Chuyên đề thực tập: Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia –Thanh Hóa

Với thị trường mở rộng, có nhiều công ty, doanh nghiệp lớn có nhu cầu cần vốn lớn thì việc chất lượng cho vay của ngân hàngđang dần được cải thiện đặc biệt là cho vay ngắn hạn, tuy nhiên

TRUONG ĐẠI HỌC KINH TE QUOC DAN

VIEN NGAN HANG - TÀI CHÍNH

Dé tài: Nang cao chất lượng cho vay ngắn han tại Agribank

Chỉ nhánh Tĩnh Gia Thanh Hóa

Giảng viên hướng dẫn : PGS.TS Lê Thanh TâmSinh viên : Nguyên Thị Hồng Thúy

Mã sinh viên - 11154287

Hà Nội, 2018

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam kêt bang danh dự của cá nhân rang bài nghiên cứu này do em no lực thực hiện dưới sự hướng dan của giáo viên hướng dan và không vi phạm yêu câu

vé sự trung thực trong học thuật

Hà Nội, ngày 14 tháng 12 năm 2018

Sinh viên

Nguyễn Thị Hồng Thúy

LỜI CẢM ƠN

Dé thực hiện bài luận này, em xin chân thành và cảm ơn cô giáo PGS- TS Lê

Thanh Tâm và các cán bộ nhân viên phòng Tin dụng Agribank Chi nhánh Tĩnh

Gia-Thanh Hóa đã tận tình hướng dẫn và chỉ bảo em trong quá trình thực tập cũng như thực

hiện chuyên đề thực tập lần này

Em xIn chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày 14 tháng 09 năm 2018

Sinh viên

Nguyễn Thị Hồng Thúy

CHUONG 1: CO SO LY LUAN VE CHAT LUGNG CHO VAY NGAN HAN CUA

NGAN HANG THUONG MẠI c2 S2 31233332323 EE£E2EEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEErkrkrkrerree I1

1.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hang thương mái 2-5: 5552 11

ID Khai nig uc e 11

1.1.2 Khái niệm và đặc điểm cho vay ngan TAN oie cceecccccceecscccesesseeccesssseccessseeeeeses 11

1.1.3 Các hình thức cho vay ngắn hane.c.cecceccccsscsscssessessessessesscssssessessesecssssessessesecseeees 13

1.2 Chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mạii 2-5 s¿ 16

1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay ngăn hạn - 2-2-5: 2 s+S++S£+E££Ee£xe£zz+zsez 161.2.2 Tam quan trọng của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn 171.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại 9

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương100 (G1AđŒ11 23

1.3.1 VỀ ngân hàng ¿- 2c tt E2E121121121111112112112111111 1111111111111 1xx 241.3.2 Về khách hàng - + ¿+ 2+ E+EE+EEEEEEEEEEEEEEE211211117111111111 11111111 Xe 25

1.3.3 Về môi trường bên ngoài - 2-2 + ©x+SE+2E+2E+2EEEEEEEEEEEEEEEEE2EE22.21 2x crke 26CHƯƠNG 2: THUC TRẠNG CHAT LƯỢNG CHO VAY NGAN HAN TẠI

AGRIBANK CHI NHANH TĨNH GIA- THANH HÓA -2- ¿225522225522 28

2.1 Tổng quan về Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia- Thanh Hóa -5- 552 28

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triỂn - 2 2£ ++SE+£E+£EtzE++Ee+xx+rxrrxered 282.1.2 Khái quát về kết quả tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng 30

2.2 Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia- Thanh

2.2.2 Phân tích thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Tĩnh

001 eẮS a34 412.3 Đánh giá chat lượng cho vay cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia-0 53

2.3.1 Nhiing két 0ï 21 532.3.2 Những hạn chế và nguyên nhan ccccessessesssessessessessessesseesseesessecsessessesssseseeseess 54

CHƯƠNG 3: GIẢI PHAP NANG CAO CHAT LƯỢNG CHO VAY NGAN HAN TAI

AGRIBANK CHI NHANH TINH GIA- THANH HOA cscsssessesssessssssesssessesesecseeseesees 58

3.1 Dinh hướng hoạt động cho vay ngắn han của Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia- Thanh

.1a Ằ.Ằ.Ẽ.Ẽ.ỐÖ Ầ ääĂĂ:Ỏ:ỎỌỎÒỒ 58

3.1.1 Mục tiêu của Agribank Chi nhánh Tinh Gia- Thanh Hóa đến năm 2020 583.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay chung của Chi nhánh 583.1.3 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh

Tinh Gia - Thanh Ha cee 60

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Tinh

Gia-Thanh H6a 1 - 61

3.2.1 Nâng cao hiệu quả và vai trò của bộ phận kiểm soát, kiểm tra nội bộ tại ChiMAND 0a 613.2.2 Nâng cao chất lượng thâm định và đánh giá rủi ro tín dụng khi cho vay ngắn

DANH MỤC CHỮ VIET TAT

Chữ viết tắt Nghĩa

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

DNVVN Doanh nghiệp vừa và nhỏ

ND Nghị định

NH Ngân hàng

NHNN Ngan hàng nhà nước

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

NHTM Ngân hang thương mai

TCKT Tổ chức kinh tế

TSBD Tai san bao dam

Bảng biểu

DANH MỤC BANG BIEU, HÌNH VE

Bảng: 2.1 | Cơ cấu huy động vốn

Bảng: 2.2 | Phân loại sử dụng von cho vay

Bảng: 2.3 | Hoạt động thu phí dich vụ của Agribank Chỉ nhánh Tĩnh Gia

Bảng: 2.4 | Kết quả kinh doanh

Bảng: 2.5 | Quy mô cho vay phân theo thời hạn cho vay cua Chỉ nhánh giai đoạn

2015-2017

Bảng: 2.6 | Tình hình dự nợ của chỉ nhánh theo thời gian của Chỉ nhánh giai đoạn

2015-2017

Bảng: 27 Ì Tình hình cho vay có tài sản bảo dam

Bảng: 2.8 | Cơ cầu nợ xấu đối với cho vay ngắn hạn theo các nguyên nhân phát sinh

tại Agribank chỉ nhánh Tĩnh Gia giai đoạn 2015 - 2017

Bảng: 2.9 | Mức sinh lời cho vay ngắn hạn

Bảng: 2.10 | Tỷ lệ thu nhập từ cho vay ngắn hạn

Hình vẽ

Hình: 2.1 | Sơ đô tổ chức của Agribank Chỉ nhánh Tinh Gia - Thanh Hóa

Hình: 2.2 | Quy trình cho vay tại Agribank

Hình: 2.3 | Cơ cấu nợ quá hạn ngắn hạn theo khả năng thu hồi của Agribank Chi

nhánh Tĩnh Gia- Thanh Hóa giai đoạn 2015-2017

Hình: 2.4 Cơ cầu nợ quá hạn ngắn hạn theo theo nhóm tại Agribank Chỉ nhánh

Tĩnh Gia- Thanh Hóa giai đoạn 2015-2017Hình: 2.5 | Tình hình nợ xấu ngắn hạn tại Agribank Chỉ nhánh Tĩnh Gia giai đoạn

2015-2017

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết đề tài

Đối với mỗi ngân hàng thương mại thì hoạt động tín dụng cho vay là hoạt độngchủ yếu và mang lại lợi nhuận cho bản thân ngân hàng Nhưng bên cạnh việc mang lại

lợi nhuận trong hoạt động tín dụng thì gắn liền với nó là chất lượng của những khoản

ngân hàng cho vay Trong đó, các khoản vay ngắn hạn của ngân hàng luôn có mức tytrọng lớn nhất và cũng là nguồn thu nhập quan trọng của ngân hàng Bên cạnh những

khoản vay ngắn hạn thì ngân hàng cũng cho vay song song những khoản vay dài han,

nhưng cho vay ngắn hạn vẫn là hoạt động chủ yếu của tất cả các ngân hàng trên thịtrường tai chính ngân hàng Việt Nam hiện nay.

