi nhận được phiếu chi của phòng kế toán chuyển sang

thì tiến hành giải ngân cho khách hàng

— Bước 9: Theo dõi nợ

+ Sau khi giải ngân cán bộ tin dụng kiểm tra lại việc sử dụng vốn cóđúng với hợp đồng hay không Nếu sử dụng không đúng mục đích thì thu hồi vốntrước thời hạn.

+ Cán bộ tín dụng phải có biện pháp theo dõi và kiểm tra để số vốn

sử dụng đúng mục đích.

+ Khách hàng vay tiền đến Ngân hàng đóng lãi, không dé tình trạng

nợ quá hạn, phải thực hiện đúng nguyên tắc của Ngân hàng

2.3 PHÂN LOẠI NỢ

Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 vàQuyết định sửa đồi, bổ sung số 18/2007/QD-NHNN của Thống Đốc Ngân hang

Nhà nước Việt Nam.

a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

— Các khoản nợ trong thời hạn mà Ngân hàng đánh giá là có đủ khả

năng thu hồi cả nợ gốc và lãi đúng thời hạn

— Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày, Ngân hàng đánh giá là có khả

năng thu hồi đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn

lại.

b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

— Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 9

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

— Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng

là doang nghiệp, tổ chức thì TCTD phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả

năng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn điều chỉnh lần đầu)

c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

— Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

— Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới

10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên được phân vào

nhóm 2 theo quy định.

— Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ

kha năng tra lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

d) Nhóm 4 (Nợ nghỉ ngò) bao gồm:

— Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

— Các khoản nợ cơ cấu lại kỳ hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90ngày tính theo thời hạn trả được cơ cấu lại lần đầu

— Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

e) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mắt vốn) bao gồm:

— Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

— Các khoản no cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu mà quá hạn từ 90ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

— Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theothời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

— Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, ké cảchưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn.

— Các khoản nợ khoanh và các khoản nợ chờ được xử lý.

2.4 MOT SO NỘI DUNG PHAN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGAN

HAN

2.4.1 Doanh s6 cho vay ngan han

Là chỉ tiêu phản ánh tat cả các khoản cho vay ngắn han mà Ngân hàng chokhách hàng vay trong thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thuhồi

2.4.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay ngăn hạn mà Ngân hàng thu

về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nao đó.

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

xác định được dư nợ, Ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh sô cho vay và doanh sô thu nợ.

Dư nợ ngắn hạn cuối kỳ = Dư nợ ngắn hạn đầu kỳ + Doanh số cho

vay ngắn han trong kỳ — Doanh số thu nợ ngắn hạn trong kỳ

Như vậy, dư nợ cho vay cuối kỳ phụ thuộc vào ba yếu tố:

— Thứ nhất là dư nợ cho vay đầu kỳ, đây là chỉ tiêu từ năm trước chuyển

sang, là số không thay đổi trong năm nay

— Thứ hai là doanh số cho vay trong kỳ: Doanh số cho vay trong kỳ tăng

thì dư nợ cho vay trong kỳ cũng tăng và ngược lại.

— Thứ ba là doanh số thu nợ trong kỳ: Doanh số thu nợ trong kỳ tỷ lệ

nghịch với dư nợ cho vay cuối kỳ Nếu doanh số thu nợ tăng thì dư nợcho vay cuối kỳ giảm và ngược lại

2.4.4 Nợ quá hạn

Là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Nợ

quá hạn bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 2, nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 (theoquyết định 493/2005/QD-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2005/QD-

NHNN).

2.4.5 Nợ xấu

Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả

năng trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn và không có lý do chính đáng Nợ xấu

bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 (theo quyết định493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đôi bổ sung số 18/2005/QD-NHNN)

2.5 MOT SO CHỈ TIEU ĐÁNH GIÁ HIEU QUA HOAT ĐỘNG TÍN DỤNG

CUA NGAN HANG

Theo Phan Thị Cúc 2009 Quan tri ngân hàng thương mai TPHCM: NXB

Giao Thông Vận Tải:

2.5.1 Hệ số thu nợ ngắn hạn

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng.

Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân

hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn Hệ số này càng cao được đánh giá càng

tôt.