Cùng với sự phát triển và không ngừng hội nhập của nền kinh tế Việt Nam thì nhucầu vốn trên thị trường dé đầu tư vào những hoạt động kinh doanh, dự án công trình

đang ngày càng cao đặc biệt là vốn ngắn hạn Nam bắt được nhu cau đó, các ngân hàng

cạnh tranh nhau đáp ứng nhu cầu cần vốn của khách hàng, nhưng chất lượng cho vayngắn hạn của ngân hàng đưa ra chưa cao Đề cạnh tranh với đối thủ của mình thì các

ngân hàng cần phải nâng cao chất lượng cho vay ngắn han

Qua nhiều năm hoạt động, hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông

thôn chi nhánh Tĩnh Gia, Thanh Hóa đã đạt được kết quả hiệu quả trong quá trình hoạt

động kinh doanh những năm qua, đặc biệt là hoạt động tín dụng Bên cạnh quá trình

thu hút được một lượng lớn tiền gửi nhàn rỗi từ dân cư thì chi nhánh đã cho vay với sé

dư không hề nhỏ Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia là một trong những ngân hang lớn

cung cấp vốn cho khách hàng ở huyện Tĩnh Gia như các doanh nghiệp lớn và các hộsản xuât trong huyện.

Sau gần 30 năm hoạt động không ngừng mở rộng và phát triển hoạt động cho vay,

chi nhánh đã thu được kết quả đáng ghi nhận Với thị trường mở rộng, có nhiều công

ty, doanh nghiệp lớn có nhu cầu cần vốn lớn thì việc chất lượng cho vay của ngân hàngđang dần được cải thiện đặc biệt là cho vay ngắn hạn, tuy nhiên thì hoạt động cho vay

vẫn còn một số hạn chế mà ngân hàng cần giải quyết Với tính chất là mang lại lợinhuận không nhỏ, là nguồn thu nhập chính cho ngân hàng, nhưng cũng dé dàng sinh ra

các khoản nợ xấu gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh trong tương lai của Chỉ

nhánh thì yêu cầu cấp thiết đặt ra là phải tìm ra biện pháp dé khắc phục những hạn chế

đó.

Từ vấn đề nêu trên, kết hợp với quá trình học tập và nghiên cứu tại trường Đại

học Kinh tế Quốc Dân và thời gian quý báu thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển Nông thôn (Agribank) Chi nhánh Tĩnh Gia, Thanh Hóa em đã lựa chọn đềtài: “Nang cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Agribank Chỉ nhánh Tinh Gia -

Thanh Hóa” làm nội dung nghiên cứu của khóa luận tốt nghiệp

2 Mục tiêu nghiên cứu

Trong khuôn khô của dé tài em đã chon, em tập trung nghiên cứu va tìm hiéu một

số trọng tâm như:

- Cơ sở lý luận về chất lượng cho vay ngắn hạn tại NHTM

- Phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia —

Thanh Hóa.

- Từ đó đưa ra giải pháp để nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh

3 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động cho vay và chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Agribank Chinhánh Tĩnh Gia — Thanh Hóa.

4 Phạm vi nghiên cứu

Chuyên đề nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn của Chi nhánh Agribank Tĩnh

Gia- Thanh Hóa về khía cạnh chất lượng ở hình thức cho vay ngắn hạn

Thời gian nghiên cứu, phân tích và đánh giá số liệu về thông tin hoạt động chovay ngắn hạn trong giai đoạn 2015-2017

5 Phương pháp nghiên cứu

- Về số liệu được thu thập: Số liệu do đơn vị cung cấp được thu thập vả sàng lọctheo một cách khoa học Số liệu được khai thác từ nhiều nguồn khác nhau tại nhiều bộphận dé đảm bảo được sự trung thực trong việc lay số liệu và được trích dẫn thông quanhững câu hỏi các cán bộ ngân hàng Bên cạnh đó là sự quan sát các quá trình nghiệp

vụ khai thác số liệu từ số sách trong giai đoạn 2015-2017

- Về phương pháp xử lý số liệu: bài nghiên cứu sẽ sử dụng thông tin từ phương

pháp thu thập kết hợp với các biện pháp so sánh bằng số tuyệt đối hoặc bằng số tươngđối Ngoài ra, sẽ đối chiếu tổng hợp và sử dụng những kiến thức cơ bản đã được học

hỏi trong quá trình tham gia nghiên cứu và học tập kiến thức tại Đại học Kinh Tế Quốc

Dân từ đó đưa ra những nhận xét từ đó sẽ đưa ra những đóng góp, giải pháp về chất

lượng cho vay ngắn hạn tại đơn vi

6 Kết câu của chuyên đề

Ngoài mở đầu và kết luận, chuyên đề sẽ được chia thành 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng cho vay ngắn han của ngân hàng thươngmai.

Chương 2: Thực trang chất lượng cho vay ngắn han tại Agribank Chi nhánh Tinh

Gia- Thanh Hóa.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn han tại Agribank Chinhánh Tĩnh Gia — Thanh Hóa.

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VE CHAT LƯỢNG CHO VAY NGAN HAN CUA

NGAN HANG THUONG MAI

1.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm cho vay

Theo giáo trình Ngân hang Thương mại NXB Đại học Kinh tế Quốc dân: “Chovay là việc ngân hàng cấp tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả

cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định Ngân hàng có thé cho vay bằng tiền mặt

hoặc chuyển khoản, tiền có thể chuyển tới tài khoản của khách hàng hoặc tài khoảncủa người ban hàng cho khách hàng `.

Trong các hoạt động của NHTM thì hoạt động cho vay được biết đến là các giaodịch tiền tệ giữa người cho vay- ngân hang và những người có nhu cầu vay là các tổ

chức, doanh nghiệp, cá nhân.

Theo mục 1 điều 2 QD 39/2016/TT-NHNN về hoạt động cho vay của tô chức tín

dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng: “Cho vay là hình thức cấptin dung, theo đó tô chức tin dung giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản

tiền để sử dụng vào mục dich xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuậnvới nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi ”

Cho vay đã là một hình thức rất phổ biến hiện nay với những đặc điểm như:

Một là, việc cho vay luôn luôn có hai bên là những người có vốn nhàn rỗi- bên

cho vay và những người cần vốn để sử dụng những nhu cầu trong đời sống bản thânnhư: kinh doanh, đầu tư, - bên đi vay

Hai là, khi cho vay hai bên sẽ thé hiện hình thức pháp ly của khoản vay bằng hợp

đồng tin dụng được thỏa thuận và ký kết giữa hai bên

Ba là, khi hoàn lại khoản cho vay thì giá trị trả lại sẽ lớn hơn giá trị khi đi vay.

Khoản vay phải chịu một khoản lãi cho khoản vay do bên đi vay chịu.

Cho vay ngắn hạn là những khoản vay có thời hạn tối đa một năm Những khoản

cho vay ngắn hạn thường sẽ được sử dung dé bổ sung thêm vốn lưu động, các nhu cầu

trong thời gian ngắn về vốn của bên đi vay vốn nhằm phục vụ chỉ tiêu trong quá trình

hoạt động sản xuất- kinh doanh

Hoạt động cho vay ngắn hạn sẽ có những đặc điểm như:

Thứ nhất, khoản vay ngắn hạn phục vụ cho sự luân chuyển của chu ky sản xuấtkinh doanh của các doanh nghiệp Mục đích của món vay đáp ứng chủ yếu những nhucầu cấp thiết tạm thời thiếu hụt vốn lưu động trong chu trình kinh doanh Quá trình chovay được bắt đầu chu kỳ kinh doanh và sẽ kết thúc khi hết chu kỳ kinh đó Khi ngân

hàng thực hiện hoạt động cho khách hàng vay khi có nhu cầu cần vốn đề phát sinh muanhững nguyên vật liệu, vật tư, chi phí trang trải cho quá trình sản xuất, ngoài ra còn

mua hàng hóa nếu doanh nghiệp đó kinh doanh thương mại Ngân hàng sẽ bắt đầu quá

trình thu hỗồi nợ sau khi hàng hóa của doanh nghiệp tiêu thụ và có doanh thu khi thựchiện chu kỳ sản xuất Do các khoản vay ngắn hạn phụ thuộc rất nhiều vào quá trình

luân chuyên vốn lưu động, nhu cầu cấp thiết của các thời vụ chính vì vậy nên thời hạn

mà ngân hàng thực hiện công việc thu hồi được nợ sẽ nhanh Qua những đặc điểm đưađưa ra ở trên đã mang đến cho các NHTM xác định dễ dàng thời gian để cho khách

hàng vay dựa trên chu kỳ sản xuất của từng mùa vụ từ đó lập ra kế hoạch quản lý

những món nợ và hình thức cho vay hợp lý Dé từ đó giúp ngân hàng có thé thu hồi nợkhi cho vay những khoản ngắn hạn sẽ nhanh hơn