Công thức:

Doanh số thu nợ ngắn hạn

Hệ sô thu nợ ngăn hạn =

-Doanh sô cho vay ngăn hạn

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 11

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

2.5.2 Vốn huy động có kỳ hạn/Tổng nguồn vốn

Vốn huy động trên tổng nguồn vốn cao thể hiện khả năng huy động vốn

mạnh hay yếu, đồng thời nó chiếm bao nhiêu % so với tong nguồn vốn.

Công thức:

„ ; ¬ Vốn huy động

Von huy động / tông nguôn von (%) = ——————— X 100 %

Tổng nguồn vốn2.5.3 Dư nợ ngắn han/Tong nguồn vốn huy động

Là chỉ tiêu xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Chỉ tiêunày giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn

2.5.4 Von điêu chuyên/Tông nguôn von

Chỉ tiêu này nói lên mức độ phụ thuộc của chi nhánh vào Ngân hang cấp

dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyền liên

tục đạt hiệu quả cao.

Công thức: Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng (vòng) =

Dư nợ bình quân ngắn hạn

Trong đó du nợ bình quân được tính theo công thức:

Dư nợ ngắn hạn đầu kỳ + Dư nợ ngắn hạn cuối kỳ

Dư nợ bình quân ngắn hạn =

2

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 12

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

2.5.6 Nợ xấu ngắn hạn/Dư nợ ngắn hạn

Là chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng, chỉ

tiêu này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng cao.

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

CHƯƠNG 3:

KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG No&PTNT CHI NHÁNH

HUYỆN THOẠI SƠN

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH

3.1.1 Sơ lược huyện Thoại Sơn”

Huyện Thoại Sơn được thành lập vào ngày 23/8/1979 có huyện ly là thị

trân Núi Sập Huyện Thoại Sơn nằm về phía Đông Nam tứ giác Long Xuyên.Phía Bắc giáp huyện Châu Thành, Tây Bắc giáp huyện Tri Tôn, Đông giáp thànhphố Long Xuyên, Nam giáp huyện Thốt Nót (Cần Thơ), Tây và Tây Nam giáphuyện Tân Hiệp và Hòn Dat (Kiên Giang)

Ngoài những ngọn núi cuối cùng được thiên nhiên đặt ở đồng bằng Tây

Nam Bộ như núi Ba Thé, núi Sap, núi Choi, thi địa hình còn lại của huyện kha

bang phẳng, đất thuần nông với diện tích tự nhiên là 468,72 km2, có 3 thị tran, 14

xã với tông số 76 ấp Dân số toàn huyện là 192.117 người, có một số ít ngườiKhơmer sống tại thị tran Oc Eo và xã Phú Thuận, mật độ dân số 410 người/ km2

Đa số người dân sống theo trục lộ giao thông và theo các tuyến kênh rạch ; phầnlớn sống bằng nghề nông, một số ít tập trung tại chợ buôn bán

Huyện Thoại Sơn có nhiều di tích nổi tiếng như: Khu di tích khảo cổ nền vănminh Óc Eo của vương quốc Phù Nam, 2 bia đá và Tượng Phật 4 tay là di tíchkiến trúc nghệ thuật tại thị tran Oc Eo và Bia Thoại Son tại Đình thần ThoạiNgọc Hầu được công nhận di tích lịch sử cấp Quốc gia

Thoại Sơn là một huyện giàu truyền thống cách mạng Ké từ khi ông

Thoại Ngọc Hầu dung bia lập làng Thoại Sơn, nhân dân Thoại Sơn đã trải quanhiều cuộc đấu tranh đánh đuôi giặc ngoại xâm, đã đồ biết bao xương máu dé

bảo vệ qué hương va giành lại độc lập, tự do cho dân tộc Ghi nhận công lao to

lớn của Đảng bộ và nhân dân Thoại Sơn trong hai cuộc kháng chiến chống Thựcdân Pháp va Dé quốc Mỹ, năm 2000, Nhà nước ta đã tặng Đảng bộ và nhân dânThoại Sơn danh hiệu “HUYỆN ANH HÙNG LỰC LƯỢNG VŨ TRANGNHÂN DAN”

Với truyền thống cach mạng vẻ vang; với ban tính cần cù, chịu khó; với

tiềm năng kinh tế và lực lượng lao động dồi dào, Đảng bộ và nhân dân Thoại

Sơn đang phấn đấu xây dựng quê hương từ một vùng đất bao đời hoang hóa trở

thành một trung tâm kinh tế-văn hóa quan trọng của khu tứ giác Long Xuyên

“Không tác giả Không ngày tháng Giới thiệu về huyện Thoại Sơn [Trực tuyến] Đọc tại

http://pgdthoaison.edu.vn/index.php?language=vi&nv=about&op=Gioi-thieu-ve-huyen-Thoai-Son Đọc

ngày 5/5/2013

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 14

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

Trong khoảng thời gian 10 năm trở lại đây, Thoại Sơn đã đạt được nhiều thành

tựu đáng tự hao trong phát triển kinh tế-xã hội, giữ vững an ninh — quốc phòng,

thực hiện an sinh xã hội Và thật vinh dự, ngày 30 tháng 5 năm 2009, Chủ tịch

nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam đã quyết định phong tặng danh hiệucao quý “ANH HÙNG LAO ĐỘNG” cho cán bộ và nhân dân huyện Thoại Sơn

đã có thành tích đặc biệt xuất sắc trong lao động sáng tạo từ năm 1999 đến năm

2008, góp phần vào thành quả đổi mới của Đảng ta hiện nay

3.1.2 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thoại Sơn

Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn được thành lập vào tháng 2

năm 1980, là một trong số 13 chi nhánh của NHNo & PTNT tỉnh An Giang, là

một đơn vị kinh doanh hạch toán phụ thuộc Trãi qua hơn 30 năm thành lập cho

đến nay hoạt động chi nhánh gặp không ít khó khăn, nhất là trong thời kì dau,

nhưng Ngân hàng đã từng bước khắc phục, vượt qua và đã mở thêm 02 phònggiao dịch ở thị tran Vọng Thê va thị tran Phú Hòa Đến nay, chi nhánh đã đóng

góp không ít vào công cuộc phát triển kinh tế của huyện nhà, góp phần cải tạo và

nâng cao đời sống của người dân

Trụ sở chính đặt tai: 179 Nguyễn Huệ - Ấp Đông Sơn I - Thị tran Núi Sập

- Huyện Thoại Sơn - Tỉnh An Giang.

Điện thoại: 0763.879073 — 0763.879230

Fax: 0763.879548

Quá trình phát triển chia làm 3 giai đoạn:

- Giai đoạn từ năm 1980 đến năm 1988:

Chi nhánh mang tên là Ngân hàng Thoại Sơn là một Ngân hàng nhà nước

thực hiện chức năng quản lý thời bao cấp, giai đoạn mới ra đời gặp nhiều khókhăn về cơ sở vật chất và giao thông đi lại ở huyện

- _ Giai đoạn từ tháng 8 năm 1988 đến năm 1992:

Ngân hàng lấy tên là NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn chuyển sang hệthống Ngân hàng phân cấp nhưng vẫn bị ảnh hưởng của cơ chế bao cấp nên vẫncòn ton tại nhiều bat cập Lãnh đạo Ngân hàng luôn tìm cách để vượt qua khókhăn, củng cố và dần hoàn thiện hệ thống Ngân hàng hơn Thực hiện đúng theo

chỉ đạo của NHNo & PTNT tỉnh An Giang và thích nghỉ với sự thay đổi của kinh

tế huyện dé đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của người dân

- _ Giai đoạn từ năm 1993 đến nay:

Chi nhánh tiếp tục thực hiện đường lối mở rộng và đổi mới tất cả cáchoạt động huy động vốn, cho vay, Đồng thời, nâng cao đoàn kết nội bộ, nêu

cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ, tạo moi quan hé tốt với chính

quyền địa phương, phát huy vai trò của Ngân hàng, tạo nguồn vốn điều hoà nền

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 15

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

kinh tế, thúc đây nền kinh tế phát triển Với phương châm “mở rộng và nâng cao

chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn trong kinh doanh”