Thứ hai,với ưu điểm là thu hồi vốn khá nhanh giúp ngân hàng cho vay ngắn hạn

sẽ giảm thiểu được rủi ro so với những khoản vay trung và dài hạn Bên cạnh đó, mức

lãi suất của những khoản vay ngắn hạn sẽ thấp hơn khi cho vay trung hoặc dài hạn

Về hình thức: khi cho vay ngân hàng cung cấp càng ngày càng đa dạng khi kháchhàng có nhu cầu đến vay với nhiều hình thức phong phú Nhăm đáp ứng nhu cầu vay

vốn đa dạng về nhiều hình thức cho khách hàng cũng như giúp phân tán được rủi ro đểtránh những rủi ro phi hệ thống mà mọi NHTM đều không mong muốn

Các khoản cho vay ngắn hạn ngày càng cần thiết trong quá trình hoạt động kinh

doanh của ngân hàng bởi hai lý do đó là nhu cầu cần vốn để doanh nghiệp trang trải

quá trình hoạt động kinh doanh trong thời gian ngắn hạn và đặc điểm của những hoạtđộng nhằm giúp ngân hàng có lợi nhuận

1.1.3 Các hình thức cho vay ngắn hạn

1.1.3.1 Cho vay từng lần

Theo khoản 1 điều 27 QD 39/2016/TT-NHNN về hoạt động cho vay của tổ chức

tin dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng quy định hình thức chovay nhiều lần như sau: “Mối lần cho vay, tổ chức tín dung và khách hàng thực hiện thủtục cho vay và ký kết thỏa thuận cho vay”

Khi ngân hàng thực hiện quá trình cho vay sẽ căn cứ vào vào kế hoạch, phương

án kinh doanh của từng loại vật tư, từng khâu mà khách hàng nộp đơn xin cho vay Với

hình thức cho vay từng lần giúp khách hàng bổ sung nguồn vốn lưu động trong quátrình sản xuất còn đang bị thiếu hụt, quá trình kinh doanh của khách hàng không được

én định, việc vay trả nợ không én định, độ uy tín của khách hàng trong quan hệ tín

dụng với ngân hàng nhất thiết cần phải sử dụng các nghiệp vụ kiểm tra, giám sát quátrình khách hàng sử dụng vốn chặt chẽ trong quá trình quản lý khoản vay

Hình thức cho vay này có ưu điểm là giúp mở rộng hình thức kinh doanh dé nhamkiếm thêm thu nhập khi phục vụ được nhu cầu của rất nhiều đối tượng khách hàng, bên

cạnh đó để đảm bảo nguồn vốn được an toàn cho ngân hàng Khi giải ngân khoản tiềnvay thì thời hạn trả nợ cho ngân hàng sẽ được cụ thể nhằm tính được chất lượng mà

khoản vay đó mang lại cho kinh tế dé sau đó lên kế hoạch thực hiện hoạt động cho vay

tiếp theo một cách phù hợp, hợp lý nhằm tránh khỏi việc vốn có hiện tượng ứ đọng, déviệc sử dụng vốn có chất lượng hơn Ngoài ra, khi mà bên kế toán ngân hàng thực hiệncông việc tính toán những khoản thu thu từ nợ và lãi sẽ được giảm tải và đơn giản hơnkhi dựa trên hợp đồng đã kí kết với khách hàng về số tiền cho vay, thời gian và lãi suất

của khoản vay.

Bên cạnh những ưu điểm thì phương thức này cũng có nhiều nhược điểm cho

đúng hạn như trong hợp đồng Những vấn đề đó đã gây ra nhiều bất lợi cho ngân hàngkhi xây dựng cho nguồn vốn một kế hoạch.

Về phía khách hàng: Thủ tục của quá trình cho vay có hình thức phức tạp, rườm

rà khi mỗi lần khách hàng có nhu cầu muốn vay thì cần phải lập một hợp đồng vay

khác nhau gây tốn kém về mặt thời gian và công sức khi làm hồ sơ Về khó khăn đógây ảnh hưởng nhiều tới hoạt động của quá trình kinh doanh khi khách hàng có nhu

cầu cần vốn gấp có thé làm mất đi cơ hội tốt cho khách hàng trong quá trình kinhdoanh khi vốn không có kịp

1.1.3.2 Cho vay theo han mức thấu chi

Theo khoản 4 điều 27 QD 39/2016/TT-NHNN về hoạt động cho vay của tổ chức

tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng quy định hình thức cho

vay theo han mức thấu chi như sau: “Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng chivượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng một mức thấu chi tối đa dé

thực hiện dich vụ thanh toán trên tài khoản thanh toán Mức thấu chi tối được duy trì

trong một khoảng thời gian 1 năm”.

Hình thức này mang lại ưu điểm và nhược điểm đến với khách hàng và ngân

hàng:

Về khách hàng: Với ưu điểm về thủ tục nhanh chóng, gọn gàng và phần lớn cáckhoản vay khách hàng không cần sử dụng tài sản đảm bảo Đáp ứng được khoản vaynhanh chóng tiết kiệm được thời gian Tuy nhiên ở phương thức cho vay này đa số là

áp dụng cho những khách hàng mà ngân hàng nhận xét có thu nhập, doanh thu đều đặn

với kỳ hạn ngắn, độ tin cậy cao Bên cạnh đó nhược điểm của hình thức này là lãi suất

áp dụng cho hình thức này rat cao (gấp gan 1,5 lần lãi suất vay thông thường), hạn mứcthấu chi được ngân hàng tùy chỉnh theo chính sách và tin của người đi vay

Về ngân hàng: đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng, ngoài ra còn kiểm

soát được tình hình tài chính, kinh doanh của khách hang tạo được mối quan hệ thân

thiết với khách hàng hơn Tạo được thu nhập cho ngân hàng với lãi suất cao Nhưng

với những ưu điểm trên thì ngân hàng có nhược điểm là phải dự trữ sẵn số tiền màkhách hàng cần đề khi khách hàng đến lẫy là có ngay sẽ làm cho lượng vốn đấy bị rảnh

rỗi, ứ đọng lại và việc không năm giữ tài sản thế chấp của khách hàng xảy ra khả năng

nợ không được hoàn trả từ khách hang.

1.1.3.3 Cho vay theo hạn mức

Theo khoản 4 điều 27 QD 39/2016/TT-NHNN về hoạt động cho vay của tổ chức

tin dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng quy định hình thức cho

vay theo hạn mức như sau: “Tổ chức tin dụng xác định và thỏa thuận với khách hàng

một mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định

Trong hạn mức cho vay, tổ chức tín dụng thực hiện cho vay từng lần Một năm ít nhấtmột lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa và thời gian

duy trì mức dư nợ này”.

Hình thức cho vay theo hạn mức được áp dụng với các doanh nghiệp có tình hình

hoạt động sản xuất thường xuyên nhưng đáp ứng được nhu cầu vay trả của ngân hàng,

ngoài ra có độ tín nhiệm trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng Đề sử dụng hình thức

vay này thì khách hàng cần phải thỏa thuận với ngân hàng ví dụ như: phương án và kế

hoạch kinh doanh mà doanh nghiệp đề ra, đưa ra giá trị về tài sản thế chấp hoặc nguồnvốn dé ngân hàng chấp nhận và xác định hạn mức có thé cho doanh nghiệp vay trong

thời gian nhất định

Sử dụng hình thức này mang đến cho khách hàng và ngân hàng những ưu điểm

như:

Về phía ngân hàng, góp phần kiểm soát năm bắt được tình hình kinh doanh và thu

nhập của khách hàng, quá trình sử dụng vốn dé có những quyết định kịp thoi đúng đắntrong mối quan hệ tín dụng giữa khách hàng Ngoài ưu điểm trên thì việc cho vay có

quá trình cho vay đan xen với quá trình trả nợ nhưng ngân hàng có thê phạt nợ khi quáhạn khi đơn vị doanh nghiệp họ không thé quay được vòng vốn đúng han dé trả nợ tíndụng như kế hoạch đề ra trước đó

Về phía khách hàng, phương thức cho vay này linh hoạt và năng động khi đápứng nhu cầu vay vốn của những khách hàng cần vốn gấp vì thủ tục vay vốn thuận tiện,

đơn giản Lam thủ tục vay vốn một lần còn với các lần sau chỉ cần gửi cho ngân hàngnhững hóa đơn chứng từ phù hợp và thích hợp với nhu cầu, mục đích cần sử dụng tiền

khi mà hợp đồng tin dung đã được hai bên ký kết Khách hang sẽ được chủ động hoàn

toàn trong quá trình vay và trả nợ cho ngân hàng.

Bên cạnh những ưu điểm thì hình thức này không tránh khỏi việc có những nhược

điểm cho ngân hàng và khách hàng Khi khách hàng và ngân hàng ký kết hợp đồng tíndụng với nhau thì ngân hàng sẽ xác định cho khách hàng một hạn mức và thời hạn xác

định Nguồn vốn kinh doanh không được chủ động do ngân hàng luôn phải duy trì

lượng tiền để sẵn sàng mọi lúc để đáp ứng nhu cầu cần vốn của khách hàng Sẽ gây racho ngân hàng tình trạng bị ứ đọng vốn khi mà khách hàng không sử dụng hoặc không

sử dụng hết hạn mức đưa ra Ngoài ra, công tác tính toán thu nợ và lãi sẽ trở nên phứctạp do thực hiện ở nhiều giấy tờ và có thé mức lãi suất sẽ khác nhau đối với mỗi khoản

vay.

1.2 Chat lượng cho vay ngắn hạn của ngân hang thương mại

1.2.1 Khái niệm chất lượng cho vay ngắn hạn

Chất lượng là một khái niệm có phạm tra rất rộng và phức tap Đứng ở góc độ

khác nhau sẽ đưa ra những quan điểm về chất lượng sẽ khác nhau Theo như quan điểmcủa những nhà sản xuất: “ Chất lượng là sự hoàn hảo và phù hợp của một sản pham với

một tập hợp các tiêu chuẩn, quy cách đã được xác định trước”.

Khi nền kinh tế phát triển thì cạnh tranh sẽ không thể tránh khỏi trong thị trường

Sản xuất đang một ngày đi lên, đất nước được tự do hóa thương mại thì cạnh tranh sẽcàng ngày càng gay gắt hơn Khi xảy ra cạnh tranh thì không thé không thé không kể

đến 3 phương diện như giá cả, chất lượng và quy mô Trong ba yếu tố đó, quan trọng

nhất để giúp các cá nhân, doanh nghiệp cạnh tranh và giữ vững chỗ đứng trên thị

trường lâu dài hơn Theo hiệp hội tiêu chuẩn Pháp đưa ra quan điểm:“Chát lượng lànăng lực của một sản phẩm hoặc một địch vụ nhằm thỏa mãn những nhu cầu của

người sử dụng” Theo Philip Crosby ( chuyên gia hàng đầu về quản lý chất lượng ở

Mỹ) cho rằng: “ Chất lượng là sự phù hợp với yêu cầu” Yêu cầu ông nhắc đến ở đây là

người sản xuất và người tiêu dùng Còn theo tổ chức Quốc tế và tiêu chuẩn hóa (ISO)đưa ra định nghĩa như sau: “Chất lượng là tông thé các chỉ tiêu, những đặc trưng của

nó, thê hiện được sự thỏa mãn nhu cầu trong những biểu hiện tiêu dùng xác định, phù

hợp với công dụng của sản phâm mà người tiêu dùng mong muôn”.

Từ cơ sở trên khi đưa ra những quan niệm về chất lượng, có thê hiểu chất lượng

cho vay ngắn hạn đứng từ góc độ của ngân hàng như sau: “Chất lượng cho vay ngắnhạn là sự kết hợp song song hai việc là thực hiện các chính sách của nhà nước, ngân

hàng và đáp ứng một cách tốt nhất yêu câu của khách hang trong quan hệ tín dung

nhưng dong thời vẫn đảm bảo được hai yêu cẩu của ngân hàng đó là an toàn và khảnăng sinh lời từ hoạt động cho vay ngắn hạn mang lại cho ngân hàng”

Về quan điểm của NHTM cho rằng chất lượng tín dụng với khách hàng hiểu ởgiới hạn, phạm vi cho vay phải phù hợp với năng lực của ngân hàng bên cạnh hoàn tra

nợ đúng hạn và có lãi để hạn chế mức rủi ro xuống thấp nhất trong khi hoạt động phủ

hợp với nguyên tắc để đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường đảm bảo thanhkhoản và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.

Đối với quan điểm của khách hàng, chất lượng cho vay được thể hiện nguồn vốnthực hiện hoạt động cho vay phải đúng mục đích và phù hợp, nhu cầu khách hàng để sử

dụng vốn, với kỳ hạn và lãi suất cho vay phải được hợp lý, bên cạnh đó thì thủ tục cần

phải thuận tiện đơn giản Từ đó khách hàng sẽ được thu hút nhiều hơn nhưng vẫn đượcthực hiện đúng nguyên tắc trong hoạt động tín dụng Tạo điều kiện, cơ hội cho khách

hàng phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của mình khi ngân hàng đáp ứng nhu

câu cân vôn của người vay

Đối với quá trình phát triển nền kinh tế - xã hội, quá trình phục vụ nhằm đáp ứng

được nhu cầu sản xuất và lưu thông hàng hóa đã góp được một phần để giải quyết vấn

dé việc làm, khả năng tiềm tàng ở trong nền kinh tế được khai thác giúp thúc đây qua

trình tích tụ để tập trung vao quá trình sản xuất, quan hệ giữa sự phát triển nền kinh tế

và tăng trưởng dư nợ được giải quyết

Từ đó có thé thay răng những khái niệm về chất lượng cho vay ngắn hạn dành chokhách hang được nhìn nhận vừa trừu tượng và cụ thể Cụ thé qua những chỉ tiêu kinh tếtổng hợp qua đó phản ánh được sự thích nghi khi thay đổi môi trường bên ngoài được

thể hiện qua sức mạnh cạnh tranh trên thị trường dé tồn tại của NHTM

1.2.2 Tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn

1.2.2.1 Đối với ngân hàng

Quan hệ tín dụng nãy sinh ra từ quá trình của sự ra đời và phát triển khi sản xuấthàng hóa và đã bắt đầu khi xuất hiện cho vay nặng lãi chuyển qua thương mại tín dung

cho đến khi tín dụng ngân hàng Tính quy luật của quan hệ kết hợp và mang tính khách

quan và tất yếu Chu kỳ của quá trình sản xuất đã rút ngắn khi mà hàng hóa được lưuthông dễ dàng không bị ách tắc đó là khi mà tín dụng ngân hàng đã tham gia và hoạt

động hiệu quả nhăm tác động đên việc sản xuât hàng hóa.

Việc nâng cao chất lượng cho vay đã trở thành một phần vô cùng lớn vào việcquyết định của các ngân hàng thương mại đến sự tồn tại và phát triển của mình trên thị

trường tài chính Từ đó tác động khả năng của ngân hàng gia tăng vào việc cung cấpdich vụ đến các khách hàng nhằm tăng thêm nguồn vốn huy động thông qua việc nâng

cao vòng quay vốn, ngoài ra còn thu hút nhiều khách hàng đến với mình hơn do có các

hình thức dịch vụ, sản phẩm mang đến cho khách hàng đã tạo ra một hình ảnh tốt đẹp

và ngân hàng tạo được uy tín lớn và khách hàng càng ngày càng trung thành hơn.