Hiện nay, trên địa bàn huyện có nhiều chi nhánh Ngân hàng và tô chức

tín dụng khác như: chi nhánh Ngân hàng Mỹ Xuyên, chi nhánh Ngân hàng Công

Thương, Quỹ tin dụng Núi Sập, số lượng các chi nhánh sẽ tăng lên trong vài

năm tới, không tránh khỏi sự xuất hiện của các chỉ nhánh Ngân hàng nước ngoài,

nên NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn phải luôn thay đổi để thích nghỉ với nềnkinh tế thị trường hội nhập Dựa vao lợi thế của mình, phát huy mặt mạnh sẵn có

dé ngày càng phát triển bền vững, tao lòng tin vững chắc cho khách hàng khi vayvốn và gửi tiền Phan đấu trở thành một trong những chi nhánh hoạt động có hiệuquả cao trong hệ thống NHNo & PTNT tỉnh An Giang và trên địa bàn huyện

toán-4 Kinh doanh chinh va Nhan sw Ngan quy

(Nguôn: Phòng hành chánh nhân sự của NHNo&PTNT huyện Thoại Son)

om*» Ban giám đốc

Có trách nhiệm điều hành chung mọi hoạt động của NHNo & PTNThuyện Thoại Sơn, đồng thời chịu trách nhiệm trước cơ quan pháp lý cũng nhưNgân hàng cấp trên về mọi hoạt động diễn ra từ Ngân hàng

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 16

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

Thực hiện việc xem xét và ký duyệt các hợp đồng tín dụng do nhân viên

phòng tín dụng thực hiện, từ đó quyết định cho vay hoặc không cho vay

Quyết định các biện pháp liên quan đến xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều

chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyền nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý nợ đối với

khách hàng.

Được ủy nhiệm áp dụng mức lãi suất tiền gửi, tiền vay cho khách hàng

trong mức lãi suất do Tổng giám đốc quy định.

Có quyền đề nghị NHNo & PTNT bồ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng,

kỷ luật các cán bộ công nhân viên trong đơn vị mình phụ trách.

s* Phong kế hoạch kinh doanh (Phòng tin dụng)

Trưởng phòng tín dụng: chỉ đạo điều hành công việc trong phòng và

tham mưu cho BGD trong lĩnh vực kế hoạch tín dụng.

Phó trưởng phòng tín dụng: giúp việc cho trưởng phòng điều hành công

bộ công nhân viên trong Ngân hàng.

s* Phong kế toán ngân quỹ

Trưởng phòng kế toán: phụ trách chung, chỉ đạo điều hành công việctrong phòng, tham mưu cho BGD những nghiệp vụ liên quan đến kế toán

Phó phòng kế toán: giúp việc cho trưởng phòng phụ trách trực tiếp công

tác kế toán, phụ trách quản lý kho quỹ

3.3 LĨNH VỰC HOẠT ĐỘNG - KINH DOANH CHỦ YÊU

a) Huy động vốn với nhiều hình thức

- Tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn dưới 12 tháng, tiền gửi tiết

kiệm có kỳ hạn trên 1 năm, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm gửigop

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 17

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

- Phát hành kỳ phiếu, tài khoản cá nhân, tín phiếu chứng chỉ tiền gửi với

lãi suât hâp dân và phương thức thanh toán linh hoạt.

- Chiết khấu các loại chứng từ có giá với mức chi phí hợp lý

b) Đầu tư vốn tín dụng với lãi suất thích hợp

- Cho vay ngắn hạn, trung han, dai hạn

- Cho vay chiết khấu các loại giấy tờ có giá, cho vay tài trợ theo chương

trình, dự án,

c) Cung ứng các dịch vụ

- Bảo hiểm, thực hiện thanh toán séc, thu đổi ngoại tệ, thực hiện nghiệp

vụ chuyên tiền nhanh,

3.4 NHỮNG THUẬN LỢI - KHÓ KHĂN

a) Thuận lợi

- Thực hiện công nghiệp hóa — hiện đại hóa đất nước, trong những năm

qua Đảng và nhà nước đã ban hành nhiều chính sách khuyến khích pháttriển nông nghiệp, nông thôn tạo điều kiện đầu tư trong việc mở rộng

cho vay hộ nông dân.

- NHNo & PTNT Việt Nam có nhiều văn bản chỉ đạo kịp thời, hiệu quả

trong quá trình kinh doanh của chi nhánh.

- UBND huyện cùng các ban ngành địa phương nghiên cứu tìm kiếm

những mô hình kinh tế làm ăn có hiệu quả, áp dụng vào điều kiện kinh

tế của địa phương, tạo điều kiện tốt cho Ngân hàng trong lĩnh vực đầu

tư cho vay nông hộ.

- NHNo & PTNT đã có một qua trình quan hệ tín dụng lâu dai và luôn

đổi mới biện pháp nghiệp vụ, thủ tục hồ sơ ngày càng đơn giản, luôn đadạng sản phâm, luôn vì quyền lợi chính đáng của khách hàng vì vậy đã

tạo được uy tín ngày càng tăng, giữ được khách hàng cũ và thu hút được

nhiều khách hàng mới

- Đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn, có khả năng tư vấn

và phục vụ mọi nhu cầu vốn chính đáng của người dân; ban lãnh đạo

tận tâm, kỷ cương và có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên một

khối đoàn kết vững mạnh giữa lãnh đạo và nhân viên góp phần cho hoạtđộng chi nhánh hiệu quả cao, Ngân hàng ngày càng phát triển vững

mạnh.

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 18

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

b) Khó khăn

Bên cạnh những thuận lợi trên, Agribank huyện Thoại Sơn còn gặp phải không ít khó khăn :

- Cơ câu nguồn vốn chưa phù hợp, tỷ lệ giữa vốn huy động còn thấp so

với tông nguồn vốn Đây là vấn đề rất được quan tâm, có tính quyếtđịnh sự tồn tại của một Ngân hàng với phương châm "đi vay để cho

vay".

- Công tác kiểm tra trước, trong và sau khi vay còn hạn chế nên khi nợ

đến hạn thì chưa kịp xử lý làm phát sinh nợ xấu

- Sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại trên địa bàn

như : hạ thấp lãi suất cho vay, phí dịch vụ, hạ thấp điều kiện tín dụng,chi hoa hồng cho cán bộ, trực tiếp giao dịch đề thanh toán Chính vì vậyNgân hàng phải hoàn thiện hơn nữa dé thu hút khách hàng

- Do nét đặc thù của sản xuất nông nghiệp, thêm vào đó sau khi thu

hoạch người dân thường bị thương lái ép giá, sản xuất còn phụ thuộc

nhiều vào thiên nhiên, khi thời tiết diễn biến thất thường cũng là nguyên

nhân ảnh hưởng đến năng suất thu hoạch của người dân, làm ảnh hưởngđến công tác thu hồi nợ của Ngân hàng

3.5 PHƯƠNG HƯỚNG PHAT TRIEN TRONG THỜI GIAN TỚI

- Cần tiếp tục nhận thức rõ rằng: Huy động vốn là sự nghiệp của tất cả

cán bộ nhân viên NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn; Kết quả huy độngvốn là biểu hiện tập trung của sự phối hợp hài hòa giữa các bộ phận với

tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật cao nhất Dé làm tốt

công tác huy động vốn đòi hỏi ở mọi lúc mọi nơi cán bộ nhân viên phảiđặc biệt quan tâm đến ngôn phong, tác phong, lề lối làm việc nhanh

nhạy khoa học, phải tham mưu và kiên trì giải thích cho khách hàng gởi

tiền vào thé thức nào mang lại hiệu quả cao nhất cho họ; Trong chỉ đạođiều hành phải chú ý quá trình phối hợp Phòng Kế toán — Ngân quỹ khi

đi vận động, nhận và chi tiền gửi cho khách hàng đảm bảo nhanh chóng,

thuận tiện và vui lòng khách hàng.

- Trong năm 2013 toàn chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn sẽ

tập trung: “Nâng cao chất lượng và hiệu quả tín dụng” Do vậy, chỉnhánh tiếp tục thực hiện phương châm điều hành và tác nghiệp: “Chấtlượng và hiệu quả tín dụng quyết định cho sự tôn tại và phát triển bềnvững của chi nhánh”.