Khi chất lượng cho vay được đánh giá tốt sẽ góp phần làm tăng khả năng sinh lời

từ việc cung cấp dịch vụ, sản phẩm của ngân hàng bởi vì đã giảm được sự chậm trễ,

giảm được một phan chi phí quan ly, chi phí các nghiệp vụ liên quan và còn có các chi

phí thiệt hại khi ngân hàng không thu hồi được số tiền vốn cho khách hàng vay Ngoài

ra, chất lượng cho vay giúp ngân hàng đảm bảo khả năng thanh toán và mang đến lợinhuận lớn hơn cho ngân hàng trong tương lai, góp phần tạo dựng thế mạnh của ngân

hàng trên thị trường cạnh tranh và cơ hội lớn cho khả năng tổn tại lâu dài của ngân

hàng khi chất lượng cho vay ở mức tốt đã mang đến nhiều khách hàng đến với ngânhàng trở thành khách hàng thân thiết kết hợp với những lợi nhuận bồ sung vào vốn đầu

tư.

Bên cạnh đó, chất lượng khi cho vay các món vay ngắn hạn ở mức độ tốt sẽ giúp

ngân hang tạo ra và củng cố qua việc mang đến điều kiện tốt nhất đến với các mỗi quan

hệ xã hội Có thể kết luận rằng, qua những ưu thế của việc nâng cao chất lượng cáckhoản cho vay ngắn hạn thì việc củng cé và tăng cường thật sự rat cần thiết khách quanbởi vì sự tồn tại và phát triển lâu dài của các ngân hàng thương mại Do đó, chất lượng

cho vay đặc biệt cho vay ngắn hạn luôn luôn được đòi hỏi phải nâng cao

Một sô đặc điêm thê hiện được sự cân thiệt của việc phải nâng cao chât lượng cho

Thứ nhất, việc nâng cao chất lượng cho vay góp phần lớn khi đã tạo điều kiệnđảm bảo an toàn tài sản về nguồn vốn của chính ngân hàng đó và cũng như đảm bảo

được các khoản tiền gửi của khách hàng ở trong ngân hàng Như vậy mới tạo cơ hội

cho ngân hàng bảo toàn và phát triển nguồn vốn huy động, đồng thời có đảm bảo được

an toàn và phát triên được nguôn vôn và đủ vôn phát triên hoạt động cho vay.

Thứ hai, khi nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng thì sẽ giúp được việc

nâng cao hiệu quả kinh doanh ngân hàng Việc dé cho chất lượng cho vay ở mức thấpthì ngân hàng sẽ càng ngày phải trích ra và sử dụng nhiều vào quá trình dự phòng rủi ro

từ đó tác động đến lợi nhuận của ngân hàng giảm và kéo theo hiệu quả kinh doanhcũng sẽ giảm.

1.2.2.2 Đối với khách hàng

Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn

đầy đủ khi khách hàng cần thiết trong nền kinh tế phục vụ cho hoạt động kinh doanh,

đời sông cá nhân Ngoài ra khi chất lượng cho vay được nâng cao sẽ tăng được vòng

quay vốn, lượng tiền sẽ được sử dụng có hiệu quả hơn tiết kiệm được lượng tiền khách

hàng cần trong lưu thông

1.2.2.3 Đối với nền kinh tế

Trong đời sống kinh tế xã hội thì hoạt động cho vay của các ngân hàng có vai trò

rất là quan trọng khi đây được xem là nguồn vốn có khối lượng lớn nhất của nền kinh

tế Sự góp mặt của hoạt động cho vay ngắn han đã tạo nên sự ồn định dé duy trì và mởrộng sản xuất cho các doanh nghiệp cũng như đời sống của người dân được nâng cao là

cơ sở dé kinh tế phát triển

Nếu quá trình này diễn ra nhưng không được xem trong thì việc xuat hiện các rủi

ro sẽ mang đên hậu quả là trong nên kinh tê quá trình luân chuyên sẽ bị trì trệ làm ảnh

hưởng lớn đến quá trình phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế nước nhà

1.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại+) Vẻ quy mô

- Doanh số cho vay ngắn hạn: chỉ s6 nay thé hiện lên được sự phát triển, hoạtđộng được mở rộng hay không từ đó thấy được tốc độ tăng trưởng qua các năm của

ngân hàng như thế nào Chỉ tiêu này càng cao phản ánh việc mở rộng cho vay càng tốt

hơn các năm trước và ngược lại, khi mà doanh số cho vay ngắn hạn giảm xuống thì cầnphải được xem xét lại quá trình mở rộng cho vay bởi vì doanh số này bị thu hẹp lại

- Doanh số thu nợ ngắn hạn: là số tiền thu được khi thu lại được các khoản vayngắn hạn mà ngân hàng đã cho vay Chỉ tiêu góp phần đánh giá được hiệu quả về hoạtđộng thu nợ của các khoản cho vay Phản ánh được ở một thời kỳ ngân hàng thu được

bao nhiêu đông von về Nêu chỉ tiêu càng cao thì sẽ càng có lợi cho ngân hàng.

- Dư nợ ngắn hạn: tổng dư nợ ngắn hạn chỉ phản ánh được một phần hiệu quả

mà hoạt động cho vay mang lại Khi chỉ tiêu này ở mức thấp, ngân hàng đang chưa mở

rộng các hoạt động cho vay có thể bởi vì cách tiếp cận thị trường kém

Tuy nhiên, nó còn biêu hiện được hoạt động tín dụng có sự tăng trưởng nóng, khả năng về vôn, khả năng kiêm soát rủi ro đang bị vượt quả mức hay không Tôc độ tăng trưởng hay dư nợ cao là do mức lãi suât ở thị trường đang cao hơn so với mức lãi suât

mà ngân hàng đưa ra đề dẫn đến tình trạng tỉ suất lợi nhuận giảm

Tổng dư nợ cho vay _ Tổng dư nợ cho vay

ngắn hạn n ngắn hạn n-1

Tốc độ tăng quy mô

cho vay ngắn hạn Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn n-1

Qua hệ số này có thé biết được ngân hang có sự phát triển theo chiều rộng haykhông Bởi vì các NHTM đa số là các ngân hàng truyền thống việc thu hút nguồn vốn

dé thực hiện các hoạt động cho vay là hoạt động có quy mô lớn nhất của ngân hàng

chính vì vậy mà việc mở rộng và phát triển quy mô cho vay là giải pháp quan trọng vàtất yếu góp phần lớn vào việc tạo ra lợi nhuận của các NHTM

- Cơ câu cho vay ngăn han theo tai sản đảm bảo

Dư nợ cho vay ngắn hạn có TSBĐ

Tỷ trọng cho vay ngắn x 100%

Du nợ cho vay ngắn hạn không có TSBD

Tỷ trọng cho vay ngắn x 100%

hạn có TSBĐ Dư nợ cho vay ngắn hạn

Chất lượng cho vay ngắn hạn bao gồm những yếu tố an toàn về khả năng thu hồi

nợ của khoản vay đó Da số những khoản vay ngắn han của ngân hàng đều có TSBD déngân hàng hạn chế khả năng mat vồn của mình khi có TSBD của khách hàng Trongtrường hợp xấu nhất là khách hàng không còn khả năng trả nợ được, ngân hàng sẽ tiếnhàng việc phát mại TSBĐ dé những khoản vay đó được bù đắp tôn thất Dé tăng chatlượng cho vay được tốt hơn, độ an toàn của khoản vay ngan han can phai han ché viéc

cho vay không có TSBD.

Chat lượng những khoản vay ngắn hạn của ngân hang được đảm bao qua tỷ trongcho vay không có TSBD và có TSBĐ Từ đó thé hiện được sự an toàn của khoản vay đối

với ngân hang.

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ nợ quá hạn trên tông dư nợ Khi chỉ tiêu này càng cao

cho thấy số độ an toàn tín dụng của ngân hàng đang giảm dần và ngược lại Phần lớn

các khoản nợ quá hạn là những khoản nợ “đang có vấn đề”, ngân hàng sẽ đối mặt với

nguy cơ có thé mat toàn bộ số vốn đã cho vay hoặc một phan Tỷ lệ này phản ánh độ an

toàn tín dụng, bên cạnh đó là hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại Tuy nhiên,

chỉ tiêu này chỉ xét đến việc hoàn trả khi nợ bị quá hạn, không xét cả tổng dư nợ đang

có nguy cơ quá hạn.