- Xử lý kiên quyết và có hiệu quả nợ khê đọng, khó đòi, nợ đã xử lý rủi

ro Phải có biện pháp cụ thé đối với từng món nợ, từng khách hang dambảo thực hiện nghiêm túc chỉ tiêu do cấp trên giao

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 19

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

- Mở rộng các dịch vụ tin dụng, từng bước đưa NHNo trở thành “lựa

chọn số một” đối với khách hàng

- Tạo mọi điều kiện để cán bộ tín dụng tự giác học tập nhằm nâng cao

trình độ nghiệp vụ, năng động, sáng tạo trong công việc, tăng cường

khả năng làm tư vấn cho khách hàng, khả năng làm việc độc lập, đây

nhanh tiến độ tác nghiệp, đề cao tinh thần trách nhiệm cá nhân trong

công việc.

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 20

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

CHƯƠNG 4

PHAN TÍCH HOAT DONG CHO VAY NGẮN HAN

4.1 SO LƯỢC KET QUA KINH DOANH QUA 3 NĂM (2010 — 2012)

Bắt kỳ một Ngân hàng thương mại nào khi đi vào hoạt động thì đều muốn

có lợi nhuận, trang thiết bị hiện đại, điều kiện làm việc của cán bộ không ngừng

cải thiện Đó là yếu tố quan trọng khuyến khích mỗi cán bộ nhân viên và lãnh

đạo phải nỗ lực phấn đấu để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân

hàng, nó là thước đo thé hiện sự thành công của Ngân hang

Trong những năm qua, nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn, môitrường kinh doanh diễn biến phức tạp lại phải cạnh tranh với các Ngân hang

thương mại khác trên địa bàn, NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn đã gặp không ít

khó khăn và thách thức Nhưng với sự quyết tâm của tập thể cán bộ nhân viên,

NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn đã giữ vững hoạt động của mình, đáp ứng

được phần nào nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh trên địa bàn Và đạt đượckết quả như sau :

Bảng 4.1: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm

chiếm khoảng 80% trong toàn bộ doanh thu của mỗi năm Nhìn chung, tổng

doanh thu của Ngân hàng tăng liên tục trong 3 năm Cụ thể ở năm 2010 doanh thu

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 2]

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

đạt 96.024 triệu đồng, đến năm 2011 tăng 5.493 triệu đồng, tương đương 5,72%

đạt 101.517 triệu đồng so với năm 2010 Sang năm 2012, doanh thu đạt 109.934

triệu đồng, tăng 8.417 triệu đồng, tương đương 8,29%.Doanh thu tăng đều qua các

năm là nhờ NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn luôn bám sát những định hướng

lớn của ngành, tận dụng tối đa mọi biện pháp trong việc xử lý và thu hồi nợ tồn

động phát sinh, điều chỉnh kỳ hạn trả gốc và lãi theo mong muốn của người dân,

chang hạn trước kia khách hang tra lãi theo năm thì hiện tại có thé trả theo quýhoặc nữa năm, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Mặt khác,doanh thu trong những năm vừa rồi tăng cũng là do Ngân hàng tập trung các dịch

vụ hiện có Hiện nay, Ngân hàng đã và đang mở rộng mạng lưới dịch vụ góp

phần tạo thêm nguồn doanh thu cho mình Đạt được kết quả trên cũng nhờ sự cố

găng nồ lực của nhân viên toàn chi nhánh, và sự lãnh đạo điều hành của ban lãnh

đạo chi nhánh, cùng với sự quan tâm hỗ trợ của các cơ quan ban ngành trong

2012 chi phí là 86.805 triệu đồng tăng lên 1.170 triệu đồng, tương đương 2,08%,.

Nguyên nhân của sự gia tăng này là do tác động từ chính sách thắt chặt tiền tệcủa Ngân hàng nhà nước cùng với việc giảm lãi suất cơ bản Ngoài ra, nhu cầuvay vốn của người dân ngày một tăng lên, vì thế Ngân hàng cần nguồn vốn huyđộng nhiều do đó chi phí trả lãi huy động tăng, Ngân hàng còn chi trả phi sửdụng vốn vay từ Ngân hàng Trung ương Mặt khác, trong những năm qua Ngânhàng ngày càng mở rộng qui mô hoạt động, đổi mới trang thiết bị văn phòng, sửa

chữa phòng cũ, xây dựng thêm phòng mới phục vụ cho hoạt động kinh doanh

của Ngân hàng, từ đó các khoản chi phí đã tăng lên.