Rui ro của các khoản vay được biết qua tỷ lệ nợ quá hạn bên cạnh đó còn biết

được hậu qua mat mát từ nợ quá hạn của các khoản vay đó có thê mat hêt von hoặc

may mắn hơn nữa là mat một phan trên tổng dư nợ cho ngân hàng

Nếu khoản vay càng gia tăng thì sử dụng tỷ lệ nợ quá hạn sẽ phản ánh rủi ro tín

dụng không chính xác Dư nợ cho vay và số tiền giải ngân càng tăng, trong khi đó dư

nợ đến hạn chỉ tăng khi các khoản nợ đến kỳ trả nợ Như vậy, có thể che đi vấn đề nợquá hạn tín dụng bằng tốc độ cho vay tăng cao Vì vậy ngân hàng thương mại cần phải

cần thận trong việc đánh giá độ an toàn và hiệu quả bằng việc xác định kỳ hạn để xem

là quá hạn.

Ngoài ra, nên xem xét ty lệ cơ cau nợ quá hạn dé hiểu được nguy cơ gây ra rủi ro

tín dụng của Chi nhánh ở đâu Thông thường, ngân hàng được các nhà quản tri xem xét

về cơ cầu nợ quá hạn theo những tiêu chí như sau:

+ Theo nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn

+ Theo khả năng thu hồi được nợ quá hạn

Những khoản nợ quá hạn thuộc nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) va

nhóm 5 ( có khả năng mất vốn) được xếp vào nợ xấu của ngân hàng khi khả năng thu

hồi vốn của ngân hàng bị giảm dan

Tỷ lệ này càng cao thì ngân hàng cần phải xem xét lại chất lượng tín dụng của

mình Khi tỷ lệ này càng cao thì chất lượng đang dần xấu đi, ngân hàng có tiềm ẩn rủi

ro rất lớn và nguy cơ đối mặt với khả năng mat vốn Đồng thời phan ánh chất lượng

thâm định dự án, quản lý nợ kém và không hiệu quả

+) Về thu nhập

Thu nhập cho vay ngắn hạn

Mức sinh lời cho vay ngắn hạn x100

Du ng cho vay ngan han

Chỉ tiêu này phản ánh mức thu nhập trên một đồng vốn mà ngân hàng cho vay.Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay ngắn hạn đang có hiệu quả Nếu mức

sinh lời có thâp ngân hàng cân xem lại quá trình cho vay của ngân hàng.

- Tỷ lệ thu nhập cho vay ngắn hạn

Thu nhập cho vay ngắn hạn

Ty léthunhap = - x 100%

Tông thu nhập

Ty lệ này cho biết được thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn đóng có khả

năng sinh lời như thế nào Tỷ lệ này càng cao cho thấy được hiệu quả của cho vay ngắn

hạn mang lại nguồn thu càng lớn cho ngân hàng Qua đó có thé cho chúng ta biết được

vị trí và vai trò đặc biệt hơn là đánh giá kết quả mà hoạt động cho vay ngắn hạn như

thé nào với hoạt động tin dụng của ngân hàng đó Dé dat được kết quả đó ngân hang

cần phải thực hiện dúng quy trình

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương

Chất lượng cho vay ngăn hạn của ngân hàng ở mức độ tốt hay là xấu, có mức độ

rủi ro như thế nào thì đều có nhiều nguyên nhân xảy ra Trong quá trình hoạt động kinh

doanh của ngân hàng thương mại thì rủi ro ở hoạt động cho vay ngắn hạn được xem là

rủi ro rất là lớn Chất lượng cho vay ngắn hạn ở bên ngoài ngân hàng cũng như chất

lượng cho vay ngắn hạn nói chung thì đều vô cùng có ý nghĩa lớn lao đối với các Ngânhàng thương mại và của toàn xã hội về sự tồn tại và phát triển Các nhân tố làm ảnhhưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn ở ngoài hệ thống cần được quản lý tốt thì đòihỏi phải hiểu rõ mức độ tác động sẽ như thế nào đến chính ngân hàng và nền kinh tế

Có các loại nhân tố như sau:

1.3.1 Về ngân hàng

- Chính sách cho vay: Hoạt động cho vay của ngân hàng phải được biểu hiện và

phan ánh chính xác qua các chính sách cho vay, điều đó quyết định ý nghĩa dé ngân

hàng có được sự thành công trong việc phát triển hay thất bại Nhằm đảm bảo dé nâng

cao chất lượng cho vay ngắn hạn thì ngân hàng luôn luôn đưa ra chính sách tối ưu và

phù hợp với con đường phát triển nền kinh tế mạnh mẽ, bên cạnh đó cần phải kết hợp

được lợi ích mong muôn của người gửi tiên cũng như người vay tiên và ngân hàng.

- Quy trình cho vay: Các bước thực hiện quy trình cho vay là trình tự được ngân

hàng thực hiện kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản dé chỉ hiểu rõ được thông tin và nhu cầu của

người vay tiền, các kỹ thuật được thể hiện qua các bước từ khi bắt đầu đến khi kết thúc

một giao dịch đều thuộc chức năng, nhiệm vụ của các nhân viên cán bộ tín dụng và các

lãnh đạo ngân hàng có liên quan đến quy trình cho vay Đây là yếu tố quan trọng, nếuquy trình này được tô chức một cách khoa học, hợp lý sẽ góp phần lớn vào việc bảo

đảm các khoản cho vay được thực hiện có chất lượng

- Kiểm soát nội bộ: Hoạt động này có tính chất thường xuyên và rất cần thiết đối

với tất cả các ngân hàng Công tác kiểm soát nội bộ của ngân hàng về quá trình kinh

doanh nếu càng được thường xuyên và chặt chẽ thì sẽ giúp cho công tác cho vay trởnên đúng hướng khi đã thực hiện đúng nguyên tắc và yêu cầu đề ra trong quy chế chovay của ngân hàng cũng như quy trình tín dụng Hoạt động kiểm soát nội bộ ngăn ngừa

và hạn chế sự sai sót của cán bộ tín dụng, giúp kịp thời sửa chữa những lỗi sai đó kịp

thời tránh những rủi ro không đáng có, ngoài ra hoạt động này tạo ra cơ hội giúp nângcao chất lượng cho vay

- Thông tin tín dụng: Muốn an toàn và đạt được hiệu quả trong hoạt động cho vay

các ngân hàng luôn luôn phải tìm hiểu dé có những thông tin có ích dé phục vụ cho cáccông tác hoạt động của chính ngân hang đó Dé chất lượng cho vay được nâng cao,

ngân hàng cần nên có một hệ thống thông tin được trang bị đầy đủ và sử dung một cáchlinh hoạt, từ đó mà việc cung cấp và sử dung thông tin kip thời, chính xác góp phần

phòng ngừa hoặc hạn chế những rủi ro xảy ra trong quá trình hoạt động cho vay Qua

đó có thể thấy lợi ích và yêu cầu cung cấp những thông tin nhằm hỗ trợ công việc chovay trong hoạt động của ngân hàng luôn hết sức quan trọng

- Tổ chức nhân sự: Yếu tố quyết định sự thất bại hay thành công của tất cả cáchoạt động kinh doanh ở các ngành nghề thì con người luôn là lý do không thể thiếu

Muốn hiệu quả được nâng cao trong kết quả kinh doanh đặc biệt là chất lượng cho vay

ở hoạt động tín dụng thì luôn đòi hỏi ở ngân hàng cần có một đội ngũ cán bộ được đảo

tạo về tín dụng giỏi chuyên môn, am hiểu nhiều lĩnh vực trên thị trường, đặc biệt cần

nam vững và hiểu rõ những văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến nghiệp vụ củahoạt động cho vay của ngân hàng Khi sắp xếp và sử dụng, các nhân viên tín dụng của

ngân hàng nên chọn lọc kỹ càng sau đó mới đưa ra kế hoạch dé bồi dưỡng cung cấp

thêm kiến thức nghiệp vụ phục vụ cho công việc từ đó cán bộ theo kip được với sự

phát triển và tình hình biến đổi thị trường của nền kinh tế Mặt khác, cán bộ tín dungphải có phẩm chất và có tiêu chuẩn về sự liêm khiết, dao đức bởi vì nếu thiếu trách

nhiệm hoặc cố tình vi phạm vào những quy định mà ngân hang đưa ra sẽ ảnh hưởng vàgây ra hậu quả tôn thất vô cùng lớn cho hệ thống ngân hàng

1.3.2 Về khách hàng

- Đạo đức và uy tín của người vay

Quy trình đầu tiên mà tất cả các ngân hàng đưa ra quyết định thực hiện cho vay làphân tích độ uy tín cũng như khả năng hoàn trả món nợ của người có nhu cầu vay tiền

để giảm thiểu những rủi ro chủ quan mà khách hàng có thể gây ra cho ngân hàng ở

mức thấp nhất

Uy tín của khách hàng được ngân hàng đánh giá được sự sẵn sàng trong quá trình

nhau như: sản phẩm, dịch vụ, giá cả hàng hóa và chất lượng như thế nào, các quan hệtrong kinh doanh qua lĩnh vực tài chính như: trả nợ, vay vốn của khách hàng, đối táckinh doanh và ngân hàng Dé khang định cần phải kiểm nghiệm qua những kết quả trên

thị trường thực tế và thời gian càng lâu dài thì kết quả càng chính xác hơn Chính vìvậy mà ngân hàng cần phải tìm hiểu các số liệu, phân tích nó để biết được tình hình

phát triển trong kinh doanh qua nhiều thời gian, giai đoạn khác nhau từ phía kháchhàng dé đưa ra kết quả chính xác

Ngoài uy tin thì đạo đức của khách hàng có nhu cầu vay vốn cũng là yếu tổ rất

quan trọng trong quá trình thâm định hồ sơ cho vay Ngân hàng đánh giá đạo đức

không chỉ đánh giá qua tính cách mà còn kiểm định những hoạt động mang đến những

kết quả mà khách hàng làm ở trong quá khứ, hiện tại bên cạnh đó còn có chiến lược ởtương lai Qua những hoạt động kinh doanh đã thể hiện được tính chân thực và khả

năng trả nợ của người vay vốn khi khoản vay được thực hiện có thé thay đôi sau ngay

sau đó Ngân hàng có thể gặp những khách hàng lừa đảo tinh vi qua những số liệu quanhững giấy tờ, mục đích sử dụng vốn vay không đúng như trong hồ sơ, không đúng

phương án hoặc đối tượng kinh doanh Khi ngân hàng nhận chấp nhận những hồ sơ

gian lận của khách hàng sẽ dẫn đến những rủi ro và hậu quả mà ngân hàng nào cũngkhông muốn có

- Kinh nghiệm, năng lực quản lý hoạt động kinh doanh của khách hàng:

Kinh nghiệm, năng lực quản lý hoạt động kinh doanh của khách hàng vốn sẽ là

yếu tố ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay của ngân hàng Khi đây chính là tiền

đề chứng tỏ khách hàng sẽ có khả năng tạo ra và mang về lợi nhuận kinh doanh trong

tương lai và là nên tảng dé thực hiện nghĩa vụ được thực hiện trong cam kết trả nợđúng hạn và đầy đủ từ khách hàng Nếu năng lực và trình độ quản lý của khách hàng ở

mức hạn chế thiếu nhiều khiến thức về chuyên môn, kinh nghiém thi dy án thâm địnhcho vay có khả năng cao bị thất bại nên công tác trả nợ sẽ trở nên kém di, làm ảnhhưởng xấu đến chất lượng cho vay của món vay đó cũng như chất lượng tín dụng của

ngân hàng.

1.3.3 Về môi trường bên ngoài

- Môi trường kinh tế

Tình hình nền kinh tế của mỗi quốc gia đều tác động mạnh mẽ đến các hoạt động

kinh doanh của các ngành nghề trên thị trường Khi nền kinh tế ổn định điều cần thiếtđầu tiên đó là tài chính, tiền tệ của nước đó phải ôn định, lạm phat được khống chế dé

tránh được mối lo ngại của các nhà kinh doanh bởi vì nó tác động đến kết quả lợi

nhuận kinh doanh của họ Nền kinh tế của quốc gia ôn định sẽ là cơ hội thuận lợi tạo ramôi trường tốt để các hoạt động kinh doanh sản xuất sẽ tạo ra được hiệu quả cao mang

về nhiều lợi nhuận cho các nhà kinh doanh, qua đó ngân hàng cũng tạo được thànhcông của mình Nhưng trong trường hợp nền kinh tế rơi vào tình trạng không ồn định

thì tất cả các hoạt động sẽ ảnh hưởng đến các ngành và trong đó có ngân hàng bởi vì sẽảnh hưởng đến chất lượng cho vay từ đó tạo ra tổn thất cho ngân hàng

- Môi trường pháp lý

Hệ thống pháp luật là một trong những yếu tô ảnh hưởng từ yếu tố bên ngoài tácđộng đến hoạt động kinh doanh của cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức và các NHTM.Nếu quốc gia có môi trường pháp lý chưa được hoàn chỉnh, sự đồng bộ chưa day đủ,

các văn bản luật,dưới luật chưa có tính thống, từ đó sẽ xuất hiện những rắc rối trong

các cơ quan hành chính góp phần làm cho các nhà đầu tư kinh doanh gặp phải nhữngkhó khăn trong quá trình hoạt động, làm mat đi tính linh hoạt khi đưa các dòng vốn vào

quá trình kinh doanh trở nên rủi ro Từ những lý do đó cần phải tạo dựng môi trường

pháp luật vững chắc, lành mạnh tạo điều kiện để các nhà kinh doanh nâng cao hiệu

cũng như các NHTM.

- Môi trường chính trị

Chính trị của mỗi quốc gia là yếu tố quan trọng trong quá trình thực hiện hoạtđộng kinh doanh đặc biệt là các hoạt động của ngân hàng Chính trị trong nước ôn định

là nhân tố tạo ra lợi nhuận cho các nhà đầu tư, các doanh nghiép Néu tinh hinh chinh

trị trong nước xảy ra chiến tranh, biểu tình, bãi công, xung đột các đảng phái sẽ anh

hưởng và mang đến những tốn hại cho các chủ đầu tư và cả nền kinh tế của đất nướcnhư việc lưu thông hàng hóa bị đình trệ, các quá trình sản xuất bị tê liệt Từ chính

những ảnh hưởng đó những khoản tiền mà ngân hàng đã cho vay sẽ khó mà được thanhtoán đúng thời gian, đủ nợ gốc và lãi dẫn đến chất lượng tín dụng bị giảm sút

CHUONG 2: THỰC TRANG CHAT LƯỢNG CHO VAY NGAN HAN TẠI

AGRIBANK CHI NHANH TĨNH GIA- THANH HOA

2.1 Tổng quan về Agribank Chi nhánh Tinh Gia- Thanh Hóa

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank

Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam (Tiền thân của Ngân hàng Nôngnghiệp và Phát triển Nông thôn) được thành lập vào ngày 26/03/1988 theo quyết định

53/HDBT của Chính phủ về việc thành lập và ngân hàng chuyên doanh Theo đó

“Ngân hàng Phát triển Nông thôn Việt Nam chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nôngnghiệp và nông thôn” Ngày 14/11/1990, Chính phủ đã ký Quyết định số 400/CT vềviệc thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay cho Ngân hàng Phát triển Nông

nghiệp Việt Nam.

Từ đó Ngân hàng Nông nghiệp là NHTM đa năng, hoạt động trong ngành nông

nghiệp đồng thời mang tư cách pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ trước pháp

luật.