s* Lợi nhuận

Lợi nhuận không chỉ là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động

kinh doanh của Ngân hàng mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủthé kinh doanh trong nền kinh tế thị trường Các Ngân hàng luôn quan tâm đến

vấn dé làm thế nào dé có thé đạt được lợi nhuận cao nhất và mức rủi ro thấp nhất,

đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng Cũng giốngnhư các Ngân hàng khác, trong nhiều năm qua NHNo & PTNT huyện Thoại Sơn

đã nỗ lực không ngừng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của minh

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 22

Phan tích hoạt động cho vay ngăn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

Qua bảng số liệu 3.1 cho ta thấy hoạt động của Ngân hàng là đang đi

đúng hướng, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn so với năm trước, điển hình năm

2010 lợi nhuận đạt 13.295 triệu đồng, sang năm 2011 đạt 16.482 triệu đồng, tăng

3.187 triệu đồng, tương đương 23,97% Đến năm 2012 lợi nhuận đạt được

23.129 triệu đồng, tăng 40,33 % Có thể nói, lợi nhuận qua ba năm đều tăng và

tăng cao hơn năm trước là do sự có gang chung của Ban lãnh dao và toàn thé cán

bộ nhân viên Ngân hàng từ công tác huy động vốn đến cho vay, từ đề ra mục tiêuchiến lược đến việc thực hiện mục tiêu chiến lược đó, từ khâu tiếp thị đến khâuchăm sóc khách hàng Ngân hàng đã cố gắng đầu tư vào hoạt động tín dụng đề sửdụng hết nguồn vốn huy động trong kì, bù đắp vào các khoản chỉ phí trả lãi tiềngửi cho khách hàng, cắt giảm những chi phí không cần thiết, đồng thời mở rộngcác dịch vụ nhằm thu hút khách hàng, tăng sức cạnh trạnh của mình trên địa bangóp phần tăng lợi nhuận cho Ngân hàng

Biểu đồ 4.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2010 —

2012

Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012

4.2 SƠ LUQC NGUON VON CUA NGAN HANG

Trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì nguồn vốn đóng

một vai trò hết sức quan trọng, bởi nó quyết định đến khả năng hoạt động cũng

như hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nguồn vốn cho vay củaNgân hàng chủ yếu có ba nguồn đó là nguồn vốn huy động, vốn tự có và vốnđiều chuyên Riêng đối với chỉ nhánh thì chỉ có 2 nguồn chủ yếu đó là nguồn vốnhuy động và vốn điều chuyền từ Hội Sở tỉnh An Giang

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 23

Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT chỉ nhánh Thoại Son

Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2010-2012

(Nguon: Bang bao cáo HDKD cua Ngân hàng qua 3 năm 2010-2012)

Nguồn vốn của Ngân hang được hình thành bởi 2 nguồn chính: từ vốn huy

động va vốn điều chuyền Trong tổng nguồn vốn thì vốn điều chuyên chiếm tỷ

trọng cao nhất, nguyên nhân là do chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thoại Son

với vị thế là Ngân hàng hoạt động ở nông thôn, đa phần người dân sống bằng sản

xuất nông nghiệp, nuôi trồng thủy sản, điều này đã gây khó khăn cho hoạt động

huy động vốn của Ngân hàng Do đó để đáp ứng nhu cầu vốn hoạt động kinh

doanh thì hoạt động của Ngân hàng phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyên Nguồn

vốn điều chuyên của Ngân hàng tăng rõ rệt qua các năm Cụ thể năm 2010 vốn

điều chuyền là 285.392 triệu đồng và đến năm 2011 là 303.432 triệu đồng tăng

6,32% so với năm 2010 Đến năm 2012 vốn điều chuyên tăng lên đến 32,07% so

với năm 2011, đạt 400.740 triệu đồng Nguyên nhân chủ yếu là do người dân

tăng cường sản xuất kinh doanh, có nhu cầu đầu tư vào các trang thiết bị để tăng

năng suất lao động Mặt khác, khi thu nhập én định, người dân lại có nhu cầu vào

GVHD: ThS Lưu Thi Thái Tâm — SVTH: Hồ Thị Anh Thư Trang 24