Ngày 30/07/1994, Thống đốc NHNN đã ký quyết định 160/QD-NHNN cho phép

mô hình mới thay đổi hệ thống quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam được

triển khai Theo sau đó, Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đã thôngqua văn bản 927/TCCB/Ngân hàng Nông nghiệp ngày 16/08/1994 xác định: Cấp thammưu và Cấp trực tiếp kinh doanh là hai phân cấp cơ bản của Ngân hàng Nông nghiệp

Việt Nam Từ đây đã tạo nên nén tảng cho toàn bộ các hoạt động kinh doanh của Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn sau này Ngày 15/11/1996, được sự ủy

quyền từ Thủ tướng Chính Phủ, Thống đốc NHNNVN đã ký Quyết định

280/QD-NHNN chính thức đổi tên “Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam trở thành Ngân hàngNông nghiệp và Phát triên Nông Thôn Việt Nam (Agribank)

Đến năm 2010, Agribank chính thức năm trong top 10 trong danh sách 500 doanhnghiệp có quy mô lớn nhất tại Việt Nam Cũng trong 2010, Agribank Việt Nam được

Chính phủ cấp bổ sung 10202.11 tỷ đồng, nâng tổng số vốn điều lệ lên trên hai mươi

ngàn tỷ đồng, trở thành định chế tài chính có số vốn điều lệ lớn nhất tại Việt Nam

Agribank đã được trao tặng rất nhiều giải thưởng: top 10 doanh nghiệp lớn nhất

Việt Nam-VNR500, doanh nghiệp tiêu biểu ASEAN, thương hiệu nổi tiếng ASEAN,

ngân hàng có chất lượng thanh toán cao, ngân hàng thương mại thanh toán hàng đầu

Việt Nam.

Nhân kỷ niệm 25 năm thành lập (26/3/1988 - 26/3/2013) Agribank đã vinh dự

được Đảng, Nhà nước trao tặng Huân chương Lao động hạng Ba với các đóng gópkhông mệt mỏi và xuất sắc trong công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế nông nghiệp

phát triển nông thôn và đời sống người nông dân trong thời kỳ đổi mới, góp phần tolớn vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc

2.1.1.2 Lịch sử hình thành Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia- Thanh Hóa

Ngày 26 tháng 3 năm 1988 theo nghị định 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng banhành (nay là Chính phủ) thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó Ngân hàngPhát triển nông nghiệp Việt Nam Theo đó ngân hàng Phát triển nông nghiệp chi nhánh

Tĩnh Gia (tiền thân của Ngân hàng nông ngiệp và phát triển nông thôn ngày nay) cũngđược thành lập theo quyết định 31/NH-QD ngày 18/8/1988 của Tổng Giám Đốc (nay là

Thống đốc) NHNN Việt Nam Cuối năm 1996, ngân hàng được đổi tên thành ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh hiện nay đang trực thuộc

Agrinbank tỉnh Thanh Hóa, trụ sở được đặt tại Tiểu khu 6, Thi tran Tĩnh Gia, ThanhHóa bên cạnh đó có 1 phòng giao dich Hải Ninh Agribank Tĩnh gia là chi nhánh cấp 2

trực thuộc chi nhánh cấp 1 của Agribank tỉnh Thanh Hóa

Khi mới bắt đầu thành lập Agribank Tĩnh Gia còn thiếu thốn về cơ sở vật chất vàphương tiện làm việc với biên chế hon 80 cán bộ nhưng trình độ còn yếu Nguồn vốn

không cao, tỷ nợ xấu cao và doanh thu thấp Trải qua 30 năm nỗ lực phát triển cùng với

sự giúp đỡ của các cấp chính quyền địa phương, chi nhánh đã dần khắc phục và vươn

lên đạt nhiều thành tích trong hoạt động kinh doanh và đã trở thành một trong những

chi nhánh hàng dau của hệ thống Agribank Việt Nam

Hình 2.1: Sơ đồ tổ chức của Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia - Thanh Hóa

Nguôn: Văn bản quy phạm của Agribank

2.1.2 Khái quát về kết quả tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2.1.2.1 Về huy động nguồn vốn

Trong nhiều năm qua Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia luôn tập trung vào huy độngngu6n vốn từ các nguồn khác nhau Từ hoạt động này giúp chi nhánh tiếp cận nguồnvốn một cách chủ động và linh hoạt hơn, bên cạnh đó còn đáp ứng nhu cầu cần thiết vềvốn cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh

Tính đến năm 2017, nguồn vốn huy động dat 1,184 tỷ đồng, cao hon so với năm

2016 là 168 ty đồng, tăng trưởng 16.54%

Bảng 2.1: Cơ cấu huy động vốn

ngoại tệ

Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Agribank Chỉ nhánh Tĩnh Gia 2015-2017

Chi nhánh hoạt động trên địa bàn huyện Tĩnh Gia cạnh tranh với rất nhiều các

NHTM khác, chính vi vậy việc huy động vốn sẽ gặp rất nhiều khó khăn Nhưng với sự

quyết tâm cùng với các biện pháp hữu hiệu giúp cho kết quả từ hoạt động huy độngvốn tương đối khả quan Cụ thể: năm 2016 huy động tăng hơn năm 2015 là 203 tỷ

đồng, tăng trưởng đạt 24.97% , sau đó năm 2017 tiếp tục tăng và cao hơn năm 2016 là

168 tỷ đồng ( tăng trưởng 16,54%) Có thê thấy rằng là tốc độ tăng trưởng năm 2017 đã

giảm hon so với năm 2016.

Về cơ cấu nguồn vốn huy động thì Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia chủ yêu huyđộng từ các nguồn vốn mà dân cư đang nhàn rỗi Có được sự tăng lên từ tiền gửi dân

gửi thanh toán Từ đó giúp ngân hàng chủ động về vốn dé đầu tư cho vay, một phanđảm bảo khả năng thanh toán và hoàn thành tốt kế hoạch được giao.

Về nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế va tô chức tin dung dang tăng qua

các năm Ngân hàng đã làm tốt các công tác thanh toán, tạo được sự tin tưởng của

khách hàng nên đã có nhiều khách hàng mở tài khoản giao dịch tại ngân hàng, từ đólượng tiền gửi tại ngân hàng tăng rõ rệt Những đơn vị có giao dịch và lượng tiền gửi

lớn tại ngân hàng như: lọc hóa dầu nghi sơn, công ty giày da

2.1.2.2 Về hoạt động cho vay

Ngoài công tác huy động vốn thì Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia cũng quan tâm

đến công tác sử dụng vốn và chất lượng tín dụng như thế nào Chi nhánh chú trọng tìm

kiếm những nhà đầu tư có khoản đầu tư trong thời gian ngắn hạn, số lượng vốn vay lớn

để tạo mối quan hệ và biến họ thành những khách hàng truyền thống của ngân hàng.Các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh có phương án kinh doanh kha thi

và có tài sản đảm bảo cũng sẽ là môi quan tâm của ngân hàng khi cho vay.

Bảng 2.2: Phân loại sử dụng vốn cho vay

Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia 2015-2017

Qua bảng trên thấy được tình hình sử dụng vốn của Agribank Chi nhánh Tinh Giangày càng tăng Tổng dư nợ năm 2016 đạt 1,090 tỷ đồng tăng 26.16% (226 tỷ đồng) so

với năm 2015 Đến năm 2017, tăng 18,72% (204 tỷ đồng) đạt 1,294 tỷ đồng

Về số lượng mà ngân hàng đầu tư cho việc chiếm lĩnh thị trường đã nhanh chóng

đạt được kết quả khi tín dụng mở rộng, đóng góp được sự đáp ứng về nhu cầu vay vốn

của các thành phần kinh tế trong địa phương Bên cạnh đó tích cực đầu tư phát triển

nông nghiệp đê từ đó công việc xóa đói giảm nghẻo trong huyện được nâng cao.

Chia theo các thành phần kinh tế thì ngân hàng tập trung mạnh khi cho vay doanh

nghiệp và hộ gia đình và sản xuất Từ bảng cho thấy dư nợ của hai thành phần tăng

nhưng tỷ lệ có giảm nhẹ Năm 2016, dư nợ doanh nghiệp tăng 30.99%, dư nợ hợp tác

xã tăng 33.33%, dư nợ hộ gia đình và sản xuất tăng 24.54% so với năm 2015 Năm

2017, dư nợ doanh nghiệp tang 26.88%, dư nợ hợp tac xã đã có sự giảm nhẹ 25%, du

nợ hộ gia đình và sản xuất tăng 16.11%

2.1.2.3 Các hoạt động kinh doanh khác

Bên cạnh cho vay và huy động vốn, Agribank Chi nhánh Tĩnh Gia còn có nhiềusản pham mang đến cho khách hàng cũng như mang tạo ra nguồn thu nhập, lợi nhuận